Phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu Việt Nam

B ăGIỄOăD CăVẨă ẨOăT O --- VÕăTH ăNG CăLể XU TăNH PăKH UăVI TăNAM LU NăV NăTH CăS ăKINHăT Tp... B ăGIỄOăD CăVẨă ẨOăT O --- VÕăTH ăNG CăLể XU TăNH PăKH UăVI TăNAM Chuyên ngành: Tài c

B ăGIỄOăD CăVẨă ẨOăT O

-

VÕăTH ăNG CăLể

XU TăNH PăKH UăVI TăNAM

LU NăV NăTH CăS ăKINHăT

Tp H Chí Minh – N m 2014

B ăGIỄOăD CăVẨă ẨOăT O

-

VÕăTH ăNG CăLể

XU TăNH PăKH UăVI TăNAM

Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

L IăCAMă OAN

Tôi cam đoan đây là công trình nghiên c u c a riêng tôi

Các s li u, k t qu nêu trong lu n v n là trung th c và ch a t ng đ c ai công b trong b t k công trình nào khác

Ng i vi t: Võ Th Ng c Lê

M CăL C

TRANGăPH ăBỊA

L IăCAMă OAN

M CăL C

DANHăM CăCÁC B NGăBI U

DANHăM CăCỄCăHỊNHăV

PH NăM ă U 1

1 LỦ do ch n đ tài: 1

2 M c tiêu nghiên c u: 2

3 i t ng và ph m vi nghiên c u: 2

4 Câu h i nghiên c u 2

5 Ph ng pháp nghiên c u: 2

6 K t c u c a đ tài: 3

7 ụ ngh a th c ti n c a đ tài nghiên c u: 4

CH NGă1: M TăS ăV Nă ăC ăB NăV ăHO Tă NGăTệNăD NGă TẨIăTR ăXU TăNH PăKH U IăV IăKHDN C AăNGỂNăHẨNGă TH NGăM I 5

1.1 Tín d ng và tín d ng NHTM 5

1.1.1 Khái ni m tín d ng 5

1.1.2 Khái ni m v tín d ng NHTM 5

1.2.Tín d ng tài tr xu t nh p kh u đ i v i KHDN c a NHTM 6

1.2.1 Khái ni m, đ c đi m và vai trò c a ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u đ i v i KHDN 6

1.2.1.1 Khái ni m tín d ng tài tr xu t nh p kh u đ i v i KHDN 6

1.2.1.2 c đi m c a tín d ng tài tr XNK đ i v i KHDN 6

1.2.1.3 Vai trò tín d ng tài tr XNK đ i v i KHDN 7

1.2.2 Các hình th c TDTTXNK đ i v i KHDN c a NHTM 8

1.2.2.1 Tài tr xu t kh u 9

1.2.2.2 Tài tr nh p kh u 12

1.3 Phát tri n TDTTXNK đ i v i KHDN c a ngân hàng th ng m i 15

1.3.1 Khái ni m 15

1.3.2 N i dung công vi c nh m phát tri n ho t đ ng TDTTXNK đ i v i KHDN c a NHTM 15

1.3.2.1 Th c hi n công tác nghiên c u th tr ng và thi t k các s n ph m, hình th c TDTTXNK đ i v i KHDN 15

1.3.2.2 Th c hi n công tác Marketing cho ho t đ ng TDTTXNK đ i v i KHDN 16

1.3.2.3 Th c hi n công tác th m đ nh khách hàng và giám sát quá trình s d ng v n 16

1.3.3 Tiêu chí đo l ng k t qu vi c phát tri n ho t đ ng TDTTXNK đ i v i KHDN 17

1.3.3.1 Doanh s cho vay c a ho t đ ng TDTTXNK đ i v i KHDN 17

1.3.3.2 S l ng KHDN tham gia ho t đ ng TDTTXNK 17

1.3.3.3 S l ng các hình th c TDTTXNK đ i v i KHDN 17

1.3.3.4 S l ng các m t hàng đ c tài tr xu t nh p kh u 17

1.3.3.5 N quá h n c a ho t đ ng TDTTXNK đ i v i KHDN 18

1.4 R i ro trong phát tri n ho t đ ng TDTTXNK đ i v i KHDN 18

1.5 Kinh nghi m c a m t s NHTM t i Vi t Nam và th gi i trong vi c phát tri n ho t đ ng TDTTXNK đ i v i KHDN và bài h c kinh nghi m cho Eximbank 21

1.5.1 Kinh nghi m c a m t s NHTM t i Vi t Nam và th gi i trong vi c phát tri n ho t đ ng TDTTXNK dành cho KHDN 21

1.5.2 Bài h c kinh nghi m cho Eximbank 23

K t lu n ch ng 1 23

CH NGă2:ăTH CăTR NGăV ăPHỄTăTRI NăHO Tă NGăTệNă D NGăTẨIăTR ăXU TăNH PăKH Uă IăV IăKHỄCHăHẨNGăDOANHă NGHI PăC AăNGỂNăHẨNGăTMCPăXU TăNH PăKH UăVI TăNAM 24

2.1 Khái quát v Ngân hàng TMCP xu t nh p kh u Vi t Nam 24

2.1.1 L ch s hình thành và phát tri n 24

2.1.1.1 L ch s hình thành 24

2.1.1.2 L nh v c ho t đ ng 24

2.1.1.3 a bàn ho t đ ng 25

2.1.1.4 Niêm y t 26

2.1.2 Các ho t đ ng kinh doanh chính c a Ngân hàng TMCP xu t nh p kh u

Vi t Nam 26

2.1.2.1 V huy đ ng v n 27

2.1.2.2 V cho vay 28

2.1.2.3 V kinh doanh ngo i t 30

2.1.2.4 Thanh toán xu t nh p kh u 31

2.2 Th c tr ng phát tri n tín d ng tài tr xu t nh p kh u đ i v i KHDN t i Ngân hàng TMCP xu t nh p kh u Vi t Nam 32

2.2.1 Khuôn kh pháp lỦ cho ho t đ ng TDTTXNK c a NHTM t i Vi t Nam 32

2.2.2 Th c tr ng th c hi n các n i dung công vi c nh m phát tri n ho t đ ng TDTTXNK t i ngân hàng TMCP Xu t nh p kh u Vi t 34

2.2.2.1 Th c hi n công tác nghiên c u th tr ng và thi t k các s n ph m, hình th c tín d ng tài tr xu t nh p kh u đ i v i KHDN 35

2.2.2.2 Th c hi n công tác Marketing cho ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u d i v i KHDN 35

2.2.2.3 Th c hi n công tác th m đ nh khách hàng và giám sát quá trình s d ng v n 36

2.2.2.4 ánh giá c a khách hàng v d ch v TDTTXNK đ i v i KHDN c a Eximbank (Kh o sát th c t ) 37

2.2.3 Th c tr ng phát tri n tín d ng tài tr xu t nh p kh u t i Ngân hàng TMCP xu t nh p kh u Vi t Nam 43

2.2.3.1 Doanh s c a ho t đ ng TDTTXNK đ i v i KHDN 43

2.2.3.2 S l ng KHDN tham gia ho t đ ng TDTTXNK 46

2.2.3.3 S l ng các hình th c TDTTXNK đ i v i KHDN 49

2.2.3.4 S l ng các m t hàng đ c tài tr xu t nh p kh u 49

2.2.3.5 N quá h n c a ho t đ ng TDTTXNK đ i v i KHDN 50

2.3 ánh giá chung v th c tr ng phát tri n ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u đ i v i KHDN t i Ngân hàng TMCP xu t nh p kh u Vi t Nam 51

2.3.1 Nh ng k t qu đư đ t đ c 51

2.3.2 Nh ng t n t i và nguyên nhân 53

2.3.2.1 Nh ng t n t i 53

2.3.2.2 Nguyên nhân 55

K t lu n ch ng 2 57

CH NGă3:ăGI IăPHỄP PHỄTăTRI NăHO Tă NGăTệNăD NGăTẨIă TR ăXU TăNH PăKH Uă IăV IăKHỄCHăHẨNGăDOANHăNGHI PăT Iă NGỂNăHẨNGăTMCPăXU TăNH PăKH UăVI TăNAM 58

3.1 nh h ng phát tri n ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u t i Ngân hàng TMCP xu t nh p kh u Vi t Nam 58

3.1.1 nh h ng chung 58

3.1.1.1 T m nhìn phát tri n 58

3.1.1.2 M c tiêu phát tri n 58

3.1.1.3 nh h ng phát tri n đ n n m 2015 và t m nhìn đ n n m 2020 58

3.1.2 nh h ng v ho t đ ng TDTTXNK đ i v i KHDN 59

3.2 M t s gi i pháp phát tri n ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u đ i v i KHDN t i Eximbank 60

3.2.1 C c u l i v n vay cho ho t đ ng TDTTXNK đ i v i KHDN 60

3.2.2 y m nh công tác Marketing cho ho t đ ng TDTTXNK đ i v i KHDN 61

3.2.3 Phát tri n đa d ng các hình th c TDTTXNK đ i v i KHDN 62

3.2.4 M r ng danh m c m t hàng đ c tài tr xu t nh p kh u 63

3.2.5 T ng c ng công tác khách hàng 63

3.2.6 Phát tri n TDTTXNK đ i v i các doanh nghi p v a và nh 64

3.2.7 Nâng cao hi u qu công tác th m đ nh cho vay và qu n lỦ n 66

3.2.8 Nâng cao ch t l ng đ i ng cán b ngân hàng 67

3.3 M t s ki n ngh 68

3.3.1 Ki n ngh v i Ngân hàng Nhà n c 68

3.3.2 Ki n ngh đ i v i Ngân hàng TMCP xu t nh p kh u Vi t Nam 69

3.3.3 Ki n ngh đ i v i các doanh nghi p xu t nh p kh u 69

K t lu n ch ng 3 70

K TăLU N 71 TẨIăLI UăTHAMăKH O

PH ăL C

DANHăM CăCỄCăT ăVI TăT T KỦăhi u ụăngh a

DANHăM CăB NGăBI U

B ng 2.1 :Tình hình huy đ ng v n qua các n m t i Eximbank 27

B ng 2.2: Doanh s cho vay và thu n các n m 29

B ng 2.3: Doanh s mua bán ngo i t t i Eximbank 31

B ng 2.4 Doanh s tài tr xu t nh p kh u đ i v i KHDN t i Eximbank 43

B ng 2.5: Doanh s tài tr xu t nh p kh u đ i v i KHDN theo ti n t 44

B ng 2.6: C c u tài tr xu t nh p kh u đ i v i KHDN c a Eximbank 44

B ng 2.7: Doanh s tài tr xu t nh p kh u đ i v i KHDN theo m t hàng 45

B ng 2.8: S l ng KHDN tham gia ho t đ ng TDTTXNK c a Eximbank 47

B ng 2.9: T tr ng n quá h n XNK trong t ng n quá h n c a Eximbank 50

DANHăM CăCỄCăHỊNHăV Hình 2.1: Nh n xét c a khách hàng v hình nh c a Eximbank 39

Hình 2.2: M c đ tho mưn c a khách hàng đ i v i d ch v TDTTXNK đ i v i KHDN c a Eximbank 39

Hình 2.3: Nh ng y u t thúc đ y khách hàng s d ng d ch v TDTTXNK c a Eximbank 41

Hình 2.4: Nh n xét c a khách hàng v nhân viên TDTTXNK c a Eximbank 41

Hình 2.5: Kh n ng gi i thi u d ch v TDTTXNK c a Eximbank cho b n bè và đ ng nghi p 42

Hình 2.6: C c u khách hàng theo thành ph n kinh t 48

PH NăM ă U

1.ăLỦădoăch năđ ătƠi:

V i xu h ng h i nh p kinh t qu c t di n ra h t s c nhanh chóng, n n kinh

t Vi t Nam đư có nh ng b c ti n l n v t ng tr ng, ho t đ ng XNK di n ra h t

s c sôi đ ng Bên c nh nh ng thu n l i c a toàn c u hoá, các doanh nghi p Vi t Nam ph i đ i m t v i môi tr ng kinh doanh h t s c kh c li t, tính ch t c nh tranh ngày càng cao i u đó đòi h i m t m t ph i có nhi u chính sách tài tr cho các doanh nghi p Vi t Nam trong ho t đ ng xu t nh p kh u đ có th c nh tranh đ c

v i các doanh nghi p n c ngoài, m t khác không vi ph m các quy c qu c t khi

Vi t Nam đư là thành viên chính th c c a T ch c th ng m i th gi i (WTO)

M c dù kh ng ho ng kinh t th gi i ch a ch m d t nh ng Vi t Nam v n

đ t t c đ t ng tr ng kim ng ch xu t kh u 15,4% trong n m 2013, v t xa m c d báo và ch tiêu Qu c h i giao M t trong nh ng y u t góp ph n làm nên thành tích này là s gia t ng đáng k nghi p v tài tr xu t nh p kh u c a các ngân hàng

Nhi u n m tr c đây, ho t đ ng tài tr xu t nh p kh u là th m nh c a các chi nhánh ngân hàng n c ngoài Vi t Nam do h có l i th v h th ng chi nhánh nhi u qu c gia, công ngh cao, ti m l c tài chính m nhầ nh h ng tài tr xu t

nh p kh u khi đó c ng đ c đ t ra trong chi n l c phát tri n c a các ngân hàng

th ng m i qu c doanh đ h tr doanh nghi p xu t nh p kh u

n nay, nghi p v tài tr xu t nh p kh u không còn d ng các ngân hàng

đ nh h ng xu t kh u mà không ng ng đ c m r ng t i các ngân hàng th ng m i

có uy tín khác c bi t trong b i c nh khó kh n nh hi n nay, tài tr xu t nh p

kh u đ c xác đ nh là kênh quan tr ng giúp các ngân hàng cán đích ch tiêu t ng

tr ng tín d ng Tuy nhiên, các chi nhánh ngân hàng n c ngoài, các ngân hàng liên doanh v i ngu n v n d i dào, giá r , đa d ng v các hình th c tài tr c ng nh tính chuyên nghi p và hi n đ iầđư t o nên không ít khó kh n cho các ngân hàng

th ng m i trong n c trong vi c ti p c n và ti p th các s n ph m tài tr xu t nh p

kh u Xu t phát t th c t này, tác gi đư ch n đ tài: ắPHỄTă TRI Nă HO Tă NGăTệNăD NGăTẨIăTR ăXU TăNH PăKH Uă IăV IăKHỄCHăHẨNGă DOANHă NGHI Pă T Iă NGỂNă HẨNGă TMCPă XU Tă NH Pă KH Uă VI Tă NAM” đ nghiên c u, v i mong mu n đ tài này có th đóng góp vào vi c m r ng

th ph n tín d ng tài tr xu t nh p kh u đ i v i KHDN t i đ n v mình

2.ăM cătiêuănghiênăc u:

Nghiên c u nh ng lỦ lu n c b n v ho t đ ng TDTTXNK, nh ng kinh nghi m phát tri n ho t đ ng TDTTXNK đ i v i KHDN t các ngân hàng khác, qua

đó, nh m phát tri n th ph n c ng nh doanh s TDTTXNK đ i v i KHDN t i ngân hàng TMCP xu t nh p kh u Vi t Nam trong th i gian t i, đ tài s mang l i các gi i pháp nh m phát tri n ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u đ i v i các doanh nghi p t i hàng TMCP xu t nh p kh u Vi t Nam

3.ă iăt ngăvƠăph măviănghiênăc u:

i t ng nghiên c u: ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u đ i v i khách hàng doanh nghi p t i Ngân hàng TMCP Xu t Nh p kh u Vi t Nam

Ph m vi nghiên c u: ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u đ i v i khách hàng doanh nghi p t i Ngân hàng TMCP Xu t Nh p kh u Vi t Nam trong giai đo n

2011-2013

4.ăCơuăh iănghiênăc u

t i Ngân hàng TMCP Xu t Nh p kh u Vi t Nam đang di n ra nh th nào? Hi u

- Thu th p t i bàn: nghiên c u s li u t các báo cáo th ng niên c a các ngân hàng t i Vi t Nam, s li u t các t p chí chuyên ngành, s li u t Internet, và

s li u t nghiên c u liên quan đư đ c th c hi n

S giao d ch 1, chi nhánh Sài Gòn, chi nhánh Tân S n Nh t, chi nhánh Qu n 11 có

758 khách hàng giao d ch, trong đó cho 310 khách hàng giao d ch th ng xuyên

Ch n ng u nhiên 20-25 doanh nghi p c a m i chi nhánh và s giao d ch Do đó,

Ch ng 2: Th c tr ng phát tri n tín d ng tài tr xu t nh p kh u đ i v i khách hàng doanh nghi p t i Ngân hàng TMCP xu t nh p kh u Vi t Nam

Ch ng 3: Gi i pháp phát tri n ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u đ i

v i khách hàng doanh nghi p t i Ngân hàng TMCP xu t nh p kh u Vi t Nam

7.ăụăngh aăth căti năc aăđ ătƠiănghiênăc u:

K t qu nghiên c u c a lu n v n cung c p thông tin v th c tr ng phát tri n

ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u đ i v i khách hàng doanh nghi p t i Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam và đ xu t các gi i pháp đ phát tri n ho t

đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u đ i v i khách hàng doanh nghi p t i Ngân

hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam trong th i gian t i

K t qu nghiên c u có th làm t li u tham kh o cho nh ng b n đ c quan

tâm

CH NGă1:ăM TăS ăV Nă ăC ăB NăV ăHO Tă

nguyên t c có hoàn tr

sang ng i s d ng đ sau m t th i gian s thu h i v m t l ng giá tr l n

h n l ng giá tr ban đ u

- Tín d ng là s chuy n d ch v n d i hình thái ti n t hay hi n v t c a m t t

ch c, cá nhân này cho m t t ch c, cá nhân khác s d ng trong m t th i

gian nh t đ nh trên nguyên t c hoàn tr

Nh v y, tín d ng có th đ c di n đ t b ng nhi u cách khác nhau nh ng b n

ch t c a tín d ng là m t giao d ch v tài s n gi a m t bên là ng i đi vay và m t

bên là ng i cho vay trên c s hoàn tr c g c và lưi

1.1.2 Kháiăni măv ătínăd ngăNHTM

Trên c s v khái ni m tín d ng ta có khái ni m v tín d ng ngân hàng:

“Tín d ng ngân hàng là quan h chuy n nh ng quy n s d ng v n t ngân hàng cho khách hàng trong m t th i h n nh t đ nh v i m t kho n chi phí nh t đ nh.”

Trong ho t đ ng tín d ng ngân hàng, hai ch th tham gia tr c ti p đó là

ngân hàng và khách hàng (các cá nhân, doanh nghi p, t ch c xư h i ho c các t

tr ng, nghi p v tín d ng là m t nghi p v chính y u quy t đ nh s t n t i và phát tri n c a ngân hàng

1.2.1.ăKháiăni m,ăđ căđi măvƠăvaiătròăc aăho tăđ ngătínăd ngătƠiătr ăxu tă

nh păkh u đ iăv iăKHDN

1.2.1.1.ăKháiăni mătínăd ngătƠiătr ăxu tănh păkh u đ iăv iăKHDN

Tín d ng tài tr xu t nh p kh u đ i v i KHDN c a ngân hàng th ng m i là hình th c tài tr th ng m i, k h n g n li n v i th i gian th c hi n th ng v , đ i

t ng tài tr là các doanh nghi p xu t nh p kh u tr c ti p ho c y thác Giá tr tài

tr th ng là m c v a và l n

1.2.1.2 ă căđi măc aătínăd ngătƠiătr ăXNK đ iăv iăKHDN

Tín d ng tài tr XNK đ i v i KHDN có 3 đ c đi m sau:

d ch v liên quan đ n ho t đ ng XNK, do v y tín d ng không th tách r i v i các chu n m c và thông l qu c t , công c qu c t , đi u c qu c t , t p quán qu c t và ph i phù h p v i chính sách đ i ngo i, chính sách kinh t ngo i th ng t ng th i k c a m i qu c gia

nghi p v thanh toán qu c t , ngh a là liên quan đ n vi c chuy n ti n qua biên

gi i các qu c gia, ph ng th c đa d ng, tính ph c t p và r i ro cao Vì v y khi quy t đ nh cho vay tài tr XNK luôn ph i tính đ n ph ng th c thanh toán c

th và các bi n pháp qu n lỦ v n ph i phù h p v i th ng th c thanh toán đó,

kh n ng thanh toán nhanh hay ch m, an toàn hay không đ u quy t đ nh đ n

ch t l ng tín d ng tài tr XNK

1.2.1.3 Vai trò tínăd ngătƠiătr ăXNK đ iăv iăKHDN

+ă iăv iăNgơnăhƠng

TDTTXNK đ m b o s d ng v n đúng m c đích vì đ ng v n tài tr g n li n

v i th ng v Trong nhi u tr ng h p, v n tài tr đ c thanh toán th ng cho bên

th ba mà không qua bên xin tài tr Do v y tránh đ c tình tr ng ng i xin tài tr

s d ng v n sai m c đích

Có giá tr tài tr m c v a và l n do đ i t ng tài tr là các doanh nghi p XNK tr c ti p ho c u thác Và do m t s đ c đi m sau đây mà TDTTXNK đ c coi là hình th c tín d ng mang l i hi u qu cao, an toàn, đ m b o v n đ c s d ng đúng m c đích và th i gian thu h i v n nhanh

Th i gian tài tr ng n do g n li n v i th i gian th c hi n th ng v i v i

ng i xu t kh u đó là th i gian tính t lúc gom hàng, xu t đi cho đ n lúc nh n đ c

ti n thanh toán ng i mua Còn đ i v i ng i nh p kh u, th i gian này k t lúc

nh n hàng t i c ng cho đ n lúc bán h t hàng và thu ti n v Vi c cho vay v i k h n

ng n giúp ngân hàng tránh đ c r i ro v thanh kho n do phù h p v i k h n huy

đ ng v n v a ngân hàng (th ng d i m t n m)

TDTTXNK nâng cao tính an toàn cho ngân hàng do ngân hàng có th ch

đ ng ki m soát các kho n ti n thanh toán c a nhà xu t kh u ho c nh p kh u thông qua các tài kho n h m t i ngân hàng Do v y ngu n thu đ tr các kho n tài tr

đ c ngân hàng qu n lỦ h t s c ch t ch , tránh tình tr ng xoay v n c a doanh nghi p trong th i gian v n t m th i nhàn r i, d x y ra r i ro

Hi u qu TDTTXNK c a ngân hàng đ c th hi n qua lưi su t Do giá

tr tài tr th ng m c v a và l n nên ti n lưi thu cao Ngoài ra, nh ho t

đ ng TDTTXNK mà ngân hàng m r ng quan h v i các doanh nghi p và ngân hàng n c ngoài, nâng cao đ c uy tín trên tr ng qu c t

+ă iăv iăDoanhănghi p

Ngu n TDTTXNK c a NHTM là công c đ làm nâng cao l i nhu n và hi u

qu c a các doanh nghi p xu t nh p kh u TDTTXNK là m t kho n gi m tr thu thu nh p doanh nghi p, chính vì v y vi c s d ng h p lỦ ngu n v n này là m t

công c r t hi u qu đ nâng cao l i nhu n cho các doanh nghi p M t khác, vi c s

d ng ngu n v n này c ng t o đ ng l c đ các doanh nghi p ho t đ ng có hi u qu

h n b i vì các doanh nghi p v n ph i tr lưi cho vi c s d ng ngu n v n này, và

bu c các doanh nghi p ph i quan tâm h n đ n v n đ hi u qu kinh doanh

H p đ ng ngo i th ng đ c th c hi n thông qua ngân hàng ph c v ng i mua và ng i bán nên vi c doanh nghi p đư th a thu n tr c v i ngân hàng ngh a

là doanh nghi p đư xác đ nh ngân hàng ph c v mình c ng nh xác đ nh đ c n ng

l c th c hi n h p đ ng i u này có Ủ ngh a quan tr ng là t o l i th cho doanh nghi p trong quá trình đàm phán, th ng l ng và kỦ k t h p đ ng

TDTTXNK làm t ng hi u qu c a doanh nghi p trong quá trình th c hi n

h p đ ng i v i doanh nghi p xu t kh u, v n tài tr giúp h thu mua hàng đúng

th i v , gia công ch bi n và giao hàng đúng th i đi m Còn đ i v i doanh nghi p

nh p kh u, v n tài tr giúp h mua đ c nh ng lô hàng l n, giá h C hai tr ng

h p đ u giúp doanh nghi p đ t hi u qu cao khi th c hi n th ng v

Ngoài ra, tài tr c a ngân hàng còn giúp doanh nghi p nâng cao uy tín trên

tr ng qu c t do doanh nghi p th c hi n đ c nh ng h p đ ng l n trôi ch y và

l p đ c quan h v i khách hàng t m c th gi i

+ă iăv iătoƠnăb ăn năkinhăt

Nh có TDTTXNK c a ngân hàng mà hàng hoá XNK l u thông đ c trôi

ch y, góp ph n làm t ng tính n ng đ ng c a n n kinh t và giúp n đ nh th tr ng,

t ng ngu n thu ngo i t , t o công n vi c làm, t ng thêm thu nh p, t ng hàng hoá tiêu dùng trong n c, góp ph n nâng cao đ i s ng nhân dân, m r ng quan h h p tác qu c t v i nhi u qu c gia khác Bên c nh đó, TDTTXNK còn là m t công c

đ nhà n c đi u ti t s phát tri n c a xu t nh p kh u cho phù h p v i đ nh h ng

1.2.2 ăCácăhìnhăth cătínăd ngătƠiătr ăxu tănh păkh u đ iăv iăKHDN c aă ngơnăhƠngăth ngăm iă

Các hình th c tín d ng tài tr XNK đ i v i KHDN c a NHTM trong th c t

vô cùng phong phú và đa d ng Vì v y, vi c phân lo i nghi p v này ch mang tính

t ng đ i Có nhi u cách th c phân lo i tu thu c vào m c đích nghiên c u và yêu

c u trong công tác qu n lỦ Lu n v n đ a ra m t s cách th c phân lo i ph bi n: Theo ch th nh n tài tr , tín d ng tài tr XNK đ i v i KHDN bao g m: tài

tr XK, tài tr NK

Theo giai đo n th c hi n th ng v , tín d ng tài tr XNK đ i v i KHDN bao

g m: tài tr tr c khi kỦ k t h p đ ng, tài tr trong quá trình th c hi n h p đ ng, tài tr sau khi hoàn t t h p đ ng

Theo lưi su t, tín d ng tài tr XNK đ i v i KHDN bao g m: tín d ng có lưi

Trong quá trình chu n b và th c hi n h p đ ng XK, doanh nghi p XK có

th đ ngh ngân hàng ph c v / ng i nh p kh u cung c p m t kho n tín d ng ng

tr c cho đ n khi thu đ c l i nhu n t ho t đ ng XK

DNXK có th nh n kho n tín d ng ng tr c t ng i nh p kh u thông qua

ngân hàng ph c v v i ph ng th c th tín d ng đi u kho n đ ây là lo i th tín

d ng có đi u kho n qui đ nh ngân hàng phát hành s ng tr c cho DNXK m t kho n ti n nh t đ nh vào m t th i đi m xác đ nh, th ng là ngay khi th tín d ng

đ c m ho c sau khi ngân hàng phát hành nh n đ c m t s ch ng t yêu c u t

ng i XK nh : h i phi u, hóa đ n,ầ DNXK ch u chi phí liên quan còn ngân hàng

phát hành th tín d ng ch u trách nhi m v kho n ng tr c này Ng i nh p kh u

s qui đ nh rõ t ng giá tr ti n ng tr c, nó có th là t l ph n tr m ho c th m chí toàn b giá tr th tín d ng tùy thu c quan h v i DNXK

Bên c nh đó, DNXK c ng có th ti p c n các kho n tín d ng ng tr c tr c

ti p t ngân hàng ph c v Thông qua vi c th ch p th tín d ng XK, th m đ nh

ph ng án s n xu t kinh doanh c a m t th ng v riêng l , không liên quan quá nhi u đ n vi c th m đ nh kh n ng tài chính, tài s n đ m b o, ngân hàng có th ng

tr c cho DNXK và l y ngu n thu t ho t đ ng XK làm kho n hoàn tr cho các kho n ng tr c này Ph ng th c này t ra khá có hi u qu , đáp ng đ c nhu c u

v n c a các DNXK khi mà các DNXK (đa ph n là các doanh nghi p v a và nh ) đang g p r t nhi u khó kh n trong vi c ti p c n các kho n tín d ng thông th ng

 Cho vay trên c s h i phi u

Trong tr ng h p DNXK đ ng Ủ cho ng i nh p kh u tr ch m thì khi giao hàng DNXK s nh n l i m t h i phi u có th i h n, là cam k t c a ng i nh p kh u

tr ti n khi đáo h n ây là đ c đi m đi n hình c a các giao d ch XK c a các DNXK Vi t Nam vào các th tr ng l n nh M , EU, Nh t B n,ầ Khi c n v n t i

th i đi m h i phi u ch a đ n h n, DNXK có th yêu c u m t kho n tín d ng ngân

hàng b ng cách đem chi t kh u các h i phi u Hình th c này r t ph bi n các

n c vì vi c chi t kh u th ng d dàng và đem l i l i ích cho DNXK vì ngay khi giao hàng hóa, DNXK đư có doanh thu t ho t đ ng XK đ tái đ u t , s n xu t

Th i h n vay đ c tính b ng th i h n còn l i ch a đ n h n thanh toán c a

h i phi u Ng i hoàn tr ti n vay và l i t c là ng i có ngh a v tr ti n ghi trên

h i phi u C s đ xác đ nh giá tr tín d ng này là giá tr c a h i phi u sau khi đư

tr đi giá tr chi t kh u và các kho n phí liên quan

nh p kh u, th i h n thanh toán, giá tr h i phi u Do v y, m t ngân hàng l n v i

m ng l i đ i lỦ r ng kh p s có hi u bi t t t nh t v các nhà nh p kh u trên toàn

th gi i và cung c p m t lưi su t chi t kh u có l i nh t DNXK

 Chi t kh u b ch ng t hàng hoá XK

ây là hình th c tín d ng ngân hàng c p cho DNXK trên c s chi t kh u b

ch ng t hàng hóa XK tr c khi đ n h n thanh toán Nh v y, ngân hàng t o đi u

ki n cho DNXK có th thu h i đ c v n nhanh t ng t nh ph ng th c cho vay trên c s h i phi u Có hai ph ng th c chi t kh u: (1) Chi t kh u b o l u quy n truy đòi là vi c ngân hàng chi t kh u s quay l i truy đòi DNXK n u đ n h t th i

h n chi t kh u v n không nh n đ c ti n thanh toán cho b ch ng t XK Lưi su t chi t kh u trong tr ng h p này th p h n so v i ph ng th c chi t kh u mi n truy đòi; (2) Chi t kh u mi n truy đòi là vi c ngân hàng mua đ t b ch ng t , ngân hàng chi t kh u ch u r i ro, không đ c truy đòi l i khách hàng khi đ n h t th i h n chi t

kh u v n không nh n đ c ti n thanh toán cho b ch ng t XK DNXK th ng s

d ng hình th c này đ tìm ki m ngu n tài tr ng n h n ph c v nhu c u ti n m t

t m th i Các ngân hàng Vi t Nam hi n nay đang cung c p d ch v chi t kh u b

ch ng t hàng hóa đ i v i các ph ng th c thanh toán th tín d ng, nh thu, chuy n ti n Các DNXK s ch u lưi su t chi t kh u khác nhau đ i v i các ph ng

th c thanh toán khác nhau tùy thu c vào r i ro c a ngân hàng chi t kh u trong t ng

ph ng th c

 Bao thanh toán

Là vi c ngân hàng cung c p tín d ng thông qua vi c mua l i ho c ng tr c

có b o l u quy n truy đòi các kho n ph i thu - là kho n ti n DNXK đ c quy n thu

t ng i nh p kh u ho c ng i nh p kh u có ngh a v ph i tr sau khi đư nh n

đ c hàng hóa, d ch v t DNXK theo th a thu n trong h p đ ng th ng m i

Nghi p v bao thanh toán đem l i r t nhi u ti n ích cho DNXK: có th thu

ti n bán hàng v ngay thay vì ph i đ i đ n k h n thanh toán theo h p đ ng; t ng

l i th c nh tranh khi chào hàng v i các đi u kho n thanh toán tr ch m mà không

nh h ng đ n ngu n v n s n xu t kinh doanh; t ng đ c ngu n v n l u đ ng ph c

v s n xu t kinh doanh,ầNgày nay khi ph ng th c thanh toán tr ch m ho c ghi

s ngày càng tr nên ph bi n, thông d ng thay cho ph ng th c thanh toán b ng

th tín d ng thì kh n ng c m gi các đ n hàng XK càng tr nên khó kh n h n đ i

v i các doanh nghi p v a và nh , v i ít ti m l c v v n D ch v bao thanh toán đư giúp DNXK gi i quy t đ c v n đ này Chính vì v y trong t ng lai không xa, bao thanh toán s tr thành nghi p v thông d ng thay th d n cho các hình th c tín

d ng ngân hàng khác

Nói tóm l i, vi c l a ch n ph ng th c tài tr v n nào là tùy thu c vào quy t

đ nh c a t ng DNXK M t ph ng th c quen thu c có th d dàng cho doanh

nghi p trong vi c ti p c n nh ng chi phí l i cao h n r t nhi u so v i các ph ng

th c m i, mà quy t đ nh c a ngân hàng ph thu c vào chu k s n xu t kinh doanh, vào ph ng th c thanh toán c a DNXK L a ch n các ngân hàng l n, có uy tín,

DNXK nh ng c h i s d ng tín d ng ngân hàng phù h p và v i giá c h p lỦ nh t

1.2.2 2.ăTƠiătr ănh păkh u

 Cho vay trong khuôn kh thanh toán b ng L/C

Th tín d ng L/C là m t v n b n pháp lí trong đó m t ngân hàng cam k s tr

m t s ti n nh t đ nh cho nhà xu t kh u ho c ch p nh n h i phi u do ng i này kí phát trong ph m vi s ti n đó khi ng i này xu t trình cho ngân hàng m t b ch ng

t thanh toán phù h p v i quy đ nh đ ra trong th tín d ng

có tín nhi m trong quan h tín d ng

L/C hàng nh p ph i có giá h p lỦ, đ ng th i ch ng minh vi c nh p lô hàng trên là h p lỦ, phù h p v i k ho ch s n xu t kinh doanh, đ m b o kh n ng thanh

đ m khách hàng nh n hàng và thanh toán L/C Thông th ng m c kỦ qu cao hay

th p ph thu c vào các y u t sau:

Kh n ng thanh toán c a khách hàng: kh n ng thanh toán c a khách hàng càng cao m c kỦ qu càng th p và ng c l i

Lo i hàng hoá nh p, kh n ng tiêu th hàng và tình hình bi n đ ng giá c

hàng hoá trên th tr ng Nh ng m t hàng d tiêu th , th tr ng n đ nh, giá c ít

bi n đ ng thì m c kỦ qu có th th p

Trên c s k t h p các y u t trên, các đ nh m c kỦ qu L/C ngân hàng s quy t đ nh m c kỦ qu c th KỦ qu đ c th c hi n b ng cách trích tài kho n ngo i t c a khách hàng đ chuy n vào tài kho n thanh toán L/C, theo quy đ nh

hi n nay thì s ti n kỦ qu đ c h ng lưi b ng v i lưi ti n g i thanh toán N u không đ s d trên tài kho n ngo i t ho c đ i v i các đ n v nh p u thác có th

L/C, hi n nay n c ta cho vay kỦ qu L/C r t h n ch

+ Cho vay thanh toán hàng nh p kh u ho c tài tr thanh toán toàn b ch ng t

giao hàng

Theo hình th c này khách hàng ph i l p ph ng án s n xu t kinh doanh

khách hàng ph i lên k ho ch tài chính nh m xác đ nh kh n ng thanh toán khi đ n

th i đi m thanh toán d ki n, xác đ nh kho n thi u h t v i ngân hàng tài tr Trên

c s xem xét và phân tích k ho ch và ph n ánh c a khách hàng, ngân hàng s quy t đ nh tài tr và xác đ nh m c ngân hàng ch p nh n tài tr

 Cho vay trong khuôn kh ph ng th c nh thu kèm ch ng t

Nh thu trong thanh toán hàng nh p kh u: ngân hàng ti p nh n ch ng t t ngân hàng n c ngoài, xu t trình h i phi u đòi ti n nhà nh p kh u N u nhà nh p

kh u không đ kh n ng thanh toán thì c n ph i có s tài tr c a ngân hàng cho vay thanh toán hàng nh p kh u

 Cho vay trên c s h i phi u

phi u Ng i vay kho n tín d ng này chính là nhà nh p kh u và kho n vay này ch

là m t hình th c, m t s đ m b o v tài chính Th c ch t ngân hàng ch a ph i xu t

ti n th c s cho ng i vay Tuy nhiên khi đ n h n, n u nhà nh p kh u không đ

kh n ng thanh toán thì ng i cho vay (ngân hàng) – ng i đ ng đ u ch p nh n h i phi u ph i tr n thay

Tín d ng ch p nh n h i phi u x y ra trong tr ng h p bên bán thi u tin

t ng kh n ng thanh toán c a bên mua H có th đ ngh bên mua yêu c u m t ngân hàng đ ng ra ch p nh n tr ti n h i phi u do bên bán kí phát N u ngân hàng

đ ng Ủ, đi u đó c ng có ngh a là ngân hàng đư ch p nh n m t kho n tín d ng cho bên mua đ h thanh toán cho bên bán khi h i phi u đ n h n

i v i ngân hàng, k t khi ch p nh n tr ti n h i phi u c ng chính là th i

đi m b t đ u gánh ch u r i ro n u nh bên mua không có ti n thanh toán cho bên bán khi h i phi u đ n h n thanh toán

ng nhiên đ n h n thanh toán h i phi u, bên mua có đ ti n thì ngân hàng

th c s không ph i ng ti n ra Nh v y kho n tín d ng này ch là hình th c, là m t

s đ m b o v tài chính Trong tr ng h p này, ngân hàng s ch nh n đ c m t kho n phí ch p nh n, kho n ti n này bù đ p cho chi phí gánh ch u r i ro tín d ng

c ng nh ch t l ng cho vay xu t nh p kh u, m r ng ph m vi khách hàng, đa

d ng hoá các d ch v xu t nh p kh uầ Vi c phát tri n tín d ng xu t nh p kh u không ch có Ủ ngh a v i ngân hàng th ng m i mà còn t o đi u ki n cho các doanh nghi p xu t nh p kh u đ y m nh ho t đ ng c a mình, t o đi u ki n cho n n kinh t phát tri n và t ng c ng h i nh p kinh t qu c t

1.3.2.1 Th că hi nă côngă tácă nghiênă c uă th ă tr ngă vƠă thi tă k ă cácă s nă

ph m,ăhìnhăth cătínăd ngătƠiătr ăxu tănh păkh u đ iăv iăKHDN

phát tri n ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u đ i v i KHDN, ngân hàng tri n khai nghiên c u các thông tin th tr ng, các d báo v th tr ng xu t

nh p kh u, nhu c u c a khách hàng và các hình th c tín d ng tài tr xu t nh p kh u

c a các ngân hàng th ng m i đang ho t đ ng có hi u qu Công tác nghiên c u và thi t k s n ph m, hình th c tín d ng tài tr xu t nh p kh u c n s ph i h p c a các

phòng ban liên quan

Ngu n thông tin ch y u các ngân hàng thu đ c qua các báo cáo k t qu kinh doanh và báo cáo tín d ng hàng n m c a các chi nhánh trong cùng h th ng, s

li u thu th p t các cu c đi u tra kh o sát th tr ng và Ủ ki n t v n c a các chuyên gia, các t p chí kinh t có uy tín T các thông tin thu đ c ngân hàng s

xây d ng các hình th c, s n ph m tín d ng tài tr xu t nh p kh u m i đáp ng nhu

c u c a khách hàng

1.3.2 2ăTh căhi năcôngătácăMarketingăchoăho tăđ ngătínăd ngătƠiătr ăxu tă

nh păkh u đ iăv iăKHDN

Công tác Marketing cho ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u đ i v i

KHDN là m t ho t đ ng quan tr ng, góp ph n nâng cao uy tín c a ngân hàng và làm t ng doanh s cho vay tài tr xu t nh p kh u do t ng s khách hàng m i Ho t

đ ng bao g m xây d ng các chính sách khách hàng, xúc ti n vi c qu ng bá và gi i thi u v các hình th c, s n ph m tín d ng tài tr xu t nh p kh u cho khách hàng

N i dung ho t đ ng qu ng bá tuyên truy n c a ngân hàng g m: tiêu chu n c a khách hàng đ c xem xét c p tín d ng tài tr xu t nh p kh u; các hình th c tín

d ng tài tr xu t nh p kh u; các s n ph m tín d ng tài tr xu t nh p kh u; các quy

đ nh v ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u ầ

1.3.2 3ăTh căhi năcôngătácăth măđ nhăkháchăhƠngăvƠăgiámăsátăquáătrìnhă

s ăd ngăv n

Công tác th m đ nh h s xin vay c a khách hàng và giám sát quá trình s

d ng v n có vai trò quy t đ nh ch t l ng c a ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p

kh u Do v y, phát tri n ch t l ng ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u đ ng ngh a v i vi c nâng cao ch t l ng th m đ nh, giám sát v n vay c a ngân hàng

N i dung công tác th m đ nh khách hàng hi n nay c a Eximbank g m: Th m đ nh

n ng l c tài chính c a khách hàng; Th m đ nh tính kh thi c a ph ng án, d án xin tài tr ; Th m đ nh uy tín c a khách hàng Ngu n thông tin ch y u đ c l y t các

phân lo i và đánh giá khách hàng theo k t qu tài chính, t đó đ a ra quy t đ nh c p tín d ng

Sau khi đư gi i ngân cho khách hàng, phòng tín d ng có nhi m v theo dõi sát sao ti n trình th ng v và gi i quy t các v n đ phát sinh Cán b tín d ng s bám sát ho t đ ng s d ng v n c a khách hàng và t p h p thông tin chi ti t v t ng giai đo n c a th ng v giám sát công vi c này, khách hàng đ c yêu c u ph i

có báo cáo th ng xuyên và g i các b n sao ch ng t cho ngân hàng Trong quá trình s d ng v n vay, n u khách hàng có các v ng m c thì ngân hàng có trách nhi m t v n và h tr đ quá trình kinh doanh c a khách hàng suôn s ng th i

n u phát hi n sai ph m nh s d ng v n sai m c đích, khách hàng có Ủ đ nh không

1.3.3.2.ăS ăl ngăkháchăhƠng doanhănghi p thamăgiaăho tăđ ngătínăd ngăxu tă

1.3.3.3.ăS ăl ngăcácăhìnhăth căTDTTXNKăđ iăv iăKHDN

Tiêu chí này đo l ng vi c phát tri n v s l ng các hình th c tín d ng tài

tr xu t nh p kh u đ i v i KHDN S l ng cá hình th c tín d ng tài tr XNK càng nhi u, càng đáp ng đ c các nhu c u đa d ng và phong phú c a khách hàng, góp ph n gia t ng s l ng khách hàng tham gia ho t đ ng TDTTXNK c a

Eximbank

1.3.3.4.ăS ăl ngăcácăm tăhƠngăđ cătƠiătr ăxu tănh păkh u

Gia t ng v s l ng các m t hàng đ c tài tr xu t nh p kh u là tiêu chí quan tr ng c a các ngân hàng th ng m i đ phát tri n ho t đ ng tín d ng tài tr

xu t nh p kh u đ i v i KHDN Bên c nh m t gia t ng v s l ng ta c ng c n quan tâm t i doanh s đóng góp c a t ng m t hàng và t tr ng doanh s các m t hàng

nh m theo dõi xu h ng phát tri n c a t ng m t hàng khác nhau

1.3.3.5.ăN ăquáăh năc aăho tăđ ngăTDTTXNKăđ iăv iăKHDN

Tiêu chí n quá h n đ c các ngân hàng th ng m i s d ng đ đánh giá

ch t l ng c a ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng Do v y đ ph n ánh s phát tri n

v ch t l ng c a ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u đ i v i KHDN ta đánh

giá v n quá h n qua các n m

B t c lo i hình kinh doanh nào c ng ch a đ ng r i ro nh t đ nh, và đ c bi t trong kinh doanh ngo i th ng thì y u t r i ro là không th tránh kh i Nh chúng

ta đư bi t, giao th ng qu c t th ng là quan h t hai n c tr lên nh m th c hi n

toàn b các giao d ch hàng hóa và d ch v Trong giao d ch này có nh ng s khác

bi t nh : v ngôn ng , lu t pháp, đ ng ti n, phong t c t p quán trong kinh doanh và kho ng cách đ a lỦ t ng đ i l n Nh ng s khác bi t này t o ra nh ng khó kh n và

tr ng i, đ ng th i c ng gây ra nh ng r i ro cho các bên tham gia vào giao d ch Chính các r i ro trong xu t nh p kh u là nguyên nhân quan tr ng gây ra r i ro cho

NHTM trong quá trình cho vay tài tr xu t nh p kh u Chính vì v y mà tr c khi

đ t n c n c nh p kh u mà nhà xu t kh u không thu h i đ c v n, v n này nhà

xu t kh u l i vay t ngân hàng, trong tr ng h p này th ng kéo theo r i ro khách

hàng m t kh n ng thanh toán, t đó mà gây r i ro cho ngân hàng

R i ro v t giá h i đoái

T giá h i đoái là giá c c a m t đ n v ti n t n c này đ c bi u hi n b ng

m t s đ n v ti n t c a n c khác Nói cách khác, t giá h i đoái là quan h so

có th hi u t giá h i đoái là th c đo v s c mua c a đ ng ti n n c này so v i

s c mua c a đ ng ti n n c khác t i m t th tr ng và t i m t th i đi m nh t đ nh

T giá h i đoái luôn bi n đ ng, s bi n đ ng này có th di n ra hàng ngày

T đó kéo theo nh h ng đ n n n kinh t trong n c và h u h t các ho t đ ng thu c l nh v c kinh t đ i ngo i, nh t là ho t đ ng xu t nh p kh u

Chúng ta đ u bi t r ng khi t giá h i đoái t ng t c là s l ng ti n n i đ a

đ i l y m t đ n v ngo i t t ng (ti n n i đ a m t giá) s có tác đ ng kích thích xu t

kh u và h n ch nh p kh u Ng c l i, khi t giá h i đoái gi m s kích thích nh p

kh u và h n ch xu t kh u Qua đó, cho th y s tác đ ng c a t giá t i ho t đ ng

xu t nh p kh u là s tác đ ng tr c ti p và r t m nh m T đó s có tác đ ng m nh

t i ho t đ ng TDTTXNK c a ngân hàng B i l khi có r i ro v h i đoái x y ra nó

s tác đ ng t i nh ng doanh nghi p kinh doanh xu t nh p kh u và qua đó s có tác

đ ng t i ngân hàng, s tác đ ng này l n hay nh tùy thu c vào v n mà khách hàng vay c a ngân hàng

R i ro do khách hàng không hoàn tr

R i ro do khách hàng không hoàn tr là khi ngân hàng s d ng m i bi n pháp đ truy đòi mà v n không thu h i đ c n ho c thu không đ c là bao so v i kho n v n mà mình đư b ra Lo i r i ro này đ c đánh giá trên hai giác đ :

R i ro do khách hàng m t kh n ng thanh toán

ây là hi n t ng x y ra khi khách hàng c a ngân hàng g p r i ro trong kinh doanh V i nhà xu t kh u, các r i ro th ng g p nh : thiên tai, b m t c p, ầ khi hàng hóa đang trên đ ng v n chuy n ho c trong khi nhà xu t kh u đang vay ti n ngân hàng đ s n xu t hàng hóa xu t kh u thì nhà nh p kh u đ t nhiên l i t b h p

đ ng mà quá trình mua hàng nhà nh p kh u đư hoàn t t V i các nhà nh p kh u, các

r i ro g p ph i khi không tiêu th đ c hàng hóa, hàng gi m giá d n đ n không thu

h i đ c v n tr ngân hàng Các r i ro trong kinh doanh mà nhà nh p kh u và xu t

kh u g p ph i đư gián ti p gây nên r i do cho ngân hàng vì khách hàng không th hoàn tr l i kho n tín d ng

R i do do khách hàng không thanh toán

ây là lo i r i ro x y ra khi ng i vay th c hi n không t t nh ng đi u kho n trong h p đ ng B n thân khách hàng v n có kh n ng chi tr nh ng h không ch u

hoàn tr ây là m t v n đ do thông tin không cân x ng t o ra sau khi di n ra cu c

giao d ch

R i ro đư làm gi m b t xác su t hoàn v n nên ngân hàng có th quy t đ nh không cho vay Song đ có đ c quy t đ nh này, ngân hàng ph i có đ c nh ng

thông tin chính xác và đ y đ v doanh nghi p xin vay v n

Khi m t doanh nghi p trình ch ng t xin tài tr v n ngân hàng, ngân hàng

c n tìm hi u k các thông tin v doanh nghi p Vi c ti p xúc v i doanh nghi p đ tìm hi u kh n ng tài chính c ng nh Ủ th c s d ng v n tài tr c a doanh nghi p là

d ng các chính sách nh phá giá ti n t , qu n ch ngo i h iầ Khi áp d ng các chính sách này, các đ nh ch ngân hàng b nh h ng b t l i Thanh kho n và l i

t c ngân hàng b nh h ng v v t ch t và các thi t h i t nh ng kho n cho vay có chi u h ng di n ra

Tóm l i, trong kinh doanh thì y u t r i ro là không th tránh kh i, trong khi doanh nghi p s n xu t kinh doanh g p r i ro thì t t y u d n đ n r i ro cho ngân hàng c p tín d ng cho doanh nghi p Vì v y, trong ho t đ ng xu t nh p kh u, vi c xem xét các y u t , nguyên nhân gây nên r i ro tín d ng và đ a ra các bi n pháp phòng ng a là đ u c n thi t đ m b o kh n ng an toàn c a các kho n v n cho vay

1.5 Kinhănghi măc aăm tăs ăNHTM t iăVi tăNamăvƠăth ăgi iătrongăvi că phátătri năho tăđ ngăTDTTXNK đ iăv i KHDNăvƠăbƠiăh căkinhănghi măchoă

Eximbank

1.5.1 Kinhănghi mă c aă m tă s ă NHTM t iă Vi tă Namă vƠă th ă gi iă trong

vi căphátătri năho tăđ ngăTDTTXNK đ iăv i KHDN

Hi n nay có r t nhi u ngân hàng đang ti n hành tri n khai phát tri n ho t

đ ng tài tr xu t nh p kh u đ i v i khách hàng doanh nghi p nh ng không ph i ngân hàng nào c ng đ t đ c k t qu cao trong ho t đ ng này Có th nói đi đ u trong l nh v c phát tri n ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p kh u ph i k đ n

Vietcombank, Sacombank, ngân hàng Á Châu, HSBCầ

là ngân hàng đi tiên phong trong vi c cung c p nh ng s n ph m d ch v m i V i

nh ng s n ph m tài tr xu t nh p kh u ti n l i, HSBC đư thu hút đ c r t nhi u khách hàng giao d ch thanh toán qu c t , t đó ho t đ ng tín d ng tài tr xu t nh p

kh u c a HSBC ngày càng phát tri n

Ngu n nhân l c ch t l ng cao: HSBC luôn có m t ngu n nhân l c là ng i

b n đ a d i dào và có trình đ cao Các ch đ u đưi c ng nh các ch ng trình tuy n ch n nhân s t t đư giúp cho HSBC luôn thu hút đ c nhi u nhân tài Do có

đ c nh ng nhân s xu t s c nên công tác qu n lỦ đi u hành c a HSBC luôn n

đ nh Ngoài ra HSBC có ch đ đào t o nghi p v và ch đ phúc l i cho nhân viên

t t giúp cho ch t l ng ph c v khách hàng cao

hàng hi n h u và có quan h lâu dài, HSBC còn có nh ng chính sách r t h p d n

đ i v i nh ng khách hàng ti m n ng HSBC có nh ng cách th c ti p c n khách

hàng m i r t chu đáo đ c th hi n qua vi c tìm hi u đ y đ thông tin khách hàng

tr c khi ti p th và đ a ra nh ng u đưi đ c bi t cho khách hàng

Ngân hàng ngo i th ng Vi t Nam (Vietcombank)

Vietcombank đ c thành l p t n m 1962 và đóng vai trò là ngân hàng đ u tiên t i Vi t Nam ho t đ ng chuyên doanh trong l nh v c kinh t đ i ngo i bao g m cho vay tài tr XNK, thanh toán qu c t , kinh doanh ngo i h iầ th c hi n đ c

đi u đó Vietcombank không nh ng nâng cao ch t l ng d ch v c a mình mà còn

ph i m r ng m ng l i r ng kh p trên c n c, và còn liên k t v i h n 1200 ngân

hàng và các chi nhánh 85 qu c gia trên toàn c u Chính m i quan h r ng kh p và

uy tín lâu n m c a mình Vietcombank luôn kh ng đ nh đ c v trí d n đ u trong

ho t đ ng tín d ng tài tr XNK H n n a ch t l ng đ i ng nhân viên c ng ngày càng đ c nâng cao Không ch nghi p v mà ngo i ng c a đ i ng nhân viên r t

đ c chú tr ng và đào t o r t chuyên nghi p Vì v y các ngân hàng có th h c t p nhi u t quy trình nghi p v chuyên nghi p c a Vietcombank trong ho t đ ng kinh doanh c a mình

Ngân hàng Sài Gòn Th ng Tín (Sacombank)

Cùng v i Vietcombank thì Sacombank c ng là m t ngân hàng r t phát tri n trong ho t đ ng tín d ng tài tr XNK đ i v i KHDN có th đ t đ c thành công nh v y là nh Sacombank th ng ti p xúc và tìm hi u nhu c u tài chính c a các doanh nghi p đ k p th i xây d ng nh ng chính sách h p tác và h tr phù h p, góp ph n cùng các doanh nghi p trong quá trình phát tri n kinh t

Vì tu i đ i còn tr nên Sacombank không th có b dày kinh nghi m và có

m t h th ng khách hàng quen thu c nh Viecombank, nên kinh nghi m c a Sacombank l i là th ng xuyên tìm khách hàng cho mình, đ i t ng khách hàng r t

đa d ng không ch có nh ng khách hàng doanh nghi p l n mà Sacombank h tr c

nh ng doanh nghi p v a và nh

t o đ c uy tín cho khách hàng Sacombank ph i đa d ng danh m c tài

tr c a mình v i nh ng chính sách u đưi nh t đ có th thu hút khách hàng đ n v i mình t o ch đ ng ngày càng v ng ch c trên th tr ng các ngân hàng th ng m i

1.5.2 BƠiăh căkinhănghi mărútăra cho Eximbank

Tr c tiên Eximbank ph i am hi u v ho t đ ng ngo i th ng, đ tránh

nh ng r i ro không đ c thanh toán hay không đ c giao hàng Mà nguyên nhân là các doanh nghi p XNK c a Vi t Nam v n ch a thông th o các t p quán qu c t

a d ng hoá đ i t ng khách hàng trong đó t p trung vào khách hàng doanh nghi p nh Vietcombank, mu n v y ph i nâng cao ch t l ng d ch v , quy trình

th c hi n nhanh chóng và an toàn M r ng h n n a m ng l i chi nhánh r ng kh p

c n c, và thi t l p quan h đ i lỦ v i các ngân hàng l n trên th gi i

Song song v i vi c đa d ng hoá đ i t ng khách hàng thì Eximbank c ng

c n đa d ng hoá các hình th c tín d ng tài tr XNK B i vì nhu c u c a doanh nghi p r t đa d ng vì v y n u đa d ng h n n a các hình th c tín d ng tài tr XNK thì s thu hút đ c s l ng khách hàng đông đ o h n

Eximbank c n ph i c i thi n ch t l ng d ch v đ nâng cao s c c nh tranh trong môi tr ng này càng có nhi u đ i th c nh tranh

Eximbank c n t ng c ng các ho t đ ng xúc ti n bán hàng thông qua các

ch ng trình khuy n mưi và xây d ng chính sách khách hàng h p lỦ

Có th nói hi n nay r t nhi u ngân hàng đang m r ng và phát tri n ho t

đ ng tín d ng tài tr XNK đ đáp ng nhu c u ngày càng nhi u c a các doanh nghi p khi Vi t Nam đư là thành viên c a WTO Cùng v i quá trình phát tri n đó các ngân hàng đư rút r t nhi u bài h c kinh nghi m quỦ báo trong nghi p v tài tr

kinh doanh c a mình

K tălu n ch ngă1

đ i v i KHDN: Khái ni m, vai trò, các hình th c TDTTXNK và các tiêu chí đo

l ng k t qu vi c phát tri n ho t đ ng TDTTXNK, nh ng r i ro x y ra khi phát tri n TDTTXNK, bài h c kinh nghi m c a m t s NHTM Vi t Nam và th gi i trong vi c phát tri n TDTTXNK ây s c s lí lu n c n thi t đ phân tích và đánh

CH NGă2:ăTH CăTR NGăV ăPHỄTăTRI NăHO Tă

KHỄCHăHẨNGăDOANHăNGHI PăC AăNGỂNăHẨNGăTMCPă

XU TăNH PăKH UăVI TăNAM 2.1.ăKháiăquátăv ăNgơnăhƠngăTMCPăxu tănh păkh uăVi tăNam

2.1.1.ăL chăs ăhìnhăthƠnhăvƠăphátătri n

2.1.1.1.ăL chăs ăhìnhăthƠnh

Ngân hàng TMCP Xu t Nh p Kh u Vi t Nam là m t trong nh ng ngân hàng

th ng m i c ph n đ u tiên đ c thành l p t i Vi t Nam vào ngày 24/05/1989 theo Quy t đ nh s 140/CT c a Ch t ch H i đ ng B tr ng v i tên g i ban đ u là

Ngân hàng Xu t Nh p Kh u Vi t Nam

Ngân hàng Xu t Nh p Kh u Vi t Nam chính th c đi vào ho t đ ng t ngày

17/01/1990 và nh n đ c Gi y phép ho t đ ng s 11/NH-GP ký ngày 06/04/1992

c a Th ng đ c Ngân Hàng Nhà N c Vi t Nam cho phép Ngân hàng ho t đ ng

trong 50 n m v i s v n đi u l đ ng ký là 50 t đ ng (t ng đ ng 12,5 tri u đô la

M t i th i đi m thành l p ngân hàng) và có tên m i là Ngân hàng Th ng M i C

Ph n Xu t Nh p Kh u Vi t Nam (đ c g i t t là“Eximbank”)

2.1.1.2 L nh v c ho t đ ng:

Huy đ ng ti n g i ti t ki m, ti n g i thanh toán c a cá nhân và đ n v b ng

VND, ngo i t và vàng Ti n g i c a khách hàng đ c b o hi m theo quy đ nh c a

Cho vay ng n h n, trung và dài h n; cho vay đ ng tài tr ; cho vay th u chi;

cho vay sinh ho t, tiêu dùng; cho vay theo h n m c tín d ng b ng VND, ngo i t và

vàng v i các đi u ki n thu n l i và th t c đ n gi n

Mua bán các lo i ngo i t theo ph ng th c giao ngay (Spot), hoán đ i

(Swap), k h n (Forward) và quy n l a ch n ti n t (Currency Option)

Thanh toán, tài tr xu t nh p kh u hàng hóa, chi t kh u ch ng t hàng hóa

lý, an toàn v i các hình th c thanh toán b ng L/C, D/A, D/P, T/T, P/O, Cheque

Phát hành và thanh toán th tín d ng n i đ a và Xu t nh p kh u: Th

Eximbank MasterCard, th Eximbank Visa, th n i đ a Eximbank Card Ch p nh n

thanh toán th Xu t nh p kh u Visa, MasterCard, JCB thanh toán qua m ng b ng

Th

Th c hi n giao d ch ngân qu , chi l ng, thu chi h , thu chi t i ch , thu đ i ngo i t , nh n và chi tr ki u h i, chuy n ti n trong và ngoài n c

thu , th c hi n h p đ ng, d th u, chào giá, b o hành, ng tr c )

D ch v tài chính tr n gói h tr du h c T v n đ u t - tài chính - ti n t

D ch v đa d ng v a c; Home-Banking; Telephone-Banking

Các d ch v khác: B i hoàn chi phi u b m t c p đ i v i tr ng h p Thomas

Cook Traveller' Cheques, thu ti n làm th t c xu t c nh (I.O.M), cùng v i nh ng

d ch v và ti n ích Ngân hàng khác

2.1.1.3 aăbƠnăho tăđ ng:

Eximbank có tr s chính đ t t i T ng 8, V n phòng s L8-01-11+16, tòa nhà Vincom Center, s 72 Lê Thánh Tôn, Ph ng B n Nghé, Qu n 1, TP.H Chí Minh,

Vi t Nam M ng l i ho t đ ng c a Eximbank đ n cu i n m 2013 có 206 đi m

giao d ch t i các t nh, thành ph trên c n c, bao g m: S Giao d ch, 41 Chi nhánh, 162 Phòng giao d ch, 1 Qu ti t ki m, 1 i m giao d ch

Hi n m ng l i giao d ch Eximbank có m t t i 20 t nh thành trên toàn qu c, bao g m: Hà N i, H i Phòng, Ngh An, Qu ng Ninh, Qu ng Ngưi, Qu ng Nam, à

V ng Tàu, TP.H Chí Minh, Long An, An Giang, Ti n Giang, C n Th và B c

Liêu

T ng giá tr niêm y t: 12.355.229.040.000 đ ng (theo m nh giá)

2.1.2 Cácăho tăđ ngăkinhădoanhăchínhăc aăEximbank

Trong b i c nh môi tr ng ho t đ ng còn nhi u khó kh n, Eximbank đư n

k ho ch K t qu ho t đ ng n m 2013, Eximbank đ t m c l i nhu n tr c thu là

828 t đ ng, hoàn thành 26% k ho ch T su t l i nhu n sau thu trên t ng tài s n bình quân (ROA) c a Eximbank đ t 0,4%, t su t l i nhu n sau thu trên v n ch

s h u bình quân (ROE) đ t 4,3%

Các ch s an toàn ho t đ ng c a Eximbank đ u n m trong gi i h n an toàn theo quy đ nh c a Ngân hàng Nhà n c Tính đ n th i đi m 31/12/2013, t l an toàn v n h p nh t đ t 14,47%, cao h n quy đ nh 9% c a Ngân hàng Nhà n c

V quy n l i dành cho c đông, Eximbank đư th c hi n chi tr c t c n m

2012 b ng ti n m t cho c đông chia làm 2 đ t: đ t 1 v i t l là 8,0%/m nh giá vào tháng 01/2013, đ t 2 v i t l 5,5%/m nh giá vào tháng 06/2013

2.1.2.1 V ăhuyăđ ngăv n

T ng ngu n v n huy đ ng đ i v i khách hàng cá nhân và doanh nghi p đ n cu i

n m 2013 đ t 82.650 t đ ng, gi m 3.4% so v i cu i n m 2012 T ng ngu n v n huy đ ng

n m 2013 gi m, do Eximbank th c hi n t t toán ngu n v n huy đ ng b ng vàng theo quy

đ nh s 7019/NHNN-QLNH ngày 26/10/2012 c a Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam là 340 ngàn l ng vàng (t ng đ ng 15.093 t đ ng)

B ngă2.1 :Tình hình huyăđ ngăv năquaăcácăn măt iăEximbank

gi m 15,3% so v i n m 2012 N u lo i tr v n huy đ ng vàng gi m theo quy đ nh

c a Ngân hàng Nhà n c, v n huy đ ng t khách hàng cá nhân v n t ng tr ng t t,

t ng 10% so v i n m 2012, v i quy mô khách hàng cá nhân chi m đ n 96% t ng

Các s n ph m, d ch v ch y u cung c p đ n các khách hàng cá nhân c a Eximbank nh : ti t ki m Online, Ti t ki m g i góp, Ti t ki m Phúc B o An, Ti t

ki m cho con yêu, Ti t ki m Tr ng Phát L c, Ti t ki m tích lu ti n l ngầ cùng v i nhi u ch ng trình khuy n m i h p d n v i danh m c quà t ng đa d ng, thi t th c, giá tr cao, k t h p v i nhi u ti n ích nh : g i ti n m t n i, rút ti n nhi u

n i, đ ng kỦ trích chuy n lưi t đ ng, ho c trích chuy n ti n t đ ng và d ch v Eximbank VIP v i u đưi v t tr i, u tiên ph c v , t n h ng d ch v đ ng c p

N m 2013 kinh t trong n c ti p t c tình tr ng trì tr , s l ng doanh nghi p gi i th và ng ng ho t đ ng nhi u h n c hai n m tr c, làm cho không ch

ho t đ ng tín d ng mà huy đ ng v n t khách hàng doanh nghi p (KHDN) c a Eximbank c ng g p không ít khó kh n

Trong tình hình t ng tr ng tín d ng v n còn h n ch , Eximbank đư n l c

gi m lưi su t cho vay nh m thu hút khách hàng doanh nghi p, nh đó huy đ ng v n KHDN n m 2013 v n đ t đ c k t qu kh quan Công tác phát tri n khách hàng

m i c ng đ c đ y m nh đư góp ph n t ng tr ng v n huy đ ng tích c c Tính đ n

h t n m 2013, t ng huy đ ng t KHDN đ t đ c 27.785 t đ ng, t ng 34% so v i

n m 2012

2.1.2.2 V ăchoăvay

Các h i s và chi nhánh c a Eximbank m ra đ u có đi m thu n l i là ho t

đ ng trên m t đ a bàn r t đông dân c , nhi u t ch c kinh t ho t đ ng Nh ng

đ ng th i trên các đ a bàn này c ng t n t i nhi u h th ng ngân hàng d n đ n s

c nh tranh gi a các ngân hàng r t cao Tuy nhiên, đ ho t đ ng kinh doanh thu

đ c hi u qu , ngân hàng Eximbank không nh ng ph i chú tr ng đ n ho t đ ng huy đ ng v n mà còn ph i đ c bi t quan tâm đ n ho t đ ng s d ng v n vì đây là ngu n thu ch y u duy trì ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng, nh t là công tác tín

chia s khó kh n v i khách hàng vay v n thông qua vi c h lưi su t cho vay, đ a ra nhi u gói s n ph m tín d ng v i lưi su t u đưi, t o m i đi u ki n thu n l i cho doanh nghi p ti p c n ngu n v n v i chi phí th p, t p trung v n tín d ng cho các

l nh v c u tiên, Tuy nhiên, kh n ng ti p c n ngu n v n ngân hàng c a doanh nghi p còn h n ch là do khó kh n t n n kinh t d n đ n t ng c u gi m sút, s c mua y u, hàng t n kho v n còn cao, kh n ng tr n c a doanh nghi p suy gi m

B ngă2.2:ăDoanhăs ăchoăvayăvƠăthuăn ăcácăn m

T ng tr ng tín d ng n m 2013 g p nhi u khó kh n trong b i c nh chung c a

n n kinh t , t n kho và s c mua ch a đ c c i thi n nhi u khi n nhu c u vay v n khách hàng gi m Bên c nh nhu c u tín d ng c a doanh nghi p còn h n ch , gi i pháp đ y m nh tín d ng cá nhân đ c nhi u ngân hàng t p trung khai thác nh m

đ y m nh t ng tr ng tín d ng

Eximbank đư ph n đ u n l c v t qua khó kh n, ch đ ng chuy n đ i mô

hình kinh doanh phù h p v i đi u ki n c a n n kinh t , chính th c thành l p Trung tâm bán l nh m đ y m nh ho t đ ng ngân hàng bán l ng th i, Eximbank tri n khai các ch ng trình cho vay v i lưi su t u đưi, k t h p gi m lưi su t cho vay góp

ph n chia s khó kh n v i khách hàng K t qu là d n tín d ng cá nhân n m 2013

đ t 29.018 t đ ng (chi m t tr ng 35% t ng d n toàn h th ng), t ng 10% so v i

đ u n m (t ng đ ng 2.550 t đ ng)

T ínăd ngădoanhănghi p:

Trong giai đo n n n kinh t còn nhi u khó kh n, ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a các doanh nghi p ch a kh i s c, Eximbank đư th c hi n nhi u chính sách h tr doanh nghi p nh : gi m lưi su t cho vay, tri n khai nhi u gói s n ph m

u đưi nh m đáp ng nhu c u c a khách hàng Bên c nh đó, trong n m 2013

Eximbank đư xây d ng đ i ng cán b bán hàng (RM) nh m tìm ki m thêm khách hàng m i, b c đ u đ t đ c nh ng k t qu tích c c Nh v y, d n trong n m

ti t ki m th i gian giao d ch và gi m thi u chi phí

Eximbank c ng t ng c ng công tác qu n tr đ i v i ho t đ ng kinh doanh ngo i t theo các chu n m c qu c t và phù h p v i đi u ki n th tr ng Vi t Nam,

đ ng th i không ng ng b i d ng và nâng cao nghi p v cho đ i ng cán b kinh doanh c a toàn h th ng

Trong nh ng n m tr l i đây, Eximbank đư luôn ch đ ng khai thác và tìm

ki m ngu n ngo i t nên đư đáp ng k p th i nhu c u v ngo i t ph c v cho khách hàng nh p kh u S n đ nh c a th tr ng ngo i h i trong n m 2013 đư mang đ n

nh ng đi u ki n thu n l i cho ho t đ ng xu t nh p kh u c a các doanh nghi p và

c ng là th m nh truy n th ng c a Eximbank nâng cao ch t l ng d ch v ngo i h i, Eximbank đư không ng ng đa d ng hóa các s n ph m ph c v khách hàng xu t nh p kh u nh m t ng các ti n ích cho khách hàng, đ ng th i t ng tính

c nh tranh và doanh s giao d ch

Theo đó, ho t đ ng kinh doanh ngo i t c a Eximbank trong n m 2013 v n duy trì đ c s t ng tr ng và đ t đ c k t qu kh quan

B ngă2.3:ăDoanhăs ămuaăbánăngo iăt ăt iăEximbank

VT: Tri u USD

(Ngu n: T ng h p Báo cáo th ng niên Eximbank n m 2011, 2012, 2013)

Trong n m 2013, tr ng thái ngo i t c a Eximbank luôn đ c duy trì cân

b ng Tr ng thái ngo i t đ n 31/12/2013 c a Eximbank đ i v i các lo i ngo i t

khác quy USD là 41.093 tri u USD T giá c a Eximbank luôn đ c đi u ch nh theo sát v i t giá c a NHNN công b và t giá USD/VND có bi n đ ng khác v i

xu h ng c a các n m tr c khi xu h ng gi m d n cu i n m do USD đang m t giá

và l ng cung USD t các dòng v n n c ngoài đ u t vào Vi t Nam t ng m nh Trong n m 2013, Eximbank luôn đáp ng nhanh chóng và k p th i các nhu c u mua bán ngo i t c a khách hàng đ thanh toán và tr n

2.1.2.4 Thanh toán x u tănh păkh uă

các giao dch, ho t đ ng thanh toán xu t nh p kh u t i các ngân hàng

Tuy nhiên, v i nh ng l i th v th ng hi u, ngu n nhân l c ch t l ng cao, chính sách linh ho t và các gói s n ph m phù h p, m ng l i ngân hàng đ i lỦ g m

871 ngân hàng tr i r ng kh p các th tr ng M , Nh t B n, Singapore, ài Loan,

H ng Kông, Hàn Qu c, Trung Qu c và khu v c EUầ, ho t đ ng thanh toán xu t

nh p kh u t i Eximbank ch gi m nh so v i n m 2012 do m c t ng v doanh s thanh toán nh p kh u không đ đ bù đ p cho m c gi m v doanh s thanh toán

xu t kh u