Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay ngắn hạn tại quỹ tín dụng mỹ hòa

luận văn, khóa luận, đề tài, chuyên đề, thạc sĩ, tiến sĩ

CHƯƠNG 1 : GIỚI THIỆU

1.1 Lý do chọn đề tài.

Nền kinh tế nước ta chuyển sang nền kinh tế thị trường đầy tính năng động với khíthế cạnh tranh giữa các ngân hàng, các doanh nghiệp, các công ty… thật quyết liệt,cùng với sự ứng dụng những tiến bộ của khoa học kỹ thuật vào kinh doanh và sản xuấtlàm nền kinh tế chúng ta không ngừng tăng trưởng Bên cạnh đó, một vấn đề bức xúc

mà chúng ta quan tâm là vốn, trong khi đó trong dân chúng còn dự trữ một lượng vốnnhàn rỗi rất lớn, một số người có vốn trong tay nhưng không biết làm gì, một số khác họkhông có vốn nhưng có cái đầu và quyết chí kinh doanh họ dốc hết tâm trí vào để tínhtoán làm ăn rất cần vốn, một nhóm khác nữa là họ đã kinh doanh và trong quá trình đó

có khi họ dư vốn tạm thời, có khi họ thiếu vốn do đó phải làm thế nào để đưa lượng vốn

đó vào dòng chảy nhằm tăng sức bật Vì vậy, sự xuất hiện của hệ thống NHTM và cácQTD đã giải quyết những khó khăn trên, trong đó có Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Mỹ Hòa( Quỹ Tín Dụng Mỹ Hòa) đã áp dụng chính sách của nhà nước nhằm thực thi chính sách

về tiền tệ, tín dụng đẩy mạnh việc sử dụng vốn một cách có hiệu quả nhất

Bên cạnh công tác tín dụng ngắn hạn, để có nguồn vốn đáp ứng nhu cầu của ngườidân đầu tư cho sản xuất kinh doanh, Quỹ tín dụng cần phải đẩy mạnh công tác huy độngvốn nhằm tạo lập nguồn vốn cho hoạt động tín dụng Điều này đòi hỏi Quỹ tín dụng cầnphải có chính sách huy động vốn phù hợp với khả năng phát triển của nền kinh tế, tậpquán tiêu dùng và tiết kiệm của người dân Do vậy huy động vốn và sử dụng vốn saocho có hiệu quả phải đi đôi với nhau, bổ sung cho nhau Nhận thức được tầm quan trọng

của tín dụng ngắn hạn và huy động vốn nên tôi đã chọn đề tài “ Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay ngắn hạn tại Quỹ Tín Dụng Mỹ Hòa.”

1.2 Mục tiêu nghiên cứu.

Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là:

- Phân tích tình hình huy động vốn qua 3 năm 2007, 2008, 2009 tại Quỹ TínDụng Mỹ Hòa

- Phân tích thực trạng hoạt động cho vay ngắn hạn qua 3 năm 2007, 2008,

2009 tại Quỹ tín dụng Mỹ Hòa

Từ đó nêu lên những đề xuất kiến nghị giúp Quỹ tín dụng Mỹ Hòa nâng cao hơnnữa khả năng huy động vốn và cho vay ngắn hạn

1.3 Phương pháp nghiên cứu.

1.3.1 Phương pháp thu nhập số liệu.

- Thu nhập số liệu thứ cấp tại Quỹ tín dụng Mỹ Hòa, các báo cáo tài chính và

những thông tin liên quan đến hoạt động của Quỹ tín dụng

- Tìm hiểu thêm thông tin về Quỹ Tín Dụng Mỹ Hòa qua các sách báo, tạp chí,internet, các văn bản

- Ngoài ra, tham khảo các tài liệu seminar, luận văn tốt nghiệp của các anh chịkhóa trước

1.3.2 Phương pháp phân tích số liệu

Phân tích số liệu dựa trên các phương pháp chủ yếu sau:

- Phương pháp phân tích so sánh số tương đối.

- Phương pháp phân tích so sánh số tuyệt đối

1.4 Phạm vi nghiên cứu.

- Nội dung: Đề tài này tập trung phân tích tình hình huy động vốn và cho vayngắn hạn

- Không gian: Qũy tín dụng nhân dân Mỹ Hòa

- Thời gian: Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn qua 3 năm gần nhất

2007, 2008, 2009

CHƯƠNG 2 : CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2.1.Khái niệm quỹ tín dụng nhân dân 1

2.1.1.Khái niệm quỹ tín dụng nhân dân.

Quỹ tín dụng nhân là một định chế tài chính thuộc sở hữu tập thể, được thành lâptrên cơ sở sự đóng góp vốn cổ phần của các xã viên Các thành viên của quỹ tín dụng tựnguyện đóng góp tiền để thành lập quỹ và được công nhận như làm một cổ đông củaquỹ

2.1.2 Vai trò và chức năng của quỹ tín dụng nhân dân.

2.1.2.1 Vai trò.

 Đáp ứng nhu cầu vốn để duy trì quá trình sản xuất được liên tục đồng thời gópphần đầu tư phát triển kinh tế

 Thúc đẩy quá trình tập trung vốn và tập trung sản xuất

 Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và ngành mũinhọn

 Tạo điều kiện để phát triển các quan hệ kinh tế với nước ngoài

2.1.2.2 Chức năng.

- Chức năng phân phối tài nguyên

Tín dụng là sự chuyển nhượng vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác Thông qua sựchuyển nhượng này tín dụng gốp phần phân phối lại tài nguyên, thể hiện ở chỗ: Ngườicho vay có một số tài nguyên tạm thời chưa dùng đến, thông qua tín dụng, số tài nguyên

đó được phân phối lại cho người đi vay

- Chức năng thúc đẩy lưu thông hàng hoá và phát triển sản xuất:

Nhờ tín dụng mà quá trình chu chuyển tuần hoàn vốn trong từng đơn vị nói riêng vàtrong toàn bộ nền kinh tế nói chung được thực hiện một cách bình thường và liên tục

Do đó, tín dụng góp phần thúc đẩy phát triển sản xuất và lưu thông hàng hoá

2.2 Nghiệp vụ huy động vốn 2

2.2.1 Khái niệm

Huy động vốn là nghiệp vụ mà ngân hàng sử dụng nhiều công cụ và nhiều biện phápkhác nhau nhằm tạo lập nguồn vốn để đảm bảo cho hoạt động nguồn vốn được tiếnhành một cách liên tục

2.2.2 Các hình thức huy động vốn

- Nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới hình thức nhậntiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác Bao gồm:

+ Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi thanh toán

+ Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi cá nhân

+ Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi tiết kiệm

1 Nguyễn Minh Kiều 2006 Nghiệp vụ ngân hàng NXB Thống kê

2 Nguyễn Minh Kiều 2009 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại NXB Thống kê

 Tiết kiệm không kỳ hạn: Sản phẩm của tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn đượcthiết kế dành cho đối tượng khách hàng cá nhân hoặc tổ chức, có tiền tạm thờinhàn rỗi muốn gửi tiền vào ngân hàng vì mục tiêu an toàn và sinh lợi nhưngkhông thiết lập được kế hoạch sử dụng tiền gửi trong tương lai.

 Tiết kiệm có kỳ hạn: Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn được thiết kế dành cho kháchhàng cá nhân và tổ chức có nhu cầu gửi tiền vì mục tiêu an toàn, sinh lợi và thiếtlập được kế hoạch sử dụng tiền gửi trong tương lai

 Các loại tiết kiệm khác: Tiết kiệm tiện ích, tiết kiệm có thưởng, tiết kiệm ankhang với những nét đặc trưng riêng để làm cho sản phẩm của mình luôn đượcđổi mới theo nhu cầu của khách hàng

- Phát hành tín phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác đểhuy động vốn của các tổ chức, cá nhân trong nước và nước ngoài

- Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và các tổ chức tín dụngnước ngoài

- Vay vốn ngắn hạn của ngân hàng nhà nước

- Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của ngân hàng nhà nước

2.3 Khái niệm về cho vay 3

Cho vay là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể (QTD và người vay), trong đómột bên ( QTD) chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia ( người vay) sử dụng trongmột thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản cam kết hoàn trả vốn ( gốc

và lãi) cho bên cho vay vô điều kiện theo thời hạn đã thỏa thuận

2.4.Các hình thức tín dụng 4

Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng hoạt động rất đa dạng và phong phú Trongquản lý tín dụng, các nhà kinh tế dựa vào các tiêu thức nhất định để phân loại

2.4.1.Căn cứ vào thời hạn tín dụng

Tín dụng phân loại theo tiêu thức thời hạn có hai loại:

- Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới hoặc bằng 1 năm, được xác

định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng, loạitín dụng này chiếm chủ yếu trong các QTD

- Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ trên 1 - 5 năm dùng để cho

vay vốn mua sắm tài sản cố định, sản xuất kinh doanh, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mởrộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh

- Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm được sử dụng để cấp

vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn

2.4.2 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng

Theo tiêu thức này tín dụng được chia làm hai loại:

- Tín dụng cho vay sản xuất nông nghiệp:: là loại tín dụng cung cấp cho nông dân để

tiến hành sản xuất lúa

- Tín dụng cho vay sinh hoạt và dịch vụ: là hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để

đáp ứng nhu cầu sinh hoạt và sản xuất kinh doanh và làm dịch vụ

3 Nguyễn Thị Mùi.2005 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại NXB Tài chính

4Nguyễn Ninh Kiều 1998 Tiền tệ- Ngân hàng NXB Thống kê

2.5 Những quy định về cho vay tại QTD5

2.5.1 Các nguyên tắc vay vốn.

Hoạt động tín dụng của Qũy tín dụng tuân thủ các nguyên tắc sau:

- Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thoả thuận trên hợp đồng tín dụng và

có hiệu quả kinh tế

- Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả vốn gốc và lãi vay đúng hạn đã thoả thuậntrên hợp đồng tín dụng

2.5.2 Điều kiện vay vốn:

Quỹ tín dụng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau:

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sựtheo quy định của pháp luật

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết

- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả

- Thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính Phủ, Ngân HàngNhà Nước Việt nam, và hướng dẫn của Qũy tín dụng

2.5.3 Đối tượng cho vay ngắn hạn:

Qũy tín dụng thường cho vay ngắn hạn các đối tượng như: giá trị vật tư, hànghoá, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách hàng thực hiện các dự án sản xuấtkinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu tư phát triển

QTD không cho vay các đối tượng sau:

- Số tiền để trả nợ gốc và lãi vay cho tổ chức tín dụng khác

- Số lãi vay phải trả cho chính tổ chức tín dụng cho vay vốn

2.5.4 Phương thức cho vay:

- Cho vay từng lần:

Với phương thức cho vay này, mỗi lần vay vốn khách hàng phải lập hồ sơ vayvốn cho từng lần vay, đến khi thu hoạch và bán sản phẩm thì trả hết nợ, khi có nhu cầuvay vốn thì làm thủ tục vay từ đầu

Phương thức cho vay từng lần thích hợp với các đơn vị kinh doanh theo từngthương vụ hay vay theo thời vụ Mỗi lần vay thì khách hàng và quỹ tín dụng phải ký kếtlại hợp đồng tín dụng

- Cho vay theo hạn mức tín dụng:

Khi khách hàng vay vốn, thông qua các phương án sản xuất kinh doanh trongnăm và các điều kiện vay vốn khác của Qũy tín dụng và khách hàng sẽ thoả thuận mộtmức dư nợ cao nhất trong năm đủ để đáp ứng nhu cầu của tất cả các phương án xin vay,mức dư nợ này được gọi là hạn mức tín dụng và khi đó người vay chỉ lập một bộ hồ sơxin vay và được sử dụng cho nhiều lần xin vay

- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng:

Đây là phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng, nhưng Qũy tín dụng sẽ camkết dành cho khách hàng số hạn mức tín dụng đã định, không vì tình hình thiếu vốn để

từ chối cho vay Vì Qũy tín dụng phải bớt các món vay của khách hàng khác để giữ cam

5 Nguyễn Đăng Dờn 2008 Nghiệp vụ ngân hàng thương mại NXB Thống kê

kết về hạn mức tín dụng nên khách hàng phải trả một mức phí cho việc duy trì hạn mức

dự phòng Đó là số chênh lệch giữa hạn mức tín dụng với số thực vay

2.5.5 Mức cho vay:

Khi xác định mức cho vay đối với một khách hàng Qũy tín dụng căn cứ vào:

- Khả năng nguồn vốn của Qũy tín dụng

- Khả năng quản lý của Qũy tín dụng

- Nhu cầu vay vốn và khả năng hoàn trả nợ của khách hàng

Riêng đối với trường hợp cho vay khách hàng dưới hình thức cầm cố sổ tiền gửi dochính Qũy tín dụng Mỹ Hòa phát hành thì mức cho vay tối đa cộng tiền lãi phải trả khiđến hạn trả nợ không vượt quá số dư còn lại của sổ tiền gửi tại thời điểm quyết định chovay

2.5.6 Thời hạn cho vay:

Thời hạn cho vay ngắn hạn được xác định căn cứ vào các yếu tố sau:

- Chu kỳ sản xuất kinh doanh

- Thời hạn thu hồi vốn của thường vụ hoặc của phương án SXKD

- Khả năng trả nợ của khách hàng

- Khả năng và mức cho vay của QTD

2.5.7 Lãi suất cho vay:

Lãi suất cho vay do Qũy tín dụng và khách hàng thỏa thuận trên cơ sở mức lãisuất do Hội đồng quản trị Qũy tín dụng quy định phù hợp với qui định của Ngân hàngnhà nước tại thời điểm ký hợp đồng tín dụng

2.6 Một số chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn và hoạt động TD:

2.6.1 Một số khái niệm có liên quan

Doanh số cho vay

Doanh số cho vay là chỉ tiêu đánh giá tất cả các khoản tín dụng mà QTD chokhách hàng vay trong một khoảng thời gian nhất định Đây là một trong những chỉ tiêunói lên hiệu quả của việc mở rộng tín dụng

Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn

Là loại tiền gửi tiết kiệm mà khách hàng có thể gửi vào, lấy ra bất cứ lúc nàokhông cần báo trước cho ngân hàng Đối tượng gửi chủ yếu là những người tiết kiệm,dành dụm hầu trang trãi những chi tiêu cần thiết đồng thời có một khoản lãi góp phầnvào việc chi tiêu hàng tháng Ngoài ra, đối tượng gửi có thể là những người thừa tiền

nhàn rỗi muốn gửi vào ngân hàng để thu lợi tức đồng thời bảo đảm an toàn hơn giữ tiền

ở nhà

Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn

Đây là loại hình cá nhân gửi tiền có sự thoả thuận về thời gian với ngân hàng, chỉrút tiền khi đến thời hạn thoả thuận Còn trường hợp đặc biệt rút ra trước thời hạn thì lãisuất thấp hơn Lãi suất tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn lớn hơn tiền gửi tiết kiệm không kỳhạn

2.6.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động

- Vốn huy động trên tổng nguồn vốn:

- Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn trên vốn huy động:

Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn

Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn trên vốn huy động = x 100% Vốn huy động

Chỉ tiêu này cho biết tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn chiếm tỷ trọng bao nhiêu trongtổng nguồn vốn huy động Tỷ lệ này cao sẽ cho biết tính ổn định của nguồn vốn huyđộng

- Dư nợ trên vốn huy động:

- Nợ quá hạn trên tổng dư nợ:

Chỉ số này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của QTD Những QTD có chỉ

số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng của QTD càng cao

CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT QUỸ TÍN DỤNG MỸ HÒA

3.1 Sự hình thành và phát triển của quỹ tín dụng Mỹ Hoà

Quỹ tín dụng nhân dân Mỹ Hòa được chính thức và đi vào hoạt động từ ngày25/04/1998 với số vốn điều lệ ban đầu là 500 triệu đồng Ban đầu quỹ tín dụng có sốvốn điều lệ gần 500 triệu, và có 30 thành viên góp vốn, thời gian ban đầu khách hàngchưa nhiều, việc huy vốn nhàn rỗi của người dân nhằm làm điều tiết lưu thông tiền tệ ởvùng nông thôn có nhiều khó khăn Nhưng đến nay vốn điều lệ của đơn vị đã tăng lêngần 10 tỷ đồng, mức dư nợ trên 167 tỷ đồng và mở thêm hai điểm giao dịch: phường

Mỹ Xuyên và xã Bình Hoà, đồng thời các chỉ tiêu hoạt động của QTD đều được giữvững và tăng trưởng theo hàng năm

QTD Mỹ Hoà là một những quỹ tín có quy mô lớn trong hệ thống qũy tín dụngnhân của cả nước Quỹ tín dụng có trụ sở chính nằm cách trung tâm thành phố longxuyên 2 km hướng về Thoại Sơn cụ thể nằm tại số 363/7B tỉnh lộ 943, khóm TâyKhánh 4, phường Mỹ Hoà, TP Long Xuyên, An Giang

3.2 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ các phòng ban

3.2.1 Cơ cấu tổ chức quỹ tín dụng Mỹ Hòa

Để hoạt động kinh doanh của một tổ chức hay một công ty nào đó được pháttriển, thực hiện liên tục và ổn định lâu dài thì cần phải có một bộ máy tổ chức phù hợp.Đối với lĩnh vực kinh doanh tiền tệ thì tổ chức tín dụng nói chung, QTD Mỹ Hòa nóiriêng cần có một bộ máy tổ chức cơ bản như sau:

Đại hội thành viên

Hội đồng quản trị

tín dụng

(Nguồn: Quỹ tín dụng Mỹ Hòa)

Sơ đồ 3.1: Sơ đồ bộ máy tổ chức QTD Mỹ Hòa

3.2.2 Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban:

Hội đồng quản trị :

HĐQT là do các cổ đông cùng góp nguồn vốn thành lập QTD, có chức năng điềuhành và quản trị QTD Mỹ Hoà theo quy định của pháp luật , theo nghị định và nghịquyết của hội đồng thành viên, là đại diện cho QTD Mỹ Hoà trong các cuộc toạ đàm,phỏng vấn….đồng thời để quyết định các vấn đề tổ chức và hoạt động của QTD

Bên cạnh đó HĐQT có nhiệm vụ phải trình đại hội thành viên trong các quyết địnhcủa mình về:

- Mở rộng quan hệ giao tiếp và các nghiệp vụ về đối ngoại

- Đề xuất phương án xây dựng và cơ sở vật chất, kỹ thuật hạ tầng

- Thay đổi vốn điều lệ và chuyển nhượng vốn cổ phần

Đề ra phương hướng hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ và hình thức huy độngvốn của QTD

Ban giám đốc:

Để các nghị quyết, phương hướng của HĐQT được thực hiện đầy đủ và hiệuquả thì cần phải có BGĐ và có trách nhiệm trực tiếp chỉ đạo và điều hành mọi hoạtđộng của QTD Mỹ Hoà

Ngoài ra BGĐ còn phải đưa ra phương pháp xử lý rủi ro trong quá trình hoạt động

và phương hướng xây dựng kế hoạch cho năm tiếp theo để trình lên HĐQT tổng hợp vàđưa ra ý kiến cuối cùng

Ban kiểm soát:

Có trách nhiệm kiểm tra, giám sát các hoạt động của QTD Mỹ Hoà theo đúng phápluật và các quy định của NHNN, đúng điều lệ và quy định của QTD Kiểm tra các thủtục vay vốn của khách hàng do CBTD lập, các nghiệp vụ của kế toán trong việc xuấtnhập, lưu trữ chứng từ để kịp thời phát hiện những sai sót, kịp thời có biện pháp sửachữa

Kế toán:

Bộ phận này có nhiệm vụ lưu trữ chứng từ theo quy định của cấp trên, có tráchnhiệm là hạch toán các khoản chi phí đúng nguyên tắc và quy chế của NHNN, của Bộtài chính Phải kiểm tra, tập hợp, tính toán kịp thời và chính xác để đối chiếu, khoá sổhợp lý và kiểm tra quỹ tiền mặt thực tế trong ngày

Ngoài ra kế toán còn phải tổng kết tài sản bên có bên nợ cho hợp lý và kếtchuyển( nếu có) sau đó lập báo cáo tài chính, báo cáo các nghiệp vụ phát sinh trong quátrình hoạt động định kỳ (quý, tháng, năm).báo cáo theo đề nghị của BGĐ, theo quy địnhcủa pháp luật về kế toán, thống kê của NHNN Việt Nam( nếu có) để trình lãnh đạo

Bộ phận tín dụng:

Đây cũng là bộ phận quan trọng nhất trong hoạt động của QTD Mỹ Hoà, nó quyết

định lợi nhuận và doanh số cho vay của QTD Mỹ Hoà Nghiên cứu thực hiện các nghiệp

vụ tín dụng và cho vay theo đúng quy định của ngân hàng, thể lệ của nhà nước

- Tham mưu cho ban tổng giám đốc trong việc xây dựng tín dụng cho từng đốitượng cụ thể

- Thực hiện các nghiệp vụ có liên quan đến việc kiểm tra quá trình tín dụng

- Trực tiếp theo dõi các khoản nợ của khách hàng trong suốt thời gian vay, kể từkhi phát vay cho đến khi thu hồi nợ vay

- Theo dõi, đôn đốc việc trả nợ, và một số nhiệm vụ khác theo sự phân công củaban tổng giám đốc

Phòng kế toán ngân quỹ:

Có nhiệm vụ tham mưu cho ban lãnh đạo về công tác kế toán tài chính, tổ chứchạch toán các nghiệp vụ kinh tế phát sinh

- Tổ chức thực hiện các dịch vụ, thanh toán, chuyển tiền, thực hiện công tác điệntoán xử lý thông tin

- Tổng hợp, lưu trữ hồ sơ, tài liệu kế toán, giữ bí mật các tài liệu, số liệu quy địnhcủa nhà nước và ngành, lập báo cáo quyết toán tháng, quý, năm theo đúng quy định

Phòng hành chánh:

Trong quá trình hoạt động của QTD có nhiều sự phát sinh : thuế, thư giao dịch từcác đối tác, những thông tu nghị định, thư mời của uỷ ban các cấp, những dịch vụ hằngngày mà các đối tác cung cấp… đều qua phong hành chính ký xác nhận

Bộ phận này có nhiệm vụ tiếp nhận thư chuyển fax, soạn thảo văn bản, thư mời,các kiến nghị…đồng thời bộ phận này còn có trách nhiệm lưu trữ các hồ sơ, chứng từ vànghị quyết ban hành của chính phủ hay NHNN cho QTD Mỹ Hoà

Phòng giao dịch quỹ tín dụng Mỹ Hoà chi nhánh Mỹ Xuyên:

Chi nhánh này có nhiệm vụ riêng lẽ là chỉ huy động tiền gửi cho QTD Mỹ Hoà,không có dịch vụ cho vay Cuối ngày, kế toán có nhiệm vụ tổng kết, sắp xếp tiền theothứ tự và đóng thành cây chuyển về trụ sở chính để kế toán ở đây làm thủ tục nhập kho

Phòng giao dịch QTD Mỹ Hoà chi nhánh Bình Hoà:

Đây là phòng giao dịch có chức năng như một trụ sở chính, đảm nhiệm việc chovay đối với khách hàng ở các địa bàn lân cận Do nhu cầu khách hàng vay ngày càngnhiều nhưng không có điều kiện đến trụ sở chính do ở quá xa Để thuận tiện cho việc đilại của khách hàng, giảm được chi phí, chính vì vậy mà chi nhánh Bình Hoà được thànhlập tạo điều kiện mở rộng địa bàn hoạt động của QTD góp phần năng cao doanh số chovay

3.3 Tình hình hoạt động của QTD Mỹ Hòa giai đoạn 2007 – 2009

3.3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Quỹ Tín Dụng Mỹ Hòa giai đoạn 2007-2009

Tổng thu nhập QTD qua 3 năm 2007 – 2009 tăng từ 17,064 – 33,680 triệu đồng.

Trong đó tăng mạnh nhất là vào giao đoạn 2007 – 2008 số tiền là 12.484 triệu đồng,tương đương với tỉ lệ 73.16 % Nguyên nhân làm cho giai đoạn này tăng mạnh là do vàonăm 2008 giá lúa gạo tăng mạnh nên người nông dân trả tiền trước hạn các khoản vay

từ năm 2007 còn những người buôn lúa cũng hưởng lợi từ nông dân nên tất cả nhữngkhoản vay vào năm 2008 đều được trả từ sớm đến đúng hạn Đến năm 2009 thì tổng thunhập tăng nhẹ so với năm 2008 số tiền là 4,132 triệu đồng, tương đương với tỉ lệ 13.98

% Nguyên nhân la do vào khoảng giữa năm 2008 nền kinh tế nước ta bị lạm phát cao

Về phía chính phủ thì đưa ra chính sách thắt chặt tiền tệ nên làm lãi suất cho vay và huyđộng đều tăng cao Về người dân thì tâm lý khi thấy giá cả hàng hóa tăng, lãi suất đềutăng nên họ rất e dè trong việc vay vốn Chính điều này đã làm cho tổng thu nhập củagiai đoạn 2008 – 2009 giảm đáng kể so với giai đoạn 2007 – 2008 Cùng với sự tăng lêncủa thu nhập thì chi phí cũng tăng đáng kể, gấp hơn 2 lần từ năm 2007 – 2009 Bêncạnh sự tăng mạnh của thu nhập vào giai đoạn 2007 – 2008 thì chi phí vào giai đọan nàycũng tăng mạnh số tiền 13,799 triệu đồng tăng 96.86 %

Bảng 3.1: Bảng kết quả hoạt động kinh doanh tại QTD

ĐVT: Triệu đồng

2007

Năm 2008

Năm 2009

Chênh lệch

2008 / 2007 2009/ 2008 Tuyệt

đối

Tương đối (%)

Tuyệt đối

Tương đối (%)

Tổng thu nhập 17,064 29,548 33,680 12,484 73.16 4,132 13.98 Tổng chi phí 14,246 28,045 32,108 13,799 96.86 4,063 14.49 Lợi nhuận trước thuế 2,818 1,503 1,572 -1,315 -46.66 69 6.55

(Nguồn: Phòng kế toán QTD Mỹ Hòa)

Biểu đồ 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh

Đến năm 2009 lạm phát đã được chính phủ đưa ra nhiều biện pháp kiềm chế nên

đa phần các chi phí đã được giảm đáng kể nhưng chi phí vẫn tăng nhẹ so với năm 2008

số tiền 4,063 triệu đồng tăng khoảng 14.49 % Vì ngoài sự tăng trưởng của huy độngvốn làm chi phí tăng thì vào năm 2009 giá xăng dầu tăng mạnh đáng kể từ trước tới naylàm chi phí đi lại trong QTD tăng Dù chi phí tăng nhưng QTD vẫn đảm bảo được lợinhuận qua các năm Chứng tỏ sự hoạt động của QTD có hiệu quả và QTD vẫn khôngngừng nổ lực phát huy nguồn vốn huy động và mở rộng quy mô hoạt động của mìnhnhằm phục vụ ngày càng tốt hơn nhu cầu khách hàng

3.3.2 Đánh giá thuận lợi và khó khăn của QTD Mỹ Hòa

Thuận lợi

- Luôn được sự giúp đỡ thường xuyên về nghiệp vụ của NHNN Việt Nam chinhánh An Giang Sự hỗ trợ nhiệt tình của liên minh Hợp tác xã tỉnh An Giang, sự quantâm của Đảng ủy và Uỷ ban nhân dân phường Mỹ Hòa

- Ngoài ra QTD nhân dân Mỹ Hòa còn là một quỹ tín dụng lớn trên địa bàn Thànhphố Long Xuyên nhằm hỗ trợ vào chính sách kinh tế-xã hội nên QTD có nhiều kháchhàng và có uy tín Như vậy uy tín và nguồn lực của QTD Mỹ Hòa lớn mạnh là yếu tốquyết định sự ổn định và ngày càng tăng trưởng trong nguồn vốn huy động của Quỹ tíndụng

- Cùng với sự nhạy bén của lãnh đạo QTD, nên trải qua nhiều năm hoạt động Quỹtín dụng đã trở thành một trong những QTD có quy mô lớn nhất nước và luôn hoànthành tốt những nhiệm vụ của Ngân hàng nhà nước

- Với mặt bằng trụ sở hiện tại, rất thuận lợi cho khách hàng đến giao dịch Trụ sởcủa QTD đặt gần Thành phố Long Xuyên và là nơi tiếp giáp với nông thôn nên tiện giaodịch với bà con nông dân

- Môi trường kinh tế, chính trị, xã hội ổn định và phát triển, nền kinh tế đạt tốc độtăng trưởng cao, cân đối trong tăng trưởng và hài hòa các mối quan hệ xã hội làm chothu nhập của người dân ngày càng cao, có nhiều tiềm năng để huy động vốn và doanh

số cho vay tăng Do đó khách hàng gửi tiền và thành viên vay vốn khá ổn định và pháttriển hàng năm

- QTD có một đội ngũ cán bộ công nhân viên nhiệt tình, phục vụ vui vẻ với kháchhàng, có sự kết hợp chặt chẽ với các phòng ban và đoàn kết trong nội bộ cơ quan

Khó khăn

- Với xu thế mở cửa trong hoạt động Ngân hàng, hiện nay QTD Mỹ Hòa đangnằm trong thế cạnh tranh gay gắt với nhiều Ngân hàng và QTD đóng trên địa bàn Tỉnhnhư: NHNN & PTNN tỉnh An Giang, Ngân hàng sài gòn thương tín, và một số QTDnhư: Mỹ Bình, Mỹ Phước đặt trên địa bàn dày đặc

- Nhu cầu vay vốn của khách hàng rất cao nhưng khách hàng không có đủ tài sảnthế chấp, không có tài sản thế chấp hoặc tài sản thế chấp không hợp pháp, hợp lệ do đó

đã hạn chế việc cho vay của QTD Mỹ Hòa

- Về chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ nhân viên còn nhiều hạn chế, một số cán

bộ QTD chưa đáp ứng kịp yêu cầu đổi mới cần phải phấn đấu rèn luyện nhiều hơn thìmới đáp ứng được yêu cầu công việc trong thời gian tới