Luận văn Thạc sĩ Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HCM - - - - - - - - - -       - - - - - - - - - - T T R R Ầ Ầ N N B B Ả Ả O O N N G G U U Y Y Ê Ê N N G G I I Ả Ả I I P P H H Á Á P P N N Â Â N N G G C C A A O O H H I I Ệ Ệ U U Q Q U U Ả Ả H H O O Ạ Ạ T T Đ Đ Ộ Ộ N N G G K K I I N N H H D D O O A A N N H H T T Ạ Ạ I I N N G G Â Â N N H H À À N N G G T T H H Ư Ư Ơ Ơ N N G G M M Ạ Ạ I I C C Ổ Ổ P P H H Ầ Ầ N N X X U U Ấ Ấ T T N N H H Ậ Ậ P P K K H H Ẩ Ẩ U U V V I I Ệ Ệ T T N N A A M M L L U U Ậ Ậ N N V V Ă Ă N N T T H H Ạ Ạ C C S S Ĩ Ĩ K K I I N N H H T T Ế Ế T T P P . . H H ồ ồ C C h h í í M M i i n n h h – – N N ă ă m m 2 2 0 0 1 1 3 3 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HCM - - - - - - - - - -       - - - - - - - - - - T T R R Ầ Ầ N N B B Ả Ả O O N N G G U U Y Y Ê Ê N N G G I I Ả Ả I I P P H H Á Á P P N N Â Â N N G G C C A A O O H H I I Ệ Ệ U U Q Q U U Ả Ả H H O O Ạ Ạ T T Đ Đ Ộ Ộ N N G G K K I I N N H H D D O O A A N N H H T T Ạ Ạ I I N N G G Â Â N N H H À À N N G G T T H H Ư Ư Ơ Ơ N N G G M M Ạ Ạ I I C C Ổ Ổ P P H H Ầ Ầ N N X X U U Ấ Ấ T T N N H H Ậ Ậ P P K K H H Ẩ Ẩ U U V V I I Ệ Ệ T T N N A A M M L L U U Ậ Ậ N N V V Ă Ă N N T T H H Ạ Ạ C C S S Ĩ Ĩ K K I I N N H H T T Ế Ế C C h h u u y y ê ê n n n n g g à à n n h h : : T T à à i i c c h h í í n n h h – – N N g g â â n n h h à à n n g g M M ã ã s s ố ố : : 6 6 0 0 3 3 4 4 0 0 2 2 0 0 1 1 N N g g ư ư ờ ờ i i h h ư ư ớ ớ n n g g d d ẫ ẫ n n k k h h o o a a h h ọ ọ c c : : P P G G S S . . T T S S . . T T R R Ư Ư Ơ Ơ N N G G T T H H Ị Ị H H Ồ Ồ N N G G T T P P . . H H ồ ồ C C h h í í M M i i n n h h – – N N ă ă m m 2 2 0 0 1 1 3 3 L L Ờ Ờ I I C C A A M M Đ Đ O O A A N N Tôi xin cam đoan rằng Luận văn “Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam” là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Đồng thời, các thông tin dữ liệu được sử dụng trong Luận văn là trung thực, được đúc kết từ quá trình học tập và nghiên cứu thực tiễn trong thời gian qua. Những số liệu thống kê tổng hợp, luận cứ nhận xét đánh giá, nội dung truyền tải thông tin, v.v…đều có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng. Ngoài ra, các kết quả nghiên cứu trong luận văn được khai thác dựa trên cơ sở trung thực, khách quan và khoa học. TP. Hồ Chí Minh, tháng 09 năm 2013 Tác giả Luận văn T T r r ầ ầ n n B B ả ả o o N N g g u u y y ê ê n n Học viên cao học Khóa 21- Đại học Kinh Tế TPHCM MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục các ký hiệu, chữ viết tắt Danh mục các bảng biểu Danh mục các hình vẽ, sơ đồ Danh mục các phụ lục Lời mở đầu 1 Đặt vấn đề nghiên cứu 1 Mục tiêu nghiên cứu 2 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2 Phương pháp nghiên cứu 3 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài 3 Kết cấu luận văn 4 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHTM 5 1.1. Hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM 5 1.1.1. Khái niệm về hiệu quả hoạt động kinh doanh tại NHTM 5 1.1.2. Những nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM 5 1.1.2.1. Các nhân tố bên ngoài 5 1.1.2.2. Các nhân tố bên trong ngân hàng 8 1.2. Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM 9 1.2.1. Tầm quan trọng của việc đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM 9 1.2.2. Các tiêu chí phản ánh hiệu quả hoạt động kinh doanh tại NHTM theo mô hình CAMELS 10 1.2.2.1. Mức độ an toàn vốn 10 1.2.2.2. Chất lượng tài sản Có 11 1.2.2.3. Năng lực quản lý 13 1.2.2.4. Lợi nhuận 14 1.2.2.5. Thanh khoản 15 1.2.2.6. Mức độ nhạy cảm so với rủi ro thị trường 16 1.2.3. Ý nghĩa của việc nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM 17 1.2.4. Bài học kinh nghiệm về nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng khác trong và ngoài nước 17 1.2.4.1. Trung Quốc 17 1.2.4.2. Mỹ 18 1.2.4.3. Việt Nam 19 Kết luận chương 1 20 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 21 2.1. Tổng quan về Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 21 2.2. Các tiêu chỉ đảm bảo an toàn hoạt động của NHTM theo quy định của NHNN 23 2.2.1. Năng lực vốn và tỷ lệ an toàn vốn 23 2.2.2. Năng lực quản trị thanh khoản 24 2.2.3. Năng lực quản trị rủi ro hoạt động 25 2.2.4. Năng lực vốn và tỷ lệ an toàn vốn 21 2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam giai đoạn 2008-2012 27 2.4. Đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam theo mô hình CAMELS 32 2.4.1. Mức độ an toàn vốn 32 2.4.2. Chất lượng Tài sản Có 33 2.4.2.1. Cơ cấu tài sản, chất lượng đầu tư 33 2.4.2.2. Chất lượng tín dụng 38 2.4.3. Tính thanh khoản 43 2.4.4. Lợi nhuận 48 2.4.5. Năng lực quản trị 52 2.5. Phân tích mối quan hệ giữa các chỉ tiêu tài chính của NHTMCP Eximbank 53 2.5.1. Mô tả khảo sát 53 2.5.2. Mô tả phương pháp nghiên cứu 54 2.5.3. Kết quả nghiên cứu 55 2.5.3.1. Phân tích mối quan hệ giữa các chỉ tiêu tài chính của NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam trong giai đoạn 2009-2012 55 2.5.3.2. So sánh diễn biến mối quan hệ giữa các chỉ tiêu qua hai giai đoạn 2005-2008 và 2009-2012 56 2.6. Đánh giá chung hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 58 2.6.1. Những ưu điểm và hạn chế trong hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 58 2.6.2. Nguyên nhân gây ra hạn chế trong hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 61 Kết luận chương 2 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM 3.1. Mục tiêu, định hướng hoạt động của Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam trong thời gian tới 64 3.1.1. Tầm nhìn phát triển 64 3.1.2. Mục tiêu 64 3.1.3. Định hướng phát triển đến năm 2015 và tầm nhìn tới năm 2020 64 3.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 66 3.2.1. Nâng cao năng lực tài chính 66 3.2.1.1. Tăng vốn điều lệ 66 3.2.1.2. Tăng quy mô và cơ cấu tổng tài sản Có 68 3.2.2. Nâng cao hoạt động kinh doanh 69 3.2.2.1. Nâng cao hoạt động huy động vốn 69 3.2.2.2. Nâng cao hoạt động tín dụng 70 3.2.2.3. Nâng cao hoạt động dịch vụ 72 3.2.2.4. Các hoạt động khác 73 3.2.3. Cải tiến cơ cấu tổ chức, chính sách quản lý 74 3.2.3.1. Mạng lưới, cơ cấu tổ chức 74 3.2.3.2. Quản trị điều hành 76 3.2.3.3. Tuyển chọn, đào tạo và phát triển nguồn nhân lưc 77 3.2.3.4. Công nghệ ngân hàng 78 3.2.3.5. Hoạt động marketing ngân hàng 80 3.3. Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 82 3.3.1. Kiến nghị đối với Chính phủ 82 3.3.2. Kiến nghị đối với NHNN 82 3.3.3. Kiến nghị đối với NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 83 Kết luận chương 3 84 Kết luận chung 85 TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT BCKQKD : Báo cáo kết quả kinh doanh BCTC : Báo cáo tài chính CKĐT : Chứng khoán đầu tư CKKD : Chứng khoán kinh doanh CNTT : Công nghệ thông tin DPRR : Dự phòng rủi ro HDQT : Hội đồng quản trị NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTMCP : Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW : Ngân hàng trung ương NIM : Tỷ lệ thu nhập từ lãi biên NV : Nhân viên ROE : Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu ROA : Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản TCTD : Tổ chức tín dụng TNDN : Thu nhập doanh nghiệp VCSH : Vốn chủ sở hữu VN : Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 : Kết quả hoạt động kinh doanh của Eximbank giai đoạn 2008-2012 Bảng 2.2 : Mức độ an toàn vốn của Eximbank giai đoạn 2008-2012 Bảng 2.3 : Cơ cấu tài sản của Eximbank giai đoạn 2008-2012 Bảng 2.4 : Cơ cấu cho vay theo ngành nghề của Eximbank giai đoạn 2008-2012 Bảng 2.5 : Dự phòng rủi ro tín dụng khách hàng của Eximbank giai đoạn 2008- 2012 Bảng 2.6 : Các tỷ lệ thanh khoản của Eximbank giai đoạn 2008-2012 Bảng 2.7 : Rủi ro thanh khoản của ngân hàng Eximbank trong năm 2012 Bảng 2.8 : Báo cáo kết quả kinh doanh của Eximbank giai đoạn 2008-2012 Bảng 2.9 : Kết quả mô hình hồi quy đơn giữa các chỉ tiêu tăng trưởng vốn điều lệ với các chỉ tiêu tăng trưởng hoạt động chung của Eximbank trong giai đoạn 2009-2012 Bảng 2.10 : Kết quả mô hình hồi quy đơn giữa các chỉ tiêu tăng trưởng vốn điều lệ với các chỉ tiêu tăng trưởng hoạt động chung của Eximbank trong giai đoạn 2005-2008 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ SƠ ĐỒ Hình 2.1 : Tổng tài sản Eximbank giai đoạn 2008-2012 Hình 2.2 : Vốn chủ sở hữu Eximbank giai đoạn 2008-2012 Hình 2.3 : Tiền gửi khách hàng và phát hành giấy tờ có giá Eximbank giai đoạn 2008-2012 Hình 2.4 : Dư nợ cho vay của khách hàng trước DPRR của Eximbank giai đoạn 2008-2012 Hình 2.5 : Lợi nhuận trước thuế của Eximbank giai đoạn 2008-2012 Hình 2.6 : Cơ cấu tài sản của Eximbank giai đoạn 2008-2012 Hình 2.7 : Tỷ lệ cho vay/tổng tài sản của Eximbank giai đoạn 2008-2012 [...]... Chương 1: Cơ sở lý luận về hiệu quả hoạt động kinh doanh tại NHTM Chương 2: Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 5 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHTM 1.1 Hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM 1.1.1... hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh tại NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Từ các kết quả phân tích, đề tài đánh giá đượchiệu quả hoạt động kinh doanh tại NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Đồng thời, đề tài cũng đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 4 6 KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN Kết cấu của luận văn ngoài phần mở đầu và kết luận gồm 03 chương... Nhập Khẩu Việt Nam Cùng với kết quả của phân tích mối tương quan, đề tài sẽ đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 3 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả hoạt động kinh doanh tại NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: - Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tạiNHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam trong... học kinh nghiệm trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM trong nước và ngoài nước Qua nền tảng lý thuyết, chương tiếp theo tác giả sẽ phân tích, đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Xuất Khẩu Việt Nam, từ đó rút ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 21 CHƯƠNG 2: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN... phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU - Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam trong giai đoạn 2008-2012 - Phân tích mối tương quan giữa các chỉ tiêu tài chính ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam trong giai đoạn 20052008 và 2009-2012 - Tiến hành đánh giá về hiệu quả hoạt động kinh doanh tại NHTMCP Xuất Nhập Khẩu. .. hiệu quả hoạt động kinh doanh và đưa ra các giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả 2 hoạt động kinh doanh tại ngân hàng trong bối cảnh khó khăn của nền kinh tế là một vấn đề cấp thiệt đặt ra đối với NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Trên cơ sở đó, là một học viên cao học trường Đại Học Kinh Tế TPHCM, tác giả đã chọn đề tài nghiên cứu là: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng. .. các ngân hàng phải có những giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng, giúp ngân hàng phát triển bền vững vượt qua giai đoạn khó khăn Vấn đề được đặt ra là các ngân hàng phải đánh giá được hiệu quả hoạt động kinh doanh, trên cơ sơ đó rút ra bài học và đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Chính vì vậy, việc phân tích đánh giá hiệu. .. học hữu ích từ việc đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh tại NHTM, từ đó đưa ra các biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại NHTM  Kết quả từ việc đánh giá các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động kinh doanh sẽ là nguồn thông tin quan trọng giúp cho các nhà quản trị ngân hàng quyết định các phương hướng hoạt động cụ thể trong quản trị hoạt động ngân hàng; thông tin giúp cho các... đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 2 giai đoạn trước và sau niêm yết trên sàn chứng khoán Từ đó, đưa ra giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam - Số liệu nghiên cứu dựa trên báo cáo tài chính theo năm của các ngân hàng thương mại từ năm 2008 đến năm 2012 3 - Hiện nay, có khá nhiều NHTMCP đang hoạt động trong thị trường ngân hàng ở Việt Nam, ... những yếu tố có ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của NHTM 1.2 Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM 1.2.1 Tầm quan trọng của việc đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTM nhằm:  Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, những nhân tố tác động đến kết quả đó, so sánh với những NHTM khác nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh  Góp . trong hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 61 Kết luận chương 2 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHTMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM. chung hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 58 2.6.1. Những ưu điểm và hạn chế trong hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam 58 2.6.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam giai đoạn 2008-2012 27 2.4. Đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt