2013
4.3.3. Đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng
Hoạt động tín dụng mang lại cho ngân hàng nguồn thu chủ yếu nhưng nó tiềm ẩn nhiều rủi ro. Vì vậy vấn đề hiệu quả trong hoạt động tín dụng được quan tâm hàng đầu đặc biệt là tín dụng ngắn hạn, một loại hoạt động có mức rủi ro cao. Thông qua những chỉ tiêu dưới đây ta có thể biết được hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNo & PTNT chi nhánh huyện Châu Thành trong thời gian qua.
51
Bảng 4.21: Các chỉ số đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng giai đoạn 2010 – 2012
Chỉ tiêu ĐVT 2010 2011 2012 6T/2012 6T/2013 1 Tổng vốn huy động ngắn hạn Triệu đồng 258.390 335.160 420.590 208.225 320.724 2 DSCV ngắn hạn Triệu đồng 616.730 728.265 913.019 453.905 465.124 3 DSTN ngắn hạn Triệu đồng 577.247 693.051 854.399 418.898 454.607 4 Tổng dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 286.073 321.287 379.907 356.294 390.424 5 Tổng dư nợ Triệu đồng 311.286 348.959 408.035 384.610 422.259 6 Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 3.862 4.791 4.517 2.387 4.500
7 Dư nợ ngắn hạn bình quân Triệu đồng 266.332 303.680 350.597 338.791 385.166
8 Tổng dư nợ ngắn hạn/Tổng nguồn vốn huy động ngắn hạn Lần 1,11 0,96 0,90 1,71 1,22
9 Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn/Tổng dư nợ % 91,90 92,07 93,11 92,64 92,46
10 Hệ số thu nợ ngắn hạn % 93,60 95,16 93,58 92,29 97,74
11 Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Vòng 2,17 2,28 2,44 1,24 1,18
12 Tỷ lệ nợ xấu % 1,35 1,49 1,19 0,67 1,15
52
4.3.3.1. Tổng dư nợ ngắn hạn trên tổng nguồn vốn huy động ngắn hạn
Chỉ số này xác định khả năng sử dụng nguồn vốn huy động vào cho vay, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả. Có thể thấy chỉ tiêu này giảm qua từng năm, năm 2010 chỉ tiêu này là 1,11 lần, cứ 1,11 đồng dư nợ ngắn hạn thì có 1 đồng vốn huy động tham gia vào. Năm 2011 là có 0,96 đồng dư nợ ngắn hạn khi bỏ ra 1 đồng vốn huy động. Năm 2012 có 0,90 đồng dư nợ ngắn hạn khi bỏ ra 1 đồng vốn huy động. Sang đầu năm 2013 thì cứ 1,22 đồng dư nợ ngắn hạn thì có 1 đồng vốn huy động tham gia vào. Điều đó cho thấy ngân hàng đã sử dụng vốn huy động rất hiệu quả ở năm 2011 và 2012 khi 1 đồng vốn huy đồng không chỉ tham gia tín dụng ngắn hạn mà có cả tín dụng trung và dài hạn giúp ngân hàng có thể thu được nhiều lợi nhuận hơn.
4.3.3.2. Dư nợ ngắn hạn trên tổng dư nợ
Chỉ số này dùng để xác định cơ cấu tín dụng theo thời hạn, nó đánh giá được cơ cấu như vậy hợp lý chưa và có giải pháp điều chỉnh kịp thời. Qua bảng số liệu ta thấy chỉ tiêu này đã tăng qua ba năm, năm 2010 là 91,90% sang năm 2011 tăng lên thàng 92,07% và năm 2012 là 93,11%. Nguyên nhân có thể được giải thích là do các dư nợ trung và dài hạn tăng chậm trong khi dư nợ ngắn hạn tăng nhanh qua từng năm. Điều này cho thấy ngân hàng đang chú trọng đầu tư cho vay ngắn hạn nhiều hơn trung và dài hạn đồng thời do kinh tế thay đổi liên tục là cho khách hàng bị thiếu hụt vốn tạm thời nên vay ngắn hạn là lựa chọn tối ưu. Tuy nhiên sang đầu năm 2013 thì chỉ tiêu này đã giảm không đáng kể, chỉ giảm 0,18%.
4.3.3.3. Hệ số thu nợ ngắn hạn
Hệ số này đánh giá công tác thu hồi nợ cho vay ngắn hạn của ngân hàng. Qua ba năm đã có những biến động đáng kể, tuy nhiên đều đạt trên 90%. Năm 2010 cứ 1 đồng cho vay ngắn hạn thì thu nợ được 0,936 đồng, năm 2011 và năm 2012 lần lượt là 0,9516 đồng và 0,9358 đồng. Nổi bậc nhất là ở quý 2 năm 2013 thì hệ số thu nợ đạt 97,74%, điều này có ý nghĩa bên cạnh việc tăng trưởng tín dụng thì ngân hàng cũng không quên quan tâm, đôn đốc thu hồi nợ nhằm đảm bảo chất lượng tín dụng. Bên cạnh đó việc áp dụng dịch vụ SMS Banking sẽ nhắc nhở khách hàng khi đến kỳ hạn trả lãi cũng như gốc, cán bộ tín dụng làm tốt công tác thẩm định dự án, thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn của khách hàng,… những điều này góp phần nâng cao hiệu quả thu hồi nợ của ngân hàng.
53
4.3.3.4. Doanh số thu nợ trên dư nợ bình quân (vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn)
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm của một ngân hàng. Trong thời gian qua, vòng quay vốn ngắn hạn của ngân hàng luôn lớn hơn 1 và biến động tăng qua mỗi năm. Cụ thể vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn năm 2010 là 2,17 vòng nhưng năm 2011 tăng thành 2,28 vòng đã tăng 0,11 vòng so với năm 2010, đến năm 2012 tiếp tục tăng lên thành 2,44 vòng, tăng 0,16 vòng so với năm 2011. Nguyên nhân là do đây là tín dụng ngắn hạn nên sẽ có thời gian ngắn (từ 12 tháng trở lại) nên đa số sẽ đáo hạn trong năm. Qua ba năm, vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn luôn lớn hơn 2 cho thấy hoạt động sản xuất của nông hộ đã đạt kết quả tốt thu được lợi nhuận cao nên đã tiến hành trả nợ đúng hạn. Bên cạnh đó, ngân hàng cũng áp dụng hình thức vay lưu vụ đối với khách hàng có phương án sử dụng vốn là đầu tư ruộng lúa, việc làm này giúp bà con yên tâm sản xuất có thể để dành vốn sau 2 vụ để trả nợ cho ngân hàng. Tỷ trọng cho vay ngắn hạn luôn chiếm rất cao thế nên để hoạt động tín dụng tốt hơn đòi hỏi ngân hàng phải có những biện pháp nhằm nâng cao công tác thu hồi nợ, đồng thời hạn chế việc sử dụng vốn vay sau mục đích nhằm ổn định và tăng vòng quay vốn tín dụng. Tạo điều kiện tăng nguồn thu cho ngân hàng.
4.3.3.5. Tỷ lệ nợ xấu
Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng. Những ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng này cao. Theo quy định trong Thông tư 13/2012/TT-NHNN , tổ chức tín dụng chấp hành đầy đủ các quy định khác về bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng, có tỷ lệ nợ xấu từ 3% trở xuống. Nên mặc dù tình hình nợ xấu của ngân hàng có những diễn biến phức tạp nhưng nó vẫn nằm ở mức dưới 3%. Năm 2010 tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng là 1,35% đến năm 2011 tăng lên thành 1,49%, nguyên nhân là do nợ xấu ngắn hạn tăng với tỷ lệ cao hơn tỷ lệ tăng của dư nợ ngắn hạn nên tỷ lệ nợ xấu của năm 2011 tăng hơn năm trước là 0,14%. Đến năm 2012 tỷ lệ nợ xấu giảm còn 1,19% có thể thấy được nổ lực của ngân hàng trong quyết tâm hạn chế nợ xấu tới mức thấp nhất có thể, sự chủ động của cán bộ tín dụng trong việc đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn cũng như công tác cho vay đạt hiệu quả. Vì lẽ đó mà tỷ lệ nợ xấu trong những quý 2 của năm 2013 cũng sụt giảm đáng kể so với cùng kỳ năm trước. Đây là điều đáng khích lệ của ngân hàng, dần dần tiến đến chỉ tiêu đặt ra ở cuối năm 2013 là tỷ lệ nợ xấu còn 1% trong kế hoạch đầu năm.
54
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN CHÂU THÀNH