phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện châu thành – đồng tháp

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ________________________ TRỊNH THANH NGÂN PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH – ĐỒNG THÁP LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 Cần Thơ – 8/2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ________________________ TRỊNH THANH NGÂN MSSV: 4104530 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH – ĐỒNG THÁP LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài Chính Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN HUỲNH THỊ TUYẾT SƯƠNG Cần Thơ – 8/2013 LỜI CẢM TẠ Đầu tiên cho em kính gửi lời chúc sức khỏe, lời cảm ơn chân thành đến quý thầy cô thuộc Khoa Kinh tế Quản trị Kinh doanh tất thầy cô trường Đại học Cần Thơ truyền đạt cho em kiến thức cần thiết, quý báu để em hoàn thành tốt đề tài luận văn tốt nghiệp mình. Đặc biệt em chân thành cảm ơn cô Huỳnh Thị Tuyết Sương tận tình hướng dẫn, sửa chữa khuyết điểm thiếu sót suốt thời gian thực đề tài. Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành nhận em vào thực tập đơn vị, tạo điều kiện thuận lợi cho em tiếp cận với thực tế phù hợp với đề tài. Em chân thành cảm ơn cô chú, anh chị công tác Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành nhiệt tình giúp đỡ, dẫn tận tình, đóng góp ý kiến bổ ích, thiết thực tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp. Nhân đây, em xin gửi đến cô chú, anh chị công tác Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành lời chúc sức khỏe, hạnh phúc thành đạt. Bên cạnh mặt đạt không tránh khỏi thiếu sót, em kính mong nhận đóng góp quý thầy cô để luận văn em hoàn thiện có ý nghĩa thực tế hơn. Em xin chân thành cảm ơn! Châu Thành, ngày….tháng….năm 2013 Sinh viên thực Trịnh Thanh Ngân i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác. Châu Thành, ngày….tháng….năm 2013 Sinh viên thực Trịnh Thanh Ngân ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ……………………………………………………………………………… … …………………………………………………………………………… …… ………………………………………………………………………… ……… ……………………………………………………………………… ………… …………………………………………………………………… …………… ………………………………………………………………… ……………… ……………………………………………………………… ………………… …………………………………………………………… …………………… ………………………………………………………… ……………………… ……………………………………………………… ………………………… …………………………………………………… …………………………… ………………………………………………… ……………………………… ……………………………………………… ………………………………… …………………………………………… …………………………………… ………………………………………… ……………………………………… ……………………………………… ………………………………………… …………………………………… …………………………………………… ………………………………… ……………………………………………… ……………………………… ………………………………………………… …………………………… …………………………………………………… Châu Thành, ngày … tháng … năm … Thủ trưởng đơn vị iii MỤC LỤC Trang LỜI CẢM TẠ i TRANG CAM KẾT . ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP . iii MỤC LỤC . iv DANH SÁCH BẢNG . vi DANH MỤC HÌNH viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ix CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU . 1.2.1. Mục tiêu chung . 1.2.2. Mục tiêu cụ thể . 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1. Không gian nghiên cứu 1.3.2. Thời gian nghiên cứu . 1.3.3. Đối tượng nghiên cứu CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU . 2.1. CƠ SỞ LÝ LUẬN . 2.1.1. Khái niệm phân loại tín dụng 2.1.3. Các số đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn 2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU . 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu . 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu . CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH – ĐỒNG THÁP . 3.1. KHÁI QUÁT LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NHNo &PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH . 3.1.1. Lịch sử hình thành phát triển . 3.1.2. Chức năng, nhiệm vụ ngân hàng . 10 3.1.3. Lĩnh vực kinh doanh ngân hàng 11 3.2. CƠ CẤU TỔ CHỨC, CHỨC NĂNG VÀ NHIỆM VỤ CỦA CÁC PHÒNG BAN . 11 3.2.1. Cơ cấu tổ chức 11 3.2.2. Chức nhiệm vụ phòng ban . 12 iv 3.3. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH TỪ NĂM 2010 ĐẾN THÁNG ĐẦU NĂM 2013 15 3.3.1. Thu nhập 16 3.3.2. Chi phí 16 3.3.3. Lợi nhuận . 17 3.4. THUẬN LỢI , KHÓ KHĂN VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN TRONG NĂM 2013 . 17 3.4.1. Thuận lợi 17 3.4.2. Khó khăn 18 3.4.3. Định hướng phát triển năm 2013 18 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH 20 4.1. TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG 20 4.2. PHÂN TÍCH KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH QUA NĂM 24 4.3. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 27 4.3.1. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn theo ngành kinh tế . 27 4.3.2.Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn theo đối tượng khách hàng . 40 4.3.3. Đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng 50 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH 54 5.1. NHỮNG TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN 54 5.1.1. Về hoạt động huy động vốn . 54 5.1.2. Về hoạt động tín dụng 54 5.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 55 5.2.1. Giải pháp nâng cao kết huy động vốn . 55 5.2.2. Biện pháp trì kết hoạt động tín dụng ngắn hạn . 56 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ . 57 6.1. KẾT LUẬN . 57 6.2. KIẾN NGHỊ 57 6.2.1. Đối với NHNo & PTNT tỉnh Đồng Tháp 57 6.2.2. Đối với quyền địa phương huyện Châu Thành 58 TÀI LIỆU THAM KHẢO 59 v DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1: Kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành – Đồng Tháp giai đoạn 2010 – 2012 . 15 Bảng 3.2: Kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành – Đồng Tháp giai đoạn tháng đầu năm 2012 tháng đầu năm 2013 . 15 Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng giai đoại 2010 - 2012 . 21 Bảng 4.2: Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng tháng đầu năm 2012 tháng đầu năm 2013 . 21 Bảng 4.3: Tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng giai đoạn 2010 - 2012 25 Bảng 4.4: Tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng tháng đầu năm 2012 tháng đầu năm 2013 . 26 Bảng 4.5: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế ngân hàng giai đoạn 2010 – 2012 . 28 Bảng 4.6: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế ngân hàng tháng đầu năm 2012 tháng đầu năm 2013 . 28 Bảng 4.7: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế ngân hàng giai đoạn 2010 - 2012 . 32 Bảng 4.8: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế ngân hàng tháng đầu năm 2012 tháng đầu năm 2013 . 32 Bảng 4.9: Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế ngân hàng giai đoạn 2010 2012 . 36 Bảng 4.10: Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế ngân hàng tháng đầu năm 2012 tháng đầu năm 2013 36 Bảng 4.11: Nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh kế ngân hàng giai đoạn 2010 - 2012 . 39 Bảng 4.12: Nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế ngân hàng tháng đầu năm 2012 tháng đầu năm 2013 39 Bảng 4.13: Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ngân hàng giai đoạn 2010 - 2012 . 41 Bảng 4.14: Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ngân hàng tháng đầu năm 2012 tháng đầu năm 2013 41 Bảng 4.15: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ngân hàng giai đoạn 2010 – 2012 . 44 Bảng 4.16: Doanh sô thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ngân hàng tháng đầu năm 2012 tháng đầu năm 2013 44 vi Bảng 4.17: Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ngân hàng giai đoạn 2010 - 2012 . 47 Bảng 4.18: Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ngân hàng tháng đầu năm 2012 tháng đầu năm 2013 . 47 Bảng 4.19: Nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ngân hàng giai đoạn 2010 – 2012 . 49 Bảng 4.20: Nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ngân hàng tháng đầu năm 2012 tháng đầu năm 2013 . 49 Bảng 4.21: Các số đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng giai đoạn 2010 – 2012 . 51 vii DANH MỤC HÌNH Trang Hình 3.1: Sơ đồ tổ chức NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành – Đồng Tháp . 12 viii Bảng 4.15: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ngân hàng giai đoạn 2010 – 2012 Chỉ tiêu Cty CP, TNHH DNTN Cá nhân, hộ gia đình Tổng 2010 2011 2012 Tỷ trọng Tỷ trọng Tỷ trọng Số tiền Số tiền Số tiền (%) (%) (%) 107.765 18,67 104.159 15,03 148.652 17,40 27.290 4,73 37.970 5,48 61.845 7,24 442.192 76,60 550.922 79,49 643.902 75,36 577.247 100 693.051 100 854.399 100 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % (3.606) (3,35) 44.493 42,72 10.680 39,14 23.875 62,88 108.730 24,59 92.980 16,88 115.804 20,06 161.348 23,28 Nguồn: Phòng Kế hoạch – Kinh doanh Bảng 4.16: Doanh sô thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ngân hàng tháng đầu năm 2012 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu đồng 6T/2012 6T/2013 Chênh lệch Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % 91.918 21,94 81.573 17,94 (10.345) (11,25) Cty CP, TNHH 22.805 5,44 30.719 6,76 7.914 34,70 DNTN 72,61 342.315 75,30 38.140 12,54 Cá nhân, hộ gia đình 304.175 418.898 100 454.607 100 35.709 8,52 Tổng Nguồn: Phòng Kế hoạch – Kinh doanh 44 Tuy nhiên sang năm 2012 huyện có sách hỗ trợ kịp thời, công ty địa bàn có dấu hiệu kinh doanh khả quan hơn, nguồn nguyên liệu cung ứng kịp cho trình sản xuất, đầu sản phẩm cải thiện giúp công ty thu lợi nhuận không nhỏ để trả nợ cho ngân hàng. Đến tháng đầu năm 2013 tình hình thu nợ ngân hàng đối tượng khách hàng có sụt giảm, mà công ty gặp khó khăn giá cá tra liên tục mức thấp, chi phí khác tăng cao ảnh hưởng đến việc xoay trở vốn trả nợ công ty, tác động đến DSTN ngân hàng. - Doanh nghiệp tư nhân DSTN khách hàng DNTN chiếm tỷ trọng thấp cấu thu nợ ngân hàng, năm gần có xu hướng tăng lên năm. Năm 2011 DSTN 37.970 triệu đồng chiếm 5,48% tỷ trọng, tăng 10.680 triệu đồng so với năm 2010 tỷ lệ 29,14%. Sang tháng đầu năm 2012 đạt mức 22.805 triệu đồng chiếm tỷ trọng 5,44% đến tháng đầu năm 2013 tăng thêm 7.914 triệu đồng thành 30.719 triệu đồng tăng 34,70%. Công tác thu nợ đối tượng tăng trưởng phần phản ánh công tác thẩm định đối tượng khách hàng cẩn thận, bên cạnh cán tín dụng theo dõi, liên hệ công tác với khách hàng để nắm bắt chu kỳ sản xuất họ, nhắc nhở khách hàng gần đến hạn trả nợ hướng dẫn hướng trả nợ gặp khó khăn vốn. Ngoài ra, việc sử dụng vốn mục đích khách hàng, đầu tư vào lĩnh vực sinh lời tốt cho công ty. - Cá nhân, hộ gia đình DSTN ngắn hạn đối tượng thời gian qua có thay đổi tích cực, năm 2011 550.922 triệu đồng tăng 108.730 triệu đồng so với năm 2010, tỷ lệ 24,59%. Năm 2012 thu nợ đạt 643.902 triệu đồng tăng 92.980 triệu đồng tương đương tỷ lệ 16,88% so với năm 2011. Nguyên nhân nông hộ biết áp dụng tiến khoa học kỹ thuật vào sản xuất, chủ động phòng trừ dịch hại đảm bảo sản xuất giúp tăng suất mùa vụ. Cơ giới hoá toàn diện trình sản xuất từ khâu làm đất đến thu hoạch sau thu hoạch giảm đáng kể chi phí nhân công thất thoát khâu thu hoạch. Khi vốn sử dụng mục đích, sản xuất kinh doanh đạt hiệu điều kiện thuận lợi để ngân hàng thu nợ nhanh chóng. Sang năm 2013 DSTN ngân hàng tăng cao, đạt 342.315 triệu đồng tăng 38.709 triệu đồng tỷ lệ 12,54% so với kỳ năm trước. Là khoảng thời gian kết thúc mùa vụ Đông Xuân nên nông dân thường tranh thủ trả nợ sau thu hoạch, 45 bên cạnh dịch bệnh chổi rồng nhãn kiểm soát tốt, nông hộ giữ lại vườn nhãn bắt đầu cho thu hoạch với giá ổn định mức cao. Ngoài ra, nhãn Idol, ổi Đài Loan nhân rộng bắt đầu cho thu hoạch suất đạt, giá ổn định giúp thu nhập nông hộ đảm bảo ổn định, tạo điều kiện trả nợ vay cho ngân hàng. Qua đó, DSTN đối tượng khách hàng biến động liên tục qua ba năm, có DNTN cá nhân, hộ gia đình tăng đặn qua ba năm điều chứng tỏ việc cho vay ngân hàng đạt hiệu phương án sản xuất khách hàng đạt kết khả quan, khách hàng chủ động trả nợ vay. Công tác thu hồi nợ cán tín dụng đẩy mạnh. 4.3.2.3. Dư nợ Nhìn chung dư nợ theo đối tượng khách hàng tăng qua ba năm. Năm 2011 321.287 triệu đồng tăng 35.214 triệu đồng tỷ lệ 12,31% so với năm 2010, đến năm 2012 tăng thành 379.907 triệu đồng tỷ lệ tăng 19,08% so với năm 2011. Cụ thể thể qua bảng 4.17 4.18. - Cty CP, TNHH Là đối tượng khách hàng có tỷ trọng dư nợ thấp trong dư nợ, qua ba năm có thay đổi đáng kể. Đặc biệt năm 2012 dư nợ 41.503 triệu đồng tăng 14.845 triệu đồng tăng 55,69% so với năm 2011. Dư nợ tháng đầu năm 2013 tăng 39,03% so với kỳ tương đương tăng 12.354 triệu đồng đạt 44.007 triệu đồng. Việc tăng DSCV thành phần tăng hàng năm, tỷ lệ tăng nhiều tỷ lệ tăng DSTN nên dư nợ tăng qua năm. Điều cho thấy nhu cầu vốn thành phần cao, phương án sử dụng vốn hiệu để thu lợi nhuận trả nợ vay cho ngân hàng. Việc phần giúp dư nợ ngân hàng tăng qua năm. - Doanh nghiệp tư nhân Dư nợ đối tượng có biến động tăng giảm liên tục thời gian qua, năm 2011 dư nợ đạt 51.360 triệu đồng chiếm 7,05% tỷ trọng. Cho thấy ngân hàng tiếp cận tốt doanh nghiệp, bên cạnh Chính phủ thực gói kích cầu, hỗ trợ lãi suất, giảm thuế thu nhập doanh nghiệp nên nhu cầu vay doanh nghiệp để tăng vốn đầu tư tăng lên. Tuy nhiên, đến năm 2012 chững lại tình hình kinh tế khó khăn hơn, giá nguyên liệu tăng ảnh hưởng trình sản xuất, lãi suất tín dụng mức cao khó tiếp cận ảnh hưởng đến trình sản xuất, khả trả nợ doanh nghiệp cho ngân hàng khó khăn hơn. 46 Bảng 4.17: Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ngân hàng giai đoạn 2010 - 2012 2010 2011 2012 Chỉ tiêu Tỷ trọng Tỷ trọng Tỷ trọng Số tiền Số tiền Số tiền (%) (%) (%) Cty CP, TNHH 26.942 9,42 26.658 8,30 41.503 10,92 DNTN 18.600 6,50 31.990 9,96 25.659 6,75 84,08 262.639 81,75 312.745 82,32 Cá nhân, hộ gia đình 240.531 Tổng 286.073 100 321.287 100 379.907 100 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % (284) (1,05) 14.845 55,69 13.390 71,99 (6.331) (19,79) 22.108 9,19 50.106 19,08 35.214 12,31 58.620 18,25 Nguồn: Phòng Kế hoạch – Kinh doanh Bảng 4.18: Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ngân hàng tháng đầu năm 2012 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu đồng 6T/2012 6T/2013 Chênh lệch Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % 31.653 8,88 44.007 11,27 12.354 39,03 Cty CP, TNHH 32.391 9,09 23.560 6,03 (8.831) (27,26) DNTN 82,02 322.857 82,69 30.607 10,47 Cá nhân, hộ gia đình 292.250 356.294 100 390.424 100 34.130 9,58 Tổng Nguồn: Phòng Kế hoạch – Kinh doanh 47 Tình hình nhiều chuyển biến quý năm 2013, dự án đầu tư địa bàn huyện chưa đạt hiệu cao đồng thời doanh nghiệp khó khăn chưa mạnh dạng đầu tư. Điều ngân hàng cần có sách hợp lý để phát triển tín dụng đối tượng khách hàng tiềm này. - Cá nhân, hộ gia đình Đây đối tượng khách hàng chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ ngân hàng. Nhìn chung qua ba năm dư nợ cá nhân, hộ gia đình tăng, hiểu ngân hàng mở rộng đối tượng cho vay, khách hàng cũ ngân hàng tìm cách để tiếp cận, tạo điều kiện cho khách hàng đến giao dịch ngân hàng. Bên cạnh đó, lĩnh vực nhà nước quan tâm đặc biệt ưu tiên phát triển nên thuận lợi cho việc tiếp cận ngân hàng lĩnh vực này. Mặc khác, điều kiện khó khăn chung kinh tế tác động đến đời sống người dân đặc biệt nông hộ, giá leo thang, điều kiện thiên nhiên ảnh hưởng đến việc canh tác, sản xuất mà vốn tự có nông hộ không xoay sở kịp buộc phải đến ngân hàng vay vốn để tiếp tục sản xuất, điều làm DSCV ngân hàng tăng, kéo theo dư nợ tăng tỷ lệ tăng DSCV lớn DSTN. 4.3.2.4. Nợ xấu Tình hình nợ xấu ngân hàng có biến động qua ba năm, qua bảng 4.19 4.20 ta thấy nợ xấu ngân hàng chủ yếu thuộc DNTN cá nhân, hộ gia đình, mức nợ xấu DNTN năm 2011 1.750 triệu đồng, chiếm 36,53% tỷ trọng tổng nợ xấu. Tình hình lạm phát mức cao, chi phí tăng làm ảnh hưởng đến công ty lương thực. Nguồn cung thu hẹp nông dân có xu hướng chuyển sang trồng màu, suất lúa bị sụt giảm ảnh hưởng thời tiết, dịch bệnh, đầu sản phẩm khó khăn làm cho nguồn thu công ty giảm, tăng gánh nặng trả nợ cho ngân hàng. Sang năm 2012 tình hình có chút tích cực giảm 100 triệu đồng 1.650 triệu đồng. Có thể thấy doanh nghiệp chế biến thuỷ sản gặp khó khăn việc sản xuất nguồn cung nguyên liệu bị giảm sút nhà cung cấp (tình hình treo ao giá cá giảm) nên ảnh hưởng đến trình sản xuất công ty, không cung cấp đủ sản phẩm cho đối tác làm ảnh hưởng không nhỏ đến thu nhập công ty, việc trả nợ vay cho ngân hàng khó khăn, công ty thua lỗ nhiều buộc phải xin gia hạn nợ từ phía ngân hàng làm nợ xấu ngân hàng tăng. Đến quý năm 2013 tình hình kinh tế huyện có nhiều khả quan ngành thuỷ sản, xay xát, lau bóng gạo, bột thực phẩm có bước tăng trưởng khá. 48 Bảng 4.19: Nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ngân hàng giai đoạn 2010 – 2012 Chỉ tiêu Cty CP, TNHH DNTN Cá nhân, hộ gia đình Tổng 2010 Tỷ trọng Số tiền (%) 0 0 3.862 100 3.862 100 2011 Tỷ trọng Số tiền (%) 0,00 1.750 36,53 3.041 63,47 4.791 100 2012 Tỷ trọng Số tiền (%) 0,00 1.650 36,53 2.867 63,47 4.517 100 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % 0 1.750 (100) (5,71) (821) (21,26) (174) (5,72) 929 24,05 (274) (5,72) Nguồn: Phòng Kế hoạch – Kinh doanh Bảng 4.20: Nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng ngân hàng tháng đầu năm 2012 tháng đầu năm 2013 ĐVT: Triệu đồng 6T/2012 6T/2013 Chênh lệch Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % 0,00 0,00 Cty CP, TNHH 870 36,45 500 11,11 (370) (42,53) DNTN 1.517 63,55 4.000 88,89 2.483 163,68 Cá nhân, hộ gia đình 2.387 100 4.500 100 2.113 88,52 Tổng Nguồn: Phòng Kế hoạch – Kinh doanh 49 Điều phần giải nguồn vốn tạm thời cho công ty lương thực, thuỷ sản làm giảm nợ xấu cho ngân hàng. Song song nợ xấu cá nhân, hộ gia đình có tăng giảm đáng kể, nợ xấu năm 2011 3.041 triệu đồng giảm 821 triệu đồng so với năm 2010 năm 2012 giảm 174 triệu đồng. Từ cho thấy nổ lực tâm kéo giảm tình hình nợ xấu ngân hàng toàn đối tượng khách hàng, cộng với cố gắng khách hàng tìm phương án để trả nợ vay nhằm hạn chế tổn thất lãi hạn lãi phạt. Mặc dù có giảm xét tổng thể nợ xấu cá nhân, hộ gia đình chiếm tỷ trọng cao, nguyên nhân hộ nuôi cá tra xoay đủ vốn đế tất toàn nợ, chi phí thức ăn, nhân công, nạo vét ao,… liên tục tăng thêm giá cá thương phẩm lại sụt giảm buộc chủ nuôi phải neo ao chờ giá tăng, mà neo lâu chi phí tăng thêm lớn cộng với lãi vay chậm trả cho ngân hàng, gánh nặng thêm chồng chất buộc số hộ nuôi phải bán rẻ giảm mức thiệt hại. Việc tác động không nhỏ đến tình hình nợ xấu ngân hàng. Sang đầu năm 2013 tình hình không thay đổi nhiều hộ nuôi thuỷ sản chịu ảnh hưởng từ năm trước, giá cá thấp, đầu ngành bị thu hẹp đáng kể, chi phí đè nặng lên vai nông hộ, tình hình làm nợ xấu ngân hàng không sụt giảm mà tăng thêm. Sắp tới ngân hàng cần có biện pháp, phương án để tiếp tay giúp đỡ nông hộ vượt qua khó khăn giảm nợ xấu ngân hàng. Nhìn chung, hoạt động tín dụng nguồn thu ngân hàng nên không tránh khỏi rủi ro, nợ xấu. Điều buộc ngân hàng phải có hướng thật đắng để thu lại lợi nhuận cao mà giảm thiểu tối đa rủi ro. Mặt khác, thấy tín dụng hộ sản xuất đóng vai trò quan trọng phát triển ngân hàng, mà huyện dựa vào nông nghiệp nông thôn để bước phát triển. Vì ngân hàng cần tiếp tục phát huy lợi huyện có sách phù hợp để thu hút khách hàng, kinh doanh hiệu quả. 4.3.3. Đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng Hoạt động tín dụng mang lại cho ngân hàng nguồn thu chủ yếu tiềm ẩn nhiều rủi ro. Vì vấn đề hiệu hoạt động tín dụng quan tâm hàng đầu đặc biệt tín dụng ngắn hạn, loại hoạt động có mức rủi ro cao. Thông qua tiêu ta biết hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành thời gian qua. 50 Bảng 4.21: Các số đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng giai đoạn 2010 – 2012 Chỉ tiêu Tổng vốn huy động ngắn hạn DSCV ngắn hạn DSTN ngắn hạn Tổng dư nợ ngắn hạn Tổng dư nợ Nợ xấu ngắn hạn Dư nợ ngắn hạn bình quân Tổng dư nợ ngắn hạn/Tổng nguồn vốn huy động ngắn hạn Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn/Tổng dư nợ 10 Hệ số thu nợ ngắn hạn 11 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn 12 Tỷ lệ nợ xấu ĐVT Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Lần % % Vòng % 2010 258.390 616.730 577.247 286.073 311.286 3.862 266.332 1,11 91,90 93,60 2,17 1,35 Nguồn: Phòng Kế hoạch – Kinh doanh 51 2011 335.160 728.265 693.051 321.287 348.959 4.791 303.680 0,96 92,07 95,16 2,28 1,49 2012 420.590 913.019 854.399 379.907 408.035 4.517 350.597 0,90 93,11 93,58 2,44 1,19 6T/2012 208.225 453.905 418.898 356.294 384.610 2.387 338.791 1,71 92,64 92,29 1,24 0,67 6T/2013 320.724 465.124 454.607 390.424 422.259 4.500 385.166 1,22 92,46 97,74 1,18 1,15 4.3.3.1. Tổng dư nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn huy động ngắn hạn Chỉ số xác định khả sử dụng nguồn vốn huy động vào cho vay, tiêu lớn hay nhỏ không tốt. Nếu tiêu lớn khả huy động vốn ngân hàng thấp, ngược lại tiêu nhỏ ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả. Có thể thấy tiêu giảm qua năm, năm 2010 tiêu 1,11 lần, 1,11 đồng dư nợ ngắn hạn có đồng vốn huy động tham gia vào. Năm 2011 có 0,96 đồng dư nợ ngắn hạn bỏ đồng vốn huy động. Năm 2012 có 0,90 đồng dư nợ ngắn hạn bỏ đồng vốn huy động. Sang đầu năm 2013 1,22 đồng dư nợ ngắn hạn có đồng vốn huy động tham gia vào. Điều cho thấy ngân hàng sử dụng vốn huy động hiệu năm 2011 2012 đồng vốn huy đồng không tham gia tín dụng ngắn hạn mà có tín dụng trung dài hạn giúp ngân hàng thu nhiều lợi nhuận hơn. 4.3.3.2. Dư nợ ngắn hạn tổng dư nợ Chỉ số dùng để xác định cấu tín dụng theo thời hạn, đánh giá cấu hợp lý chưa có giải pháp điều chỉnh kịp thời. Qua bảng số liệu ta thấy tiêu tăng qua ba năm, năm 2010 91,90% sang năm 2011 tăng lên thàng 92,07% năm 2012 93,11%. Nguyên nhân giải thích dư nợ trung dài hạn tăng chậm dư nợ ngắn hạn tăng nhanh qua năm. Điều cho thấy ngân hàng trọng đầu tư cho vay ngắn hạn nhiều trung dài hạn đồng thời kinh tế thay đổi liên tục cho khách hàng bị thiếu hụt vốn tạm thời nên vay ngắn hạn lựa chọn tối ưu. Tuy nhiên sang đầu năm 2013 tiêu giảm không đáng kể, giảm 0,18%. 4.3.3.3. Hệ số thu nợ ngắn hạn Hệ số đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay ngắn hạn ngân hàng. Qua ba năm có biến động đáng kể, nhiên đạt 90%. Năm 2010 đồng cho vay ngắn hạn thu nợ 0,936 đồng, năm 2011 năm 2012 0,9516 đồng 0,9358 đồng. Nổi bậc quý năm 2013 hệ số thu nợ đạt 97,74%, điều có ý nghĩa bên cạnh việc tăng trưởng tín dụng ngân hàng không quên quan tâm, đôn đốc thu hồi nợ nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng. Bên cạnh việc áp dụng dịch vụ SMS Banking nhắc nhở khách hàng đến kỳ hạn trả lãi gốc, cán tín dụng làm tốt công tác thẩm định dự án, thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn khách hàng,… điều góp phần nâng cao hiệu thu hồi nợ ngân hàng. 52 4.3.3.4. Doanh số thu nợ dư nợ bình quân (vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn) Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm ngân hàng. Trong thời gian qua, vòng quay vốn ngắn hạn ngân hàng lớn biến động tăng qua năm. Cụ thể vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn năm 2010 2,17 vòng năm 2011 tăng thành 2,28 vòng tăng 0,11 vòng so với năm 2010, đến năm 2012 tiếp tục tăng lên thành 2,44 vòng, tăng 0,16 vòng so với năm 2011. Nguyên nhân là tín dụng ngắn hạn nên có thời gian ngắn (từ 12 tháng trở lại) nên đa số đáo hạn năm. Qua ba năm, vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn lớn cho thấy hoạt động sản xuất nông hộ đạt kết tốt thu lợi nhuận cao nên tiến hành trả nợ hạn. Bên cạnh đó, ngân hàng áp dụng hình thức vay lưu vụ khách hàng có phương án sử dụng vốn đầu tư ruộng lúa, việc làm giúp bà yên tâm sản xuất để dành vốn sau vụ để trả nợ cho ngân hàng. Tỷ trọng cho vay ngắn hạn chiếm cao nên để hoạt động tín dụng tốt đòi hỏi ngân hàng phải có biện pháp nhằm nâng cao công tác thu hồi nợ, đồng thời hạn chế việc sử dụng vốn vay sau mục đích nhằm ổn định tăng vòng quay vốn tín dụng. Tạo điều kiện tăng nguồn thu cho ngân hàng. 4.3.3.5. Tỷ lệ nợ xấu Chỉ tiêu đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng. Những ngân hàng có số thấp có nghĩa chất lượng tín dụng ngân hàng cao. Theo quy định Thông tư 13/2012/TT-NHNN , tổ chức tín dụng chấp hành đầy đủ quy định khác bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng, có tỷ lệ nợ xấu từ 3% trở xuống. Nên tình hình nợ xấu ngân hàng có diễn biến phức tạp nằm mức 3%. Năm 2010 tỷ lệ nợ xấu ngân hàng 1,35% đến năm 2011 tăng lên thành 1,49%, nguyên nhân nợ xấu ngắn hạn tăng với tỷ lệ cao tỷ lệ tăng dư nợ ngắn hạn nên tỷ lệ nợ xấu năm 2011 tăng năm trước 0,14%. Đến năm 2012 tỷ lệ nợ xấu giảm 1,19% thấy nổ lực ngân hàng tâm hạn chế nợ xấu tới mức thấp có thể, chủ động cán tín dụng việc đôn đốc khách hàng trả nợ hạn công tác cho vay đạt hiệu quả. Vì lẽ mà tỷ lệ nợ xấu quý năm 2013 sụt giảm đáng kể so với kỳ năm trước. Đây điều đáng khích lệ ngân hàng, tiến đến tiêu đặt cuối năm 2013 tỷ lệ nợ xấu 1% kế hoạch đầu năm. 53 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH 5.1. NHỮNG TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN Qua phân tích đánh giá tình hình hoạt động tín dụng NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành cho thấy vai trò quan trọng chi nhánh kinh tế huyện nhà, nỗ lực ban lãnh đạo đội ngũ cán nhân viên đơn vị. Trong trình hoạt động, bên cạnh kết đạt ngân hàng tồn số khó khăn. 5.1.1. Về hoạt động huy động vốn Trong năm qua nguồn vốn huy động NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành tăng chưa đáp ứng nhu cầu đầu tư, kinh doanh ngân hàng. Hàng năm ngân hàng phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển ngân hàng cấp trên. Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng chủ yếu nguồn vốn ngắn hạn chiếm tỷ trọng 75% tổng nguồn vốn. Nguyên nhân tình hình lãi suất có nhiều biến động có xu hướng tăng năm 2010 2011, giảm ổn định năm 2012 nay. Các sản phẩm dịch vụ nhằm thu hút nguồn vốn từ dân cư chưa thật phát triển, địa bàn huyện có máy ATM Agribank, khách hàng muốn rút tiền hay giao dịch đa phần phải thông qua quầy giao dịch chi nhánh, phòng giao dịch qua rút máy ngân hàng khác. Từ có sách trả lương nhân viên qua thẻ tình hình ùn tắc, nghẽn mạng, máy hết tiền lại tăng đột biến. Điều bất tiện cho khách hàng, tạo tâm lý không thoải mái thiếu tin tưởng nơi khách hàng. 5.1.2. Về hoạt động tín dụng Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ thấp xét số tuyệt đối cao. Nguyên nhân nợ xấu cao chủ yếu phát sinh nông nghiệp ngành phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên. Sự biến đổi khí hận gây tình trạng lũ lụt, mưa bão, dịch bệnh trồng vật nuôi gây không khó khăn cho sản xuất nông nghiệp địa bàn. Bên cạnh đó, kiến thức thị trường, khoa học kỹ thuật hạn chế nên việc sử dụng vốn vay không hiệu làm cho việc trả nợ cho ngân hàng thêm khó khăn. 54 Trình độ dân trí không đồng dẫn đến việc lập phương án sản xuất kinh doanh sai sót, gây khó khăn công tác thẩm định. Địa bàn phụ trách rộng, cán tín dụng phải phụ trách hai xã nên hồ sơ vay nhiều cán thực tế phải cân chỉnh thời gian hợp lý, hạn chế tiếp cận thông tin từ nguồn khác. Đôi công tác kiểm tra trước, sau cho vay chưa chặt chẽ. Đối mặt với cạnh tranh gay gắt NHTM khác hoạt động địa bàn việc tìm kiếm, mở rộng đối tượng khách hàng giữ quan hệ tốt với khách hàng cũ. Điều kiện lại số nơi địa bàn khó khăn, vào mùa mưa lũ phần gây khó khăn công tác thẩm định, kiểm tra giám sát đôn đốc khách hàng trả nợ. 5.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 5.2.1. Giải pháp nâng cao kết huy động vốn Giải pháp nhằm tăng cường thu hút huy động nguồn vốn có thời hạn dài như: chương trình tiết kiệm dự thưởng khoản tiền gửi có kỳ hạn dài từ khuyến khích khách hàng gửi tiền; huy động vốn hình thức khác chứng tiền gửi dài hạn với mức lãi suất ưu đãi hơn. Cố gắng tạo mối quan hệ thân thiết với khách hàng truyền thống đồng thời tăng cường tìm kiếm, khai thác khách hàng tiềm năng. Chủ động đưa kế hoạch vận động, kí kết thỏa thuận giao dịch toán, chi lương qua tài khoản thẻ với quan, doanh nghiệp,… nhằm tạo thêm nguồn vốn huy động giới thiệu đến khách hàng sản phẩm dịch vụ có ngân hàng. Thường xuyên giữ mối quan hệ tốt với cấp Ủy quyền, tổ chức kinh tế, xã hội địa phương,… để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ ngân sách, nguồn vốn qua việc đền bù, giải tỏa người dân. Tiếp tục khai thác tối đa tiềm huy động vốn địa bàn giáp ranh tỉnh Vĩnh Long, Tiền Giang. Tiếp tục khai thác tối đa lợi thế, mạnh mạng lưới để “dùng khách hàng vận động khách hàng”, “cán viên chức đơn vị vận động gia đình, người thân”, “mối quan hệ công tác với ban ngành, đoàn thể, quan công tác để tuyên truyền, tiếp cận, giới thiệu”,… 55 Trong thời gian tới ngân hàng cần lắp đặt thêm máy ATM (phòng giao dịch Nha Mân) để đáp ứng kịp thời nhu cầu người dân, giảm bớt tình trạng ùn tắc lượng lớn cán công nhân viên chức đến rút tiền, đồng thời giảm áp lực cho quầy giao dịch. 5.2.2. Giải pháp trì kết hoạt động tín dụng ngắn hạn Để tránh rủi ro nguyên tắc thận trọng cần quan tâm, ngân hàng phải chọn lọc khách hàng kỹ càng, thẩm định cẩn thận trước cho vay. Theo dõi khoản nợ đến hạn để nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ hạn, giảm thiểu tối đa việc phát sinh nợ xấu. Thường xuyên theo dõi trình sử dụng vốn khách hàng nhằm sớm phát dấu hiệu tiềm ẩn nợ hạn nợ xấu để kịp thời giải quyết. Tiếp tục khuyến khích, mở rộng cho vay mô hình sản xuất, kinh doanh có hiệu sở phát triển kinh tế xã hội địa phương. Ngân hàng cần xây dựng, tạo mối quan hệ thân thiết với doanh nghiệp, có sách ưu đãi khách hàng truyền thống, có uy tín. Kết hợp với quan, ban ngành địa phương để tổ chức buổi giao lưu với doanh nghiệp địa bàn, tìm hiểu tình hình sản xuất kinh doanh, nhu cầu vốn, nguyện vọng khách hàng nhằm giúp ngân hàng mở rộng thêm mối quan hệ tín dụng. Vận động phát hành thẻ khai thác tối đa lợi việc cho vay thấu chi qua tài khoản thẻ ngân hàng đến với cán công nhân viên công tác quan, đơn vị, trường học huyện có trả lương qua tài khoản thẻ chi nhánh. Ban Giám đốc, Trưởng phòng ban tình hình hoạt động xem xét điều chỉnh nhân phù hợp, tạo điệu kiện cho cán tham gia khóa bồi dưỡng nghiệp vụ, nâng cao trình độ chuyên môn ngắn hạn. Tăng cường mối quan hệ thân thiết, gắn kết với phòng Tài nguyên môi trường, quyền địa phương, Tòa án, … góp phần thực nhanh chóng thủ tục chứng nhận hồ sơ, phát tài sản, khởi kiện. 56 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1. KẾT LUẬN Qua phân tích ta thấy thời gian qua kinh tế nước có nhiều biến động phức tạp, sản xuất gặp không khó khăn hội, nhiệm vụ ngân hàng giúp nên kinh tế nước phục hồi. NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành góp phần thúc đẩy kinh tế huyện nhà tăng trưởng ổn định vượt qua khó khăn phát triển bền vững lâu dài. Với nỗ lực Ban lãnh đạo tập thể cán nhân viên ngân hàng thời gian từ năm 2010 đến tháng đầu năm 2013 vừa qua, hoạt động chi nhánh ngân hàng đạt kết đáng khích lệ với nguồn thu, lợi nhuận liên tục tăng qua năm, quy mô hoạt động ngân hàng ngày mở rộng, DSCV, DSTN, dư nợ ngân hàng tăng qua năm. Điều cho thấy uy tín ngân hàng huyện ưu quyền địa phương ngân hàng. Tình hình nợ xấu có biến động, hoạt động cho vay ngân hàng bị tác động nhiều ngành thuỷ sản năm gần giá cá xuất ao giảm mức thấp làm ảnh hưởng đến thu nhập chủ hộ đồng thời ảnh hưởng đến việc thu nợ ngân hàng việc cho vay, tình hình nợ xấu tăng đáng kể. Bên cạnh hoạt động tín dụng tồn số yêu chủ yếu quy trình cho trình tìm hiểu khách hàng, thiết lập quan hệ tín dụng, kiểm tra giám sát. Tóm lại, tồn khó khăn định với kết đạt cho thấy ngân hàng phần thực tốt chức kinh doanh tiền tệ, phân phối vốn dân cư nhằm phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh, đóng góp vào phát triển kinh tế huyện Châu Thành nói riêng phát triển kinh tế tình Đồng Tháp nói chung. 6.2. KIẾN NGHỊ 6.2.1. Đối với NHNo & PTNT tỉnh Đồng Tháp Ngân hàng Nông nghiệp & PTNT tỉnh Đồng Tháp nên ưu tiên cân đối vốn điều chuyển giúp cho NHNo&PTNT chi nhánh huyện Châu Thành đủ nguồn vốn để đầu tư tháng cuối năm 2013 năm 2014, nguồn vốn huy động địa bàn gặp nhiều khó khăn. 57 Do tình hình thiếu cán tín dụng chi nhánh nên NHNo & PTNT tỉnh Đồng Tháp cần hỗ trợ để chi nhánh tuyển đủ nhân viên để tránh tình trạng tải công việc cán công nhân viên. 6.2.2. Đối với quyền địa phương huyện Châu Thành Tiếp tục phát huy tốt vai trò hỗ trợ cho ngân hàng việc xác nhận cung cấp thông tin khách hàng. Khi phê duyệt hồ sơ xin vay, UBND xã (thị trấn) cần phải giải nhanh chóng, xác nhằm giúp cho hoạt động tín dụng ngân hàng thuận lợi hơn. Thực cải cách thủ tục hành chính, đơn giản hoá thủ tục, loại giấy tờ công chứng; giải nhanh hồ sơ cấp chứng nhận quyền sử dụng đất, nhà nhằm tạo thuận lợi đảm bảo mặt thời gian cho người có nhu cầu vay vốn cần tài sản làm đảm bảo/thế chấp. Có sách hướng dẫn, hỗ trợ nông dân cải tạo giống, áp dụng tiến khoa học kỹ thuật vào sản xuất nông nghiệp giúp nâng cao suất, cải thiện thu nhập, tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng. 58 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Thái Văn Đại, 2012. Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại. Cần Thơ: NXB Đại học Cần Thơ. 2. Thái Văn Đại Bùi Văn Trịnh, 2010. Tài liệu hướng dẫn học tập Tiền tệ - Ngân hàng. Cần Thơ: NXB Đại học Cần Thơ. 3. UBND huyện Châu Thành, 2011. Báo cáo tình hình thực nhiệm vụ kinh tế - xã hội năm 2011, kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội năm 2012. 4. UBND huyện Châu Thành, 2012. Báo cáo tình hình phát triển kinh tế - xã hội năm 2012 UBND huyện Châu Thành. 5. UBND huyện Châu Thành, 2013. Báo cáo tình hình phát triển kinh tế - xã hội tháng đầu năm, nhiệm vụ, giải pháp tháng cuối năm 2013. 6. Quốc hội Khoá XII, Luật số 46/2010/QH12, Luật Ngân hàng nhà nước Việt nam. 7. Quốc hội Khoá XII, Luật số 47/2010?QH12, Luật tổ chức tín dụng. 8. Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2005. Quyết định 493/2005/QĐNHNN Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN, Ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng. 9. Ngân hàng nhà nước Việt Nam, 2010. Thông tư 13/2010/TT-NHNN, Ban hành quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng. 10. Hồng Kha. Tiềm phát triển kinh tế địa bàn huyện Châu Thành.. [Ngày truy cập: 03 tháng 10 năm 2013]. 11. Ban Tuyên giáo Tỉnh uỷ Đồng Tháp. Tài liệu tuyên truyền: Tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Đồng Tháp năm 2012, kế hoạch phát triển năm 2013 nhiệm vụ, giải pháp.. [Ngày truy cập: 03 tháng 10 năm 2013]. 59 [...]... nên em chọn đề tài Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành – Đồng Tháp là nội dung nghiên cứu trong luận văn tốt nghiệp của mình 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành, Đồng Tháp từ 1 năm 2010 đến... dùng để tính toán cơ cấu của các khoản mục so với tổng thể qua các thời kì hoạt động kinh doanh khác nhau 8 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH – ĐỒNG THÁP 3.1 KHÁI QUÁT LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CỦA NHNo &PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Châu Thành. .. Phát triển Nông thôn huyện Châu Thành được thành lập từ năm 1988 Đến năm 1996 chính thức mang tên chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Châu Thành Tên giao dịch : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành, tỉnh Đồng Tháp Trụ sở chính đặt tại: Số 191 quốc lộ 80, thị trấn Cái Tàu Hạ, huyện Châu Thành, tỉnh Đồng Tháp Điện Thoại: 0673.840622- 840623 Fax:... rộng và nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu của tín dụng ngắn hạn theo ngành kinh tế và theo đối tượng khách hàng từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013, nhằm thấy được thực trạng hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu thành - Đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn thông... chức tín dụng khác với các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay, tín dụng ngân hàng có 3 loại: - Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hoá: là loại tín dụng được cung cấp cho các doanh nghiệp để họ tiến hành sản xuất và kinh doanh - Tín dụng tiêu dùng: là loại tín dụng được cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng - Tín dụng học tập: là hình thức cấp tín dụng. .. động tín dụng ngắn hạn tại NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian nghiên cứu Đề tài được nghiên cứu tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Chậu Thành, Đồng Tháp 1.3.2 Thời gian nghiên cứu Số liệu được trình bày trong luận văn được thu thập từ năm 2010 đến 6 tháng đầu năm 2013 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Phân tích tình hình tín dụng cụ... doanh nghiệp Căn cứ vào chủ thể tham gia, tín dụng được chia thành 3 loại: 3 - Tín dụng thương mại: là quan hệ tín dụng giữa các doanh nghiệp được biểu hiện dưới các hình thức mua bán chịu hàng hoá - Tín dụng nhà nước: là quan hệ tín dụng mà trong đó Nhà nước là người đi vay Mục đích đi vay của tín dụng Nhà nước là bù đắp khoản bộ chi Ngân sách - Tín dụng ngân hàng: là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, ... hình tín dụng cụ thể là hoạt động cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Châu Thành, Đồng Tháp 2 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Khái niệm và phân loại tín dụng 2.1.1.1 Khái niệm tín dụng Theo Thái Văn Đại (2012, trang 36) thì tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người... phần thúc đẩy phát triển kinh tế nông nghiệp, thay đổi diện mạo nông thôn ngày càng giàu đẹp, văn minh, cuộc sống người dân ngày được nâng cao Là tỉnh ở khu vực Tây Nam Bộ, Đồng Tháp được thiên nhiên ưu đãi về điều kiện sản xuất nông nghiệp Vì lẽ đó mà trong những năm qua, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo & PTNT) huyện Châu Thành – Đồng Tháp đã không ngừng đổi mới và hoàn thiện về... chức tín dụng 2.1.3 Các chỉ số đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn 2.1.3.1 Tổng dư nợ ngắn hạn trên nguồn vốn huy động ngắn hạn Chỉ số này xác định khả năng sử dụng nguồn vốn huy động ngắn hạn vào cho vay Nó giúp cho người phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng so với nguồn vốn huy động ngắn hạn (Thái Văn Đại, 2012, trang 138) 2.1.3.2 Dư nợ ngắn hạn trên tổng dư nợ Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên . hạn 56 CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 57 6. 1. KẾT LUẬN 57 6. 2. KIẾN NGHỊ 57 6. 2.1. Đối với NHNo & PTNT tỉnh Đồng Tháp 57 6. 2.2. Đối với chính quyền địa phương huyện Châu Thành 58 TÀI. động huy động vốn 54 5. 1.2. Về hoạt động tín dụng 54 5. 2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN 55 5. 2.1. Giải pháp nâng cao kết quả huy động vốn 55 5. 2.2. Biện pháp. ngân hàng 50 CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH 54 5. 1. NHỮNG TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN 54 5. 1.1. Về hoạt