Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng TMCP đông á chi nhánh đăk lăk

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUỐC TẾ HỒNG BÀNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đề tài: Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á, Chi nhánh Đăk Lăk TP. HỒ CHÍ MINH, THÁNG 5 NĂM 2011 SVTT: HỒ XUÂN NGUYÊN MSSV: 08362798 LỚP : 08C – TC7 KHÓA: 2008 - 2011 MỤC LỤC: Trang LỜI MỞ DẦU 1 Lý do chọn đề tài 2 Mục tiêu nghiên cứu 3 Phương pháp nghiên cứu 4 Phạm vi nghiên cứu 5 Kết cấu chuyên đề NỘI DỤNG BÁO CÁO CHƯƠNG I: Cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng thương mại 1 1.1 Tổng quan về Tín Dụng Ngân hàng Thương mại 1 1.1.1 Khái niệm 1 1.1.2 Bản chất của tín dụng ngân hàng 1 1.1.3 Nguyên tắc của tín dụng ngân hàng 2 1.1.4 Phân loại 2 1.1.5 chức năng 3 1.2 Tín dụng ngắn hạn 4 1.2.1 Khái niệm 4 1.2.2 Đặc điểm 4 1.2.3 Phương thức cho vay ngắn hạn 5 1.2.3.1 Chiết khấu thương phiếu 5 1.2.3.2 Tín dụng ngân quỹ 5 1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hiểu quả tín dụng 6 1.3.1 Khái niệm 6 1.3.2 Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động tín dụng 6 1.4 Vai trò của tín dụng ngắn hạn 8 CHƯƠNG II: Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Daklak 10 2.1 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đông Á 10 2.1.1 Lịch sử hình thành 10 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 12 2.2 Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Daklak 14 2.2.1 Quá trình hình thành và phát triển 14 2.2.2 Cơ cấu tổ chức 15 2.2.3 Hoạt động kinh doanh của chi nhánh 16 CHƯƠNG III: Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Daklak 19 3.1 Quy trình tín dụng 19 3.2 Phân tích tình hình huy động vốn 23 3.3 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn 23 3.3.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn 24 3.3.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn 28 3.3.3 Phân tích dư nợ cho vay ngắn hạn 30 3.3.4 Phân tích tình hình nợ quá hạn 33 3.3.5 Phân tích tình hình nợ xấu 33 3.4 Đánh giá hiệu quả và chất lượng tín dụng 34 3.5 Những tồn tại và nguyên nhân trong hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh daklak 34 3.5.1 Những tồn tại trong hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh 34 3.5.2 Nguyên nhân 35 CHƯƠNG IV: Biện pháp nâng cao hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Daklak 38 4.1 Nâng cao chất lượng thẩm định dự án 38 4.2 Đôn đốc thu nợ 39 4.3 Xây dựng chính sách khách hàng hợp lý 40 4.4 Tăng cường huy động vốn 41 4.5 Áp dụng nguyên tắc đa dạng hóa trong cho vay 42 4.6 Nâng cao trình độ nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp 42 4.7 Một số kiến nghị 44 4.7.1 Về phía Ngân hàng Đông Á 44 4.7.2 Về phía ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh daklak 45 KẾT LUẬN 46 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT TMCP Thương mại cổ phần NHNN Ngân hàng nhà nước CBTD Cán bộ tín dụng CBCNV Cán bộ công nhân viên VNH Vay ngắn hạn TDH Trung dài hạn DAB Đông Á bank KH Khách hàng VND Việt Nam đồng GĐ Giám đốc PGĐ Phó giám đốc LỜI CẢM ƠN Em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến tập thể giảng viên bộ môn tài chính – ngân hàng trường đại học quốc tế hồng bàng, những người đã trang bị cho em những kiến thức cần thiết và bổ ích để hoàn thành chuyên đề này. Em cũng xin gởi lời cảm ơn chân thành đến giám đốc, các anh chị tại ngân hàng đông á chi nhánh daklak đặc biệt là các anh chị tại phòng tín dụng đã hết lòng giúp đỡ và tạo điều kiện thuận lợi cho em có cơ hội tiếp cận với thực tế công việc tín dụng ngân hàng trong thời gian thực tập tại đây. Tuy nhiên, do kiến thức chuyên môn còn hạn hẹp cũng như thời gian thực tập có hạn nên chắc chắn sẽ không thể tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận được những ý kiến đóng góp quý báu từ các thầy cô, các anh chị trong đơn vị. đó sẽ là vốn kiến thức cho em trong học tập cũng như trong công tác sau này. Trân Trọng Sinh viên HỒ XUÂN NGUYÊN Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1Tổng quan về tín dụng ngân hàng: 1.1.1 Khái niệm: Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa một bên là ngân hàng và một bên là các chủ thể kinh tế. Nó là mối quan hệ vay mượn giữa ngân hàng và các thể nhân và tác nhân trong xã hội. Là mối quan hệ dịch chuyển vốn gián tiếp thông qua một trung gian, đó là ngân hàng. Tín dụng ngân hàng cũng mang bản chất chung của quan hệ tín dụng, đó là quan hệ tín dụng có hoàn trả cả vốn và lãi sau một thời gian nhất định, là quan hệ chuyển nhượng tạm thời quyền sử dụng vốn theo hình thức bình đẳng đôi bên cùng có lợi. 1.1.2 Bản chất của tín dụng ngân hàng: Có thể nói bản chất của tín dụng là lòng tin của người cấp tín dụng vào sự cam kết của người nhận tín dụng về việc sẽ hoàn trả một giá trị lớn hơn giá trị ban đầu sau một khoảng thời gian nhất định. Từ khái niệm trên đã cho ta thấy bản chất của tín dụng là một giao dịch về tài sản trên cơ sở hoàn trả và có các đặc trưng sau: - Tài sản giao dịch trong quan hệ tín dụng ngân hàng có thể là tài sản hữu hình hay vô hình. - Sự tín nhiệm trong quan hệ tín dụng là yếu tố quan trọng hàng đầu. Tín dụng phải tuân thủ nguyên tắc hoàn trả, vì vậy người cho vay khi chuyển giao tài sản cho người đi vay sử dụng phải có cơ sở để tin rằng người đi vay sẽ hoàn trả đầy đủ và đúng hạn. - Giá trị hoàn trả thường phải lớn hơn giá trị lúc cho vay. Giá trị lớn hơn đó được gọi là giá cả mua quyền sử dụng vốn mà ngân hàng bán cho khách hàng của mình trong khoảng thời gian thỏa thuận trước. 1.3 Nguyên tắc của tín dụng ngân hàng: Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng: Đây là nguyên tắc tối quan trọng trong hoạt động tín dụng, nếu nguyên tắc này bị vi phạm thì có thể gây hậu quả hết sức nghiêm trọng cho tổ chức tín dụng đó là không thu hồi được nợ gốc và lãi vay dẫn tới nguồn vốn của tổ chức tín dụng bị thâm hụt, một khi số lượng hợp đồng vi phạm lớn có thể dẫn tới sự sụp đổ của tổ chức tín dụng qua đó ảnh hưởng tới sự an toàn của cả hệ thống các tổ chức tín dụng. Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng thời hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng: Trước khi ký bất kỳ hợp đồng tín dụng nào giữa khách hàng và tổ chức tín dụng luôn có sự thỏa thuận về phương thức hoàn trả vốn gốc và lãi vay dựa trên tiêu chí là mang lại sự thuận lợi và linh hoạt cho cả bên đi vay và bên cho vay. Với tổ chức tín dụng, việc thỏa thuận này sẽ tạo điều kiện cho họ chủ động trong việc lập kế hoạch sử dụng nguồn vốn được thu hồi và tăng tính chủ động trong việc tái đầu tư, còn với khách hàng sẽ thuận lợi trong nghĩa vụ hoàn trả vốn vay trong khi vẫn đảm bảo nguồn vốn được sử dụng hiệu quả và đúng kế hoạch. 1.4 Phân loại: Có rất nhiều cách phân loại tín dụng ngân hàng dựa vào các căn cứ khác nhau tuỳ theo mục đích nghiên cứu. Tuy nhiên người ta thường phân loại theo một số tiêu thức sau: - Theo thời gian sử dụng vốn vay, tín dụng được phân thành 3 loại sau:  Cho vay ngắn hạn  Cho vay trung hạn  Cho vay dài hạn. - Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay:  Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp  Cho vay bất động sản  Cho vay kinh doanh nông nghiệp  Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu  Cho vay tiêu dùng. - Căn cứ vào tính chất đảm bảo của các khoản cho vay:  Cho vay có bảo đảm  Cho vay không có bảo đảm. - Căn cứ vào phương thức cho vay:  Cho vay theo món vay  Cho vay theo hạn mức tín dụng. - Căn cứ vào phương thức hoàn trả nợ vay:  Cho vay chỉ có một kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả nợ một lần khi đáo hạn  Cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ hay còn gọi là cho vay trả góp  Cho vay trả nợ nhiều lần nhưng không có kỳ hạn nợ cụ thể mà tùy vào khả năng tài chính của mình người đi vay có thể trả nợ bất cứ lúc nào. Trong nền kinh tế thị trường việc phân loại tín dụng ngân hàng theo các tiêu thức trên chỉ có ý nghĩa tương đối. Khi các hình thức tín dụng càng đa dạng thì cách phân loại càng chi tiết. Phân loại tín dụng giúp cho việc nghiên cứu sự vận động của vốn tín dụng trong từng loại hình cho vay và là cơ sở để so sánh, đánh giá hiệu quả kinh tế của chúng. 1.5 Chức năng: Trong nền kinh tế hàng hóa, tín dụng có hai chức năng cơ bản là phân phối và giám đốc: Chức năng phân phối: đây là chức năng cơ bản của tín dụng, nó thể hiện qua việc tập trung và phân phối lại vốn trong nền kinh tế. Phân phối của tín dụng dựa trên cơ sở tự nguyện theo nguyên tắc cho vay có thế chấp hoặc tín chấp, sử dụng đúng mục đích có hiệu quả và hoàn trả cả vốn gốc lẫn lãi. Nội dung của chức năng này thể hiện ở cơ chế hút và đẩy, được thực hiện thông qua nghiệp vụ huy động để thu hút các nguồn vốn nhàn rỗi, phân tán trong xã hội và đẩy vốn vào hoạt động đầu tư, sản xuất kinh doanh và tiêu dùng. Chức năng giám đốc: thể hiện ở việc kiểm soát các hoạt động kinh tế của tín dụng có liên quan đến đặc điểm quyền sở hữu tách rời quyền sử dụng vốn, đến mối quan hệ giữa người cho vay và người đi vay. Sự vận động của vốn tín dụng thường gắn liền với sự vận động của vật tư, hàng hóa, chi phí hoạt động sản xuất kinh doanh của các tổ chức và cá nhân trong nền kinh tế. Qua đó có thể kiểm soát được các hoạt động kinh tế, giúp ngăn ngừa các hiện tượng tiêu cực, lãng phí, vi phạm pháp luật, nâng cao hiệu quả các hoạt động tín dụng. 2. Tín dụng ngắn hạn: 2.1 Khái niệm: Tín dụng ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn nhỏ hơn một năm. NHTM là nhà cung cấp phần lớn những khoản cho vay ngắn hạn cho các doanh nghiệp. Các khoản này ít rủi ro về thanh toán cũng như ít rủi ro về lãi suất so với cho vay trung và dài hạn. Các khoản cho vay ngắn hạn thường được sử dụng rộng rãi trong việc tài trợ mang tính thời vụ về vốn luân chuyển và tài trợ tạm thời cho các khoản chi phí sản suất. 2.2 Đặc điểm: Nói chung tín dụng ngắn hạn có những đặc điểm sau: Rủi ro tín dụng ngắn hạn thấp: do khoản vay chỉ cung cấp trong thời gian ngắn vì vậy ít chịu ảnh hưởng của sự biến động không thể lường trước của nền kinh tế như các khoản tín dụng trung và dài hạn. Ngoài ra các khoản vay được cung cấp cho các đơn vị sản xuất kinh doanh theo hình thức chiết khấu giấy tờ có giá dựa trên tài sản đảm bảo, bảo lãnh chắc chắn sẽ có khoản thu bù đắp trong tương lai. Vì vậy rủi ro mang đến thường là thấp. Lãi suất thấp: lãi suất cho vay được hiểu là khoản chi phí người đi vay trả cho nhu cầu sử dụng tiền tạm thời của người khác. Chính vì rủi ro mang lại của khoản vay thường không cao do đó lãi suất người đi vay phải trả thường nhỏ. Vốn tín dụng ngắn hạn: Ngân hàng cung cấp cho khách hàng thương được khách hàng sử dụng cho việc mua nguyên vật liệu, trả lương, bổ sung vốn lưu động nên số vốn vay thường là nhỏ. Thời hạn thu hồi vốn nhanh, số vòng quay tín dụng nhiều: vốn tín dụng ngắn hạn thường được sử dụng để bù đắp những thiếu hụt trong ngắn hạn Thông thường những thiếu hụt này chỉ mang tính tạm thời hay mang tính thời điểm, sau đó khoản thiếu hụt này sẽ sớm thu lại dưới hình thái tiền tệ, vì vậy thời gian thu hồi vốn sẽ nhanh. Hình thức phong phú: để đáp ứng nhu cầu hết sức đa dạng của khách hàng, phân tán rủi ro, đồng thời tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường tín dụng, các NHTM không ngừng phát triển các hình thức tín dụng ngắn hạn của mình như: nghiệp vụ ứng trước, nghiệp vụ thấu chi, nghiệp vụ chiết khấu 2.3 Phương thức cho vay ngắn hạn: 2.3.1 Chiết khấu thương phiếu: Chiết khấu thương phiếu là một nghiệp vụ của NHTM, trong đó ngân hàng trao cho người có trái phiếu một số tiền bằng giá trị đáo hạn của trái phiếu trừ đi [...]... tổ chức ngân hàng TMCP Đông Á 1 Giới thiệu về ngân hàng TMCP Đông Á - chi nhánh ĐakLak: 2.1 Quá trình hình thành và phát triển: Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á – Chi nhánh Đak Lak chính thức khai trương hoạt động vào ngày 24/11/1997, là chi nhánh cấp 1 trực thuộc Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á Tên giao dịch: Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh DakLak Địa chỉ: Số 09 Phan Chu Trinh, TP Buôn Ma... cấu tổ chức của Ngân hàng Đông Á – chi nhánh DakLak GIÁM ĐỐC CHI NHÁNH P.KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN P.KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP P.NGÂN QUỸ P.KẾ TOÁN P.HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ P.CÔNG NGHỆ THÔNG TIN Quan hệ trực tuyến Quan hệ chức năng Giám đốc chi nhánh: có chức năng quản lý, điều hành, giám sát toàn bộ hoạt động của chi nhánh, xây dựng cũng như triển khai kế hoạch ngắn hạn và dài hạn, đồng thời chịu trách nhiệm trước... một số chi phí khác Tiền lãi tính từ ngày chi t khấu đến ngày đáo hạn trái phiếu đó Chứng từ chi t khấu có một số đặc trưng là: chứng từ có giá, được thanh toán số tiền đúng bằng mệnh giá chứng từ chi t khấu, thời hạn thanh toán là thời hạn ngắn ( 90 đến 180 ngày) 2.3.2 Tín dụng ngân quỹ: Tín dụng ngân quỹ là nghiệp vụ mà trong đó ngân hàng cho khách hàng vay để đảm bảo sự cân đối ngân quỹ hàng ngày... dõi sát sao và áp dụng các biện pháp thu hồi nợ hữu hiệu - Trường hợp KH không trả được nợ vay đúng hạn đối với khoản vay có tài sản bảo đảm, CBTD xem xét đề xuất xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ 1 Phân tích tình hình huy động vốn: 2 Phân tích tình hình cho vay ngắn hạn: 3 Đánh giá hiệu quả chất lượng tín dụng: 4 Những tồn tại và nguyên nhân tồn đọng trong cho vay ngắn hạn: 3.2 Phân tích tình hình. .. động vào ngân hàng đạt 7,302,032 tỷ đồng đồng, năm 2010 đạt 8,341,135 triệu đồng, lượng vốn đi vào tăng 1,039,103 triệu đồng ( tăng tương đương 14,2 % ), đây là tín hiệu tốt đẹp cho thấy tình hình phát triển của ngân hàng trong những năm gần đây đã có những bước đi ổn định và vữngchắc 3.3 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn 3.3.1 phân tích doanh số cho vay ngắn hạn Ngân hàng Đông Á chi nhánh daklak... khách hàng và được thực hiện dưới hai hình thức chủ yếu là ứng trước trên tài khoản và cho vay thấu chi Ứng trước trên tài khoản: là loại tín dụng mà ngân hàng cho khách hàng vay tiền bằng cách mở và cho họ ứng một số tiền trên tài khoản của khách hàng tại ngân hàng Từ tài khoản đó, khách hàng có thể ký phiếu lĩnh tiền tới mức tín dụng mà ngân hàng cấp cho họ Thấu chi: là loại tín dụng mà qua đó ngân. .. kích thích tính năng động của doanh nghiệp Giúp tăng nhanh vòng quay của vốn: do tín dụng ngắn hạn là khoản tín dụng cung cấp trong thời gian ngắn vì vậy doanh nghiệp phải thực hiện các biệp pháp nhanh chóng thu hồi vốn để trả nợ ngân hàng qua đó thúc đẩy gia tăng vòng quay vốn Chương 2: TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH DAKLAK 2.1.Tổng quan về ngân hàng TMCP Đông Á: 1.1 Lịch sử hình thành:... là tốt, uy tín ngân hàng ngày càng được nâng cao Đồng thời cho thấy sự phát triển của ngân hàng đối với tín dụng nói chung và đặc biệt là tín dụng ngắn hạn Có thể nói trong những năm qua kinh tế biến động phức tạp tuy nhiên chi nhánh đã khắc phục mọi khó khăn để hoàn thành tốt nhiệm vụ NH TMCP Đông Á giao, mở rộng được nhiều dự án tài trợ cho tín dụng ngắn hạn, Để đạt được kết quả này chi nhánh đã tăng... cao thì tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng ổn định và hiểu quả Ngược lại ngân hàng đang gặp khó khăn nhất là khâu tìm kiếm khách hàng * Chỉ tiêu nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn là tỷ lệ phần trăm nợ quá hạn trên tổng dư nợ của ngân hàng ở một thời điểm nhất định Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn Tổng dư nợ Tỷ lệ nợ quá hạn cho ta thấy rủi ro của món vay sẽ không trả được, bao nhiêu khoản vay đến hạn, ... ban Tổng giám đốc về kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh Phòng khách hàng cá nhân: quản lý toàn bộ hoạt động giao dịch, kế toán, ngân quỹ, đề xuất phương án phát triển và chịu trách nhiệm trước ban giám đốc chi nhánh về kết quả hoạt động của phòng khách hàng cá nhân Phòng khách hàng doanh nghiệp: Quản lý hoạt động tín dụng, xây dựng kế hoạch hoạt động theo từng thời kỳ, đề xuất giải pháp cải tiến, . tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Daklak 19 3.1 Quy trình tín dụng 19 3.2 Phân tích tình hình huy động vốn 23 3.3 Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn 23 3.3.1 Phân. GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC QUỐC TẾ HỒNG BÀNG KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Đề tài: Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á, Chi nhánh Đăk Lăk TP. HỒ CHÍ MINH, THÁNG. cấu tổ chức ngân hàng TMCP Đông Á 1. Giới thiệu về ngân hàng TMCP Đông Á - chi nhánh ĐakLak: 2.1 Quá trình hình thành và phát triển: Ngân hàng Thương mại cổ phần Đông Á – Chi nhánh Đak Lak chính