Phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP công thương việt nam chi nhánh châu đốc

TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ- QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC SINH VIÊN THỰC HIỆN : TRẦN KIỀU NHANH AN GIANG, THÁNG NĂM 2015 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ- QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC SINH VIÊN THỰC HIỆN : TRẦN KIỀU NHANH MÃ SỐ SINH VIÊN : DNH117336 GIẢNG VIỆN HƯỚNG DẪN Th.s NGUYỄN THANH NGUYÊN AN GIANG, THÁNG NĂM 2015 CHẤP NHẬN CỦA HỘI ĐỒNG Đề tài nghiên cứu khoa học “Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Châu Đốc” sinh viên Trần Kiều Nhanh thực dƣới hƣớng dẫn Giảng viên Ths Nguyễn Thanh Nguyên Tác giả báo cáo kết nghiên cứu đƣợc Hội đồng khoa học Đào tạo Trƣờng Đại học An Giang thông qua ngày……………… Thƣ ký (ký tên) -GHI CHỨC DANH, HỌ, TÊN Phản biện Cán hƣớng dẫn Phản biện (ký tên) (ký tên) (ký tên) - - GHI CHỨC DANH, HỌ, TÊN GHI CHỨC DANH, HỌ, TÊN GHI CHỨC DANH, HỌ, TÊN Chủ tịch Hội đồng (ký tên) -GHI CHỨC DANH, HỌ, TÊN Trang i LỜI CẢM TẠ Sau thời gian thực tập Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Châu Đốc, tơi hồn thành học phần chun đề tốt nghiệp Đây không nỗ lực riêng thân tơi mà cịn quan tâm, ủng hộ, giúp đỡ từ quý thầy cô, anh chị nơi thực tập, gia đình bạn bè Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới ThS.Nguyễn Thanh Ngun hƣớng dẫn tận tình có ý kiến đóng góp chân thành, thiết thực giúp tơi hồn thiện chun đề Xin trân trọng cảm ơn toàn thể anh chị Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Châu Đốc tạo điều kiện thuận lợi cho thời gian thực tập vừa qua, cung cấp kinh nghiệm, kiến thức thực tế quý báu nhƣ tƣ liệu cần thiết cho tơi q trình thực tập đơn vị Tôi xin gửi lời cảm ơn tới thầy cô giáo trƣờng Đại học An Giang dạy dỗ giúp đỡ năm học vừa qua Một lần xin chân thành cảm ơn! Trang ii TÓM TẮT Hoạt động kinh doanh ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro Trong đó, rủi ro tín dụng ln tồn có tác động mạnh đến ổn định ngân hàng thƣơng mại, lẽ hoạt động tín dụng hoạt động thƣờng xuyên mang lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng Cùng với biến động mạnh mẽ kinh tế giới sau khủng hoảng năm 2009, kinh tế Việt Nam chịu tác động khơng nhỏ Do tác động từ tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn, nhiều doanh nghiệp giải thể khả toán nợ, hộ gia đình cá nhân tiết kiệm chi tiêu Điều làm cho rủi ro tín dụng có nguy diễn biến phức tạp hơn, ngân hàng thƣơng mại cần hiểu biết rõ đầy đủ để ngăn ngừa rủi ro tín dụng xảy Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc ngân hàng hoạt động lâu năm địa bàn cần phải nghiên cứu nhằm tìm giải pháp kịp thời hạn chế rủi ro tín dụng Để nghiên cứu đánh giá rủi ro tín dụng, tác giả sử dụng tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng nhƣ: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ, tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động, hệ số thu nợ, vịng quay vốn tín dụng tiêu đánh giá rủi ro tín dụng nhƣ: tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu, hệ số rủi ro tín dụng, tỷ lệ khả bù đắp rủi ro tín dụng Kết nghiên cứu cho thấy, rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc nhìn chung cịn mức thấp so với ngân hàng khác có chuyển biến tích cực nỗ lực thu hồi kiểm soát nợ hạn Tác giả tìm hiểu nguyên nhân đề số giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc Trang iii LỜI CAM KẾT Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu cơng trình nghiên cứu có xuất xứ rõ ràng Những kết luận khoa học cơng trình nghiên cứu chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khác An Giang, ngày … tháng … năm 2015 Ngƣời thực Trần Kiều Nhanh Trang iv MỤC LỤC MỤC LỤC v DANH SÁCH BẢNG viii DANH SÁCH SƠ ĐỒ ix DANH MỤC CÁC CHỮ CÁI VIẾT TẮT x CHƢƠNG TỔNG QUAN 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.3 GIỚI HẠN ĐỀ TÀI 1.4 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 1.5 Ý NGHĨA ĐỀ TÀI CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 2.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 2.1.2 Vai trị tín dụng ngân hàng 2.1.3 Phân loại tín dụng ngân hàng 2.1.3.1 Căn vào hình thức tín dụng 2.1.3.2 Căn vào mục đích tín dụng 2.1.3.4 Căn vào mức độ tín dụng 2.1.3.5 Căn vào phƣơng thức hoàn trả nợ vay 2.1.3.6 Căn vào xuất xứ tín dụng 2.1.3.7 Căn vào chủ thể vay vốn 2.1.3.8 Căn vào hình thái giá trị tín dụng 2.1.4 Đặc điểm tín dụng ngân hàng 2.2 RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 2.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 2.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 2.2.2.1 Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro 2.2.2.2 Căn vào khả trả nợ khách hàng 2.2.3 Một số tiêu phản ánh RRTD Trang v 2.2.3.1 Nợ hạn 2.2.3.2 Nợ xấu 2.2.3.3 Trích lập dự phòng rủi ro 11 2.2.4 Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng 11 2.2.4.1 Nguyên nhân thuộc phía ngân hàng: 11 2.2.4.2 Nguyên nhân thuộc phía khách hàng 11 2.2.4.3 Nguyên nhân chung kinh tế , trị - xã hội pháp luật 12 2.2.5.1 Ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng 14 2.2.5.3 Ảnh hƣởng khách hàng 15 2.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG NHTM 15 2.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 15 2.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 15 2.3.2.1 Nhận biết RRTD 16 CHƢƠNG 20 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 20 3.2 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC 20 3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC 21 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTD VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC 25 4.1 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC TRONG GIAI ĐOẠN 2012 - 2014 25 4.3 TÌNH HÌNH THU HỒI NỢ CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC TRONG GIAI ĐOẠN 2012 - 2014 27 4.4 TÌNH HÌNH DƢ NỢ CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC TRONG GIAI ĐOẠN 2012 - 2014 28 4.5 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC 28 4.5.1 Đánh giá quy trình quản trị rủi ro tín dụng 28 Trang vi 4.5.2 Những thành tựu đạt đƣợc hoạt động quản trị rủi ro tín dụng 29 4.5.3.Ứng phó RRTD: 32 4.5.4 Những hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng 34 4.6 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC 35 4.6.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng giới học kinh nghiệm rút 35 4.6.2 Nhóm giải pháp trực tiếp 37 4.6.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ 38 CHƢƠNG 5: KIẾN NGHỊ VÀ KẾT LUẬN 41 5.1 ĐỊNH HƢỚNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG THỜI GIAN TỚI 41 5.2 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC 41 5.3 Kết luận: 41 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 43 PHỤ LỤC 44 Trang vii DANH SÁCH BẢNG Bảng 2.1: Phân loại nợ theo phƣơng pháp định tính, định lƣợng tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Bảng 2.2: Một số tiêu dùng đánh giá tình hình tài khách hàng ( khách hàng doanh nghiệp) 17 Bảng 2.3: Nguy rủ ro khách hàng 18 Bảng 3.1: Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2012 – 2014 23 Bảng 4.1: Tình hình huy động vốn Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2012 - 2014 25 Bảng 4.2: Cho vay theo ngành nghề Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2012 – 2014 26 Bảng 4.3: Thu nợ theo ngành nghề thời hạn Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2012 – 2014 27 Bảng 4.4: Dƣ nợ theo ngành nghề thời hạn Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2012 – 2014 28 Bảng 4.5: Cơ cấu tín dụng theo nhóm nợ Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2012 - 2014 29 Bảng 4.6: Chỉ tiêu nợ hạn Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2012 - 2014 29 Bảng 4.7: Chỉ tiêu hệ số sử dụng vốn Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2012 - 2014 31 Bảng 4.8: Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc giai đoạn 2012 - 2014 31 Bảng 4.9: Công thức tính tiêu trích lập dự phịng theo quy định NHNN 33 Trang viii Thƣơng lƣợng Đại diện ngân hàng Khách hàng Thành công Không thành công Thêm thời gian Phát tài sản trả nợ (Ra tồ án) Sơ đồ 4.1: Quy trình xử lý TSBĐ khách hàng có nợ q hạn Nguồn: Phịng khách hàng Kiểm soát xử lý RRTD: Để thực kiểm soát RRTD, ngân hàng thực hai phần việc kiểm tra tuân thủ xây dựng hệ thống, quy trình xử lý nợ có vấn đề Các phần cơng việc chƣa hoàn toàn đáp ứng, song theo định hƣớng nguyên tắc kiểm soát rủi ro tín dụng Ngân hàng xây dựng hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội trực thuộc giám đốc có chức năng, nhiệm vụ kiểm tra, theo dõi việc tuân thủ yêu cầu tác nghiệp tín dụng nhằm kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro phát sinh vi phạm sách, thủ tục giới hạn Ngân hàng trọng xây dựng hệ thống xử lý khoản tín dụng xấu, tập trung xử lý có dấu hiệu nợ nhóm 2, nợ xấu Chính sách phát hiện, khắc phục sớm xử lý dứt điểm khoản tín dụng có vấn đề phần góp phần cải thiện chất lƣợng tín dụng Ngân hàng Từ ngày 18/8/2011, ngân hàng thức triển khai dịch vụ nhắc nợ qua SMS điện thoại Khách hàng vay vốn ngân hàng sử dụng dịch vụ chủ động nắm đƣợc thời gian trả nợ thông qua tin nhắn nhắc nợ ngân hàng gửi đến Nhờ dịch vụ này, khách hàng kiếm sốt tốt nguồn vốn, rút ngắn dần khoản nợ trả chậm, tạo thói quen toán hạn đơn giản hoá hoạt động kế tốn doanh nghiệp Về phía ngân hàng, khả kiểm sốt hoạt động tín dụng, hạn chế RRTD, đa dạng hoá sản phẩm, đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng từ khâu vay nợ đến khâu nhắc nợ đƣợc nâng cao Ngân hàng phát triển nguồn phí dịch vụ mà cịn xây dựng đƣợc mối quan hệ mật thiết với khách hàng 4.5.4 Những hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng - Quy trình cấp tín dụng cịn bất cập: Trang 34 Phòng khách hàng ngân hàng thực đầy đủ 03 chức chịu trách nhiệm khâu chuẩn bị cho khoản vay nên nhiều công việc tập trung hết nơi, dễ thiếu chuyên sâu Việc phận tín dụng vừa ngƣời tìm kiếm, tiếp xúc khách hàng vừa phân tích khách hàng để trình duyệt thƣờng tính khách quan tiềm ẩn rủi ro vì: + Bộ phận tín dụng thƣờng phải chịu áp lực phát triển, mở rộng khách hàng nên họ phân tích khách hàng theo hƣớng tốt so với thực tế để đƣợc phê duyệt cho vay, đảm bảo tiêu dƣ nợ + CBTD tiếp xúc trực tiếp khách hàng nên đơi có thơng đồng CBTD khách hàng dẫn đến khai tăng nhu cầu để vay hộ, vay ké khách hàng mua chuộc CBTD để đƣợc vay tiền ngân hàng Quyết định cấp tín dụng cho khoản vay/khách hàng chủ yếu dựa đặc điểm riêng khoản vay/khách hàng mà chƣa xem xét, đánh giá tác động khoản vay/khách hàng tới tổng thể rủi ro danh mục đầu tƣ theo ngành kinh doanh, khu vực địa lý sản phẩm cụ thể - Thiếu CBTD ngân hàng : Hiện nay, ngân hàng thiếu CBTD làm việc phịng khách hàng, CBTD quản lý nhiều khách hàng, đặc biệt CBTD phòng khách hàng cá nhân quản lý 100 khách hàng việc thẩm định hay phân tích khách hàng trƣớc, sau cho vay khó mà chặt chẽ kĩ lƣỡng 4.6 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC 4.6.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng giới học kinh nghiệm rút - Kinh nghiệm ngân hàng thƣơng mại Singapore: Bên cạnh việc xây dựng hệ thống phòng ngừa nợ hạn, nợ xấu thơng qua chế, sách cho vay, thành lập uỷ ban giám sát ngân hàng nhƣ mở rộng nghiệp vụ kinh doanh đại Singapore quy định ngƣời ký kết khoản tín dụng phải chịu trách nhiệm trƣớc tiên việc thực phân loại tín dụng xác dựa đánh giá tình hình tổng thể (khả tốn từ nguồn thu nhập thơng thƣờng, ngƣời bảo lãnh, tài sản ký quỹ, dòng tiền điều kiện tài chính, triển vọng phát triển ) thay đổi kết phân loại trình phê chuẩn thơng thƣờng hay vào thời điểm khác Để phòng ngừa khoản nợ xấu phát sinh, ngân hàng thƣơng mại Singapore đƣợc yêu cầu xây dựng “ Danh mục theo dõi” để nhận biết dấu hiệu cảnh báo sớm vấn đề bất ổn tín dụng “Danh mục theo dõi” khơng phải danh mục phân loại, mà danh sách khách hàng tồn vấn đề rủi ro tín dụng tiềm ẩn cần quan tâm Những khách hàng có tên danh sách theo dõi khách hàng bị xếp vào loại nợ cần ý thấp hơn, mà khách hàng đƣợc xếp loại nợ đủ tiêu chuẩn Tuy nhiên trƣờng hợp dấu hiệu cảnh báo sớm có nhiều hƣớng có ảnh hƣởng bất lợi khách hàng vay, cần xem xét để xếp loại khách hàng vào nhóm nợ cần ý thấp Trang 35 Đối với khoản nợ đƣợc phân loại vào nợ xấu, tối đa vịng 30 ngày làm việc, CBTD phải chuyển cho phận quản lý tài sản đặc biệt để theo dõi để: Xem xét lại tất loại giấy tờ tài sản ký quỹ, cần thiết sửa đổi để hoàn chỉnh giấy tờ tài sản đó; Đánh giá khả khách hàng sẳn sàng thực cấu lại nợ khoảng thời gian thích hợp Trƣờng hợp cần thiết tiến hành thủ tục pháp lý thích hợp để thu hồi khoản tín dụng, đƣa chiến lƣợc thu hồi khoản nợ nhƣ phân loại vào nhóm nợ thích hợp, tiến hành giám sát chặt chẽ kiểm tra thƣờng xuyên khoản nợ Đối với khoản nợ xấu đƣợc trích lập dự phòng đầy đủ, MAS cho phép ngân hàng thƣơng mại đƣợc xố nợ xuống cịn đơla Singapore, tình trạng thu hồi đƣợc khoản nợ nhƣ Điều nhằm phục vụ cho mục đích giám sát Báo cáo danh mục khoản nợ xấu trích lập dự phịng cụ thể ngân hàng thƣơng mại bắt buộc phải đƣợc nộp tới hội đồng quản trị ngân hàng thƣơng mại MAS để quản lý Với việc quản lý nợ xấu nhƣ trên, nhìn chung tỷ lệ nợ xấu ngân hàng thƣơng mại Singapore không cao thơng thƣờng có phát sinh khoản nợ xấu ngân hàng thƣơng mại gần nhƣ khoản nợ đƣợc xử lý - Kinh nghiệm ngân hàng Citibank (Mỹ): Thứ nhất, Citibank thực đánh giá độ tin cậy ngƣời vay theo mơ hình “Tín dụng 5C” nhƣ sau: - Character of management: Năng lực quản trị ngƣời vay - Financial capacity of the venture: Năng lực tài ngƣời vay - Collateral security: Thế chấp đảm bảo khoản vay - Condition of the industry: Lĩnh vực mà ngƣời vay hoạt động - Condition of terms: Các điều khoản điều kiện tín dụng Để đƣa định chấp thuận hay từ chối cho vay cán phải đánh giá thận trọng, khách quan dựa vào tiêu chí đề Việc xét duyệt cho vay bao gồm trình kiểm tra hồ sơ, kiểm tra việc tốn hạn khoản vay trƣớc kiểm tra đánh giá TSTC với mức độ rủi ro khoản vay Thứ hai, Citibank có phân biệt quyền cấp tín dụng quyền phê duyệt Quyền cấp tín dụng đƣợc ủy nhiệm cho CBTD dựa lực tƣ cách, kỹ kinh nghiệm nghề nghiệp, trình độ học vấn đào tạo nhân viên mà không dựa vào chức vụ cá nhân ngân hàng Quyền phê duyệt, cấp tín dụng khơng ngƣời định mà phải đƣợc trí ba CBTD – ngƣời chịu trách nhiệm cho vay phải thông qua chƣơng trình tín dụng hay giao dịch tín dụng riêng lẻ - Bài học kinh nghiệm rút quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng: Cơng việc quản trị RRTD ngày trở nên cần thiết NHTM trình hội nhập với giới phát triển bền vững Quản trị RRTD không đơn xử lý nợ xấu mà bao gồm nhiều vấn đề nhƣ phòng ngừa, kiểm soát rủi ro Từ kinh nghiệm quản trị rủi ro ngân hàng trên, học kinh nghiệm rút cho NHTM Việt Nam có ngân hàng là: + Ngân hàng phải nâng cao hiệu tính minh bạch quản lý tín dụng, cụ thể xây dựng thực hành tín dụng từ khâu hậu kiểm, tƣ vấn Trang 36 định, đồng thời quản lý khoản vay dựa hệ thống phân tích rà sốt tín dụng ngân hàng nên xây dựng hệ thống đánh giá tín dụng dựa tiêu chí tƣơng lai thay dựa nhiều vào kết hoạt động khứ nhƣ trƣớc đây, đồng thời đƣa vào triển khai đồng hệ thống cảnh báo sớm khoản vay có vấn đề + Ngân hàng cần ý đến việc phân quyền phán tín dụng nhằm tiết kiệm thời gian nhƣ tăng tính trách nhiệm CBTD quyền định mình, phát huy tính sáng tạo, chủ động cho vay họ + Thƣờng xuyên tiến hành rà soát, báo cáo kiểm soát rủi ro Ngân hàng cần trọng đến việc nâng cao quản trị hệ thống tránh rủi ro tiềm ẩn cách rà sốt đặn rủi ro nhƣ tín dụng, lãi suất, khoản, thị trƣờng cho rủi ro không vƣợt mức chấp nhận đƣợc Bên cạnh đó, ngân hàng tiếp tục hồn thiện Hệ thống xếp hạng tín dụng nội hàng tháng phân tích biến động khối lƣợng rủi ro cho ngành nhƣ doanh nghiệp nhằm đảm bảo không vƣợt hạn mức xây dựng 4.6.2 Nhóm giải pháp trực tiếp Dựa theo tình hình quản trị RRTD ngân hàng hạn chế thiếu sót, nhóm giải pháp trực tiếp tiến hành khắc phục thiếu sót đó: - Kiểm tra giám sát tín dụng chặt chẽ nữa: Để đảm bảo an toàn cho vay tránh đƣợc RRTD khơng đáng có, CBTD cần thƣờng xun kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh thực dự án khách hàng để đảm bảo vốn vay đƣợc sử dụng mục đích hiệu Thơng qua việc theo dõi vay vốn, CBTD cần lƣu ý khách hàng biết kỳ hạn trả nợ đôn đốc thu xếp ngân quỹ để trả nợ ngân hàng thời gian thoả thuận Nếu khách hàng có khó khăn đáng khơng thể trả nợ thời hạn CBTD hƣớng dẫn khách hàng lập giấy xin điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, cịn khó khăn khách hàng khơng phải ngun nhân bên ngồi mà yếu họ CBTD cần gợi ý, tƣ vấn cho họ biện pháp để tháo gỡ khó khăn Cịn khoản vay đƣợc xác định “có vấn đề” dù cịn hạn, CBTD cần chuyển khoản vay phận xử lý rủi ro cao để có phƣơng án điều chỉnh khoản vay trạng thái bình thƣờng trƣớc hết hạn.Với việc thực chặt chẽ ngân hàng giảm thiểu mức độ ảnh hƣởng RRTD xuống mức thấp RRTD đƣợc phát giai đoạn tiềm ẩn có biện pháp xử lý phát sinh thực rủi ro ảnh hƣởng đến tình hình hoạt động ngân hàng - Xây dựng chiến lƣợc ngƣời phù hợp với yêu cầu quản trị RRTD điều kiện mới: Tiến hành tuyển dụng thêm nguồn nhân phòng khách hàng, để tránh trƣờng hợp CBTD quản lý nhiều khoản vay Bên cạnh đó, tuyển dụng nghiêm ngặt tiêu chuẩn hóa cán Tuyển dụng bƣớc ảnh hƣởng lớn chiến lƣợc ngƣời, tuyển dụng khơng đạt u cầu ngân hàng bỏ lỡ nhân tài tuyển ngƣời lực yếu gây nhiều thời gian tốn cho chi phí đào tạo Cơng tác tuyển dụng ngân hàng cần đƣợc thực chặt chẽ theo tiêu chí nhƣ: đƣợc đào tạo quy trƣờng đại học, thành thạo ngoại ngữ tin học, có sức khỏe, có hiểu biết xã hội khả giao tiếp xã hội, quan trọng có phẩm chất đạo đức tốt ngƣời yếu tố trung tâm,vừa tảng để phát hiện, đánh giá hạn chế Trang 37 kịp thời RRTD nhƣng đồng thời nguyên nhân gây tổn thất tín dụng từ rủi ro xuất phát từ yếu tố đạo đức Vì với việc thực tốt cơng tác ngân hàng có đội ngũ nhân lực hùng mạnh, vừa có tài có tâm ngân hàng thực tốt hoạt động - Đổi việc đánh giá cán bố trí cơng việc cho cán bộ: Trƣớc tiên, phải bố trí đủ phân cơng cơng việc hợp lý cho cán Sử dụng ngƣời, việc yếu tố liên quan tới việc thành hay bại ngân hàng, tránh tình trạng tải cho CBTD để đảm bảo chất lƣợng công việc, giúp cho CBTD có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm sát giám sát khoản vay cách có hiệu Bên cạnh đó, việc đánh giá cán quan trọng phức tạp đòi hỏi phải có nhìn nhận đắn khách quan Vì thế, muốn đánh giá phải có phƣơng pháp khoa học khách quan dựa sở: + Phải nắm vững dựa vào tiêu chuẩn cán nói chung cán tín dụng nói riêng; + Phải lấy hiệu công tác đóng góp thực tế làm thƣớc đo phẩm chất lực cán không nên đề cao cấp học vị 4.6.3 Nhóm giải pháp hỗ trợ - Tiếp tục thực quy trình tín dụng: Quy trình quản trị RRTD ngân hàng hợp lý Vì thế, thực quy trình tín dụng, đủ bƣớc quy trình sở tuân thủ quy tắc cho vay giúp ngân hàng giảm đƣợc rủi ro đạo đức, hạn chế tổn thất rủi ro xảy Các CBTD thực quy trình cho vay đánh giá đƣợc khả xảy rủi ro khách hàng khoản vay đó, từ có biện pháp để lƣờng trƣớc rủi ro xảy - Đẩy mạnh hoạt động huy động vốn: Hoạt động huy vộng vốn quan trọng khơng phần quan trọng hoạt động tín dụng ngân hàng Nếu ngân hàng tổ chức thực tốt cơng tác huy động vốn khơng mở rộng đƣợc công tác cho vay mà mang đến cho ngân hàng ngày nhiều lợi nhuận, nhƣ đảm bảo khả khoản cho ngân hàng Để tăng cƣờng nguồn vốn huy động ngân hàng cần thực số biện pháp nhƣ sau: + Đa dạng hố hình thức huy động vốn để thu hút khách hàng đến gửi tiền, kèm với phát triển dịch vụ thẻ tốn, thẻ ATM + Khơng ngừng nâng cao chất lƣợng dịch vụ để đáp ứng nhu cầu tiện ích ngày cao khách hàng, cung cấp cho họ phƣơng tiện tốn thuận lợi, nhanh, an tồn xác + Xây dựng đội ngũ nhân viên động, giao tiếp tốt nắm vững chuyên môn nghiệp vụ nhằm giữ chân khách hàng cũ thu hút khách hàng + Thực đảm bảo tiền gửi cho khách hàng - Tăng cƣờng công tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ: Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội ngân hàng phải đƣợc quan tâm điều chỉnh cho phù hợp Coi việc kiểm tra, kiểm soát nội nhƣ trợ giúp đắc lực Trang 38 để hoạt động tín dụng đƣợc hồn thiện Mặc dù phận không trực tiếp tạo sản phẩm nhƣng giúp khôi phục lại ngăn chặn kịp thời sản phẩm mà CBTD không làm khn mẫu dẫn đến méo mó, lệch lạc Lãnh đạo ngân hàng cần quan tâm giám sát gắt gao để tạo mơi trƣờng kiểm sốt tốt, đạo xử lý triệt để sai phạm dù lớn hay nhỏ, đạo phịng tín dụng phối hợp, hỗ trợ để phận kiểm tra, kiểm soát nội hoạt động tốt Có nhƣ phận giúp ngăn chặn đƣợc vụ việc cho vay sai, đặc biệt phát sớm rủi ro tiềm ẩn nhƣ hạn chế đƣợc phần thiệt hại nguyên nhân từ phía khách hàng gây - Đánh giá lại giá trị TSĐB thƣờng xuyên nữa: Ngân hàng cho vay với TSĐB khách hàng phần lớn bất động sản mà khoản giá trị TSĐB giá trị ghi nhận theo sổ sách thời điểm khách hàng chấp để vay vốn Vì vậy, sau cấp phát tín dụng ngân hàng cần quản lý theo dõi TSĐB vấn đề sử dụng, bảo quản nhƣ trị giá TSĐB biến động suốt thời gian khoản tín dụng Lúc này, công tác định kỳ tái định giá TSĐB đóng vai trị quan trọng Việc thƣờng xuyên tái định giá TSĐB giúp ngân hàng có khả nắm rõ giá trị tài sản, tính khoản tài sản, thời gian lý tài sản để trả nợ vay ngân hàng Bởi thực tế có bất động sản chấp ngân hàng có giá tri cao nhƣng tính khoản thời điểm lại khơng phải có đủ tiền để mua nhu cầu thời điểm tài sản thấp Đối với TSBĐ có tài sản gắn liền với đất việc tái định giá lại tài sản hội để ngân hàng xác định rõ đƣợc tài sản thuộc quyền sở hữu ai, ngƣời quản lý sử dụng đất tài sản gắn liền với đất? Mục đích thẩm định tài sản để xác định giá trị quyền sử dụng đất, giá trị tài sản gắn liền với đất làm sở thỏa thuận lại với khách hàng, làm xử lý TSĐB Công tác tái định giá TSBĐ giúp ngân hàng tránh nhiều trƣờng hợp TSĐB đƣợc chấp, đăng ký giao dịch bảo đảm, nhƣng ngân hàng không thu hồi đƣợc vốn hợp đồng chấp, hợp đồng bảo lãnh bị tòa án xác định vô hiệu theo quy định pháp luật Cuối cùng, ngân hàng phát sụt giảm giá trị TSĐB ngân hàng hồn tồn thơng báo với khách hàng để khách hàng trả trƣớc phần nợ đƣa thêm TSĐB khác với giá trị sụt giảm TSĐB ban đầu - Đổi công tác đào tạo cán ngân hàng: Ngân hàng tổ chức khóa ngắn hạn chỗ để cán tiếp thu kiến thức Song song với việc tổ chức khóa đào tạo cán bộ, ngân hàng cần khuyến khích cán tự học, tự trao dồi thêm kiến thức để nâng cao nghiệp vụ -Thực tốt chế độ lƣơng thƣởng giảm áp lực cho CBTD: Ngân hàng có chế độ lƣơng thƣởng hợp lý CBTD cán quản trị RRTD chuyên tâm vào công việc cống hiến cho ngân hàng Thực trạng chung hầu hết NHTM, không riêng ngân hàng, áp doanh số huy động cho vay cao cán ngân hàng, nên khơng cán chạy theo doanh số để hoàn thành tiêu Điều dẫn đến chất lƣợng tín dụng giảm sút ngân hàng gặp phải rủi ro Vì vậy, ngân hàng cần có tiêu doanh Trang 39 số đắn để không bị tác dụng ngƣợc từ việc tăng trƣởng tín dụng cao mà chất lƣợng tín dụng thấp - Thƣờng xuyên việc giám sát, nghiêm khắc sa thải cán yếu nghiệp vụ suy thoái đạo đức: Ngân hàng nên mạnh tay loại bỏ cán làm việc không hiệu gây thiệt hại nghiêm trọng cho ngân hàng Trong năm gần ngành tài ngân hàng đƣợc nhiều ngƣời theo học dƣ thừa nhân lực Vì vậy, ngân hàng có nhiều lựa chọn hơn, tuyển dụng cán để thay cán yếu chuyên môn đạo đức Tuy việc biến động nhân gây tâm lí lo ngại cho ngƣời có ý định làm việc làm việc ngân hàng, song cần thực việc tái cấu nhân nghiêm túc vài năm ngân hàng lọc giữ lại đƣợc hạt nhân tốt, bổ sung cán phù hợp với ngân hàng, góp phần làm mơi trƣờng kinh doanh ngân hàng, thúc đẩy phát triển tín dụng kiểm soát RRTD hiệu Trang 40 CHƢƠNG 5: KIẾN NGHỊ VÀ KẾT LUẬN 5.1 ĐỊNH HƢỚNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG THỜI GIAN TỚI Ngân hàng tuân theo định hƣớng chiến lƣợc toàn hệ thống: “Với mục tiêu khẳng định vị vietinbank thị trường nước khu vực , vietinbank xác định, định hướng chiến lược phát triển trung dài hạn Vietinbank trở thành NHTM có quy mơ hiệu hoạt động hàng đầu ngành ngân hàng việt nam , giữ vững vai trò chủ lực, chủ đạo việc hỗ trợ kinh tế, tiếp tục phát triển mạnh hoạt động kinh doanh đơi với mục tiêu an tồn hiệu tạo tảng phát triển bền vững, lâu dài Bên cạnh đó, Vietinbank tiếp tục thực nâng cao lực quản trị rủi ro, chuẩn bị điều kiện cần thiết phù hợp để thực lộ trình tuân thủ chuẩn mực Basel II, tập trung toàn diện tái cấu ngành ngân hàng theo hướng đại, nâng cao tiềm lực tài chính, chất lượng nguồn nhân lực, đẩy mạnh đầu tư đổi công nghệ, nâng cấp mơ hình tổ chức, mơ hình kinh doanh, quản trị điều hành phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế nhằm nâng cao lực cạnh tranh đảm bảo phát triển bền vững Vietinbank.” Nguồn: Báo Cáo Thƣờng Niên vietinbank năm 2014 Công tác quản trị RRTD đƣợc coi nhiệm vụ quan trọng hàng đầu ngân hàng, nhằm đáp ứng mục tiêu tăng trƣởng tín dụng ổn định bền vững Ngân hàng tiếp tục nghiên cứu biện pháp nâng cao chất lƣợng quản trị RRTD hƣớng tới chuẩn mực quốc tế, đảm bảo minh bạch, hiệu đại, sở tăng trƣởng đơi với kiểm sốt RRTD Nâng cao chất lƣợng cơng tác giám sát, kiểm sốt tín dụng: Theo ủy ban Basel, đảm bảo hiệu công tác giám sát, kiểm sốt tín dụng nội ngun tắc quản trị RRTD thiết yếu Các công việc đánh giá thƣớc đo rủi ro, chất lƣợng quản trị rủi ro, mức độ đảm bảo tuân thủ quy trình, quy định, hạn mức tín dụng phải đƣợc thực thƣờng xuyên phận quản lý rủi ro phận giám sát độc lập khác 5.2 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC Ngân hàng cần xây dựng thủ tục quy trình kiểm tra chéo kiểm tra đột xuất khách hàng vay địa bàn CBTD với Ngân hàng nên thành lập phận hỗ trợ chuyên thực cơng việc tìm hiểu thị trƣờng, đối thủ cạnh tranh, xu hƣớng phát triển Bộ phận dựa tất kênh thông tin, dự báo để làm định hƣớng cho hoạt động tín dụng, chiến lƣợc quản trị RRTD, chiến lƣợc khách hàng chiến lƣợc đầu tƣ vốn tín dụng 5.3 Kết luận: Trong kinh tế thị trƣờng, hoạt động kinh doanh NHTM tránh khỏi rủi ro Vì vậy, đến lúc NHTM Việt Nam nói chung, nhƣ NHCT nói riêng cần có nhìn đắn quản trị rủi ro Quản trị rủi ro tốt lợi cạnh tranh công cụ hữu hiệu tạo giá trị ngân hàng Hơn nữa, Trang 41 loại rủi ro ngân hàng nhƣ rủi ro khoản, rủi ro tín dụng, rủi ro thị trƣờng rủi ro lãi suất có mối liên hệ mật thiết với Do đó, quản trị tốt RRTD góp phần giảm thiểu rủi ro lại Trong phạm vi đối tƣợng đƣợc giới hạn, báo cáo hệ thống lại cách tổng quan vấn đề tín dụng, RRTD quản trị RRTD Dựa lí luận ấy, tơi áp vào tình hình thực tiễn ngân hàng để từ phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng, thực trạng quản trị RRTD ngân hàng nêu lên mặt hạn chế, khó khăn cơng tác tín dụng quản trị RRTD Đồng thời, giải pháp để tăng cƣờng công tác quản trị RRTD đƣợc đề xuất có tính khả thi phù hợp với điều kiện nhƣ khả ngân hàng Hy vọng qua nghiên cứu này, Báo cáo có đóng góp phần nhỏ vào việc giúp Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc nói riêng hệ thống NHTM nói chung quản trị RRTD chặt chẽ hơn, kiểm sốt đƣợc khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện đƣợc sớm rủi ro để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, nâng cao chất lƣợng tín dụng nhƣ mong đợi, đủ sức cạnh tranh với ngân hàng nƣớc Trang 42 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO GIÁO TRÌNH, SÁCH 1.Hồ Diệu, Lê Thẩm Dƣơng, Lê Thị Hiệp Thƣơng, Phạm Phú Quốc, Hồ Trung Bửu Bùi Thị Diệu Anh (2011), Giáo trình tín dụng ngân hàng , NXB thống kê 2.TS Nguyễn Minh Kiều (2009), “Nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại”, NXB Tổng hợp 3.Nguyễn Văn Tiến (2010), “Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng”, NXB Thống kê VĂN BẢN PHÁP LUẬT 4.Luật ngân hàng thƣơng mại Việt Nam, ban hành ngày 29/6/2010 5.Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN ban hành quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng, có hiệu lực từ ngày 15/05/2005 6.Quyết định 18/2007/QĐ – NHNN việc sửa đổi bổ sung số điều Quy định phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo định số 439/2005/QĐ – NHNN, có hiệu lực từ 06/06/2007 7.Thông tƣ số 13/2010/TT – NHNN tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng, có hiệu lực từ 01/10/2010 8.Thông tƣ 09/2014/TT – NHNN việc sửa đổi, bổ sung số điều Thông tƣ số 02/2013/TT – NHNN ngày 21/01/2013 thống đốc NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nƣớc ngồi, có hiệu lực từ 01/01/2015 TÀI LIỆU NỘI BỘ 9.Báo cáo thƣờng niên vietinbank năm 2013, năm 2014 10.Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2012, 2013, 2014 TRANG THƠNG TIN ĐIỆN TỬ 11.Khơng để nợ xấu vượt 3% http://vneconomy.vn/tai-chinh/khong-de-no-xau-vietinbank-vuot-320140816051546933.htm 12.Vietinbank dẫn đầu hệ thống ngân hàng lợi nhuận http://tapchitaichinh.vn/tai-chinh -kinh-doanh/thong-tin-doanh-nghiep/vietinbankdan-dau-he-thong-ngan-hang-ve-loi-nhuan-57942.html 13.Vietinbank triển khai hệ thống quản lý rủi ro tín dụng http://www.tinmoi.vn/vietinbank-trien-khai-he-thong-quan-ly-rui-ro-tin-dung01810971.html 14.Vietinbank triển khai xây dựng hệ thống quản lý rủi ro tín dụng https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/video/12/vietinbank-trien-khai-xay-dunghe-thong-quan-ly-rui-ro-tin-dung-co-ban.html 15.Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam http://www.vietinbankschool.edu.vn/home/edu/vn/news/banks/trongnuoc/2010/2010 0924_mo_hinh_quan_ly_rui_ro_tin_dung_tai_cac_ngan_hang_thuong_mai_viet_na m.html Trang 43 PHỤ LỤC Phụ lục 1: Xếp hạng tín dụng ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Châu Đốc Cơ cấu hệ thống xếp hạng tín dụng nội Cấu phần hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng gồm có phần: Trong -Cơ sở liệu đƣợc thu thập từ khách hàng hệ thống CIC -Quy trình kiểm tra kiểm sốt đƣợc thực lãnh đạo Ban giám đốc -Phần mềm chấm điểm đƣợc thực theo quy định nội hệ thống ngân hàng -Quy trình xếp hạng Nguyên tắc xây dựng Phù hợp với đặc thù danh mục tín dụng Phù hợp với ngành nghề khách hàng ngân hàng CBTD nhiều kinh nghiệm tham gia thảo luận tiêu Xây dựng theo ngành kinh tế cụ thể Chỉ tiêu tài phi tài đƣợc xây dựng cho ngành kinh tế Có thể chấm điểm đƣợc Chỉ tiêu tài chính: chấm điểm khác cho khoản giá trị số tài Chỉ tiêu phi tài chính: lƣợng hóa tối đa tiêu Trang 44 Quy trình vận hành Chấm điểm khách hàng Rà soát kết chấm điểm CBTD phịng (i)trình kết chấm điểm Lãnh đạo phịng rà chấm điểm sốt kết chấm điểm (ii)kiểm sốt BGĐ phê duyệt Tổ QLRR nợ có hạng khách hàng iii)trình phê duyệt vấn đề Quy trình xếp hạng tín dụng Sơ đồ: Hệ thống chấm điểm, xếp hạng tín dụng nội xếp loại rủi ro cho khách hàng cá nhân Thông tin Khả Quan hệ với ngân nhân thân trả nợ hàng ngân hàng khác Khả trả nợ Tổng hợp chấp điểm Hệ số rủi ro Tổng hợp điểm xếp loại rủi ro Các thông tin chấm điểm Bảng: Nhóm tiêu STT Nhóm tiêu Thông tin nhân thân Khả trả nợ Quan hệ với vietinbank ngân hàng khác Trang 45 Bảng: Nội dung tiêu chấm điểm Chỉ tiêu Nội dung Thông tin nhân thân Tuổi Trình độ học vấn Tình trạng sở hữu nhà ở/BĐS Lý lịch tƣ pháp khách hàng Tình trạng sức khỏe khách hàng Hồn cảnh gia đình/ngƣời thân khách hàng Các thông tin liên quan đến khả trả nợ Ghi chép sổ sách kế toán Số năm làm việc bình qn ngƣời lao động sở kinh doanh Quyền sở hữu địa điểm kinh doanh Rủi ro liên quan đến lĩnh vực kinh doanh Quan hệ với vietinbank tổ chức tín dụng khác Tình hình nợ q hạn dƣ nợ vietinbank Thời gian quan hệ liên tục với vietinbank Tình hình quan hệ với tổ chức tín dụng khác Bảng: Rủi ro nguồn trả nợ Rủi ro nguồn trả nợ Hệ số rủi ro Nguồn trả nợ thu nhập lƣơng 100% Nguồn trả nợ thu nhập kinh doanh 95% Nguồn trả nợ thu nhập từ lƣơng thu nhập kinh doanh 99% Một phần nguồn khác 90% Bảng: Rủi ro vay Rủi ro cấp tín dụng Cấp độ rủi ro Rủi ro tuân thủ pháp luật Việt Nam Thấp/Cao Rủi ro tuân thủ điều ƣớc tập quán quốc tế Thấp/Cao Rủi ro quốc gia thực phƣơng án dự án Thấp/Cao Rủi ro sách (chính sách ngành, sách lao động) Thấp/Cao Rủi ro kinh doanh (quản trị, thị trƣờng) Thấp/Cao Rủi ro tài (lãi suất, tỷ giá, khả toán) Thấp/Cao Trang 46 Các rủi ro khác ( đạo đức, tác nghiệp, quản trị tín dụng) Thấp/Cao Tổng hợp điểm chấm kết phần mềm chấm điểm ngân hàng Tổng hợp điểm xếp loại rủi ro = Tổng điểm* hệ số rủi ro theo vay*hệ số rủi ro theo nguồn trả nợ Sau tổng hợp điểm CBTD tiến hành xếp hạng khách hàng Bảng: Xếp hạng khách hàng Xếp hạng Phân loại nợ AAA Đủ tiêu chuẩn AA Đủ tiêu chuẩn A Đủ tiêu chuẩn BBB Cần ý BB Cần ý B Dƣới tiêu chuẩn CCC Dƣới tiêu chuẩn CC Dƣới tiêu chuẩn C Nghi ngờ D Có khả vốn Trang 47 Phụ lục 2: Mức ủy quyền chi nhánh Dựa vào kết chấm điểm xếp hạng nội NHCT chi nhánh Châu Đốc Hội sở NHCT giao cho mức ủy quyền phán cho chi nhánh Mức ủy quyền phân theo khách hàng tổ chức kinh tế (trong đó, ủy quyền chi tiết đến GHTD, mức cho vay dự án đầu tƣ ,1 tín dụng – L/C at sight, khoản bảo lãnh nƣớc) Mức ủy quyền cao 200 tỷ đồng Khách hàng cá nhân (GHTD, GH cho vay tiêu dùng) bảo lãnh nƣớc ngồi (đối với số chi nhánh) GHTD cao 20 tỷ đồng, cho vay tiêu dùng cao Trang 48 ... RRTD TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC 4.1 TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC TRONG GIAI ĐOẠN 2012 - 2014 Một ngân hàng. .. hệ số rủi ro tín dụng, tỷ lệ khả bù đắp rủi ro tín dụng Kết nghiên cứu cho thấy, rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Châu Đốc nhìn chung mức thấp so với ngân hàng khác... QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH CHÂU ĐỐC 4.6.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng giới học kinh nghiệm rút - Kinh nghiệm ngân hàng thƣơng