Một số vấn đề pháp lý về chống trợ cấp đối với hàng hóa nhập khẩu vào Việt Nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT  NGUYỄN THỊ THU HUYỀN MỘT SỐ VẤN ĐỀ PHÁP LÝ VỀ CHỐNG TRỢ CẤP ĐỐI VỚI HÀNG HÓA NHẬP KHẨU VÀO VIỆT NAM Chuyên ngành : Luật kinh tế Mã số : 60 38 01 07 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Cán bộ hướng dẫn khoa học: TS. Bùi Ngọc Cƣờng Hà Nội - 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các kết quả nêu trong Luận văn chưa được công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Các số liệu, ví dụ và trích dẫn trong Luận văn đảm bảo tính chính xác, tin cậy và trung thực. Tôi đã hoàn thành tất cả các môn học và đã thanh toán tất cả các nghĩa vụ tài chính theo quy định của Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội. Vậy tôi viết Lời cam đoan này đề nghị Khoa Luật xem xét để tôi có thể bảo vệ Luận văn. Tôi xin chân thành cảm ơn! NGƢỜI CAM ĐOAN Nguyễn Thị Thu Huyền MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƢƠNG 1 – CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ KHÍA CẠNH PHÁP LÝ CỦA VẤN ĐỀ CHỐNG TRỢ CẤP HÀNG HÓA NHẬP KHẨU 5 1.1. Tự do hóa thƣơng mại và tác động của tự do hóa thƣơng mại đến nền kinh tế Việt Nam 5 1.1.1. Khái niệm và bản chất của tự do hóa thƣơng mại. 5 1.1.2. Tính chất hai mặt của tự do hóa thƣơng mại 6 1.1.2.1. Lợi ích của tự do hóa thương mại 6 1.1.2.2. Mặt trái của tự do hóa thương mại 9 1.2. Khái niệm và phân loại trợ cấp hàng hóa nhập khẩu 12 1.2.1. Khái niệm trợ cấp 12 1.2.2. Phân loại trợ cấp hàng hóa nhập khẩu 16 1.3. Khái niệm và các biện pháp chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu 22 1.3.1. Khái niệm chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu 22 1.3.2. Các biện pháp chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu 23 1.3.2.1. Biện pháp chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu trong mối tương quan với các biện pháp phòng vệ thương mại khác 23 1.3.2.2. Các biện pháp chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu. 28 1.4. Cơ sở xác định sự cần thiết của việc áp dụng pháp luật chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu tại Việt Nam 32 1.4.1. Dƣới góc độ kinh tế 32 1.4.2. Dƣới góc độ chính trị 36 1.5. Cơ sở pháp luật quốc tế về chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu 38 1.5.1. Quy định của WTO 38 1.5.2. Quy định của một số nƣớc về chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu 44 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 49 CHƢƠNG 2 – NHỮNG NỘI DUNG CƠ BẢN CỦA PHÁP LUẬT CHỐNG TRỢ CẤP HÀNG HÓA NHẬP KHẨU VÀO VIỆT NAM 50 2.1. Những quy định về việc xác định hành vi trợ cấp hàng hóa nhập khẩu vào Việt Nam 50 2.1.1. Các dấu hiệu pháp lý của trợ cấp theo quy định của pháp luật Việt Nam 50 2.1.1.1. Định nghĩa trợ cấp hàng hóa nhập khẩu 50 2.1.1.2. Các hình thức trợ cấp hàng hóa nhập khẩu 51 2.1.2. Xác định trợ cấp 53 2.2. Các quy định về việc điều tra hành vi trợ cấp hàng hóa nhập khẩu vào Việt Nam 57 2.2.1. Chủ thể có thẩm quyền điều tra hành vi trợ cấp hàng hóa nhập khẩu vào Việt Nam 57 2.2.2. Thủ tục điều tra hành vi trợ cấp hàng hóa nhập khẩu vào Việt Nam 58 2.2.2.1. Khởi xướng điều tra 58 2.2.2.2. Ra quyết định điều tra và thông báo điều tra 64 2.2.2.3. Tiến hành điều tra 65 2.2.2.4. Đưa ra các kết luận điều tra 67 2.2.2.5. Rà soát giải quyết khiếu nại và tranh chấp về việc áp dụng biện pháp chống trợ cấp. 74 2.2.2.6. Khiếu nại và khởi kiện đối với quyết định áp dụng biện pháp chống trợ cấp 75 2.3. Nhóm quy định về việc áp dụng các biện pháp chống trợ cấp. 76 2.3.1. Điều kiện áp dụng các biện pháp chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu vào Việt Nam 76 2.3.2. Nguyên tắc áp dụng các biện pháp chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu vào Việt Nam 77 2.3.3. Các biện pháp chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu vào Việt Nam 79 2.3.3.1. Áp dụng thuế chống trợ cấp tạm thời 80 2.3.3.2. Áp dụng thuế chống trợ cấp 81 2.3.3.3. Áp dụng biện pháp cam kết 85 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2. 88 CHƢƠNG 3 – TÌNH HÌNH ÁP DỤNG VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT, NÂNG CAO HIỆU QUẢ THI HÀNH PHÁP LUẬT VỀ CHỐNG TRỢ CẤP HÀNG HÓA NHẬP KHẨU VÀO VIỆT NAM 89 3.1. Tình hình áp dụng pháp luật chống trợ cấp Việt Nam 89 3.2. Tình hình áp dụng pháp luật chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu ở Việt Nam 95 3.3. Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật về chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu vào Việt Nam 98 3.4. Một số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả thi hành pháp luật về chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu vào Việt Nam 103 3.4.1. Đối với các cơ quan nhà nƣớc có thẩm quyền 103 3.4.2. Đối với các doanh nghiệp, hiệp hội ngành hàng sản xuất trong nƣớc 105 KẾT LUẬN 106 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 107 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT AFTA : Khu vực Mậu dịch Tự do ASEAN AOA : Hiệp định Nông nghiệp WTO ASEAN : Hiệp hội các Quốc gia Đông Nam Á EU : Liên minh châu Âu GATT : Hiệp định chung về Thƣơng mại và Thuế quan IMF : Quỹ tiền tệ quốc tế ITC : Uỷ ban Thƣơng mại Quốc tế NAFTA : Hiệp định Thƣơng mại Tự do Bắc Mỹ OECD : Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế SCM : Hiệp định về Trợ cấp và các biện pháp đối kháng của WTO WB : Ngân hàng Thế giới WTO : Tổ chức Thƣơng mại Thế giới 1 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Khi cạnh tranh trong thƣơng mại trở thành vấn đề toàn cầu thì pháp luật điều tiết cạnh tranh cũng không còn là vấn đề nội bộ của các quốc gia. Vì thế, các chế định về phòng vệ thƣơng mại đã trở thành nội dung quan trọng trong khuôn khổ pháp luật về thƣơng mại quốc tế của Tổ chức thƣơng mại thế giới (WTO). Trong đó, chế định pháp luật về chống trợ cấp luôn có vị trí quan trọng và đƣợc các nƣớc áp dụng khá phổ biến. Tại Việt Nam, pháp luật về chống trợ cấp đã có những bƣớc phát triển nhất định với việc ban hành Pháp lệnh chống trợ cấp đối với hàng hóa nhập khẩu vào Việt Nam. Hiện nay, Việt Nam chƣa có vụ điều tra chống trợ cấp nào đối với hàng hóa nhập khẩu. Nhƣng trong tƣơng lai khi nền kinh tế chúng ta phát triển thì chúng ta sẽ phải đối mặt nhiều vụ kiện chống trợ cấp hơn, hiện tại chúng ta đang phải đối mặt với vấn đề chống bán phá giá và phần thua thiệt đang ở phía Việt Nam. Nếu ngay từ bây giờ chúng ta không nhanh chóng nghiên cứu, tìm hiểu kỹ và ban hành các quy định pháp luật về chống trợ cấp trong hoạt động thƣơng mại ở Việt Nam phù hợp với xu thế hội nhập thì sẽ có một ngày chúng ta sẽ bị động và lại thua thiệt trên bàn cờ thế giới về vấn đề chống trợ cấp. Mặc dù Việt Nam đã ban hành pháp lệnh về chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu vào Việt Nam năm 2004 và một số nghị định thông tƣ khác kèm theo, nhƣng với tình hình phức tạp của nền kinh tế thế giới và sự hội nhập ngày càng sâu sắc của nền kinh tế Việt Nam trên thị trƣờng thế giới, thiết nghĩ việc nghiên cứu pháp luật về chống trợ cấp trong hoạt động ở Việt Nam để làm sáng tỏ cơ sở lý luận, thực tiễn và hƣớng hoàn thiện pháp luật trong lĩnh vực này trong quá trình hội nhập là vấn đề vô cùng cần thiết. Việt Nam tiếp cận lĩnh vực pháp luật về trợ cấp và chống trợ cấp trong bối cảnh đặc biệt. Các quy định trong Pháp lệnh chống trợ cấp đối với hàng 2 hóa nhập khẩu vào Việt Nam đƣợc xây dựng từ kết quả tiếp thu một cách đơn giản và chƣa đầy đủ pháp luật WTO và pháp luật các nƣớc nên các vấn đề lý luận về vấn đề này vẫn còn bỏ ngỏ trong khoa học pháp lý. Từ những lý do trên tác giả đã lựa chọn đề tài “Một số vấn đề pháp lý về chống trợ cấp đối với hàng hóa nhập khẩu vào Việt Nam” làm đề tài luận văn thạc sỹ. Việc nghiên cứu các cơ sở lý luận và các vấn đề đặt ra từ thực tiễn về pháp luật chống trợ cấp không chỉ có ý nghĩa về mặt lý luận và còn có giá trị thực tiễn sâu sắc. 2. Tình hình nghiên cứu đề tài Trên thế giới, vấn đề pháp luật về chống trợ cấp đƣợc đề cập từ rất sớm. Từ những năm 1980, WTO và một số các nƣớc thành viên đã ban hành bộ tiêu chuẩn, thuế về chống trợ cấp và pháp luật về chống trợ cấp. Nhƣng ở Việt Nam, mãi đến năm 2004 mới ban hành Pháp lệnh về chống trợ cấp chống nhập khẩu hàng hóa vào Việt Nam và một số nghị định, thông tƣ kèm theo nhƣng hầu nhƣ chỉ dừng lại ở quy định khung. Vì vậy, có thể nói đề tài về chống trợ cấp ở Việt Nam còn khá mới mẻ trong khoa học pháp lý và trong thực tế. Ở các phạm vi và mức độ khác nhau, có một số công trình đã đƣợc công bố, đề cập đến một vài khía cạnh liên quan đến nội dung của đề tài. Đáng chú ý là một số công trình nghiên cứu đề cập đến pháp luật về chống trợ cập của WTO và Việt Nam nhƣ: Trợ cấp và biện pháp đối kháng theo quy định của WTO của tác giả Nguyễn Thị Hải Yến đăng trên Website của Ủy ban quốc gia về hợp tác kinh tế quốc tế, Phân tích thuế quan, ngành và trợ cấp của nhóm tác giả Montague Lord, Malcolm Bosworth, Đỗ Trọng Khanh và Nguyễn Trƣờng Sơn NXB Tài chính 2005, điều chỉnh chính sách thuế và trợ cấp sau khi gia nhập WTO của tác giả Lê Xuân Sáng và Nguyễn Xuân Trình chủ biên NXB Tài chính 2007…Tuy nhiên, trong những công trình này các tác giả mới chỉ dừng lại ở việc phân tích những quy định của 3 pháp luật WTO hoặc đánh giá chính sách trợ cấp của Việt Nam và đƣa ra những giải pháp hiệu chỉnh… Qua nghiên cứu cho thấy rằng ở Việt Nam tính đến nay chƣa có công tình nào đi sâu nghiên cứu một cách cơ bản, toàn diện và có hệ thống những vấn đề lý luận và thực trạng pháp luật về chống trợ cấp trong hoạt động thƣơng mại ở Việt Nam. 3. Phạm vi nghiên cứu Đề tài nghiên cứu chỉ tập trung nghiên cứu về pháp luật chống trợ cấp trong hoạt động thƣơng mại ở Việt Nam nói chúng, không đề cập và giải quyết các khía cạnh pháp lý liên quan đến pháp luật trong lĩnh vực cụ thể. Đề tài nghiên cứu tập trung làm rõ một số vấn đề lý luận cơ bản pháp luật về chống trợ cấp trong hoạt động thƣơng mại ở Việt Nam. Nhận diện, phân tích, đánh giá tác động của chống trợ cấp đối với nguyên tắc tự do hóa thƣơng mại, các quy định về chống trợ cấp của WTO, một số nƣớc thành viên của WTO, đi sau phân tích thực trạng pháp luật Việt Nam về chống trợ cấp. Đồng thời, đƣa ra một số kiến nghị nhằm đáp ứng tình hình thực tế và giải pháp hoàn thiện pháp luật về chống trợ cấp trong hoạt động thƣơng mại ở Việt Nam để bảo vệ quyền lợi của các doanh nghiệp trong nƣớc, đồng thời phù hợp với luật pháp quốc tế (WTO) 4. Phƣơng pháp luận và phƣơng pháp nghiên cứu đề tài Luận văn đƣợc trình bày trên cơ sở lý luận của chủ nghĩa Mác – Lê nin về Nhà nƣớc và Pháp luật, quan điểm của Đảng và Nhà nƣớc về phát triển kinh tế và hội nhập kinh tế quốc tế. Nội dung của luận văn đƣợc nêu và phân tích dựa trên cơ sở các văn bản pháp luật của Nhà nƣớc, các văn bản hƣớng dẫn áp dụng pháp luật và các tài liệu pháp lý. Luận văn sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu chủ yếu là phƣơng pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử. 4 Ngoài ra còn sử dụng các phƣơng pháp nhƣ: tổng hợp, phân tích, so sánh, đối chiếu lịch sử…. 5. Mục đích, nhiệm vụ của việc nghiên cứu đề tài Tìm hiểu và làm sáng tỏ một số vấn đề lý luận cơ bản pháp luật về chống trợ cấp. Phân tích đánh giá những nội dung cơ bản của pháp luật về chống trợ cấp trong hoạt động thƣơng mại ở Việt Nam, đồng thời nghiên cứu quan điểm và cách tiếp cận của WTO, một số nƣớc thành viên WTO về vấn đề trợ cấp, so sánh với pháp luật Việt Nam về vấn đề này. Trên cơ sở đánh giá tình hình thực tế và thực trạng pháp luật Việt Nam về chống trợ cấp trong hoạt động thƣơng mại, từ đó đƣa ra một số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật về chống trợ cấp trong hoạt động thƣơng mại ở Việt Nam trong xu hƣớng toàn cầu hóa và nhất là khi Việt Nam tham gia sâu hơn vào thƣơng mại quốc tế. 6. Đóng góp mới của đề tài Đề tài tìm hiểu một cách toàn diện và đầy đủ nhất pháp luật về chống trợ cấp trong hoạt động thƣơng mại ở Việt Nam. Thông qua việc phân tích, đánh giá làm sáng tỏ vấn đề pháp luật về chống trợ cấp trong hoạt động thƣơng mại ở Việt Nam đồng thời so sánh với các quy định của WTO và một số nƣớc thành viên. Ngoài ra tác giả cũng đƣa ra một số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật, một số biện pháp nhằm nâng cao tính khả thi trên thực tế và một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả thi hành trong lĩnh vực này để bảo vệ các doanh nghiệp, các ngành sản xuất trong nƣớc, đồng thời phù hợp với luật pháp quốc tế. 7. Kết cấu của đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, phần nội dung của đề tài gồm 3 chƣơng chính chi tiết nhƣ sau: [...]... Dƣới góc độ tiếp cận của luận văn nghiên cứu về trợ cấp đối với hành hoác nhập khẩu thì loại trợ cấp mà quốc gia nhập khẩu hàng hóa quan tâm là loaị trợ cấp áp dụng cho hàng hóa nhập khẩu vào nƣớc mình Do đối tƣợng của trợ cấp nhập khẩu hàng hóa là hàng hóa do nƣớc khác xuất khẩu nên trợ 15 cấp nhập khẩu hàng hóa còn có một cách gọi khác là trợ cấp xuất khẩu Theo Điều XVI GATT 1994, Điểm (a) Khoản... nhập khẩu theo một số tiêu chí khác Ngoài cách phân loại theo tiêu chí cơ bản trên, trợ cấp hàng hóa nhập khẩu còn có thể đƣợc phân loại dựa vào một số tiêu chí khác nhƣ sau: (i) Phân loại trợ cấp hàng hóa nhập khẩu theo đối tượng được trợ cấp Theo cách phân loại này, đối tƣợng đƣợc trợ cấp trong trợ cấp hàng hóa nhập khẩu chính là các sản phẩm nhập khẩu Trong thƣơng mại quốc tế, có nhiều loại hàng hóa. .. bao gồm ba biện pháp là chống bán phá giá, chống trợ cấp và tự vệ tƣơng ứng với ba nguyên nhân mà hàng hóa nhập khẩu gây thiệt hại hoặc đe dọa gây thiệt hại cho ngành sản xuất hàng hóa tƣơng tự hàng nhập khẩu của nƣớc nhập khẩu, đó là: Hàng hóa nhập khẩu bị bán phá giá, hàng hóa nhập khẩu đƣợc trợ cấp và hàng hóa nhập khẩu tăng đột biến về số lƣợng Các biện pháp này khác nhau về bản chất, điều kiện... quy định về trợ cấp chủ yếu áp dụng đối với hàng hóa đƣợc lƣu thông trên thị trƣờng quốc tế 1.3 Khái niệm và các biện pháp chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu 1.3.1 Khái niệm chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu Trợ cấp hàng hóa nhập khẩu, dù dƣới bất kỳ hình thức nào cũng luôn có tác động tiêu cực tới thị trƣờng của nƣớc nhập khẩu vì nó phá vỡ môi trƣờng cạnh tranh bình đẳng giữa sản phẩm nhập khẩu và sản... loại trợ cấp này sẽ gây thiệt hại cho doanh nghiệp, ngành sản xuất sản phẩm tƣơng tự trong nƣớc với sản phẩm tƣơng tự đƣợc trợ cấp xuất khẩu Do vậy, WTO cho phép nƣớc nhập khẩu có thể áp dụng các biện pháp để chống lại việc trợ cấp hàng hóa nhập khẩu nhằm hạn chế và khắc phục thiệt hại do trợ cấp hàng hóa nhập khẩu gây ra Các biện pháp mà nƣớc nhập khẩu dùng để chống lại hành vi trợ cấp đối với hàng hóa. .. thành hai loại hàng hóa 20 này đều thƣờng đƣợc trợ cấp trong quá trình tham gia thị trƣờng quốc tế Để xử lý các vấn đề trợ cấp đối với hai loại hàng hóa phổ biến này, trong khuôn khổ của WTO có hai hiệp định là SCM và AOA SCM quy định điều chỉnh về vấn đề trợ cấp cho cả hai loại hàng hóa trong đó phần lớn các quy định điều chỉnh vấn đề trợ cấp đối với hàng hóa nông nghiệp, một loại hàng hóa có tính chất... về trợ cấp xuất khẩu đều định nghĩa trợ cấp xuất khẩu là trợ cấp dựa trên kết quả thực hiện xuất khẩu ” Từ định nghĩa này và kết hợp với khái niệm trợ cấp của WTO đã phân tích ở trên, ta có thể đƣa ra định nghĩa trợ cấp hàng hóa nhập khẩu nhƣ sau: Trợ cấp hàng hóa nhập khẩu là sự hỗ trợ trực tiếp hoặc gián tiếp của Chính phủ quốc gia xuất khẩu hàng hóa đó cho các doanh nghiệp hoặc ngành sản xuất hàng. .. loại trợ cấp hàng hóa nhập khẩu theo mức độ vi phạm Để xác định giới hạn mức độ trợ cấp cũng nhƣ tính pháp lý của các hành vi trợ cấp trong thƣơng mại quốc tế, Hiệp định SCM chia trợ cấp thành 3 dạng dựa trên mức độ ảnh hƣởng đến thƣơng mại của chúng: Trợ cấp đèn đỏ, trợ cấp đèn vàng và trợ cấp đèn xanh (a) Trợ cấp bị cấm (trợ cấp đèn đỏ) bao gồm trợ cấp xuất khẩu và trợ cấp khuyến khích sử dụng hàng. .. vi trợ cấp đƣợc xác định khác nhau trong hai trƣờng hợp sau đây: Một là, đối với trợ cấp là trợ cấp bị cấm (bao gồm trợ cấp xuất khẩu và trợ cấp ƣu tiên dùng hàng nội địa) thì mọi trƣờng hợp trợ cấp đều có tính riêng biệt Hai là, đối với trợ cấp không phải trợ cấp bị cấm, tính riêng biệt có thể là một hoặc toàn bộ ba loại sau: riêng biệt đối với doanh nghiệp (Chính phủ nhắm đến một công ty hoặc một số. .. bằng cam kết thƣơng mại với các nƣớc bị ảnh hƣởng Trong thực tiễn, biện pháp chống trợ cấp đƣợc các quốc gia nhập khẩu áp dụng ít hơn nhiều so với biện pháp chống bán phá giá và nhiều hơn so với biện pháp tự vệ 1.3.2.2 Các biện pháp chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu Ở Việt Nam, khi áp dụng biện pháp chống trợ cấp ngƣời ta hay gọi là “ vụ kiện” chống trợ cấp Đây thực chất là một quy trình Kiện - Điều . đề lý luận về vấn đề này vẫn còn bỏ ngỏ trong khoa học pháp lý. Từ những lý do trên tác giả đã lựa chọn đề tài Một số vấn đề pháp lý về chống trợ cấp đối với hàng hóa nhập khẩu vào Việt Nam . hình áp dụng pháp luật chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu ở Việt Nam 95 3.3. Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật về chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu vào Việt Nam 98 3.4. Một số kiến nghị. niệm chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu 22 1.3.2. Các biện pháp chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu 23 1.3.2.1. Biện pháp chống trợ cấp hàng hóa nhập khẩu trong mối tương quan với các biện pháp