Báo cáo thực tập kế toán tổng hợp tại habubank

Mục lục Lời mở đầu 1 Phần 1. Lịch sử hình thành và phát triển của Habubank 2 1. Thông tin chung về Habubank 2 2. Lịch sử hình thành và phát triển của Habubank 3 2.1. Lịch sử hình thành: 3 2.2.Ý nghĩa các màu sắc chủ đạo trên biển hiệu của Habubank. 5 2.3. Phương châm hoạt động của Habubank 5 2.4. Mục tiêu chiến lược dài hạn của Habubank 6 3. Hình thức pháp lý, loại hình kinh doanh 6 3.1. Hình thức pháp lý 6 3.2. Loại hình kinh doanh 6 3.3. Sản phẩm dịch vụ của Habubank 7 3.3.1. Dịch vụ tài chính ngân hàng cá nhân 7 33.2. Dịch vụ tài chính ngân hàng doanh nghiệp 7 3.3.3. Các sản phẩm dịch vụ dành cho các đối tác là các tổ chức tài chính khác 8 3.3.5. Dịch vụ ngân quỹ: làm mới tài sản có giá và quản lý tiền mặt, cất, giữ hộ tài sản, kiểm định ngoại tệ. 8 3.3.6. Dịch vụ chăm sóc khách hàng: SMS Banking, Phone Banking, Internet Banking. 8 4. Cơ cấu tổ chức 8 4.1. Nhiệm vụ, quyền hạn các cấp đỉnh quản trị 10 4.1.1. Đại hội đồng cổ đông 10 4.1.2.Hội đồng quản trị 10 4.1.3. Ban kiểm soát 10 4.2. Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của các phòng . 12 4.2.1.Văn phòng chức năng tham mưu. 12 4.2.2. Phòng kiểm tra, Kiểm soát nội bộ 12 4.2.3. Bộ phận công nghệ thông tin 13 4.2.4. Phòng nhân sự 14 4.2.5. Phòng chiến lược, hợp tác và marketing 14 4.2.6. Phòng đầu tư 15 4.3. Chức năng, nhiệm vụ các phòng có bộ phận trực tiếp giao dịch khách hàng 16 4.3.1. Phòng Nguồn vốn, ngoại hối, ngân quỹ 16 4.3.2. Phòng Tài chính, kế toán 17 4.3.3. Phòng thanh toán quốc tế 17 4.3.4. Phòng phát triển kinh doanh 18 4.3.5. Trung tâm thẻ 19 4.3.6. Các chi nhánh 20 Phần 3: Những cơ hội và thách thức của Habubank trong qua trình hội nhập, nhất là khi Việt Nam chính thức trở thành thành viên chính thức của tổ chức thương mại thế giới WTO 25 Kết luận 26

Lời mở đầu

Việt Nam đã gia nhập tổ chức thương mại thế giới WTO và đã mở ra cho nềnkinh tế nước ta những cơ hội mới và nhiều thách thức không nhỏ Đặc biệt là lĩnhvực ngân hàng- tài chính lại là lĩnh vực nhạy cảm nhất trong xu hướng đó

Là sinh viên năm cuối khoa ngân hàng- tài chính, thời gian thực tập là vôcùng cần thiết để bước đầu giúp chúng em làm quen dần với công việc mà chúng

em đã lựa chọn và đã được học.Mơ ước được làm việc trong một môi trường năngđộng, sáng tạo, được vận dụng những kiến thức chuyên nghành mà em đã được đàotạo, được học hỏi nhưng kinh nghiệm của thế hệ đi trước em đã lựa chọn ngân hàngHabubank là nơi thực tập.Tuy nhiên chỉ trong một thời gian ngắn thực tập ở ngânhàng Habubank với kiến thức hiểu biết còn hạn chế bài viết báo cáo thực tập tổnghợp của em vẫn còn rất nhiều thiếu sót.Vì vậy em rất momg được sự đóng góp củacác thầy cô giao cùng các bạn; cũng như của các anh chi làm việc ở ngân hàngHabubank Em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn nhiệt tình của cô giáo NguyễnThị Ngọc Diệp, cùng với sự quan tâm, chỉ bảo, giúp đỡ nhiệt tình của các anh chịcán bộ trong ngân hàng Habubank đã giúp em hoàn thành bài báo cáo của mình

Phần 1 Lịch sử hình thành và phát triển của Habubank

1 Thông tin chung về Habubank

Tên doanh nghiệp: Ngân hàng thương mại cổ phần Hà Nội

HaNoi Building Commercial Joint Stock BankTên giao dịch: HABUBANK (HBB)

Slogan: Giá trị tích luỹ niềm tin

Hội sở chính: B7 Giảng võ, Hà Nội

3 Chi nhanh Thanh Quan

4 Chi nhánh Xuân Thủy

5 Chi nhánh Hoàng Quốc Việt

Tại Quảng Ninh

1 Chi Nhánh Quảng Ninh

2 Phòng giao dịch Bạch Đằng

3 Phòng giao dịch Số 2

cổ đông bao gồm Ủy ban Nhân dân Thành Phố Hà nội và một số doanh nghiệp quốcdoanh hoạt động trong lĩnh vực xây dựng, quản lí nhà và du lịch Số vốn điều lệ đầutiên là 5 tỷ đồng Việt Nam, được phép kinh doanh các sản phẩm và dịch vụ ngânhàng trong 99 năm.

Vào tháng 10 năm 1992, Thống đốc Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam cho phépNgân hàng thực hiện thêm một số hoạt động kinh doanh ngoại tệ: tiền gửi, tiết kiệm,vay và tiếp nhận, cho vay, mua bán kiều hối, thanh toán ngoại tệ trong pham vi lãnhthổ Việt Nam

Năm 1995 đánh dấu một bước ngoặt đáng chú ý với chiến lược mở rộng kinhdoanh, ngoài việc thực hiện các hoạt động thương mại nhằm vào các đối tượngkhách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ, các cá nhân và tổ chức tài chính khác.Thêm vào đó cơ cấu các cổ đông đã mở rộng một cách rõ rệt với nhiều cá nhân vàdoanh nghiệp tư nhân lẫn quốc doanh tham gia đầu tư đóng góp phát triển

Tăng vốn điều lệ lên 24,396 tỷ đồng

Trở thành thành viên thị trường đấu thầu tín phiếu kho bạc

Mở phòng giao dịch số 1 tại 57 Hàng Cót, Hoàn Kiếm, Hà Nội.

 Năm 1996, vốn điều lệ đã tăng lên 50 tỷ đồng và mở tài khoản ngoại tệ

ở nước ngoài để hoạt độnh kinh doanh và thanh toán quốc tế

Khai trương phòng giao dịch số 2 tại 341 Hoàng Quốc Việt, Hà Nội

 Năm 1999, tăng vốn điều lệ lên 57 tỷ đồng

Trở thành thành viên Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam

Khai trương phòng giao dịch số 3 tại 67C Hàm Long, HN

 Năm 2000, được bảo hiểm tiền gửi Việt Nam cấp chứng nhận bảo hiểmtiền gửi

Tăng vốn điều lệ lên hơn 70 tỷ đồng

 Năm 2001, sáp nhập Ngân hàng TMCP Nông thôn Quảng Ninh vàoHabubank

Mở chi nhánh Quảng Ninh

Trở thành thành viên chính thức của Hiệp hội viễn thông tài chính liên ngân hàngtoàn cầu

 Năm 2002: Tăng vốn điều lệ lên 80 tỷ đồng

Mở chi nhánh tại Bắc Ninh

 Năm 2003: tăng vốn điều lệ lên 120 tỷ đồng

Mở chi nhánh tại TP Hồ Chí Minh

 Năm 2003: Kỷ niệm 15 năm thành lập

Tăng vốn điều lệ lên 200 tỷ đồng

Liên kết công ty bảo hiểm Viễn Đông thực hiện các dịch vụ bảo hiểm phi nhân thọ

 Năm 2005, Tăng vốn điều lệ lên 300 tỷ đồng

Thành lập công ty chứng khoán HBBS

Thành lập Trung tâm thẻ

Gia nhập hệ thông liên minh thẻ VNBC

 Năm 2006, Habubank đã hoàn thành việc phát triển vốn điều lệ lên

1000 tỷ đồng

Tăng vốn điều lệ của thị trường chứng khoán Habubank lên 50 tỷ và bổ sung thêm 2nhiệm vụ mới là quản lý danh mục đầu tư và bảo lãnh phát hành.

Mở Sở giao dịch hàng Trống, phòng giao dịch Thanh Xuân, chi nhánh Uông Bí vàchi nhánh Hải Phòng

Được tạp chí The Banker (Anh Quốc) trao tặng giải thưởng”Ngân hàng Xuất sắcnhất Việt Nam 2006”

Như vậy cho tới nay, qua hơn 18 năm hoạt động, Habubank đã có số vốn điều

lệ 1000 tỷ đồng với mạng lưới ngày càng mở rộng, 7 năm liên tục được NHNN ViệtNam xếp loại A và được công nhận là Ngân hàng phát triển toàn diện với hoạt động

ổn định, an toàn và hiệu quả Habubank luôn giữ vững niềm tin của khách hàngbằng chất lượng sản phẩm dịch vụ và phong cách nhiệt tình, chuyên nghiệp của tất

cả các nhân viên

2.2.Ý nghĩa các màu sắc chủ đạo trên biển hiệu của Habubank.

Màu sắc truyền thống của Habubank là màu xanh dương

Màu xanh dương tượng trưng cho nước và bầu trời, thể hiện sự trường tồnchắc chắn đáng tin cậy, chuyên nghiệp và tận tâm, đồng thời mang lại cảm giác yênbình, thanh thản Màu xanh dương là biểu tượng niềm tin mà Habubank luôn cốgắng tích lũy được từ các cổ đông, khác hàng, nhân viên và cơ quan quản lí

Màu xanh lục là màu mới được thêm vào biển hiệu của Habubank tượng trưng chothiên nhiên, cây cối, mùa xuân, cho sự sinh sôi nảy nở, cho đất đai màu mỡ, tạo cảmgiác giàu sức sống, mạnh mẽ, hiện đại,tươi trẻ, được nuôi dưỡng, quan tâm và trànđầy sáng tạo

Màu xanh lục là biểu tượng của những giá trị mà Habubank không ngừng tạodựng và chuyển tới quý khách hàng

2.3 Phương châm hoạt động của Habubank

Habubank cung ứng một cách toàn diện các dịch vụ sản phẩm tài chính ngânhàng có chất lượng cao, sáng tạo, nhằm đáp ứng nhu cầu và mong muốn của từngđối tượng khách hàng, với sự kiên trì và tích cực để đua ra các giá trị đích thực,”tíchluỹ niềm tin” từ khách hàng

2.4 Mục tiêu chiến lược dài hạn của Habubank

Habubank từ những ngày đầu thành lập đã đề ra một cách rõ ràng 5 mục tiêuchiến lược sẽ và luôn luôn theo đuổi trong suốt quá trình hoạt động và phát triển:

1 Tối đa hoá giá trị đầu tư cho các cổ đông Giữ vững tốc độ tăng trưởng lợinhuận và tình hình tài chính lành mạnh;

2 Không ngừng nâng cao động lực làm việc và năng lực cán bộ Habubankphải luôn là ngân hàng đi đầu trong nghành ngân hàng trong việc sáng tạo

và phát triển các chính sách đãi ngộ cũng như phát triển sự nghiệp cho cáccán bộ của mình;

3 Duy trì sự hài lòng, trung thành và gắn bó của khách hàng với Habubank.Phát triển Habubank thành một trong tốp 2 ngân hàng việt Nam” được lựachọn “ do chất lượng dịch vụ tốt nhất bởi các doanh nghiệp cầu tiến, hộ giađình và cá nhân;

4 Phát triển Habubank thành một trong 3 ngân hàng được ngưỡng mộ nhấtViệt Nam về: Qnản lý tốt nhất, môi trường làm việc tốt nhất, Văn hoádoanh nghiệp tốt chú trọng khách hàng, thúc đẩy hợp tác và sáng tạo nhất,linhhoạt nhất khi môi trường kinh doanh thay đổi;

5 Góp phần tích cực làm vững chắc thị trường tài chính trong nước

3 Hình thức pháp lý, loại hình kinh doanh

Được Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam cấp giấy phép hoạt động số

00020/NH-GP có hiệu lực từ ngày 6 tháng 6 năm 1992 trong thời hạn 99 năm

3.2 Loại hình kinh doanh

Ngân hàng được thành lập để tiến hành các hoạt động ngân hàng bao gồmnhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn từ các tổ chức và cá nhân, cho vay

ngắn hạn , trung và dài hạn các tổ chức và cá nhân tuỳ theo tính chất và khả năngnguồn vốn của ngân hàng; thực hiện nghiệp vụ hoán đổi ngoại tệ , kinh doanh đốingoại, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và các chứng từ có giá; cung cấp các dịch

vụ cho khách hàng; và dịch vụ ngân hàng khác khi Ngân hàng Nhà Nước cho phép

3.3 Sản phẩm dịch vụ của Habubank

3.3.1 Dịch vụ tài chính ngân hàng cá nhân

3.3.1.1 Tiền gửi tiết kiệm

3.3.1.2 Tài khoản tiền gửi

3.3.1.3 Cho vay cá nhân hỗ trợ tiêu dùng và mở rộng sản xuất kinh doanh( cho vaytrả góp, cho vay có tài sản đảm bảo, Chiết khấu giấy tờ có giá…), chiết khấu

3.3.1.4 Chuyển tiền trong nước

3.3.1.5 Chuyển tiền ra nước ngoài

a Phát hành bankdraft/séc

b Kiều hối: Thẻ chuyển tiền nhanh

3.3.1.6 Nhận chi trả kiều hối- Westem Union

3.3.1.7 Dịch vụ nhờ thu séc

3.3.1.8 Thu đổi séc du lịch

3.3.1.9 Đầu tư chứng khoán

3.3.1.10 Phát hành thẻ

33.2 Dịch vụ tài chính ngân hàng doanh nghiệp

3.3.2.1 Tài khoản tiền gửi

3.3.2.2 Trả lương qua tài khoản

3.3.2.3 Cho vay doanh nghiệp

3.3.2.6 Ngoại hối

a Giao ngay

b Kỳ hạn

c hoán đổi

d Mua bán ngoại tệ theo thoả thuận

3.3.2.7 Đầu tư chứng khoán

3.3.2.8 Dịch vụ nhờ thu Séc

3.3.3 Các sản phẩm dịch vụ dành cho các đối tác là các tổ chức tài chính khác

a Bảo hiểm

b Uỷ thác và đồng uỷ thác

c Chiết khấu và tái chiết khấu giáy tờ có giá

d Mua bán hẳn và mua bán có kỳ hạn giấy tờ có giá

Rủi ro là một phần gắn liền với hoạt động của ngân hàng Kiểm tra và quản

lý rủi ro sao cho cân bằng được mối quan hệ rủi ro-lợi nhuận trước hết đòi hỏi một

cơ cấu tổ chức phù hợp và chính sách nhất quán trong toàn hệ thống Do đó, cơ cấucủa Habubank hoàn toàn được tổ chức theo chiến lược phát triển do Hội Đồng QuảnTrị đề ra và liên quan chặt chẽ đến quản lý rủi ro Đồng thời tính linh hoạt và giảm

thiểu quan liêu cũng luôn được đề cao giúp ngân hàng dễ thích ứng và thay đổi khimôi trường kinh doanh biến chuyển.

Hiện tại Habubank có hội sở và 20 chi nhánh, phòng giao dịch với sản phẩmkinh doanh đa dạng gồm dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp (Tài trợ thương mại quốc

tế, ngoại hối, quản lý tiền mặt,….), dịch vụ ngân hàng cá nhân (huy động, cho vaytiêu dùng, mua nhà,… ) và các hoạt động đầu tư khác trên thị trường chứng khoán

* Hội Đồng Quản Trị:

Ông Nguyễn Văn Bảng-Chủ tịchÔng Nguyễn Tuấn Minh-Ủy viênÔng Nguyễn Đường Tuấn-Ủy viên

Bà Dương Thu Hà-Ủy ViênÔng Đỗ Trộng Thắng-Ủy viên

* Ban Điều Hành

Bà Bùi Thị Mai-Tổng giám đốcTham gia Habubank từ năm 1995 đảm nhiệm chức vụ Tổnggiám đốc từ năm 2002, điều hành trực tiếp mọi hoạt động củangân hàng

Ông Đỗ Trọng Thắng-Phó Tổng giám đốcVới kinh nghiệm chuyên viên kinh tế và quản lý tài chínhdoanh nghiệp, được bổ nhiệm giữ chức phó Tổng Giám đốc,phụ trách mảng kiểm tra, xét duyệt tin dụng

Bà Nguyễn Thị Kim Oanh-Phó Tổng giám đốcThạc sĩ quan hệ kinh tế đối ngoại, cử nhân kinh tế, là PhóTổng giám đốc kiêm Giám đốc chi nhánh TP Hồ Chí Minh

Bà Nguyễn Dự Hương-Phó Tổng Giám đốc

Cử nhân kinh tế, phụ trách mảng dịch vụ ngân hàng cá nhân

4.1 Nhiệm vụ, quyền hạn các cấp đỉnh quản trị

4.1.1 Đại hội đồng cổ đông

 Nhiệm vụ

Thông qua định hướng phát triển hàng năm của ngân hàng

Thông qua báo cáo tài chính hàng năm

Xem xét và xử lý các phạm vi của Hội đồng quản trị cũng như ban điều hành

Quyết định giải pháp phát triển thị trường, công nghệ có quy mô lớn

Bổ nhiệm, miễn nhiệm, Cách chức, ký hợp đồng, chấm dứt hợp đồng đối vớiBan điều hành và các cấp quản lý khác

Quyết định cơ cấu tổ chức, quy chế quản lý nội bộ, thành lập chi nhánh, phònggiao dịch

Triệu tập Đại hội đồng cổ đông để lấy kiến

4.1.3 Ban kiểm soát

 Nhiệm vụ

Thực hiện giám sát Hội đồng quản trị, ban điều hành trong công việc quản

lý, điều hành hàng ngày

Kiểm tra tính hợp pháp, hợp lý trong quản lý, điều hành công việc kinhdoanh, thống kê và lập báo cáo tài chính.

Thẩm định báo cáo tình hình kinh doanh, báo cáo tài chính hàng năm, báocáo đánh giá công tác quản lý của Hội đồng quản trị

Trình các báo áo lên Đại hội đồng cổ đông

Xem xét sổ kế toán và các tài liệu khác của Ngân hàng bất cứ khi nào nếunhận thấy cần thiết

Được quyền cung cấp các báo cáo của Tổng giám đốc lên hội đồng quản trị,

có quyền tiếp cận các hồ sơ, tài liệu, có quyền đến các địa điểm làm việc của cấpquản lý hay nhân viên

Kiến nghị Đại hội đồng Cổ đông và Hội đồng quản trị về sửa đổi, bổ sung cơcấu tổ chức quản lý, điều hành

Tham mưu, tư vấn cho hội đồng quản trị về công tác quản lý

 Nhiệm vụ

Tổ chức thực hiện các quyết định của Hội đông quản trị

Tổ chức thực hiện các kế hoạch kinh doanh, phương án đầu tư thuộc thẩmquyền của ban điều hành

Bổ nhiệm, bãi nhiệm, cách chức các chức danh quản lý trong thẩm quyền củaban điều hành

Kiến nghị phương án cơ cấu tổ chức, quy chế quản lý.

4.2 Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của các phòng

4.2.1.Văn phòng chức năng tham mưu.

Tham mưu tổng hợp các cấp quản trị

Giúp việc điều hành quản lý

Quản lý cơ sở vật chất kĩ thuật

 Nhiệm vụ

Thu thập, xử lý, quản lý sử dụng thông tin

Thực hiện công tác văn thư, lưu trữ hồ sơ, tài liệu

Tổ chức công tác lễ tân

Tổ chức các chuyến đi công tác

Đảm bảo các yếu tố vật chất cho hoạt động của ngân hàng

Tổ chức công tác bảo vệ an toàn, trật tự

Được lãnh đạo uỷ quyền đón tiếp đại diện của các cơ quan, doanh nghiệp đến giảiquyết công việc

Đôn đốc các bộ phân khác thực hiện các quyết định khác của ban lãnh đạo

Được quyền yêu cầu các bộ phận cung cấp đầy đủ các thông tin, tài liệu liên quanđến việc thực hiện nhiệm vụ

Được quyền tham gia vào công tác tuyển chọn, đào tạo, bồi dưỡng, khen thưởng, kỷluật các nhân viên văn phòng

4.2.2 Phòng kiểm tra, Kiểm soát nội bộ

Kiểm tra, kiểm soát các hoạt động vủa Ngân hàng

Kiểm tra, Kiểm soát các hoạt động của Ngân hàng

Kiểm tra, Kiểm soát các mối quan hệ quản lý nội bộ

 Nhiệm vụ

Kiểm soát rủi ro, kiểm soát hoạt động mọi mạt của toàn ngân hàng

Kiểm tra việc tuân thủ các quy trình, quy chế cua Ngân hàng.

Kiểm tra tính chính xác các số liệu báo cáo tài chính

Tham gia vào các cuộc họp chính thức của các cấp quản lý cũng như nhân viên

Có quyền tiếp cận mọi hồ sơ tài liệu của ngân hàng bất cứ địa điểm nào

Có quyền kiến nghị về công tác quản lý, thực hiện các nhiệm vụ của các phòng ban

Có quyền kiến nghị sửa đổi quy chế, quy tắc thuộc thẩm quyền

Có quyền tham gia việc tuyển dụng, đào tạo, bồi dưỡng, bố trí, sắp xếp nhân viênthuộc phòng

4.2.3 Bộ phận công nghệ thông tin

Quản lý hệ thống máy tính cả phần cứng và phần mềm của toàn Ngân hàng

Tham mưu cho các cấp quản lý về hoạt động Công nghệ Ngân hàng

 Nhiệm vụ

Lựa chọn và đổi mới công nghệ phù hợp với hoạt động của Ngân hàng thuộc thẩmquyền của phòng ban

Tổ chức thực hiện công tác bảo dưỡng, sửa chữa các thiết bị công nghệ

Thực hiện, hướng dẫn các phòng ban sử dụng và đảm bảo nghiệp vụ bảo mật trong

hệ thống máy tính

Quản lý các hồ sơ, tài liệu kĩ thuật có liên quan

Sử dụng hợp lý, hợp pháp cơ ở vật chất kỹ thuật để thực hiện nhiệm vụ

Yêu cầu phối hợp với các phòng ban có liên quan cung cấp các tài liệu có liên quanđến viẹc thực hiện nhiệm vụ

Có quyền tham gia việc tuyển dụng, đào tạo, bồi dưỡng, bố trí, sắp xếp nhân viênthuộc phòng

Có quyền yêu cầu các phòng ban tuân thủ các quy trình về việc sử dụng hệ thốngmáy tính cũng như các thiết bị công nghệ khác

4.2.4 Phòng nhân sự

Đảm bảo nguồn nhân lực cả về lượng và chất

Đào tạo, phát triển nguồn nhân lực

Duy trì, sử dụng hiệu quả nguồn nhân lực

Tham mưu cho các cấp quản lý tất cả những vấn đề liên quan đến nguồn nhân lực

 Nhiệm vụ

Nghiên cứu, dự báo nhu cầu về nhân lựcvà hoạch định chiến lược về nhân lực.Thiết kế, phân tích công việc

Thực hiện công tác tuyển mộ, sử dụng nguồn nhân lực

Thực hiện các biện pháp nâng cao năng lực làm việc và nâng cao giá trị đóng gópcủa nhân viên

Đánh giá thực hiện công việc làm cơ sở cho hoạt động trả lương, thưởng, phúc lợi.Thực hiện quản lý thù lao lao động

Kiểm soát các hoạt động quản lý nhân lực ở các phòng ban khác

Ra quyết định có liên quan khi được uỷ quyền

4.2.5 Phòng chiến lược, hợp tác và marketing

Xây dựng và triển khai thực hiện chiến lược nâng cao hình ảnh của Habubank,tăng cường khả năng cạnh tranh trên thị trường