phân tích rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh bạc liêu

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN CẨM VÂN PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẠC LIÊU LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Chính - Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 Bạc Liêu, 11/2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN CẨM VÂN MSSV: LT11094 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẠC LIÊU LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Chính - Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN NGUYỄN THỊ LƯƠNG Bạc Liêu, 11/2013 LỜI CẢM TẠ Lời em xin chân thành cảm ơn quý Thầy, Cô trường Đại học Cần Thơ tận tình giảng dạy, cung cấp nhiều kiến thức quý báu cho em thời gian em đào tạo trường Em xin chân thành cảm ơn cô Nguyễn Thị Lương, giảng viên Khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ tận tình hướng dẫn em thực hoàn thành đề tài luận văn tốt nghiệp Em chân thành cảm ơn Cô, Chú, Anh, Chị làm việc Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam chi nhánh Bạc Liêu tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em thời gian thực tập Ngân hàng Giúp em tiếp cận với kiến thức thực tế, nhìn nhận vấn đề cụ thể hơn, chi tiết giúp em khái quát kiến thức học tập nhà trường Do giới hạn kiến thức tiếp thu nên đề tài em khơng tránh khỏi sai sót hạn chế, kính mong đóng góp ý kiến quý Thầy, Cô khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh trường Đại học Cần Thơ, Cô, Chú, Anh, Chị làm việc Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam chi nhánh Bạc Liêu để luận văn em hoàn thiện Cuối cùng, xin chúc quý Thầy, Cô trường Đại học Cần Thơ, cô Nguyễn Thị Lương Cô, Chú, Anh, Chị Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Việt Nam chi nhánh Bạc Liêu thật nhiều sức khỏe thành công nghiệp Bạc Liêu, Ngày…tháng…năm 2013 Sinh viên thực Nguyễn Cẩm Vân i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài tơi thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học Bạc Liêu, Ngày tháng năm 2013 Sinh viên thực Nguyễn Cẩm Vân ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Bạc Liêu, Ngày tháng năm 2013 Thủ trưởng đơn vị (Ký tên đóng dấu) iii NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN Cần Thơ, Ngày tháng năm 2013 Giảng viên hướng dẫn (Ký ghi rõ họ tên) iv NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN Cần Thơ, Ngày tháng năm 2013 Giảng viên phản biện (Ký ghi rõ họ tên) v MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian 1.3.3 Đối tượng CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Tổng quan tín dụng 2.1.2 Tổng quan rủi ro tín dụng 2.1.3 Tổng quan doanh nghiệp vừa nhỏ 2.1.4 Các tiêu phản ánh đo lường hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 10 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 12 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 12 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 12 CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẠC LIÊU 14 3.1 KHÁI QUÁT VỀ BIDV VIỆT NAM 14 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển 14 3.1.2 Những thành tựu bật 15 3.2 KHÁI QUÁT VỀ BIDV BẠC LIÊU 16 3.2.1 Quá trình hình thành phát triển 16 3.2.2 Chức năng, nhiệm vụ hoạt động BIDV Bạc Liêu 16 3.2.3 Cơ cấu tổ chức 17 3.3 CÁC SẢN PHẨM TÍN DỤNG CHỦ YẾU CỦA NGÂN HÀNG 21 vi 3.3.1 Sản phẩm tín dụng dành cho KH cá nhân, hộ gia đình 21 3.3.2 Sản phẩm tín dụng dành cho KH doanh nghiệp 21 3.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV BẠC LIÊU GIAI ĐOẠN 2010 – THÁNG 6/2013 21 3.4.1 Kết hoạt động kinh doanh BIDV Bạc Liêu giai đoạn 2010 2012 22 3.4.2 Kết hoạt động kinh doah BIDV Bạc Liêu tháng đầu năm 2013 26 3.5 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA BIDV BẠC LIÊU 28 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẠC LIÊU 29 4.1 KHÁI QUÁT VỀ CƠ CẤU NGUỒN VỐN VÀ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA BIDV BẠC LIÊU GIAI ĐOẠN 2010 - THÁNG 6/2013 29 4.1.1 Khái quát cấu nguồn vốn ngân hàng 29 4.1.2 Khái quát tình hình huy động vốn ngân hàng 32 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CHUNG CỦA BIDV BẠC LIÊU GIAI ĐOẠN 2010 - THÁNG 6/ 2013 36 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay 36 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ 39 4.2.3 Phân tích tổng dư nợ 42 4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI BIDV BẠC LIÊU GIAI ĐOẠN 2010 - THÁNG 6/2013 44 4.3.1 Phân tích doanh số cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ 44 4.3.2 Phân tích doanh số thu nợ doanh nghiệp vừa nhỏ 48 4.3.3 Phân tích dư nợ doanh nghiệp vừa nhỏ 51 4.4 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI BIDV BẠC LIÊU GIAI ĐOẠN 2010 - THÁNG 6/2013 54 4.4.1 Tình hình nợ hạn 54 4.4.2 Tình hình nợ xấu 65 4.5 ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA BIDV BẠC LIÊU THÔNG QUA CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH GIAI ĐOẠN 2010 - THÁNG 6/2013 67 4.5.1 Dư nợ DNVVN tổng tài sản 69 4.5.2 Dư nợ DNVVN vốn huy động 78 vii 4.5.3 Hệ số thu nợ DNVVN (doanh số thu nợ DNVVN/doanh số cho vay DNVVN) 71 4.5.4 Vịng quay vốn tín dụng DNVVN (doanh số thu nợ DNVVN/dư nợ bình quân DNVVN) 71 4.5.5 Tỷ lệ nợ hạn DNVVN (nợ hạn DNVVN/dư nợ DNVVN) 72 4.5.6 Tỷ lệ nợ xấu DNVVN (nợ xấu DNVVN/tổng dư nợ DNVVN) 73 4.6 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI BIDV BẠC LIÊU 75 4.6.1 Nguyên nhân khách quan 75 4.6.2 Nguyên nhân chủ quan 76 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẠC LIÊU 78 5.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI BIDV BẠC LIÊU 78 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI BIDV BẠC LIÊU 78 5.2.1 Nâng cao trình độ cán tín dụng 79 5.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định 79 5.2.3 Nâng cao công tác kiểm tra, giám sát khoản vay 80 5.2.4 Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ 80 5.2.5 Thực tốt bảo đảm tín dụng 80 5.2.6 Nâng cao hiệu công tác xử lý nợ xấu 81 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 82 6.1 Kết luận 82 6.2 Kiến nghị 82 6.2.1 Đối với BIDV Việt Nam 83 6.2.2 Đối với quyền địa phương 83 6.2.3 Đối với Nhà nước 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO 85 viii trúng thưởng… nên thu hút nguồn vốn nhàn rỗi địa phương (vốn huy động tăng 22,19% so với kỳ năm 2012 dư nợ tăng 7,77%), khả đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn NH cải thiện Tuy nhiên không đẩy mạnh công tác huy động vốn chỗ nhu cầu vay vốn KH ngày lớn dễ dẫn đến việc thiếu hụt vốn đầu tư, NH bị động việc đầu tư vốn cho KH 4.5.3 Hệ số thu nợ DNVVN (doanh số thu nợ DNVVN/doanh số cho vay DNVVN) Chỉ tiêu phản ánh hiệu thu nợ NH hay khả trả nợ vay KH, cho biết số tiền mà NH thu thời kỳ kinh doanh định từ đồng doanh số cho vay Hệ số thu nợ lớn đánh giá tốt, cho thấy công tác thu hồi vốn NH hiệu ngược lại * Giai đoạn 2010 - 2012: Hệ số thu nợ DNVVN NH qua năm có biến động nhỏ nhìn chung mức cao, phản ánh trung thực công tác thu hồi nợ NH Năm 2010, hệ số thu nợ DNVVN 92,74% cho thấy NH cho vay 100 đồng đến đáo hạn nhận 92,74 đồng Năm 2011 giảm xuống 90,96% tốc độ tăng doanh số cho vay 5,6%, tốc độ tăng doanh số thu nợ có 3,57% Sang năm 2012 hệ số thu nợ đạt tới 98,79%, 100 đồng NH cho vay đáo hạn nhận lại 98,79 đồng Nguyên nhân doanh số cho vay năm 2012 giảm 6,65% so với năm 2011, công tác thu nợ tiếp tục đội ngũ cán tín dụng tích cực thực nên tăng 1,4% so với năm 2011, hệ số thu nợ tăng lên Qua thấy hiệu sử dụng vốn NH tương đối cao * tháng đầu năm 2013: Hệ số thu nợ NH giảm từ tháng đầu năm 2012 đến tháng đầu năm 2013, từ 100,8% xuống 98,6% Tuy hệ số thu nợ giảm tỷ lệ cao 98,6%, tức gần NH thu khoản cho vay thời hạn, 100 đồng NH cho vay đến đáo hạn thu lại 98,6 đồng Nguyên nhân hệ số thu nợ có giảm xuống tháng đầu năm 2013, NH thực thắt chặt tín dụng theo sách thắt chặt tiền tệ NHNH, không cho vay tràn lan, doanh số cho vay giảm xuống, công tác thu nợ thời gian giảm xuống nên hệ số thu nợ giảm so với tháng đầu năm 2012 4.5.4 Vòng quay vốn tín dụng DNVVN (doanh số thu nợ DNVVN/dư nợ bình quân DNVVN) Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng NH, phản ánh số vốn đầu tư quay vòng nhanh hay chậm Nếu số lần vịng quay vốn tín dụng cao đồng vốn NH quay nhanh, luân chuyển liên tục đạt hiệu cao ngược lại Nhìn vào biểu đồ ta thấy vịng quay vốn tín dụng DNVVN NH giảm dần qua năm Năm 2010 vịng quay vốn 3,89 vịng đến năm 2011 giảm xuống 3,03 số tiếp tục giảm xuống 2,63 vòng vào năm 2012 71 Nguyên nhân giai đoạn doanh số thu nợ dư nợ bình quận tăng tốc độ tăng doanh số thu nợ chậm so với tốc độ tăng dư nợ bình quân (do giá nguyên vật liệu tăng, hoạt động sản xuất kinh doanh DNVVN hiệu quả, nên doanh số thu nợ tăng chậm làm dư nợ nhiều hơn) mà vòng quay vốn giảm Tuy vòng quay vốn tín dụng DNVVN NH giai đoạn giảm, mức cao lớn Do NH chủ yếu cho vay ngắn hạn, khoản vay ngắn hạn thường sử dụng hiệu quả, rủi ro khả thu hồi nợ nhanh khoản vay trung - dài hạn nên làm cho tốc độ luân chuyển vốn tín dụng NH đạt cao 4.5.5 Tỷ lệ nợ hạn DNVVN (nợ hạn DNVVN/dư nợ DNVVN) Đây tiêu quan trọng, phản ảnh hiệu chất lượng tín dụng NH Tỷ lệ nợ hạn cao thể chất lượng tín dụng NH ngược lại tỷ lệ nợ hạn thấp chứng minh chất lượng tín dụng NH tốt * Giai đoạn 2010 - 2012: 1,63 1,5 0,83 0,76 0,5 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm Tỷ lệ nợ hạn DNVVN Hình 4.25: Tỷ lệ nợ hạn DNVVN BIDV Bạc Liêu giai đoạn 2010 - 2012 Ta thấy tỷ lệ nợ hạn DNVVN NH tăng dần qua năm Cụ thể năm 2010, tỷ lệ nợ hạn 0,76%, năm 2011 2012 0,83% 1,63% Như vậy, năm 2011 tỷ lệ nợ hạn DNVVN tăng 0,07% so với năm 2010 năm 2012 tiếp tục tăng lên 0,8% so với năm 2011 Mặc dù tỷ lệ tăng năm tăng đảm bảo tỷ lệ nợ hạn mức an toàn Tuy nhiên, NH phải kiểm soát chặt chẽ khoản cho vay nhằm hạn chế nợ hạn, thực phân tán rủi ro đầu tư nhiều ngành nghề, đồng thời phải đề biện pháp cải thiện công tác thu hồi nợ nhằm gia tăng lợi nhuận NH 72 * tháng đầu năm 2013: 5,73 1,64 tháng đầu tháng đầu năm 2012 năm 2013 Năm Tỷ lệ nợ hạn Hình 4.26: Tỷ lệ nợ hạn DNVVN BIDV Bạc Liêu tháng đầu năm 2013 Tỷ lệ nợ hạn tăng cao tháng đầu năm 2013, lên tới 5,73%, tức tăng 4,09% so với kỳ năm 2012 Sự tăng lên bất ổn kinh tế, NH giảm lãi suất cho vay điều kiện vay vốn lại kiểm soát chặt chẽ nên dẫn đến số DNVVN khơng có khả tiếp cận vốn vay, mặt khác nhiều DNVVN gia hạn nợ kinh doanh thua lỗ nên làm cho tỷ lệ nợ hạn tăng nhanh Mặc dù tỷ lệ nợ hạn DNVVN NH gia tăng chủ yếu điều kiện khách quan kinh tế phủ nhận hạn chế lực quản trị đo lường rủi ro tín dụng NH Do đó, vai trị quan trọng khâu thẩm định dự án, sàng lọc KH đáp ứng đầy đủ điều kiện vay vốn, giám sát trình sử dụng vốn cần quan tâm nhiều 4.5.6 Tỷ lệ nợ xấu DNVVN (nợ xấu DNVVN/tổng dư nợ DNVVN) Chỉ tiêu sử dụng để đo lường, đánh giá chất lượng tín dụng NH Những NH có số thấp có nghĩa chất lượng tín dụng NH cao Theo quy định NHNN tỷ lệ nợ xấu NH không vượt 5% 73 * Giai đoạn 2010 - 2012: 1,4 1,5 0,5 0,59 0,45 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm Tỷ lệ nợ xấu DNVVN Hình 4.27: Tỷ lệ nợ xấu DNVVN BIDV Bạc Liêu giai đoạn 2010 - 2012 Theo biểu đồ ta thấy tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu NH giai đoạn có xu hướng tăng lên Năm 2010, tỷ lệ nợ xấu DNVVN 0,45%, tỷ lệ đạt 0,59% vào năm 2011, tức tăng 0,14% so với năm 2010 tiếp tục tăng lên 1,4% vào năm 2012 Tỷ lệ nợ xấu tăng lên nhỏ mức cho phép NHNN (5%), kết nỗ lực việc xử lý nợ đội ngũ cán tín dụng NH, thể rõ nét tập trung ý BIDV Bạc Liêu đến việc nâng cao chất lượng tín dụng DNVVN Tuy nhiên mục tiêu BIDV Bạc Liêu giảm tỷ lệ nợ xấu xuống thấp tốt nên NH phải tăng cường công tác thu hồi khoản nợ xấu để đảm bảo cho hoạt động NH giai đoạn sau ổn định * tháng đầu năm 2013: 1,45 1,5 0,5 0,51 tháng đầu tháng đầu năm 2012 năm 2013 Năm Tỷ lệ nợ xấu DNVVN Hình 4.28: Tỷ lệ nợ xấu DNVVN BIDV Bạc Liêu tháng đầu năm 2013 74 Tỷ lệ nợ xấu DNVVN tháng đầu năm 2012 0,51%, sang kỳ năm 2013 tỷ lệ 1,45%, tức tăng 0,94% so với tháng đầu năm 2012 Nguyên nhân nợ xấu DNVVN tháng đầu năm tăng lên nhanh, tới 192,09% so với kỳ năm 2012, dư nợ DNVVN tăng 7,77% nên dẫn đến tỷ lệ nợ xấu DNVVN thời gian tăng lên, nhiên mức cho phép NHNN (không vượt 5%) Mặc dù NH nhận thấy nguy khó thu nợ tăng cường công tác thu hồi nợ cho vay yếu tố khách quan suy thối mơi trường kinh tế vĩ mô thời gian nên làm cho nợ xấu NH tăng lên Cũng cần phải ý thực tế khoản nợ xấu tập trung vào số DN định DN có khả trả nợ cho NH, NH tiến hành thu hồi nợ ngồi tiền lãi thu NH cịn thu thêm khoản lớn từ tiền phạt nên góp phần làm tăng đáng kể nguồn thu nhập cho NH Tất nhiên khơng phải điều NH mong muốn, việc xử lý nợ xấu cần nhiều thời gian cơng sức, quan trọng việc thẩm định thật kỹ KH trước định cho vay Tóm lại, qua việc phân tích số tài ta thấy tình hình hoạt động NH tương đối ổn định có lợi nhuận Tuy nhiên, NH chi nhánh nên quy mơ chưa lớn nguồn vốn huy động cịn hạn chế, bên cạnh tỷ lệ nợ hạn, tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng lên điều mà NH ý Vì thế, NH đề số mục tiêu nhằm đạt vào tháng cuối năm 2013 kế hoạch hoạt động NH 4.6 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI BIDV BẠC LIÊU Trong hoạt động vậy, hiệu đạt rủi ro luôn song hành với nhau, vấn đề đặt để đạt mức lợi nhuận mong muốn rủi ro gây hạn chế mức thấp Đây điều không dễ dàng thực đặc biệt rủi ro hoạt động NH nói chung rủi ro tín dụng nói riêng Có nhiều ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng NH bao gồm nguyên nhân khách quan chủ quan Qua q trình phân tích thực trạng rủi ro tín dụng BIDV Bạc Liêu thời gian qua, rút nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro hoạt động tín dụng chi nhánh sau: 4.6.1 Nguyên nhân khách quan 4.6.1.1 Môi trường kinh tế Giai đoạn 2010 - tháng 6/2013 giai đoạn khó khăn kinh tế giới nói chung Việt Nam nói riêng, lạm phát tăng cao, giá mặt hàng tăng không ổn định, đặc biệt mặt hàng thiết yếu như: lúa gạo, xăng dầu, vật tư nông nghiệp xây dựng…Trong kinh tế Bạc Liêu cịn lệ thuộc q nhiều vào sản xuất nơng nghiệp công nghiệp phục vụ nông nghiệp (nuôi trồng, chế biến thực phẩm, chế biến thủy sản…), vốn nhạy cảm với rủi ro thời tiết giá nên dễ bị ảnh hưởng thị trường biến động xấu Sự kiện biến động giá lúa, tôm giá vật tư nông nghiệp kèm theo dịch 75 bệnh gia súc tháng đầu năm 2013 gây ảnh hưởng khơng hoạt động DNVVN Chính sách thắt chặt tiền tệ NHNN khiến DNVVN khó tiếp cận với nguồn vốn NH, tạo hội cho hình thức tín dụng phi NH vay nóng, chơi hụi phát triển… vốn hình thức tín dụng chứa đựng rủi ro cao Việc DN chuyển sang vay đối tượng khác làm cho NH giảm doanh số cho vay, giảm thu nhập từ lãi Trong giai đoạn chí có số DNVVN vừa giao dịch với NH vừa tham gia vào hình thức tín dụng nói trên, khả phát sinh rủi ro từ nhóm DN lớn, rủi ro tín dụng tiềm ẩn NH Sự quy hoạch, phân bổ đầu tư cách không hợp lý dẫn đến khủng hoảng thừa đầu tư số ngành: Nền kinh tế thị trường tất yếu dẫn đến cạnh tranh, nhà kinh doanh kiếm ngành có lợi để đầu tư rời bỏ ngành không mang lại lợi nhuận Do đó, có chuyển dịch vốn từ ngành qua ngành khác Điều dẫn đến gia tăng mức vốn đàu tư vào số ngành, dẫn đến khủng hoảng thừa, làm giảm hiệu sản xuất Rủi ro trình tự hóa tài chính, hội nhập quốc tế: Do q trình tự hóa tài hội nhập quốc tế, hàng loạt chi nhánh NHTM mở hoạt động địa bàn tỉnh nhà chi nhánh NHTM Á Châu, chi nhánh NHTM Công Thương…tạo môi trường cạnh tranh gay gắt, làm cho chênh lệch lãi suất đầu - vào NH ngày có xu hướng thu hẹp dần Việc cạnh tranh KH NH dẫn đến việc thẩm định khoản vay cách thiếu thận trọng trước cho vay Điều khiến cho NH có hệ thống quản lý yếu kém, gặp phải nguy rủi ro nợ xấu tăng lên 4.6.1.2 Hành lang pháp lý Mặc dù Luật, văn Luật chi phối hoạt động NH sửa đổi nhiều cho ngày phù hợp với quy luật kinh tế thị trường song nhiều vướng mắc chồng chéo quy định Luật, việc ban hành nghị định hướng dẫn thi hành Luật cịn chậm, cơng tác thực máy thi hành luật pháp tuỳ tiện (thời gian giải vụ kiện khách hàng cá nhân vi phạm hợp đồng tín dụng khơng trả nợ ngân hàng thường kéo dài năm chưa kể thời gian thi hành án) Hành lang pháp lý nói chung chưa ủng hộ cơng tác phục hồi nợ NH gián tiếp làm tăng mức độ tổn thất tín dụng 4.6.2 Nguyên nhân chủ quan 4.6.2.1 Từ phía khách hàng Tình hình tài yếu kém, thiếu minh bạch: Đặc điểm DNVVN có quy mơ tài sản, nguồn vốn tự có thấp, hoạt động kinh doanh thu lợi nhuận không cao Mặt khác, thói quen ghi chép đầy đủ, xác, rõ ràng chưa tn thủ nghiêm ngặt nên khơng có nhiều thông tin DN để đánh giá thực chất hoạt động DN 76 Sử dụng vốn sai mục đích, khơng có thiện chí việc trả nợ vay: Đa số DNVVN vay vốn NH có phương án kinh doanh cụ thể, khả thi Việc sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo NH để chiếm đoạt tài sản không nhiều vụ việc phát sinh lại nặng nề, liên quan đến uy tín cán bộ, làm ảnh hưởng xấu đến KH khác Một số DNVVN sử dụng vốn sai mục đích như: sau vay vốn để sản xuất kinh doanh sử dụng phần vốn vào mục đích chính, phần cịn lại sử dụng vào mục đích khác làm thất nguồn vốn dẫn đến khơng đủ khả trả nợ cho NH Khả quản lý kinh doanh kém: Do trình độ quản lý số cán lãnh đạo DNVVN kém, không nắm bắt thông tin kinh tế thị trường với hạn chế việc ứng dụng khoa học kỹ thuật vào trình sản xuất kinh doanh dẫn đến sản phẩm làm không cạnh tranh với sản phẩm khác, không đáp ứng nhu cầu người tiêu dùng Vì làm ăn thua lỗ khơng có tiền trả nợ cho NH 4.6.2.2 Từ phía ngân hàng Cán tín dụng bị tải có nhiều khoản vay xa địa bàn, giao thông không thuận lợi Khâu quản lý yếu dẫn đến việc thiếu kiểm tra trước, sau cho vay, dẫn đến việc xuất rủi ro hoạt động tín dụng Trong trường hợp này, NH RRTD cán tín dụng lại rủi ro nghề nghiệp Một số sai sót mà cán NH thường vấp phải q trình cấp tín dụng như: - Cán tín dụng chưa nắm vững nghiệp vụ, việc cho vay thực khơng quy chế tín dụng, cho vay vượt tỷ lệ quy định - Công tác thẩm định không đầu tư, chủ quan nên dẫn đến trường hợp phân tích, đánh giá sai KH Một số trường hợp kiêng nể, mối quan hệ từ trước dẫn đến việc cán tín dụng lập lờ khâu xét duyệt, quy trình cho vay khơng trung thực - Khơng kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, thiếu quan tâm theo dõi tình hình hoạt động kinh doanh KH, dẫn đến việc KH sử dụng vốn sai mục đích, khơng đủ khả hồn trả nợ cho NH Thiếu thơng tin tình hình giá dẫn đến định giá sai tài sản đảm bảo Việc thu hồi vốn phát tài sản gặp nhiều khó khăn, nhiều tài sản chấp bị giá NH thẩm định cho vay tài sản chấp giá cao, sau giá giảm mạnh, KH khơng trả nợ, NH xiết nợ không bán giá thấp khơng có người mua tiền thu thấp so với số tiền cho vay Bên cạnh đó, tính chất cộng đồng NHTM cịn yếu nên việc khai thác, trao đổi thông tin KH chưa tốt Điều dẫn đến trường hợp cho vay trùng lắp không nắm đầy đủ tình hình tài KH cho vay với lượng vốn lớn dẫn đến không thu nợ 77 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẠC LIÊU 5.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI BIDV BẠC LIÊU Nhằm đảm bảo cân tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, BIDV Bạc Liêu xây dựng phương hướng, mục tiêu cụ thể Những phương hướng, mục tiêu giúp cho NH khai thác triệt để tiềm năng, phát huy mạnh vốn có đồng thời khắc phục khó khăn, hạn chế tồn hoạt động tín dụng DNVVN Cụ thể sau: - Xây dựng sách KH dành riêng cho DNVVN với mức ưu đãi riêng phí dịch vụ, lãi suất, điều kiện vay vốn, chấp - Xác định đối tượng DNVVN có tình hình tài lành mạnh, có đầu tư cơng nghệ, chủ DN có trình độ chuyên môn KH chủ đạo; đảm bảo đa dạng hóa ngành nghề, loại hình cho vay phù hợp với DNVVN, đồng thời hạn chế cho vay lĩnh vực có rủi ro cao cho vay đầu tư bất động sản - Nghiên cứu xem xét cho DNVVN có nợ hạn tiếp tục vay vốn với điều kiện dự án sản xuất kinh doanh thực hiệu nhằm mở rộng tín dụng, thu nợ cũ tạo mối quan hệ lâu dài với KH - Cán tín dụng cần tích cực việc nghiên cứu định hướng phát triển kinh tế, xã hội địa phương, chủ trương sách tỉnh nhà việc ưu đãi thuế, thủ tục đăng ký kinh doanh, thành lập doanh nghiệp… để tư vấn cách xác hiệu cho DNVVN Với định hướng cho thấy BIDV Bạc Liêu tập trung cao độ để thích nghi với yêu cầu thị trường Hy vọng hướng phát triển giúp NH có lực lượng KH DNVVN đông đảo, sản xuất kinh doanh có hiệu quả, góp phần vào tăng trưởng tín dụng chung NH 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI BIDV BẠC LIÊU Bạc Liêu địa phương thiên nhiên ưu đãi với hệ thống sơng ngịi dày đặc, tài ngun thiên nhiên phong phú, nguồn nhân lực dồi DNVVN địa bàn hồn tồn có khả phát triển Tuy nhiên, năm qua nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan khác mà tình hình hoạt động kinh doanh hầu hết DNVVN khơng thuận lợi, từ ảnh hưởng xấu đến hoạt động tín dụng NH địa bàn, 78 có BIDV Bạc Liêu, làm cho nợ xấu, nợ hạn có xu hướng tăng lên thời gian vừa qua Với thực trạng vậy, việc tìm giải pháp để phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng DNVVN trở thành vấn đề thực quan trọng Qua trình tìm hiểu, phân tích đánh giá tình hình hoạt động tín dụng DNVVN BIDV Bạc Liêu, em xin đề xuất số giải pháp sau: 5.2.1 Nâng cao trình độ cán tín dụng Nâng cao trình độ cán tín dụng phụ trách tín dụng DNVVN để hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng NH điều quan trọng người ln yếu tố hàng đầu tổ chức Hiện nay, đội ngũ nhân viên BIDV Bạc Liêu nhìn chung có trình độ chun mơn cao, động, nhiệt tình cơng việc Tuy nhiên đội ngũ cán tín dụng am hiểu mặt DNVVN thực tế cịn thiếu Vì vậy, NH cần tập trung vào đào tạo đội ngũ nhân chuyên nghiệp, có trình độ phục vụ DNVVN với kiến thức chuyên sâu DNVVN, từ kiến thức đăng ký kinh doanh, sách hỗ trợ phát triển, pháp luật đến kỹ tiếp cận, cung cấp sản phẩm, xử lý rủi ro Bản thân cán trực tiếp phụ trách tín dụng DNVVN phải có ý thức tự trau dồi kiến thức, học hỏi thêm kinh nghiệm để có đủ trình độ đáp ứng yêu cầu công việc Song song việc phát triển cán chất lượng NH nên tăng cường số lượng cán tín dụng, để tránh trường hợp cán tín dụng phải quản lý nhiều vay làm hạn chế khả giám sát khoản vay Bên cạnh NH nên quan tâm tới việc tạo động lực cán tín dụng chế độ thưởng phạt rõ ràng kịp thời, nhằm khuyến khích lịng hăng say nhiệt tình cơng việc, từ nâng cao hiệu hoạt động NH 5.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định Để phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng DNVVN biện pháp phải thẩm định kỹ DNVVN trước cho vay, khâu quan trọng trình cho vay, có ý nghĩa định tới hiệu vay NH Trong thời gian vừa qua xảy khơng trường hợp DNVVN sử dụng báo cáo tài khơng xác đến NH xin vay vốn hay khơng có chiến lược kinh doanh lâu dài… dẫn đến tình trạng hoạt động sản xuất kinh doanh không hiệu quả, làm tăng nợ hạn, nợ xấu cho BIDV Bạc Liêu, trước định có nên cho DNVVN vay vốn hay khơng cán tín dụng cần phải tập trung kỹ vào nội dung sau: - Thu thập thông tin qua báo cáo tài kiểm tốn nhằm đảm báo tính xác thơng tin tình hình hoạt động, khả tài DNVVN - Đối với DNVVN vay số vốn lớn, NH nên thu thập thông tin qua trung tâm thông tin tín dụng (CIC) trước cho vay 79 - Liên kết với NH khác địa bàn việc cung cấp thông tin DNVVN cho nhau, điều giúp NH tránh tượng đảo nợ - Xem xét kỹ sản phẩm, dịch vụ mà DNVVN cung ứng: sản phẩm, dịch vụ tiêu thụ thị trường tương lai nào, so sánh giá bán sản phẩm loại, xem xét khả cạnh tranh đối thủ, đồng thời đánh giá tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh - Đánh giá sở vật chất kỹ thuật, công nghệ DNVVN vay vốn để xác định thực trạng triển vọng hoạt động kinh doanh thị trường, để khẳng định tồn phát triển DNVVN tương lai 5.2.3 Nâng cao công tác kiểm tra, giám sát khoản vay Trong giai đoạn vừa qua xảy trường hợp sau vay vốn số DNVVN sử dụng vốn sai mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng với NH, dẫn đến việc khơng đủ khả trả nợ cho NH Vấn đề cho thấy hạn chế việc giám sát khoản vay cán tín dụng trực tiếp phụ trách tín dụng DNVVN Do đó, cán tín dụng cần phải định kỳ đến DNVVN xem xét, đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, từ nắm bắt tình hình tài chính, nhu cầu vay vốn khó khăn mà DNVVN gặp phải để có biện pháp tư vấn hỗ trợ giúp DNVVN vượt qua khó khăn Thơng qua việc theo dõi trình sử dụng vốn DNVVN, thấy có dấu hiệu khơng an tồn vốn vay sản xuất kinh doanh không ổn định, thua lỗ, hàng hóa ứ đọng khó tiêu thụ, vay nợ NH nhiều hay vay nhiều NH NH cịn chủ động rút phần toàn dư nợ đối tượng KH 5.2.4 Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ Đây biện pháp hữu hiệu nhằm phân tán rủi ro NH tiên tiến giới áp dụng có hiệu quả, phần lớn thu nhập NH từ dịch vụ hưởng hoa hồng đem lại Trong đó, NHTM Việt Nam nói chung BIDV Bạc Liêu nói riêng có đến 90% tài sản có đầu tư tín dụng trực tiếp nên rủi ro cao Vì thế, muốn hạn chế rủi ro tín dụng DNVVN việc đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ cần coi trọng Muốn đạt mục đích này, việc cấp thiết với NH phải đào tạo, nâng cao trình độ cán ngoại ngữ, tin học, pháp luật, thị trường… để có đủ khả thực nghiệp vụ mới, phức tạp; tiếp phải tăng cường trang bị phương tiện, sở vật chất đại; thiết lập mối quan hệ với trung tâm môi giới đầu tư, mở thêm dịch vụ bảo quản cất giữ tài sản quý hiếm, cho thuê két, tín dụng thuê mua, liên doanh, liên kết, tiếp tục phát triển dịch vụ có tốn quốc tế, bảo lãnh, kinh doanh ngoại tệ, toán sec du lịch, VISA… 5.2.5 Thực tốt bảo đảm tín dụng Để đảm bảo xảy RRTD làm giảm tối đa thiệt hại đến NH, DNVVN muốn vay vốn cần phải có tài sản đảm bảo kỹ lưỡng Khi nhận tài 80 sản cầm cố, chấp DNVVN, NH cần thẩm định tài sản có đủ điều kiện để chấp, cầm cố khơng có đủ lớn để đảm bảo khoản vay hay không Đối với trường hợp đảm bảo khoản vay bảo lãnh người thứ ba, NH cần thẩm định người bảo lãnh lực pháp lý, lực tài chính, uy tín, đạo đức để hạn chế rủi ro cho vay Ngân hàng nên thành lập phận chuyên trách để thực nghiệp vụ định giá, phát tài sản đảm bảo với đội ngũ cán thẩm định giá đào tạo chuyên ngành thẩm định giá để thực tốt mặt nghiệp vụ liên quan đến công tác định giá Bên cạnh NH cần phải tổ chức đánh giá lại tài sản chấp, cầm cố định kỳ tháng, tháng, năm để phù hợp với mức độ biến động giá loại tài sản Tuy nhiên, NH không nên coi tài sản chấp, cầm cố chỗ dựa an tồn Vì mục đích cung cấp tín dụng NH giúp DNVVN có vốn để trì hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm mang lại hiệu kinh tế cho DNVVN, cho NH cho xã hội Do yếu tố định đến việc cho vay tính hiệu dự án tài sản cầm cố, chấp Việc phát tài sản cầm cố, chấp biện pháp cuối để thu nợ nhằm bảo tồn vốn NH Vì vậy, ảnh hưởng không tốt đến tâm lý KH mối quan hệ lâu dài với KH, hạn chế sách mở rộng KH Ngồi ra, biện pháp cịn nảy sinh nhiều vấn đề phức tạp chịu ràng buộc yếu tố pháp lý Nhất điều kiện nước ta nay, mà hệ thống pháp luật thiếu chặt chẽ, đồng bộ, tính pháp lý tài sản chấp chưa chuẩn hóa việc tiến hành phát tài sản việc không đơn giản 5.2.6 Nâng cao hiệu công tác xử lý nợ xấu Trước tiên phải phân tích khoản nợ xấu để tìm hiểu nguyên nhân phát sinh, từ đưa giải pháp thích hợp Cần thành lập tổ thu nợ gồm cán có kinh nghiệm cơng tác, có mối quan hệ quen biết rộng rãi để có điều kiện theo dõi sát DNVVN, tận dụng khả để thu nợ Đối với khoản nợ xấu phát sinh nguyên nhân khách quan chưa phải bất khả kháng, DNVVN tồn hoạt động sản xuất kinh doanh bình thường NH có đủ thơng tin để đánh giá DNVVN có khả phát triển tương lai, NH xem xét việc cấu lại nợ nhằm giảm bớt sức ép trả nợ đến hạn, giúp cho DNVVN có hội để tiếp tục sản xuất kinh doanh có nguồn thu để trả nợ cho NH Đối với DNVVN có dấu hiệu chây ì, lừa đảo, NH nên kiên chuyển hồ sơ sang quan pháp luật công an, tòa án, viện kiểm sát để phối hợp giải Còn phần khoản nợ xấu thực xiết nợ tài sản, NH cần phải tìm biện pháp nhanh chóng phát dùng vào mục đích kinh doanh để sớm phát huy hiệu thông qua quảng cáo, môi giới, tổ chức đấu giá 81 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong bối cảnh kinh tế ngày phát triển nhu cầu tín dụng trở thành nhu cầu tất yếu Do đó, NH đóng vai trị quan trọng đời sống kinh tế - xã hội công đổi đất nước Trong trình hoạt động mình, BIDV Bạc Liêu khơng ngừng phấn đấu để tồn phát triển mơi trường cạnh tranh gay gắt Mặc dù cịn nhiều khó khăn, hạn chế với mục tiêu trở thành ngân hàng chất lượng - uy tín hàng đầu, BIDV Bạc Liêu nỗ lực không ngừng để vươn lên Qua phân tích đánh giá hoạt động tín dụng DNVVN BIDV Bạc Liêu giai đoạn 2010 - tháng 6/2013 ta thấy hoạt động tín dụng đối tượng tồn số khó khăn bất ổn từ kinh tế, hạn chế hành lang pháp lý thiếu sót cán tín dụng Tuy nhiên, với nỗ lực lớn toàn thể cán công nhân viên lãnh đạo chặt chẽ Ban giám đốc NH trình thực chức mình, tình hình hoạt động tín dụng DNVVN bước vào ổn định, góp phần tác động tích cực đến việc khai thác mạnh tiềm địa bàn, thúc đẩy khả phát triển kinh tế, đưa kinh tế địa phương phát triển theo xu chung nước Thơng qua việc phân tích, người viết nên lên mặt tồn nguyên nhân tồn hoạt động tín dụng DNVVN NH để từ người viết đề xuất số giải pháp nhằm giúp NH khắc phục tồn trên, qua giúp NH phịng ngừa hạn chế RRTD DNVVN thời gian tới Bên cạnh đó, với ưu NH hoạt động lâu năm, có uy tín, có thị phần tương đối thị trường tiền tệ, có sản phẩm dịch vụ đa dạng, phong phú nên NH tận dụng mặt mạnh để giữ vững lượng KH cũ khai thác thêm KH tiềm khác Nói tóm lại, hoạt động kinh doanh BIDV Bạc Liêu đà phát triển Trong thời gian tới, NH cần tiếp tục phát huy thành tựu đạt đồng thời khắc phục khó khăn, hạn chế tồn để nâng cao lực cạnh tranh vị thị trường kinh doanh tiền tệ, khai thác KH tiềm nhằm phát triển cách vững chắc, an toàn, hiệu 6.2 KIẾN NGHỊ Qua thời gian thực tập BIDV Bạc Liêu với việc phân tích tìm hiểu hoạt động tín dụng NH, em nhận thấy hoạt động tín dụng NH đạt hiệu tốt, song bên cạnh cịn tồn khơng khó khăn làm ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh NH Vì vậy, em xin đưa số kiến nghị với hy vọng phần có ý nghĩa thiết thực việc đưa hoạt động tín dụng NH ngày phát triển 82 6.2.1 Đối với BIDV Việt Nam Giao tiêu cho chi nhánh có sách khen thưởng hồn thành tốt tiêu, đưa mức khen thưởng nhiều hoàn thành vượt mức tiêu để nhân viên NH có động lực làm việc tốt Địa bàn hoạt động lớn với khối lượng KH tương đối nhiều nên cán tín dụng chi nhánh cịn thiếu, số cán phải đảm nhiệm cơng việc phịng giao dịch chi nhánh, đề nghị Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Việt Nam bổ sung thêm tiêu nhân nhằm thực tốt nhiệm vụ giao Hỗ trợ thêm chi phí, máy móc, trang thiết bị đại cho chi nhánh, tạo điều kiện cho chi nhánh nâng cao hiệu hoạt động, tiết kiệm chi phí sửa chữa cơng cụ, dụng cụ bảo quản… Đưa thêm tiêu tăng số lượng cán nhân viên đưa đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ chun mơn, giúp họ nhanh chóng thích nghi với môi trường, điều kiện kinh doanh thời đại mới, góp phần nâng cao số lượng cán có trình độ cao địa bàn Xem xét cung cấp thêm máy ATM địa bàn, giúp người dân giao dịch thường xuyên quen thuộc với máy ATM BIDV Nhanh chóng liên hệ với ngân hàng khác hệ thống (xây dựng hệ thống liên ngân hàng lĩnh vực kinh doanh thẻ ATM) nhằm tránh tình trạng thẻ ngân hàng phát hành rút tiền máy rút tự động ngân hàng đó, tức thẻ sử dụng nhiều máy ATM ngân hàng 6.2.2 Đối với quyền địa phương Chính quyền địa phương cần phát huy tốt vai trị hỗ trợ tích cực cho NH việc cung cấp thông tin KH Khi xác nhận hồ sơ xin vay, Ủy ban nhân dân xã, thị trấn, thị xã cần giải nhanh gọn cho hồ sơ vay vốn nhằm giúp cho hoạt động tín dụng NH thuận lợi Đưa sách hướng dẫn NH cách cụ thể để nguồn vốn NH đầu tư vào dự án trọng điểm, phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội tỉnh Bạc Liêu Các ban ngành địa bàn tỉnh Bạc Liêu cần phối hợp với nhau, đẩy mạnh thu hút đầu tư, xây dựng môi trường pháp lý thuận lợi để DN thuộc thành phần kinh tế, ngành nghề kinh tế đầu tư sản xuất kinh doanh dễ dàng có hiệu 6.2.3 Đối với Nhà nước Tạo hành lang pháp lý cho DNVVN thuộc thành phần kinh tế NH hoạt động mơi trường kinh doanh lành mạnh, bình đẳng, cạnh tranh khuôn khổ pháp luật Đối với hoạt động DNVVN, Nhà nước cần có quản lý phù hợp Đặc biệt quy hoạch vùng, ngành phát triển theo ưu địa phương Vấn đề thông tin thị trường, dự báo nhu cầu tương lai 83 thay đổi sách vĩ mơ phải cập nhật cho DNVVN, tránh tình trạng sản xuất manh mún, tự phát 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại Bùi Văn Trịnh, 2010 Tiền tệ - Ngân hàng Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, Trường Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại, 2012 Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, Trường Đại học Cần Thơ Nguyễn Thanh Nguyệt Thái Văn Đại, 2010 Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, Trường Đại học Cần Thơ Nguyễn Đăng Dờn cộng sự, 2009 Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại Nhà xuất đại học quốc gia thành phố Hồ Chí Minh Tài liệu hướng dẫn tín dụng BIDV Bạc Liêu Tạp chí, báo chí ngân hàng www.tailieu.vn www.bidv.com.vn www.vneconomy.com.vn 10 www.google.com 11 www.baclieu.gov.vn 85 ... KINH DOANH NGUYỄN CẨM VÂN MSSV: LT11094 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẠC LIÊU LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP... NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẠC LIÊU 78 5.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÍN... 28 CHƯƠNG PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẠC LIÊU 4.1 KHÁI QUÁT VỀ CƠ CẤU NGUỒN VỐN VÀ TÌNH HÌNH