phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam chi nhánh an giang

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  ĐẶNG VIỆT HƯƠNG PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH AN GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Ngân hàng Mã số ngành: 51340201 Tháng – năm 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  ĐẶNG VIỆT HƯƠNG MSSV: LT11120 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH AN GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số ngành: 51340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TS HUỲNH TRƯỜNG HUY Tháng – năm 2013 LỜI CẢM TẠ   Sau trình học tập nghiên cứu trường Đại học Cần Thơ với thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh An Giang, tơi hồn thành Luận văn tốt nghiệp Đề tài hồn thành nhờ tận tình hướng dẫn quý thầy, cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh Ban lãnh đạo anh, chị Ngân hàng hết lịng giúp đỡ tơi thời gian thực tập đơn vị Tôi xin gởi lời cảm ơn đến: - Quý thầy, cô Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ tận tâm giảng dạy truyền đạt kiến thức quý báu cho suốt thời gian học tập - Giáo viên hướng dẫn: TS Huỳnh Trường Huy - giáo viên nhiệt tình hướng dẫn suốt thời gian thực luận văn - Anh Nguyễn Tấn Triều - Phó Phịng khách hàng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh An Giang giúp đỡ truyền đạt kinh nghiệm quý báu, nhiều kiến thức thực tiễn bổ ích hỗ trợ cho tơi hồn thành tốt luận văn tốt nghiệp - Ban Giám đốc anh, chị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh An Giang đồng ý cho thực tập tạo điều kiện thuận lợi cho suốt thời gian thực tập Ngân hàng Cuối tơi xin kính chúc q thầy, Ban Giám đốc anh, chị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh An Giang nhiều sức khỏe, gặt hái nhiều thành công công việc sống chúc Ngân hàng ngày phát triển Trân trọng! Long Xuyên, ngày tháng năm Sinh viên thực ĐẶNG VIỆT HƯƠNG i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác Long Xuyên, ngày tháng năm Sinh viên thực Đặng Việt Hương ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP TP Long Xuyên, Ngày tháng năm Thủ trưởng đơn vị iii MỤC LỤC -Trang CHƯƠNG GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu CHƯƠNG PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Những vấn đề hoạt động tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng 2.1.1.2 Phân loại tín dụng 2.1.2 Những vấn đề rủi ro quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng 2.1.2.1 Khái niệm rủi ro 2.1.2.2 Rủi ro ngân hàng 2.1.2.3 Phân loại rủi ro 2.1.2.4 Tác hại rủi ro hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại 2.1.3 Những vấn đề rủi ro tín dụng 2.1.3.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.1.3.2 Các hình thức rủi ro tín dụng 2.1.3.3 Các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng 10 2.1.3.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng tình hình kinh doanh ngân hàng kinh tế xã hội 15 2.1.3.5 Những để xác định mức độ rủi ro tín dụng 16 2.1.3.6 Dự phịng rủi ro tín dụng 18 2.1.3.7 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng NHTM 20 2.1.4 Một số tiêu đánh giá rủi ro tín dụng 22 2.1.4.1 Hiệu suất sử dụng vốn vay 22 2.1.4.2 Hệ số rủi ro tín dụng 22 iv 2.1.4.3 Tình hình rủi ro vốn 23 2.1.4.4 Khả bù đắp rủi ro 23 2.2 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU 24 2.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 26 2.3.1 Phương pháp thu thập số liệu, thông tin 26 2.3.2 Phương pháp phân tích số liệu 26 CHƯƠNG GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH AN GIANG 27 3.1 QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 27 3.2 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH AN GIANG 28 3.2.1 Lịch sử hình thành phát triển 28 3.2.2 Chức – nhiệm vụ Vietcombank An Giang 29 3.2.3 Cơ cấu tổ chức chức – nhiệm vụ Phòng ban 30 3.2.4 Tổng quan tình hình hoạt động kinh doanh Vietcombank An Giang giai đoạn 2010 - 2012 35 3.2.4.1 Tình hình hoạt động 35 3.2.4.2 Tình hình huy động vốn 37 3.3 QUY TRÌNH XÉT DUYỆT HỒ SƠ CHO VAY TẠI VIETCOMBANK AN GIANG 38 3.4 NHỮNG THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA VIETCOMBANK AN GIANG 39 3.4.1 Thuận lợi 39 3.4.2 Khó khăn 40 3.5 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN KINH DOANH CỦA VIETCOMBANK AN GIANG TRONG GIAI ĐOẠN TỚI 41 CHƯƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH AN GIANG 43 4.1 THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH AN GIANG 43 4.1.1 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng VCB An Giang 43 4.1.2 Một số công cụ hỗ trợ Ngân hàng công tác quản lý rủi ro tín dụng 43 4.1.3 Khái qt tình hình hoạt động cấp tín dụng Vietcombank An Giang giai đoạn 2010 - 2012 46 4.1.3.1 Tình hình tín dụng 46 4.1.3.2 Cơ cấu dư nợ cấp tín dụng 48 v 4.1.4 Báo cáo phân loại nhóm nợ 54 4.1.4.1 Phân loại nhóm nợ theo thời hạn 54 4.1.4.2 Phân loại nhóm nợ theo ngành kinh tế 56 4.1.5 Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 59 4.2 ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH AN GIANG 60 4.2.1 Hiệu suất sử dụng vốn vay 60 4.2.2 Hệ số rủi ro tín dụng 61 4.2.3 Tình hình rủi ro vốn 64 4.2.4 Hệ số khả bù đắp rủi ro 65 4.3 NHẬN XÉT CHUNG VỀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH AN GIANG 68 4.4 PHÂN TÍCH MỘT SỐ NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH AN GIANG 70 4.4.1 Nguyên nhân khách quan 70 4.4.2 Nguyên nhân chủ quan 72 4.4.2.1 Nguyên nhân từ phía Ngân hàng 72 4.4.2.2 Nguyên nhân từ phía khách hàng 74 4.5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 75 CHƯƠNG KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ 80 4.6 KẾT LUẬN 80 4.7 KIẾN NGHỊ 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 PHỤ LỤC 87 PHỤ LỤC 89 PHỤ LỤC 90 PHỤ LỤC 93 vi DANH MỤC BẢNG -Trang Bảng 2.1: Dự phịng cụ thể theo nhóm nợ 19 Bảng 2.2: Phân loại mơ hình quản lý rủi ro tín dụng 21 Bảng 3.1: Tình hình hoạt động VCB An Giang giai đoạn 2010 - 2012 35 Bảng 3.2: Tình hình huy động vốn VCB An Giang giai đoạn 2010 - 2012 37 Bảng 4.1: Tình hình tín dụng VCB An Giang giai đoạn 2010 - 2012 46 Bảng 4.2: Cơ cấu dư nợ cấp tín dụng VCB An Giang giai đoạn 2010 – 2012 48 Bảng 4.3: Cơ cấu dư nợ cấp tín dụng phân loại theo ngành kinh tế VCB An Giang giai đoạn 2010 – 2012 51 Bảng 4.4: Cơ cấu dư nợ cấp tín dụng phân loại theo thành phần kinh tế VCB An Giang giai đoạn 2010 – 2012 53 Bảng 4.5: Báo cáo phân loại nhóm nợ theo thời hạn 54 Bảng 4.6: Báo cáo phân loại nhóm nợ theo ngành kinh tế 56 Bảng 4.7: Phân loại mức độ rủi ro theo ngành kinh tế 57 Bảng 4.8: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 59 Bảng 4.9: Hiệu suất sử dụng vốn vay 60 Bảng 4.10: Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ 61 Bảng 4.11: Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 62 Bảng 4.12: Hệ số dự phòng rủi ro tín dụng 64 Bảng 4.13: Hệ số khả bù đắp rủi ro 65 Bảng 4.14: Tổng hợp tiêu đánh giá rủi ro tín dụng VCB An Giang 67 vii DANH MỤC SƠ ĐỒ -Trang Sơ đồ 2.1: Hình thức rủi ro tín dụng Sơ đồ 2.2: Các yếu tố ảnh hưởng đến RRTD hoạt động NHTM 10 Sơ đồ 3.1: Cơ cấu tổ chức máy Vietcombank An Giang 30 DANH MỤC BIỂU ĐỒ -Trang Biểu đồ 4.1: Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế 50 Biểu đồ 4.2: Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế 52 Biểu đồ 4.3: Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động (LDR) 61 Biểu đồ 4.4: Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ 62 Biểu đồ 4.5: Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 63 Biểu đồ 4.6: Hệ số dự phịng rủi ro tín dụng 64 Biểu đồ 4.7: Hệ số khả bù đắp rủi ro 65 viii Luận văn tốt nghiệp Thứ ba, Ngân hàng cần phải có sách đãi ngộ hợp lý, nhằm thu hút CBKH nỗ lực hoạt động công việc tránh biểu tiêu cực xảy mức khuyến khích, đãi ngộ khơng tương xứng với lực, trình độ đóng góp CBKH Bảo đảm tín dụng tài sản chấp, cầm cố bảo hiểm tín dụng * Bảo đảm tín dụng hình thức chấp, cầm cố Nhằm giảm thiểu rủi ro cho khoản cấp tín dụng Ngân hàng mức thấp ngồi biện pháp nêu trên, bảo đảm tín dụng tài sản chấp, cầm cố yếu tố cần thiết Bên cạnh khoản cấp tín dụng thực hợp đồng đòi hỏi cần có tài sản chấp, cầm cố theo tỷ lệ Ngân hàng quy định dựa kết xếp hạng tín dụng để Ngân hàng có tuyến phịng thủ tốt quan hệ cho vay Ngoài ra, việc cấp thẻ tín dụng (cũng hình thức cho vay) cần đảm bảo mức độ rủi ro thấp cách: mở thẻ tín dụng cho KH tùy theo mức độ uy tín KH mà Ngân hàng yêu cầu ký quỹ chấp phần tồn phần Cịn việc nhận tài sản chấp, cầm cố điều quan trọng phải xem xét tính pháp lý hồ sơ chấp, cầm cố tài sản để đảm bảo cho việc chuyển nhượng tài sản bán đấu giá tránh tượng lừa đảo giấy chứng nhận sở hữu giả Bên cạnh đó, Ngân hàng cần quan tâm tới việc định giá xác tài sản đặc biệt tài sản nhà đất, dây chuyền máy móc thiết bị nhập ngoại qua sử dụng Các tài sản chấp, cầm cố phong phú đa dạng, CBKH Ngân hàng cần phải hiểu rõ nguồn gốc, đặc điểm, yếu tố tác động giá trị chúng Nếu tài sản bất động sản, CBKH khơng có kiến thức nhà đất luật đất đai, biểu tính giá nhà đất quyền thành phố mà cịn phải hiểu biết rõ giá thực biến động thị trường Với tài sản cầm cố máy móc Ngân hàng nên người vay thuê người giám định vừa khách quan vừa đảm bảo tính xác * Tham gia bảo hiểm trình kinh doanh để bảo đảm tín dụng KH vay vốn tín dụng tham gia mua bảo hiểm cho ngành nghề mà họ kinh doanh (tài sản cố định hàng hóa) khoản cấp tín dụng trường hợp xem bảo hiểm cách gián tiếp Phương pháp không làm phát sinh thêm thao tác nghiệp vụ Ngân hàng Để khuyến khích KH sử dụng loại hình bảo hiểm Ngân hàng cần có sách ưu đãi khoản cấp tín dụng doanh nghiệp, cá nhân mua bảo hiểm -79- Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG KẾT LUẬN – KIẾN NGHỊ 4.6 KẾT LUẬN Trong giai đoạn 2010 – 2012, hoạt động Ngân hàng phải trải qua nhiều khó khăn thách thức Bên cạnh tác động suy thối kinh tế - tài tồn cầu làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh tế nước ta (đặc biệt lĩnh vực tài tiền tệ), cạnh tranh gay gắt đối thủ ngành thử thách lớn cho VCB An Giang Thương hiệu VCB ngày nhiều cá nhân tổ chức biết đến, với thời gian hoạt động 20 năm địa bàn tỉnh Ngân hàng đạt thành tựu không nhỏ nghiệp hoạt động thể qua cơng tác huy động vốn, cho vay thu hồi nợ Ngân hàng giai đoạn vừa qua thực tương đối tốt Để hoạt động kinh doanh đạt hiệu cao đảm bảo an toàn, hoạt động tín dụng – hoạt động tiềm n nhiều rủi ro, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh An Giang đặc biệt quan tâm đến công tác quản lý rủi ro tín dụng Qua nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng giai đoạn 2010 – 2012, đến số kết luận sau: Về mức độ rủi ro tín dụng Cùng với tăng trưởng mức dư nợ tín dụng, tỷ lệ nợ xấu biến động khơng ngừng, đó, vào năm 2011 tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ có dấu hiệu khả quan kỳ năm trước, sang năm 2012, tỷ lệ tăng trở lại mức 2,22% Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu VCB An Giang tầm kiểm soát Cụ thể, qua tìm hiểu phân tích thấy nợ nhóm Ngân hàng tập trung chủ yếu vào khoản cho vay ngắn hạn, chiếm 80% mức tổng nợ nhóm 1, từ nhận định mức độ rủi ro khoản cho vay ngắn hạn thấp nhiều so với trung – dài hạn Đối với phân loại nợ theo lĩnh vực kinh doanh dư nợ nhóm ngành cơng nghiệp chế biến chiếm tỷ trọng lớn ngành lại có mức độ rủi ro thấp Cịn nhóm ngành có mức dư nợ xếp vào rủi ro cao thuộc lĩnh vực cho vay thương nghiệp Về số nguyên nhân rủi ro Rủi ro tín dụng VCB An Giang giai đoạn xuất phát từ nhiều yếu tố khách quan chủ quan, yếu tố tác động mạnh mẽ ảnh hưởng từ kinh tế, hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp bị đình trệ chi phí tăng cao, hàng tồn kho lớn, làm giảm khả cạnh tranh -80- Luận văn tốt nghiệp ảnh hưởng đến kế hoạch trả nợ vay cho Ngân hàng Do đó, rủi ro hoạt động ngân hàng gia tăng hiệu kinh doanh Ngân hàng giảm sút Điều thể qua tiêu đánh giá rủi ro tín dụng năm 2012 (năm mà kinh tế gặp nhiều khó khăn) ln mức cao so với năm trước Về mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Mơ hình QLRR tập trung Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam triển khai tồn hệ thống Hoạt động theo mơ hình cho thấy việc QLRR tín dụng hiệu nhiều có phân cấp rõ ràng mức phán quyết, chức nhiệm vụ phận Tuy nhiên, mơ hình QLRR tín dụng tập trung có hạn chế định như: áp dụng mơ hình tập trung nên công tác quản lý rủi ro chưa sâu sát độc lập, theo mơ hình CBKH Chi nhánh phải kiêm nhiệm công tác QLRR nên CBKH chưa đánh giá khách quan KH mà cán quản lý Mặt khác, nhà quản trị rủi ro tín dụng theo mơ hình phải QLRR tổng thể nhiều chi nhánh, lực lượng lại mỏng nên khơng kịp thời xử lý rủi ro phát sinh chi nhánh quản lý Về công tác phân loại nợ dự phòng xử lý rủi ro Trong giai đoạn 2010 – 2012, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh An Giang thực tốt việc phân loại nợ theo quy định Quyết định 493 NHNN Qua góp phần phục vụ cho công tác đánh giá mức độ rủi ro khoản tín dụng có sở để trích lập dự phòng xử lý rủi ro cho phù hợp nhằm kịp thời đối mặt ứng phó với rủi ro xảy Theo đó, Ngân hàng thực việc trích lập dự phịng đầy đủ tỷ lệ quy định NHNN 4.7 KIẾN NGHỊ Trong kinh doanh, đặc biệt kinh doanh tiền tệ, rủi ro điều khó tránh khỏi Việc chấp nhận mức độ rủi ro định giới hạn kiểm sốt giúp Ngân hàng mở rộng tín dụng góp phần tăng trưởng tiêu lợi nhuận Trong giai đoạn 2010 – 2012, trước diễn biến phức tạp kinh tế, tình hình tín dụng Ngân hàng cho thấy mức độ rủi ro gắn liền với dấu hiệu nợ xấu tăng lên Nếu khơng có giải pháp để kiềm chế nợ xấu, biện pháp thu hồi nợ xấu tích cực giảm thiểu rủi ro Ngân hàng phải đối mặt với nhiều khó khăn thời gian tới -81- Luận văn tốt nghiệp Để góp phần tăng trưởng tín dụng, đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng, hạn chế rủi ro xảy khoản cho vay, xin kiến nghị số nội dung sau: - Qua tìm hiểu phân tích số liệu thấy tỷ trọng cho vay ngắn hạn chiếm tỷ lệ cao nhiều so với cho vay trung – dài hạn, tính ổn định dư nợ khơng cao, gây khó khăn cho cơng tác điều hành quản lý chung Vì vậy, VCB An Giang cần cấu lại tỷ lệ dư nợ cho vay theo thời hạn, tăng tỷ lệ cho vay trung – dài hạn nhằm tăng tính ổn định cho dư nợ giảm thiểu rủi ro hoạt động kinh doanh Ngân hàng - Lĩnh vực lương thực thủy sản ngành hàng chủ lực Tỉnh có nguồn thu ngoại tệ, xin kiến nghị Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam xây dựng sách ưu tiên hỗ trợ hạn mức tín dụng, lãi suất ưu đãi loại phí dịch vụ lĩnh vực Đồng thời có sách giá (lãi suất huy động cho vay) hợp lý KH lớn, KH thuộc nhóm “Xanh” theo định hướng VCB - Trong thời gian qua VCB An Giang cho vay lĩnh vực lương thực thủy sản với tỷ trọng cao, ngành chịu nhiều ảnh hưởng từ thiên tai, dịch bệnh khó khăn kinh tế nước lẫn giới Do đó, Chi nhánh chưa phân tán nguồn vốn cho vay cho thành phần kinh tế khác, nên gặp rủi ro lớn có thiên tai, dịch bệnh xảy thị trường có diễn biến xấu Kiến nghị VCB An Giang thời gian tới cần hoạch định kế hoạch kinh doanh theo khả Đồng thời, cần đa dạng hóa danh mục cho vay theo ngành kinh tế, tùy theo tình hình diễn biến kinh tế mà tập trung vào việc cho vay nhóm ngành rủi ro chịu biến động thị trường - Hiện tại, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam áp dụng mơ hình QLRR tập trung VCB An Giang khơng cịn tồn phận QLRR, cơng tác QLRR phân bổ qua q trình làm việc CBKH, CBKH chưa đánh giá KH mà cán quản lý, Ngân hàng khơng kịp thời phát rủi ro để có sách, giải pháp phù hợp Vì vậy, cần nâng cao lực, kỹ trách nhiệm cán trực tiếp làm cơng tác tín dụng, thực việc kiểm tra chéo CBKH để đánh giá rủi ro tiềm n cách khách quan Bên cạnh đó, Ban Giám đốc cần có dự báo để đưa phương án quản trị rủi ro phù hợp thời điểm -82- Luận văn tốt nghiệp - Đối với doanh nghiệp có tỷ trọng dư nợ cao giá trị tài sản đảm bảo thấp, kiến nghị với Ngân hàng nên yêu cầu doanh nghiệp bổ sung thêm tài sảm đảm bảo nhằm tăng thêm tính an tồn cho khoản vay doanh nghiệp - Thường xuyên tổ chức khóa đào tạo cho CBKH để nâng cao trình độ nghiệp vụ chuyên môn kinh nghiệm thực tiễn o đặc thù cơng việc địi hỏi kiến thức bao quát lĩnh vực, cần phải nhạy bén nắm bắt thông tin diễn biến thị trường nên CBKH khơng có trình độ chun mơn cao mà cần phải học hỏi thêm nhiều kỹ để tiếp cận với biến đổi tình hình thực tế cập nhật tính thời sự, kỹ thu thập thơng tin KH, trình độ ngoại ngữ phương diện kỹ giao tiếp tốt Bên cạnh đó, Ngân hàng cần có sách đãi ngộ hợp lý, động viên khen thưởng kịp thời để CBKH làm cơng việc tốt có trách nhiệm -83- Luận văn tốt nghiệp TÀI LIỆU THAM KHẢO -1 ương Hoàng Nghiêm, 2012 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Sài Gịn Cơng thương Ngân hàng chi nhánh Bạc Liêu Luận văn tốt nghiệp đại học Đại học Cần Thơ Đặng Đức Thành, 2013 Phác họa thị trường bất động sản Việt Nam năm 2013 Tạp chí Kinh tế Dự báo, số 1/2013, [trực tuyến], [truy cập ngày 24/8/2013] Hoàng Trần, 2012 Nợ xấu ngân hàng: “Quả bom” phát nổ? Thời báo Doanh nhân, [trực tuyến] [truy cập ngày 22/8/2013] Hồ Trung Tấn, 2009 Phân tích rủi ro tín dụng NHNo & PTNT huyện Đầm Dơi – tỉnh Cà Mau Luận văn tốt nghiệp đại học Đại học Cần Thơ Hữu Vinh, 2010 TPHCM: Thêm hai cán Agribank chi nhánh bị bắt Báo Tiền Phong online – Cơ quan trung ương Đoàn TNCS Hồ Chí Minh, [trực tuyến] [truy cập ngày 10/11/2013] Mai Nhật Tuyền, 2011 Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh An Giang Luận văn tốt nghiệp đại học Đại học An Giang Minh Đức, 2012 NHNN: Cơng bố số liệu tăng trưởng tín dụng 2012 Thời báo Ngân hàng - Cơ quan Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, [trực tuyến] [truy cập ngày 20/8/2013] Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, 2004 Cẩm nang tín dụng Vietcombank Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - chi nhánh An Giang, 2013 Văn kiện Hội nghị người lao động lần V 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2001 Quyết định số 1627/2001/QĐNHNN Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Ngày 31 tháng 12 năm 2001 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2005 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN quy định Phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín Ngày 22 tháng năm 2005 -84- Luận văn tốt nghiệp 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2007 Quyết định số 18/2007/QĐNHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN Ngày 25 tháng năm 2007 13 Nguyên Hưng, 2012 Sức ép tốc độ gia tăng nợ xấu Diễn đàn kinh tế Việt Nam, [trực tuyến] [truy cập ngày 9/11/2013] 14 Nguyễn Đào Tố, 2008 Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ ứng dụng nguyên tắc Basel quản lý nợ xấu Luật Tài chính, [trực tuyến] [truy cập ngày 9/10/2013] 15 Nguyễn Đức Tú, 2011 Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Việt Nam Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam, [trực tuyến] [truy cập ngày 27/8/2013] 16 Nguyễn Kim Thoa, 2009 Rủi ro tín dụng giải pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh Song Phú Luận văn tốt nghiệp đại học Đại học Cần Thơ 17 Nguyễn Quốc Khánh, 2009 Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Đại học Cửu Long 18 Nguyễn Thường Lạng, 2013 ự báo kinh tế Việt Nam 2013 qua lạm phát tăng trưởng Tạp chí Tài - Cơ quan Bộ Tài chính, [trực tuyến] [truy cập ngày 24/08/2013] 19 Thái Văn Đại Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010 Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại Đại học Cần Thơ 20 Thái Văn Đại, 2012 Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Đại học Cần Thơ 21 Tổng cục thống kê, 2010 Tình hình kinh tế - xã hội năm 2010 Tổng cục thống kê Việt Nam, [trực tuyến] [truy cập ngày 10/11/2013] -85- Luận văn tốt nghiệp 22 Tổng cục thống kê, 2012 Tình hình kinh tế - xã hội năm 2012 Tổng cục thống kê Việt Nam, [trực tuyến] [truy cập ngày 10/11/2013] 23 Trần Thị Lưu Tâm, 2013 Cơ hội "phá băng" nợ xấu Tạp chí Tài Cơ quan Bộ Tài chính, [trực tuyến] [truy cập ngày 20/8/2013] 24 Trần Thị Ngọc Lý, 2011 Phân tích tình hình tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam – chi nhánh Bến Tre Luận văn tốt nghiệp đại học Đại học Cần Thơ 25 Trung tâm suất Việt Nam, 2009 Tiêu chu n ISO 31000:2009 - Quản lý rủi ro Trung tâm suất Việt Nam, [trực tuyến] [truy cập ngày 28/8/2013] 26 Uỷ Ban nhân dân tỉnh An Giang, 2010 Báo cáo tình hình phát triển kinh tế - xã hội năm 2010 phương hướng nhiệm vụ năm 201, số 139/BCUBND tỉnh An Giang Ngày 30 tháng 11 năm 2010 27 Uỷ Ban nhân dân tỉnh An Giang, 2011 Báo cáo tình hình kinh tế - xã hội tháng đầu năm 2011, số 70/BC-UBND tỉnh An Giang Ngày 14 tháng năm 2011 28 Uỷ Ban nhân dân tỉnh An Giang, 2012 Tình hình kinh tế - xã hội tháng đầu năm công tác trọng tâm tháng cuối năm 2012, số 137/BCUBND tỉnh An Giang Ngày tháng 10 năm 2012 29 VCB News, 2011 Vietcombank An Giang kỷ niệm 20 năm thành lập đón nhận huân chương lao động hạng nhì Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, [trực tuyến] [truy cập ngày 21/8/2013] 30 Xuân Tuyền, 2012 Thống đốc NHNN nói chống vàng hóa Báo điện tử Chính phủ nước Cộng hòa Xã hội chủ nghĩa Việt Nam, [trực tuyến] [truy cập ngày 24/8/2013]  -86- Luận văn tốt nghiệp PHỤ LỤC QUY TRÌNH TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK AN GIANG Quy trình tín dụng VCB An Giang bao gồm 04 giai đoạn:  Giai đoạn 1: Quy trình xét duyệt cho vay: - Nhận kiểm tra hồ sơ đề nghị vay vốn; - Th m định cho vay (phân tích tín dụng); - Ra định cho vay  Giai đoạn 2: Quy trình phát tiền vay (giải ngân): - Nhận kiểm tra hồ sơ phát tiền vay; - Xét duyệt phát tiền vay - Thực phát tiển vay  Giai đoạn 3: Quy trình kiểm tra trình sử dụng vốn vay - Xây dựng kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay; - Thực kiểm tra sử dụng vốn vay - Lập biên báo cáo kết kiểm tra sử dụng vốn vay  Giai đoạn 4: Quy trình thu hồi nợ vay - Đơn đốc thu hồi nợ gốc nợ lãi đến hạn; - Thực thu nợ - Chuyển nợ hạn - Xử lý tài sản bảo đảm để thu nợ -87- Luận văn tốt nghiệp QUY TRÌNH XÉT DUYỆT CHO VAY Khách hàng Cung cấp tài liệu thông tin Cán trực tiếp cho vay - Hướng dẫn KH lập hồ sơ vay vốn - Nhận kiểm tra hồ sơ đề nghị vay vốn Nguồn thông tin - Nguồn thông tin KH cung cấp - Khảo sát thực tế - Nguồn khác Tổ chức thẩm định - Khách hàng vay vốn - Phương án, dự án vay vốn KH Từ chối Cập nhật thông tin - Thị trường - Chính sách - Khung pháp lý Quyết định cho vay - Cán trực tiếp cho vay - Trưởng/phó phịng tín dụng -Hội đồng tín dụng sở - GĐ/PGĐ chi nhánh QUY TRÌNH KIỂM TRA SỬ DỤNG VỐN VAY QUY TRÌNH PHÁT TIỀN VAY Chấp nhận QUY TRÌNH THU HỒI NỢ VAY Hồ sơ đề nghị vay vốn - Giấy đề nghị vay vốn kèm PASXKD - Hồ sơ pháp lý - Hồ sơ liên quan đến tình hình tài & Hoạt động SXKD - Hồ sơ bảo đảm tiền vay - Giấy báo lý Hợp đồng vay vốn - Hợp đồng vay vốn kèm theo lịch rút vốn - Hợp đồng đảm bảo tiền vay - Các điều kiện ràng buộc Hướng dẫn, nhận hồ sơ phát tiền vay Xét duyệt phát tiền vay Thủ tục giấy tờ - Lập báo cáo th m định - Tờ trình - Giấy tờ bảo đảm Thực phát tiền vay Xây dựng kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn vay Thực kiểm tra sử dụng vốn vay Lập biên báo cáo kết kiểm tra sử dụng vốn vay Đôn đốc thu hồi nợ gốc lãi đến hạn KH không trả nợ Thực thu nợ Chuyển nợ hạn Xử lý tài sản đảm bảo để thu nợ Nguồn: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – chi nhánh An Giang -88- Luận văn tốt nghiệp PHỤ LỤC THẨM QUYỀN PHÊ DUYỆT GIỚI HẠN TÍN DỤNG TẠI VIETCOMBANK Thẩm quyền phê duyệt giới hạn tín dụng Bộ phận I Hội đồng tín dụng Trung ương Hội đồng tín dụng TW >300 tỷ đồng Giám đốc QLRR & Giám đốc KH