PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH tín DỤNG NGẮN hạn tại QUỸ tín DỤNG mỹ hòa

luận văn, khóa luận, đề tài, chuyên đề, thạc sĩ, tiến sĩ

ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN THỊ THU VÂN PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HỊA CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP CHUYÊN ĐỀ NĂM Long Xuyên, tháng 5/2010 TRƯỜNG ĐẠI HỌC AN GIANG KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH CHUYÊN ĐỀ NĂM PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI QUỸ TÍN DỤNG MỸ HỊA Chun ngành: Tài Chính Doanh Nghiệp Giảng Viên Hướng Dẫn: TRẦN MINH HIẾU Sinh viên thực hiện: TRẦN THỊ THU VÂN Lớp: DH8TC MSSV: DTC073547 Long Xuyên, tháng 5/2010 MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG VÀ HÌNH Trang Hình 3.1:Trụ sở Quỹ tín dụng Mỹ Hòa DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Trang Sơ đồ 2.1: Sơ đồ cho vay trực tiếp Sơ đồ 3.1: Bộ máy tổ chức QTD Mỹ Hòa Biểu đồ 3.1: Kết kinh doanh QTD ND Mỹ Hòa qua năm 2007 - 2009 11 Biểu đồ 4.1: Tình hình sử dụng vốn quỹ tín dụng Mỹ Hịa 17 Biểu đồ 4.2: Doanh số cho vay theo muc đích qua năm 2007 – 2009 .18 Biểu đồ 4.3: Doanh số thu nợ theo muc đích qua năm 2007 – 2009 20 Biểu đồ 4.4 Dư nợ theo mục đích qua năm 2007- 2009 21 Biểu đồ 4.5 Nợ hạn theo mục đích qua năm 2007- 2009 22 DANH MỤC VIẾT TẮT QTD Quỹ tín dụng DSCV Doanh số cho vay DSTN Doanh số thu nợ DN Dư nợ DNCV Dư nợ cho vay NQH Nợ hạn NHNN&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn KDDV – SH Kinh doanh dịch vụ - sinh hoạt TNV Tổng nguồn vốn VHĐ Vốn huy động TDNH Tín dụng ngắn hạn TD Tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại ĐVT Đơn vị tính NH Ngắn hạn DH Dài hạn Chương 1: Tổng quan CHƯƠNG : TỔNG QUAN d11c Lý chọn đề tài: Nền kinh tế nước ta chuyển sang kinh tế thị trường đầy tính động với khí cạnh tranh ngân hàng, doanh nghiệp, công ty…, thật liệt, với ứng dụng tiến khoa học kỹ thuật vào kinh doanh sản xuất làm kinh tế không ngừng tăng trưởng Bên cạnh đó, vấn đề xúc mà quan tâm vốn, phận người dân dự trữ lượng vốn nhàn rỗi lớn, số người có vốn tay khơng biết làm gì, số khác họ khơng có vốn có ý chí kinh doanh, dốc hết tâm trí vào để tính tốn làm ăn cần vốn, nhóm khác họ kinh doanh q trình có họ dư vốn tạm thời, có họ thiếu vốn phải làm để đưa lượng vốn vào dịng chảy nhằm tăng sức bật Vì vậy, xuất hệ thống ngân hàng thương mại quỹ tín dụng giải khó khăn trên, có Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Hịa (Quỹ Tín Dụng Mỹ Hịa) áp dụng sách nhà nước nhằm thực thi sách tiền tệ, tín dụng đẩy mạnh việc sử dụng vốn cách có hiệu Tại quỹ tín dụng Mỹ Hịa hoạt động tín dụng chiếm phần lớn kết kinh doanh đóng vai trị then chốt, mà hoạt động tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao Song song với thành tựu đạt QTD tồn bất cập cần đổi Do muốn nâng cao vị thị trường Quỹ Tín Dụng Mỹ Hịa phải bắt đầu việc cải tiến tín dụng nâng cao hoạt động Để hiểu rõ hoạt động tín dụng ngắn hạn, thấy thuận lợi khó khăn mà quỹ tín dụng phải đối diện kinh tế thị trường cạnh tranh khốc liệt nên chọn đề tài “ Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Quỹ Tín Dụng Mỹ Hịa ” làm chủ đề nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu: Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Qũy tín dụng Mỹ Hòa qua năm 2007-2009 Phạm vi nghiên cứu: Đề tài giới hạn nghiên cứu phạm vi tín dụng ngắn hạn QTD Mỹ Hịa Phương pháp nghiên cứu: + Phương pháp thu thập số liệu: thu thập tổng hợp số liệu thứ cấp liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn hạn như: doanh số cho vay ngắn hạn, tình hình thu nợ ngắn hạn, dư nợ, nợ hạn từ Quỹ tín dụng Mỹ Hòa + Phương pháp xử lý số liệu: • Phương pháp thống kê so sánh, tổng hợp: so sánh năm để đưa phân tích • Dùng phương pháp so sánh số tương đối, tuyệt đối + Ngồi ra, tham khảo tài liệu seminar, khóa luận tốt nghiệp anh chị khóa trước, thơng tin internet, tạp chí … Trần Thị Thu Vân Trang Chương 2: Cơ sở lý luận CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN d11c 2.1 Những vấn đề QTD nhân dân: (Nguồn: Nguyễn Minh Kiều 2006 Nghiệp vụ ngân hàng, nhà xuất thống kê.) NGUYỄN THANH TÂN 2.1.1 Khái niệm quỹ tín dụng nhân dân Đã ký Quỹ tín dụng nhân dân định chế tài thuộc sở hữu tập thể thành lập sở đóng góp vốn cổ phần viên Các thành viên quỹ tín dụng tự nguyện đóng góp tiền để thành lập quỹ công nhận làm cổ đông quỹ 2.1.2 Vai trị chức quỹ tín dụng nhân dân 2.1.2.1 Vai trò - Thứ nhất: Đáp ứng nhu cầu vốn để trì trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế Việc phân phối vốn tín dụng góp phần điều hịa vốn tồn kinh tế, tạo điều kiện cho trình sản xuất liên tục, tín dụng cịn cầu nối tiết kiệm đầu tư Nó động lực kích thích tiết kiệm đồng thời phương tiện đáp ứng nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển -Thứ hai: Thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất Hoạt động ngân hàng tập trung vốn tiền tệ tạm thời chưa sử dụng, sở cho vay đơn vị kinh tế Mặt khác trình đầu tư tín dụng thực cách tập trung, chủ yếu cho xí nghiệp lớn, xí nghiệp kinh doanh hiệu - Thứ ba: Tín dụng cơng cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành mũi nhọn Trong giai đoạn tập trung phát triển nông nghiệp ưu tiên cho xuất khẩu….nhà nước tập trung tín dụng để tài trợ để phát triển ngành đó, tạo sở lôi ngành khác - Thứ tư: Tạo điều kiện để phát triển quan hệ kinh tế với nước Trong điều kiện kinh tế mở, tín dụng trở thành phương tiện kinh tế nối liền kinh tế nước với Đây vai trị quỹ tín dụng tín dụng 2.1.2.2 Chức - Chức phân phối tài nguyên: Tín dụng chuyển nhượng vốn từ chủ thể sang chủ thể khác Thông qua chuyển nhượng tín dụng góp phần phân phối lại tài nguyên, thể chỗ: Người cho vay có số tài nguyên tạm thời chưa dùng đến, thơng qua tín dụng, số tài ngun phân phối lại cho người vay - Chức thúc đẩy lưu thơng hàng hố phát triển sản xuất: Nhờ tín dụng mà q trình chu chuyển tuần hồn vốn đơn vị nói riêng tồn kinh tế nói chung thực cách bình thường liên tục Do đó, tín dụng góp phần Trần Thị Thu Vân Trang Chương 2: Cơ sở lý luận thúc đẩy phát triển sản xuất lưu thơng hàng hố 2.1.3 Một số khái niệm chung cho vay: - Cho vay: hình thức cấp tín dụng¸ theo quỹ tín dụng giao cho khách hàng sử dụng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời gian định theo thỏa thuận với ngun tắc có hồn trả gốc lãi - Doanh số cho vay: tiêu phản ánh tất khoản tín dụng mà QTD phát cho vay khoảng thời gian đó, khơng kể cho vay thu hồi hay chưa - Doanh số thu nợ: tồn nợ mà QTD thu từ khoản cho vay kể năm năm trước - Dư nợ cho vay: tiêu phản ánh thời điểm xác định QTD cịn cho vay bao nhiêu, khoản mà QTD cần phải thu - Nợ hạn: tiêu phản ánh khoản nợ đến hạn mà khách hàng không trả cho QTD mà khơng có ngun nhân đáng QTD chuyển từ tài khoản dư nợ sang tài khoản quản lý khác gọi nợ hạn 2.1.4 Phân loại tín dụng: Trong kinh tế thị trường, tín dụng hoạt động đa dạng phong phú Trong quản lý tín dụng, nhà kinh tế dựa vào tiêu thức định để phân loại 2.1.4.1 Căn vào thời hạn tín dụng: Tín dụng phân loại theo tiêu thức thời hạn có ba loại: - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn năm, xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khả trả nợ khách hàng, loại tín dụng chiếm chủ yếu QTD - Tín dụng trung hạn: loại tín dụng có thời hạn từ - năm dùng vay vốn mua sắm tài sản cố định, sản xuất kinh doanh, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: loại tín dụng có thời hạn năm sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn 2.1.4.2 Căn vào đối tượng tín dụng: Theo tiêu thức tín dụng chia làm hai loại: - Tín dụng vốn lưu động: loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn lưu động cho vay để dự trữ hàng hoá, mua nguyên liệu cho sản xuất - Tín dụng vốn cố định: loại tín dụng cung cấp để hình thành vốn cố định Loại tín dụng thực hình thức cho vay trung dài hạn Tín dụng vốn cố định thường cấp phát phục vụ việc đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kĩ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng xí nghiệp cơng trình 2.1.4.3 Căn vào mục đích sử dụng vốn tín dụng: Theo tiêu thức tín dụng chia làm hai loại: - Tín dụng cho vay sản xuất nơng nghiệp:: loại tín dụng cung cấp cho nông dân để tiến Trần Thị Thu Vân Trang Chương 2: Cơ sở lý luận hành sản xuất lúa - Tín dụng cho vay sinh hoạt dịch vụ: hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu sinh hoạt, sản xuất kinh doanh làm dịch vụ 2.2 Những quy định cho vay QTD: (Nguồn: Nguyễn Minh Kiều 2006 Tín dụng thẩm định tín dụng Nhà xuất tài chính) 2.2.1 Các nguyên tắc vay vốn Hoạt động tín dụng Qũy tín dụng tuân thủ nguyên tắc sau: - Tiền vay phải sử dụng mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng - Tiền vay phải hoàn trả đầy đủ gốc lãi hạn thoả thuận hợp đồng tín dụng 2.2.2 Điều kiện vay vốn: Quỹ tín dụng xem xét định cho vay khách hàng có đủ điều kiện sau: - Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp - Có khả tài đảm bảo trả nợ thời gian cam kết - Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu quả, có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định pháp luật Thực quy định bảo đảm tiền vay theo quy định Chính Phủ, Ngân Hàng Nhà Nước Việt nam hướng dẫn Qũy tín dụng 2.2.3 Đối tượng cho vay ngắn hạn: Qũy tín dụng thường cho vay ngắn hạn đối tượng như: giá trị vật tư, hàng hố, máy móc, thiết bị khoản chi phí để khách hàng thực dự án sản xuất kinh doanh, dịch vụ, đời sống đầu tư phát triển QTD không cho vay đối tượng sau: - Số tiền để trả nợ gốc lãi vay cho tổ chức tín dụng khác - Số tiền vay để trả cho tổ chức tín dụng cho vay vốn 2.2.4 Phương thức cho vay: - Cho vay lần - Cho vay hạn mức tín dụng: - Cho vay hạn mức tín dụng dự phịng: - Cho vay dự án: - Cho vay trả góp: 2.2.5 Mức cho vay: Khi xác định mức cho vay khách hàng Qũy tín dụng vào: Trần Thị Thu Vân Trang ... nên chọn đề tài “ Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Quỹ Tín Dụng Mỹ Hịa ” làm chủ đề nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu: Phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn Qũy tín dụng Mỹ Hịa qua năm 2007-2009... mại quỹ tín dụng giải khó khăn trên, có Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Hịa (Quỹ Tín Dụng Mỹ Hịa) áp dụng sách nhà nước nhằm thực thi sách tiền tệ, tín dụng đẩy mạnh việc sử dụng vốn cách có hiệu Tại quỹ. .. loại: - Tín dụng ngắn hạn: loại tín dụng có thời hạn năm, xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh khả trả nợ khách hàng, loại tín dụng chiếm chủ yếu QTD - Tín dụng trung hạn: loại tín dụng