Pháp luật về huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của Ngân hàng thương mại ở Việt Nam

Luận văn đi sâu vào phân tích các quy định liên quan đến huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng thương mại, các chính sách lãi suất, các loại tiền gửi cùn

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

KHOA LUẬT

NGUYỄN THỊ THÚY VÂN

PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN BẰNG HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

Hà Nội – 2014

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI

KHOA LUẬT

NGUYỄN THỊ THÚY VÂN

PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN BẰNG HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM

Chuyên ngành : Luật kinh tế

Mã số : 60 38 01 07

LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC

Cán bộ hướng dẫn khoa học: PGS.TS.LÊ THỊ THU THỦY

Hà Nội – 2014

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan Luận văn là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các kết quả nêu trong Luận văn chưa được công bố trong bất kỳ công trình nào khác Các số liệu, ví dụ và trích dẫn trong Luận văn đảm bảo tính chính xác, tin cậy và trung thực Tôi đã hoàn thành tất cả các môn học và đã thanh toán tất cả các nghĩa vụ tài chính theo quy định của Khoa Luật Đại học Quốc gia

Hà Nội

Vậy tôi viết Lời cam đoan này đề nghị Khoa Luật xem xét để tôi có thể bảo vệ Luận văn

Tôi xin chân thành cảm ơn!

NGƯỜI CAM ĐOAN

Nguyễn Thị Thúy Vân

1

LỜI CẢM ƠN

Sau một thời gian học tập và nghiên cứu tại Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội, đến nay tôi đã hoàn thành bản luận văn tốt nghiệp Để có được kết quả đó, tôi vô cùng cảm ơn PGS.TS Lê Thị Thu Thuỷ đã giúp đỡ tôi rất nhiều trong quá trình xác định hướng nghiên cứu và hoàn thiện luận văn

Tôi xin chân thành cảm ơn các thầy, cô giáo của Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội, các cán bộ nhân viên Trung tâm thông tin –thư viện, Đại học Quốc gia Hà Nội và Thư viện Quốc gia Việt Nam cùng bạn bè, gia đình đã giúp đỡ tôi trong quá trình hoàn thành luận văn

Luận văn là công trình nghiên cứu công phu, nghiêm túc, khoa học của bản thân, nhưng do khả năng có hạn nên khó tránh khỏi những khiếm khuyết nhất định Tôi rất mong sự đóng góp nhiệt tình của các thầy, cô giáo

để luận văn được hoàn thiện hơn nữa

Tôi xin chân thành cảm ơn!

2

MỤC LỤC

Lời cam đoan i

Lời cảm ơn ii

Mục lục iii

MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN BẰNG HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 7

1.1 Khái niệm, đặc điểm, phân loại tiền gửi 7

1.1.1 Khái niệm tiền gửi 7

1.1.2 Đặc điểm của tiền gửi 9

1.1.3 Phân loại tiền gửi 10

1.2 Khái niệm, đặc điểm, vai trò của hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại 15

1.2.1 Khái niệm hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại 15

1.2.2 Đặc điểm hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại 20

1.2.3 Vai trò của hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại 22

1.3 Bản chất pháp lý của hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại 24

1.4 Những nhân tố tác động đến hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại 29

1.4.1 Nhân tố khách quan 30

1.4.2 Nhân tố chủ quan 32

1.5 Nội dung chủ yếu của pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại 35

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN BẰNG HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM 40

3

2.1 Chủ thể tham gia hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của Ngân hàng thương mại 40

2.1.1 Chủ thể 40 2.1.2 Quyền và nghĩa vụ pháp lý của các bên trong hoạt động huy

động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi 53

2.2 Hình thức pháp lý của quan hệ huy động vốn bằng hình thức

nhận tiền gửi của Ngân hàng thương mại 57

2.2.1 Hợp đồng tiền gửi 59 2.2.1.1 Quy định pháp luật về lãi suất trong hợp đồng tiền gửi 60

2.3 Quy định pháp luật về hình thức nhận tiền gửi của Ngân hàng thương mại ở Việt Nam………66 2.4 Bảo hiểm tiền gửi 69 2.5 Các hành vi vi phạm pháp luật và chế tài trong hoạt động huy

động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của Ngân hàng thương mại 74

2.5.1 Hành vi vi phạm pháp luật 74 2.5.2 Chế tài xử lí 78

CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN BẰNG HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 83 3.1 Định hướng hoàn thiện pháp luật về huy động vốn bằng hình

thức nhận tiền gửi của Ngân hàng thương mại ở Việt Nam 83 3.2 Một số giải pháp hoàn thiện pháp luật về huy động vốn bằng

hình thức nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại ở Việt Nam 86 KẾT LUẬN 94 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 96

4

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Việt Nam đang trong quá trình phát triển nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa cùng với xu hướng “toàn cầu hoá” hiện nay, nhu cầu về vốn cho phát triển kinh tế đã không còn là vấn đề riêng của bất kỳ

một quốc gia nào Bởi vì, chỉ có sự hội nhập vào nền kinh tế thế giới thì

nền kinh tế của một quốc gia mới có thể phát huy hết những thế mạnh của mình, đồng thời tiếp thu được những tinh hoa của thế giới Và cùng với sự hội nhập thì một điều tất yếu là các doanh nghiệp sẽ phải đương đầu với sự cạnh tranh khốc liệt của các doanh nghiệp trong nước cũng như nước ngoài, điều đó đòi hỏi các doanh nghiệp luôn phải đổi mới công nghệ, mở rộng quy mô sản xuất, đổi mới trang thiết bị công nghệ Do đó cần một thị trường tài chính hiện đại để đáp ứng nhu cầu huy động vốn của các doanh

nghiệp, cũng như các thành phần kinh tế khác Trong quá trình phát triển

kinh tế, không một doanh nghiệp nào hoạt động mà không cần có vốn Vốn

là một yếu tố quan trọng để doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh Việt Nam đang thực hiện sự nghiệp công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nước, tích cực chủ động hội nhập kinh tế khu vực và thế giới nên nhu cầu về vốn lại càng trở nên cấp thiết Các tổ chức tín dụng là một loại hình doanh nghiệp đặc thù với lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nên vô cùng nhạy cảm với nền kinh tế Với tư cách là “trung gian tài chính”, ngân hàng thương mại- một tổ chức tín dụng (TCTD) điển hình ở Việt Nam có vai trò hết sức quan trọng đối với việc huy động mọi nguồn vốn trong dân cư để cung ứng cho nền kinh tế với những điều kiện nhất định Vốn là yếu tố cần thiết để ngân hàng thương mại (NHTM) tiến hành và phát triển các hoạt động kinh doanh của mình Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh không chỉ bằng nguồn vốn tự có mà chủ yếu là nguồn vốn huy động được Do đó có thể nói hoạt động huy động vốn có tác động rất lớn đến các tổ chức tín dụng cũng

5

như toàn bộ nền kinh tế Với tầm quan trọng đó của hoạt động huy động vốn, Nhà nước cần phải xây dựng một hành lang pháp lý an toàn và thông thoáng, tạo điều kiện cho NHTM thực hiện hoạt động này một cách dễ dàng và hiệu quả Vậy pháp luật Việt Nam đã quy định như thế nào về hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại? Hình thức huy động vốn chủ yếu nhất của Ngân hàng thương mại là gì ? Đi tìm câu trả lời cho câu

hỏi này cũng chính là lý do tác giả chọn đề tài “Pháp luật về huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại ở Việt Nam” làm đề tài luận văn tốt nghiệp của mình

2 Mục đích nghiên cứu

Trên cơ sở hệ thống những vấn đề lý luận cơ bản và thông qua việc phân tích đánh giá thực trạng các quy định của pháp luật về huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại ở Việt Nam, thực tiễn áp dụng các quy định đó tại NHTM để chỉ ra những ưu điểm cũng như những tồn tại, hạn chế cần phải khắc phục trong quá trình huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi và nguyên nhân của thực trạng đó; từ đó đưa

ra một số định hướng nhằm hoàn thiện pháp luật về huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại ở Việt Nam

3 Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu

Luận văn tập trung nghiên cứu và đánh giá các quy định hiện hành

về huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại ở Việt Nam Ngân hàng thương mại có nhiều cách thức huy động vốn khác nhau, nhưng hình thức chủ yếu nhất vẫn là nhận tiền gửi của khách hàng Luận văn đi sâu vào phân tích các quy định liên quan đến huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng thương mại, các chính sách lãi suất, các loại tiền gửi cùng với các quy chế liên quan đến việc gửi tiền của khách hàng Thực tiễn áp dụng các quy định về huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi, những hạn chế từ thực tiễn áp dụng pháp

6

luật, trên cơ sở đó nêu ra hướng hoàn thiện pháp luật về huy động vốn dưới hình thức tiền gửi của NHTM ở Việt Nam

4 Phương pháp nghiên cứu

Luận văn được nghiên cứu trên cơ sở sử dụng phương pháp nghiên cứu khoa học dựa trên nền tảng của chủ nghĩa Mác Lê Nin, dựa trên đường lối quan điểm của Đảng và Nhà nước về chính sách phát triển kinh tế- xã hội trong thời kỳ đổi mới, hội nhập kinh tế quốc tế Phương pháp phân tích

hệ thống được sử dụng xuyên suốt quá trình thực hiện luận văn kết hợp với việc sử dụng các phương pháp tổng hợp, thống kê, so sánh, đối chiếu, chứng minh để làm rõ vấn đề cần nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu này nhằm kết hợp hài hòa giữa lý luận và thực tiễn để góp phần đánh giá, nhận xét chính xác về các quy định hiện hành về huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của các tổ chức tín dụng, những thành quả cũng như hạn chế trong thực tiễn áp dụng các quy định này

5 Những đóng góp của đề tài

Luận văn là một công trình nghiên cứu khoa học ở cấp thạc sĩ đề cập đến các vấn đề lý luận, thực tiễn của pháp luật về huy động vốn của các tổ chức tín dụng chủ yếu là của ngân hàng thương mại, mà hình thức huy động vốn chủ đạo là nhận tiền gửi của khách hàng Ngân hàng thương mại

là một doanh nghiệp kinh doanh đặc thù, cũng như bao đơn vị kinh doanh khác cũng cần có vốn để hoạt động kinh doanh cho nên huy động vốn là hoạt động đầu tiên cốt lõi trước khi thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán Vì vậy, cần thiết ban hành cơ sở pháp lý an toàn để điều chỉnh nghiệp

vụ huy động vốn này của ngân hàng thương mại

Luận văn được nghiên cứu trong bối cảnh đã có nhiều văn bản luật

về ngân hàng được ban hành Cụ thể là Luật các tổ chức tín dụng năm 2010

và cùng với các chính sách tiền tệ được thay đổi liên tục Luận văn đã đưa

ra những kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật về huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của tổ chức tín dụng, quyền và nghĩa vụ của các chủ thể

an toàn của ngân hàng thương mại Từ đó mà xây dựng nên các quy định pháp luật tương ứng nhằm điều chỉnh hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại đi đúng hướng với chính sách phát triển kinh tế xã hội mà Đảng, Nhà nước đã đề cập sao cho phù hợp với tình hình thực tế của đất nước

Thứ hai là phân tích, đánh giá thực trạng các quy định pháp luật về

hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại ở các khía cạnh chủ thể tham gia quan hệ huy động vốn này, quyền và nghĩa vụ của các chủ thể, hình thức pháp lý của quan hệ, hoạt động quản lý nhà nước trong việc kiểm tra giám sát hoạt động cũng như ban hành mức lãi suất huy động vốn phù hợp với từng thời kỳ …quá trình

áp dụng các quy định này trong thực tiễn có phù hợp hay không Những thành quả huy động vốn đã đạt được khi áp dụng các quy định của pháp luật, cũng như các quy định này có bất cập gì khi thực hiện trên thực tế không đem lại hiệu quả như mong muốn

Thứ ba là sau khi đã nghiên cứu về lý luận cũng như thực trạng pháp

luật về huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của các tổ chức tín dụng, kết hợp với thực tế các tổ chức tín dụng đã huy động vốn bằng hình thức này như thế nào, để có thể tìm ra cơ sở định hướng cho việc khắc phục những bất cập của các quy định này đồng thời tiếp tục xây dựng pháp luật về huy động

8

vốn bằng hình thức nhận tiền gửi cho phù hợp với thời kỳ phát triển của đất nước

6 Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài

Liên quan đến hoạt động huy động vốn của NHTM đã có các công trình nghiên cứu cơ bản được công bố sau:

1) Luận án “Các giao dịch thương mại chủ yếu của ngân hàng thương mại trong điều kiện nền kinh tế thị trường ở Việt Nam”,

năm 2004, Nguyễn Văn Tuyến, Đại học Luật Hà Nội, Hà Nội

2) Luận văn tốt nghiệp “Pháp luật về hoạt động của ngân hàng thương mại trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế”, năm 2007,

Vũ Mạnh- Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội

3) Luận văn tốt nghiệp “Một số vấn đề pháp lý về hoạt động huy động vốn của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam”,

năm 2002, Bùi Thị Thu- Khoa Luật, Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội

Như vậy, các công trình nghiên cứu về Pháp luật huy động vốn của NHTM chỉ ở góc độ chung chung, không cụ thể, chưa đi sâu vào việc phân tích các quy định pháp luật về huy động vốn bằng nhận tiền gửi Ngoài ra, cùng với việc ban hành Luật các tổ chức tín dụng năm 2010, các chính sách

về tiền tệ thay đổi liên tục, có những đổi mới đáng kể Luận văn tập trung nghiên cứu, phân tích sự thay đổi về chính sách pháp luật của hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi, phân tích các quy chế liên quan đến các loại tiền gửi, quyền và nghĩa vụ của các chủ thể khi tham gia quan

hệ huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi cũng như các quy định của Ngân hàng nhà nước quy định về mức lãi suất huy động vốn

7 Kết cấu của khoá luận

Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được chia thành 3 chương với bố cục như sau:

10

CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN BẰNG HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG

MẠI

1.1 Khái niệm, đặc điểm, phân loại tiền gửi

1.1.1 Khái niệm tiền gửi

Ngân hàng thương mại (NHTM) là loại hình doanh nghiệp đặc biệt, thực hiện kinh doanh tiền tệ, tức là lấy tiền tệ làm đối tượng kinh doanh trực tiếp không giống các doanh nghiệp khác lấy tiền tệ là phương tiện thanh toán trong quá trình kinh doanh Hoạt động chính của NHTM là hoạt động ngân hàng Với tư cách là một trung gian tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế, các NHTM đã trở thành kênh cung ứng vốn hữu hiệu cho nền kinh tế Nguồn vốn mà NHTM cung ứng chủ yếu là nguồn vốn huy động từ các cá nhân, tổ chức kinh tế trong và ngoài nước Cách thức mà các NHTM huy động vốn như thế nào? Đó là hoạt động huy động vốn từ dân chúng, từ các chủ thể trong nền kinh tế Trong nhiều hình thức huy động vốn của NHTM, hình thức huy động vốn mang tính chủ đạo, hình thành nên đặc trưng của NHTM là huy động vốn bằng nhận tiền gửi Nhờ có hoạt động này mà đã hình thành nên nguồn vốn chiếm tỉ lệ lớn trong tổng nguồn vốn của NHTM Đây là nguồn vốn mang tính chủ đạo, quan trọng nhất bên cạnh vốn chủ sở hữu của NHTM Tiền gửi chính là yếu tố làm nên điểm khác biệt của NHTM, một điểm đặc biệt khi người ta nghĩ đến ngân hàng là nghĩ đến “nơi chứa tiền” theo cách hiểu đơn giản nhất Sự thịnh vượng và phát triển của một NHTM không ngoài yếu tố nào khác đó chính là tiền gửi Tiền gửi là cơ sở chính của các khoản cho vay và do đó, nó là nguồn gốc sâu xa của lợi nhuận và sự phát triển trong ngân hàng Khả năng huy động vốn với mức lãi suất hợp lý cũng như khả năng đáp ứng yêu cầu xin vay là những chỉ số đánh giá tính hiệu quả trong quản lý ngân hàng

11

Theo nghĩa thông thường, tiền gửi là số tiền mà các khách hàng gửi vào và để lại trong tài khoản của họ tại ngân hàng Tuy nhiên, đối với người gửi tiền thì mục đích họ gửi tiền vào ngân hàng có hai loại: một là gửi tiền để hưởng các tiện ích từ các công cụ thanh toán mà ngân hàng cung cấp cho họ, hai là khách hàng gửi tiền để hưởng lãi như gửi vào tài khoản tiết kiệm hoặc tài khoản tiền gửi định kỳ Nhưng đổi lại họ sẽ không được sử dụng các công cụ thanh toán của ngân hàng Còn đối với ngân hàng thì bởi nghiệp vụ chính là cấp tín dụng, mục tiêu là kiếm lợi nhuận nên các ngân hàng tìm mọi cách huy động vốn để cho vay Một trong nguồn vốn quan trọng là tiền gửi của khách hàng mà chủ yếu là các khoản tiền gửi tiết kiệm, bởi đây là nguồn tiền được gửi tại ngân hàng trong thời gian khác nhau được ngân hàng lấy đó làm nguồn vốn cho vay Vì thế khách hàng gửi tiền ở loại hình tiết kiệm sẽ được hưởng lãi suất cao Chính nguồn tiền gửi tại ngân hàng là cơ sở thực hiện các nghiệp vụ khác của ngân hàng, ví dụ nghiệp vụ cấp tín dụng

Vậy tiền gửi là gì? Khái niệm tiền gửi là một khái niệm rất rộng Luật các Tổ chức tín dụng (TCTD) 1997 tại điều 20 khoản 9 quy định

“Tiền gửi là số tiền của khách hàng gửi tại tổ chức tín dụng dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác Tiền gửi được hưởng lãi hoặc không hưởng lãi và phải được hoàn trả cho người gửi tiền” Luật các TCTD 2004 sửa đổi bổ sung Luật các TCTD 1997 tại điều 20 khoản 9 đưa ra định nghĩa về tiền gửi: “Tiền gửi là số tiền của tổ chức, cá nhân gửi tại tổ chức tín dụng hoặc các tổ chức khác có hoạt động ngân hàng dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác Tiền gửi được hưởng lãi hoặc không hưởng lãi và phải được hoàn trả cho người gửi tiền” Về cơ bản định nghĩa tiền gửi của Luật các TCTD 2004 không có gì

thay đổi so với Luật các TCTD 1997, bản chất vẫn giống nhau chỉ sửa đổi

về mặt câu chữ Ngoài định nghĩa tại Luật các TCTD nói trên, tại Nghị

các hình thức tiền gửi khác”.Như vậy, cả hai định nghĩa trên đây đều chưa

rõ ràng, không nói lên được bản chất thế nào là tiền gửi mà chỉ là một cách định nghĩa theo phương pháp liệt kê Đến Luật các TCTD năm 2010 cũng chưa đưa ra một định nghĩa về tiền gửi

Song có thể hiểu tiền gửi một cách khái quát nhất đó là tiền gửi trong hoạt động ngân hàng là các khoản tiền được gửi ở ngân hàng thương mại

và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng dưới nhiều hình thức khác nhau của nhiều chủ thể nhằm mục đích kiếm lãi Như vâ ̣y, các khái niệm về tiền gửi theo quy định pháp lý nêu trên có mối liên quan mật thiết với tài khoản của khách hàng tại ngân hàng thương mại Người gửi tiền có thể lựa chọn các loại hình tiền gửi theo mục đích của họ và được hưởng các dịch vụ do ngân hàng cung cấp , được hưởng lãi suất Đồng thời có nghĩa vụ để ngân hàng sử du ̣ng các số tiền gửi đó cho hoa ̣t đô ̣ng kinh doanh của ngân hàng với cam kết thực hiê ̣n viê ̣c hoàn trả vào ngày đáo ha ̣n (đối với tài khoả n có kì hạn) hoă ̣c theo yêu cầu của khách hàng (đối với tài khoản không kì ha ̣n ) Ngày nay, khách hàng có nhiều cách gửi tiền và có thể làm cho tài sản bằng tiền sinh ra lãi theo các dự đoán và tính toán của chính ho ̣

1.1.2 Đặc điểm của tiền gửi

Tiền gửi của khách hàng là nguồn vốn quan trọng nhất của NHTM, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn tiền của NHTM Thông thường chiếm hơn 50% tổng nguồn vốn và là mục tiêu tăng trưởng hàng năm của ngân hàng

Chủ thể gửi tiền là cá nhân, tổ chức có nhu cầu gửi tiền với mong muốn đầu tư có lãi Ngân hàng thương mại là chủ thể nhận tiền gửi, từ số

13

tiền gửi đó mà tiến hành các hoạt động kinh doanh cũng với mục đích thu lợi nhuận Cả hai chủ thể tiến hành giao dịch thương mại với mục tiêu đều muốn kiếm lời Khi có sự yêu cầu của người gửi tiền, NHTM thanh toán ngay số tiền mà khách hàng đã gửi kể cả khi đó là tiền gửi có kỳ hạn chưa đến hạn

Tiền gửi được chia nhiều loại tùy thuộc căn cứ theo tiêu chí nào Căn

cứ vào thời hạn gửi tiền thì tiền gửi chia làm hai loại tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi không kỳ hạn, hoặc dựa vào tiêu chí mục đích thì có tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm…

Mục đích của tiền gửi: do nhu cầu của người gửi tiền, họ gửi tiền vào NHTM với mục đích có thể sử dụng nghiệp vụ của ngân hàng để thực hiện chức năng thanh toán hoặc là với mục đích hưởng lãi suất tiền gửi Như vậy, số tiền gửi vào NHTM là để thanh toán theo yêu cầu của khách hàng gửi tiền hoặc nhằm mục tiêu cất giữ kiếm lời Ngân hàng thương mại và khách hàng thỏa thuận với cam kết để cho NHTM sử dụng số tiền đó vào mục đích của mình và khách hàng vẫn nhận lại được khoản tiền sau một thời gian nào đó kèm theo tiền lãi

Tiền gửi phải được bảo hiểm bởi chính NHTM- chủ thể nhận tiền gửi Ngân hàng thương mại sẽ mua bảo hiểm cho khoản tiền gửi tại chính ngân hàng của mình tại tổ chức bảo hiểm tiền gửi với mục đích vừa đảm bảo an toàn cho ngân hàng và đảm bảo quyền lợi cho người gửi tiền Việc mua bảo hiểm tiền gửi sẽ tạo tâm lý an tâm cho khách hàng, niềm tin cho người gửi tiền Pháp luật đã quy định cụ thể về vấn đề bảo hiểm tiền gửi tại các NHTM nhằm ổn định hệ thống NHTM, tránh xảy ra sự thiếu an toàn gây ảnh hưởng lớn đến dân chúng gửi tiền và rộng hơn là ảnh hưởng nền kinh tế

1.1.3 Phân loại tiền gửi

Khi tham gia quan hệ gửi tiền, người gửi tiền luôn hướng tới một mục đích nhất định Nhằm đáp ứng những nhu cầu đa dạng đó của khách hàng,

14

các NHTM đưa ra nhiều loại tiền gửi khác nhau để người gửi tiền lựa chọn hình thức gửi thích hợp nhất tùy thuộc vào mục đích, tính chất và khả năng nguồn vốn của họ Dựa theo từng tiêu chí cụ thể người ta có thể phân chia thành nhiều loại tiền gửi khác nhau Cụ thể là:

 Căn cứ vào thời hạn gửi tiền, tiền gửi được chia thành :

- Tiền gửi không kỳ hạn: là khoản tiền gửi với thời gian không xác định Thông thường, tiền gửi loại này để thực hiện các khoản chi trả (cho hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc vì mục đích tiêu dùng) Tiền gửi không

kỳ hạn là khoản tiền đang chờ thanh toán, không phải là tiền mà khách hàng để dành nên khách hàng có thể rút ra hoặc sử dụng để thanh toán bất

kỳ lúc nào theo yêu cầu Khách hàng gửi loại tiền này sẽ không được trả lãi hoặc trả lãi với mức lãi suất thấp Tiền gửi không kỳ hạn được quản lý ở các NHTM trên tài khoản tiền gửi thanh toán hoặc tài khoản vãng lai Đối với tiền gửi không kỳ hạn, khách hàng được sử dụng các công cụ thanh toán để chi trả như séc, ủy nhiệm chi và các lệnh chi khác… Ngoài ra, khách hàng có thể gửi tiền vào NHTM với thời gian không xác định với mục đích bảo toàn tài sản, không mang tính chất phục vụ thanh toán Khi cần khách hàng có thể rút ra để sử dụng Tiền gửi không kỳ hạn là một trong những nguồn vốn biến động nhiều nhất và ngân hàng khó có thể dự báo về quy mô tiền gửi không kỳ hạn có thể huy động Do tính chất không

ổn định của nó nên NHTM chỉ được sử dụng một tỷ lệ phần trăm nhất định nào đó

- Tiền gửi có kỳ hạn: là loại tiền gửi mà khách hàng gửi vào NHTM trên cơ sở có sự thỏa thuận với NHTM về thời gian rút tiền Về nguyên tắc người gửi tiền chỉ được rút tiền khi đến hạn thỏa thuận Tuy nhiên, trên thực tế để thu hút khách hàng gửi loại tiền gửi này, các NHTM có thể cho phép khách hàng được rút tiền trước thời hạn (nếu số tiền rút ra lớn hơn thì phải có sự thông báo trước cho NHTM một vài ngày) trong trường hợp này người gửi chỉ được hưởng mức lãi suất thấp Tiền gửi có kỳ hạn là nguồn

 Căn cứ vào mục đích sử dụng, tiền gửi được chia thành:

- Tiền gửi thanh toán: là khoản tiền gửi của các tổ chức, cá nhân gửi vào NHTM với mục đích sử dụng thanh toán, chi trả cho các hoạt động hàng hóa, dịch vụ và các khoản chi khác phát sinh trong quá trình kinh doanh một cách thường xuyên an toàn và thuận tiện Họ gửi tiền để hưởng các dịch vụ của ngân hàng thương mại Thông thường các khoản tiền gửi thanh toán có khối lượng lớn Do đó, khi các khoản tiền này tạm thời chưa

sử dụng thì ngân hàng có thể sử dụng vào trong kinh doanh

- Tiền gửi tiết kiệm: là loại tiền gửi chỉ dành cho cá nhân, nó là khoản tiền để dành cho các cá nhân chứ không phải để thanh toán, nó được gửi ở các NHTM nhằm quản lí cất giữ hộ hoặc để hưởng lãi theo định kỳ

Theo pháp luật hiện hành quy định: “Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền của các nhân được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, được xác nhận trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi theo quy định của tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm

và được bảo hiểm theo quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi” [11,

16

Tuy nhiên, tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn khác với tiền gửi không kỳ hạn (tiền gửi thanh toán) ở chỗ: Tài khoản tiền gửi tiết kiệm không được sử dụng để phát hành séc và thực hiện giao dịch thanh toán bằng các công cụ thanh toán không dùng tiền mặt để chi trả cho người khác, trừ trường hợp tài khoản tiền gửi tiết kiệm bằng đồng Việt Nam của người cư trú được sử dụng để chuyển khoản thanh toán tiền vay của chính chủ sở hữu tiền gửi tiết kiệm tại tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm đó, hoặc chuyển sang tài khoản khác do chính chủ sở hữu tiền gửi tiết kiệm hoặc đồng chủ sở hữu tiền gửi tiết kiệm là chủ tài khoản tại tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm đó

+ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: là tiền gửi tiết kiệm trong đó người gửi tiền thỏa thuận với tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm về kỳ hạn gửi nhất định [ 12, Điều 6] Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn tương tự như tiền gửi có kỳ hạn chỉ khác ở chỗ tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn thì người gửi tiền chỉ là cá nhân

 Căn cứ vào người gửi tiền, tiền gửi có thể chia thành:

- Tiền gửi của tổ chức

- Tiền gửi của cá nhân

 Căn cứ dấu hiệu quốc tịch hoặc nơi cư trú, tiền gửi có thể chia thành

- Tiền gửi của các tổ chức và cá nhân trong nước

- Tiền gửi của các tổ chức và cá nhân nước ngoài

 Căn cứ đồng tiền mà khách hàng gửi, tiền gửi có thể chia thành:

- Tiền gửi bằng đồng Việt Nam: Đây là khoản tiền gửi quan trọng của các ngân hàng, nó phụ thuộc vào thu nhập trong nước và chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng lượng tiền gửi

- Tiền gửi bằng ngoại tệ: Bên cạnh tiền gửi nội tệ thì ngân hàng còn nhận tiền gửi dưới dạng ngoại tệ như USD, GBP, DEM…những ngoại tệ này cũng rất quan trọng cho hoạt động ngân hàng như kinh doanh ngoại tệ trong nước, tài trợ xuất nhập khẩu, thanh toán quốc tế…

17

* Việc phân chia thành các loại tiền gửi khác nhau có ý nghĩa hết sức to

lớn:

- Đối với tổ chức nhận tiền gửi

Việc phân chia thành nhiều loại tiền gửi khác nhau, mỗi loại có một

ưu thế riêng giúp cho các tổ chức nhận tiền gửi thu hút được nhiều khách hàng tới gửi tiền Bởi lẽ, mục đích của người gửi tiền rất đa dạng, việc đưa

ra nhiều loại tiền gửi sẽ đáp ứng được các nhu cầu đó Đồng thời tạo điều kiện cho NHTM sử dụng nguồn vốn huy động bằng nhận tiền gửi có hiệu quả, vừa phù hợp với mục đích, kế hoạch kinh doanh vừa đảm bảo khả năng thanh toán, dù trả cho khách hàng khi đến hạn hoặc khi họ có nhu cầu rút tiền Chẳng hạn, NHTM khi huy động vốn bằng nhận tiền gửi không kỳ hạn thì không thể sử dụng toàn bộ số vốn này để cho vay trung và dài hạn

mà chỉ sử dụng theo một tỷ lệ nhất định do Ngân hàng Nhà nước quy định, hoặc căn cứ vào loại tiền gửi để xác định mức dự trữ bắt buộc, duy trì khả năng thanh toán

- Đối với người gửi tiền

Việc đa dạng hoá các loại tiền gửi với những đặc trưng riêng của mỗi loại tiền gửi sẽ giúp cho người gửi tiền có thể lựa chọn hình thức gửi tiền thích hợp tuỳ thuộc vào mục đích gửi tiền của mình Ví dụ: Tiền gửi không

kỳ hạn có thể rút bất cứ lúc nào, tạo cho người gửi tiền sử dụng số tiền gửi một cách linh hoạt hơn nhưng lại không được hưởng lãi hoặc lãi suất rất thấp Do đó khi tham gia quan hệ tiền gửi dưới hình thức này, khách hàng thường đến sử dụng những dịch vụ mà tổ chức nhận tiền gửi cung cấp, đáp ứng nhu cầu sử dụng tiền linh hoạt của mình Tiền gửi có kỳ hạn thì phải tuân thủ theo kỳ hạn gửi tiền nhưng lại có mức lãi suất cao hơn

- Đối với nhà nước

Do tính chất của từng loại tiền gửi khác nhau, mức độ rủi ro về bảo đảm khả năng thanh toán là khác nhau, đòi hỏi Nhà nước phải có cơ chế quản lý một cách thích hợp nhằm kiểm soát có hiệu quả hoạt động ngân

18

hàng, hạn chế được các rủi ro trong hoạt động ngân hàng; bảo đảm quyền lợi của các bên trong quan hệ tiền gửi cũng như sự an toàn cho toàn bộ hệ thống ngân hàng; bảo đảm sự ổn định tiền tệ quốc gia và ổn định phát triển kinh tế Do đó, việc phân chia thành các loại tiền gửi khác nhau giúp cho Nhà nước có chính sách quản lý thích hợp đối với hoạt động huy động vốn vủa các TCTD

1.2 Khái niệm, đặc điểm, vai trò của hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại

Vốn là tiền đề cho mọi hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp Mọi doanh nghiệp đều có nhu cầu to lớn về vốn để vận hành và phát triển Hơn nữa, hoạt động kinh doanh thường xuyên đòi hỏi phải không ngừng được

bổ sung một số lượng vốn nhất định nhằm đáp ứng nhu cầu về tái sản xuất

mở rộng, về thanh toán, về dự trữ,… phát sinh ở mọi thời điểm Trong cơ chế thị trường, lượng vốn kinh doanh biểu hiện “thế lực” và sức cạnh tranh của doanh nghiệp, có tầm quan trọng đối với sự thành công hay thất bại của doanh nghiệp trên thị trường Chính vì vậy mà thị trường tài chính, trong

đó đóng vai trò chủ chốt là ngân hàng thương mại luôn có mối quan hệ khăng khít với hoạt động sản xuất kinh doanh, là nguồn huyết mạch cung cấp cho doanh nghiệp sức sống để tồn tại và phát triển Đây là căn nguyên làm cho NHTM trở thành một trong những định chế tài chính quan trọng nhất của nền kinh tế quốc gia Nguồn vốn đối với NTHM đóng vai trò hết sức quan trọng Ngân hàng thương mại sử dụng vốn không chỉ phục vụ cho nhu cầu mua nguyên vật liệu hay thực hiện các thanh toán chi trả mà nó là đối tượng trực tiếp của hoạt động ngân hàng, nó là “hàng hóa”, là phương tiện hoạt động của các ngân hàng Chính vì thế, khác với các loại hình doanh nghiệp khác, nhu cầu về vốn của NHTM là rất lớn và có thể nói là không hạn chế về số lượng

19

Nguồn vốn của NHTM là toàn bộ giá trị tiền tệ do ngân hàng tạo lập

và huy động được sử dụng để cho vay, đầu tư hoặc thực hiện các dịch vụ kinh doanh khác trong nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng Để hoạt động ngân hàng, ngân hàng thương mại ngoài nguồn vốn chủ sở hữu còn có một nguồn vốn quan trọng đóng góp rất lớn cho việc đem lại lợi nhuận cho ngân hàng thương mại đó là nguồn vốn huy động từ nền kinh tế Như thế huy động vốn là một nghiệp vụ không thể thiếu trong hoạt động ngân hàng,

nó tạo nên đặc trưng của ngân hàng thương mại, bổ sung nguồn vốn cho ngân hàng Nguồn vốn được coi là nhiệm vụ hàng đầu và có ý nghĩa quan trọng quyết định cho toàn bộ hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nếu ngân hàng huy động được nguồn vốn lớn sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng

mở rộng thị trường, đa dạng hóa các hoạt động của mình tạo thế và lực cho ngân hàng trên thị trường

Huy động vốn có thể được xem là một trong những nghiệp vụ xuất hiện sớm nhất trong hoạt động của các ngân hàng thương mại Trong giai đoạn sơ khai của hoạt động ngân hàng, những nghiệp vụ này chỉ đơn thuần

là hoạt động cất giữ các tài sản có giá nhằm mục đích đảm bảo an toàn; lúc này, người phải trả phí là người gửi tiền chứ không phải là ngân hàng, các khoản tiền chỉ được xem đơn thuần là vật được kí gửi chứ hoàn toàn không đóng vai trò là nguồn vốn đối với NHTM, tiền lúc này không được xem là tiền tệ theo đúng nghĩa của nó, vì không có khả năng luân chuyển, không sinh ra được lợi nhuận Khi nhu cầu tín dụng gia tăng, nghiệp vụ ngân hàng phát triển, vị thế đó bị đảo ngược, ngân hàng là người phải trả phí (lãi suất – giá cả của tín dụng), và nguồn tiền được kí gửi thay đổi vai trò của nó, trở thành nguồn vốn khả dụng và lớn nhất của các ngân hàng thương mại hiện nay Chính vì vậy, nếu như trước đây, ngân hàng là người phải đi nài nỉ khách hàng gửi tiền, ngân hàng luôn là người bị động trong quan hệ này thì hiện nay, hầu hết tất cả các ngân hàng đều có các chính sách, phương thức

để lôi kéo nguồn tiền gửi này và chính vì vậy các phương thức huy động

20

vốn ngày càng trở nên quan trọng, phong phú và đa dạng hơn Như vậy, hiện nay hoạt động huy động vốn là một trong những hoạt động hết sức quan trọng và liên quan đến sự sống còn của ngân hàng thương mại Xuất hiện khá lâu đời và không ngừng phát triển, thay đổi cùng với sự phát triển của các ngân hàng thương mại, nội hàm của khái niệm hoạt động huy động vốn đã có những thay đổi rất đáng kể, cả về quy mô và các hình thức thể hiện Huy động vốn là hoạt động kinh doanh chính và quan trọng của NHTM vì nguồn vốn kinh doanh của NHTM chủ yếu được khai thác từ nguồn vốn huy động

Trong các hình thức huy động vốn của NHTM thì huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi hoặc có thể gọi là giao dịch nhận tiền gửi là hình thức huy động vốn mang tính đặc thù rõ nét nhất của NHTM Đây được xem là hình thức huy động vốn dễ dàng, nhanh chóng, đơn giản, tiện lợi, thường xuyên, tốn ít chi phí Thông qua hoạt động này đã đem lại cho NHTM một nguồn vốn “ khổng lồ” để cấp tín dụng Nhận tiền gửi tạo tiền

đề giúp cho NHTM tiến hành các hoạt động kinh doanh khác: làm dịch vụ thanh toán, ngân quỹ Thông qua nhận tiền gửi, NHTM được nhiều khách hàng biết đến, từ đó mở rộng hoạt động của mình, giúp NHTM nắm bắt được những thông tin, dữ liệu về tình hình tài chính của các tổ chức kinh tế

và cá nhân có quan hệ tín dụng với NHTM, tạo điều kiện giúp cho NHTM

có căn cứ xác định mức vốn vay đối với khách hàng đó

Trong lịch sử phát triển ngân hàng, nhận tiền gửi được xem là loại hình giao dịch ngân hàng sớm nhất và lâu đời nhất [4] Cùng với thời gian,

sự phát triển của nền thương mại và kỹ nghệ đã biến nhà thờ và những thợ vàng, từ vị trí là người giữ của cải thuê trở thành những ngân hàng thực thụ với nghề nghiệp mới là nhận tiền gửi thường xuyên của công chúng để công chúng vay lại kiếm lời Giao dịch nhận tiền gửi vì thế từ chỗ có bản chất là giao dịch dân sự thuần túy, đã trở thành những giao dịch có tính chất thương mại rõ rệt Việc định nghĩa thế nào là nhận tiền gửi cũng khá là

nó còn là nghiệp vụ huy động vốn- nghiệp vụ đi vay của ngân hàng thương mại từ nền kinh tế [25] Trong nghiệp vụ huy động vốn này, số tiền của khách hàng gửi trên tài khoản tại ngân hàng thực chất là khoản vốn mà khách hàng đồng ý cho ngân hàng vay trong những thời hạn khác nhau để thỏa mãn nhu cầu kinh doanh của ngân hàng

Dưới góc độ pháp lý, giao dịch nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại được hiểu là cam kết song phương giữa NHTM với khách hàng gửi tiền, thông qua giao kết hợp đồng tài khoản tiền gửi Trong giai đoạn đầu của hoạt động ngân hàng, hợp đồng này chỉ là đơn thuần là một hợp đồng dịch vụ gửi giữ tài sản, theo đó ngân hàng đóng vai trò là bên nhận gửi giữ

để nhận được tiền thù lao gửi giữ Về sau, do nhu cầu khách quan của hoạt động kinh tế, giữa ngân hàng và khách hàng gửi tiền đã có thêm điều khoản thỏa thuận về việc cho phép ngân hàng nhận tiền gửi được quyền sử dụng chính số tiền gửi này để cho vay hay đầu tư vào công việc khác nhằm mục đích sinh lợi, với điều kiện phải hoàn trả cho người gửi tiền toàn bộ số vốn

đã sử dụng, kèm theo một khoản tiền lãi nhất định tùy thuộc vào thời hạn

mà ngân hàng được quyền sử dụng số tiền gửi đó để cho vay Có thể nói, sự kiện này đã phản ánh quá trình chuyển hóa một cách tự nhiên từ hợp đồng gửi giữ tài sản sang hình thức hợp đồng lưỡng tính (vừa có tính chất của

1 khoản (1) tiết 1 của Luật về ngành tín dụng Công hòa liên bang Đức quy định các tổ chức tín dụng được quyền huy động tiền của khách hàng dưới hình thức tiền gửi có trả lãi hoặc không có lãi; khoản 2 Điều 11.1 Luật Ngân hàng Ba Lan quy định các ngân hàng được phép thực hiện hoạt động nhận tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi có kỳ hạn; điểm (i) mục 2 phần mở đầu của Luật các định chế tài chính và ngân hàng Malaysia năm 1989 quy định một trong các hoạt động kinh doanh ngân hàng là nhận tiền gửi trên tài khoản vãng lai, tài khoản tiền gửi, tài khoản tiết kiệm hoặc một tài khoản

tương tự khác [10]

Pháp luật Việt Nam quy định hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi được quy định trong nhiều văn bản nhưng có hiệu lực pháp lý cao nhất là Luật các TCTD Giao dịch nhận tiền gửi không được định nghĩa trong Luật các Tổ chức tín dụng năm 1997, Luật các TCTD sửa đổi bổ sung năm 2004 Luật cũ chỉ đề cập đến khái niệm tiền gửi là gì Hiện nay Luật các Tổ chức tín dụng năm 2010 đã có hiệu lực thay thế cho

các luật cũ đã định nghĩa khái niệm nhận tiền gửi đó là“Nhận tiền gửi là

23

hoạt động nhận tiền của tổ chức, cá nhân dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu và các hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc, lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận” [20, Điều

4] Như vậy, về cơ bản khái niệm “nhận tiền gửi” cũng không khác là mấy

so với khái niệm “ tiền gửi” quy định trong luật cũ, so với Luật các TCTD

2004, Luật các TCTD 2010 có điểm mới là thêm “phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu” vào các hình thức nhận tiền gửi Luật các tổ chức

tín dụng 2010 đã nhập chung cả hoạt động phát hành giấy tờ có giá vào khái niệm “ nhận tiền gửi” Hơn nữa, luật các TCTD 2004 có một phần riêng về huy động vốn của các TCTD gồm nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ

có giá, vay vốn giữa các tổ chức tín dụng, vay vốn của ngân hàng nhà nước Như vậy, luật cũ thì tách biệt hoạt động nhận tiền gửi và phát hành giấy tờ có giá ra thành những hoạt động riêng Luật mới lại gộp chung vào khái niệm “Nhận tiền gửi” Đề tài chỉ tập trung phân tích về giao dịch nhận tiền gửi thông qua các hình thức gửi tiền, không bao gồm hoạt động phát hành giấy tờ có giá

Nói tóm lại dựa trên những quy định của Luật các TCTD năm 2010, khái niệm “nhận tiền gửi” được hiểu là ngân hàng thực hiện hoạt động huy động vốn thông qua việc nhận tiền của các tổ chức, cá nhân vào NHTM dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi cho người gửi tiền theo quy định pháp luật

1.2.2 Đặc điểm hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại

Hoạt động huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi là hoạt động huy động vốn thường xuyên, chủ yếu của NHTM, tiền gửi chiếm tỷ lệ lớn trong tổng nguồn vốn huy động của mỗi NHTM Chính vì vậy, hoạt động nhận tiền gửi có những đặc trưng riêng, đó là :

24

- Trong quan hệ nhận tiền gửi gồm có hai chủ thể đặc trưng, đó là NHTM và người gửi tiền (cá nhân, tổ chức) Ngân hàng thương mại được Ngân hàng nhà nước cho phép thực hiện nghiệp vụ nhận tiền gửi của công chúng Người gửi tiền là tổ chức, cá nhân trong xã hội có nhu cầu gửi tiền

và có tiền để gửi

- Hình thức tiền gửi: mặc dù có nhiều ý kiến về nhiều loại tiền gửi nhưng theo pháp luật thực định thì NHTM và người gửi tiền có thể thỏa thuận với nhau về việc lựa chọn nhận tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn, hay tiền gửi tiết kiệm …

- Khi khách hàng gửi tiền tại NHTM, thì sẽ thiết lập một quan hệ tiền

gửi giữa NHTM và khách hàng trên cơ sở hợp đồng tiền gửi mà thực chất

là hợp đồng vay tiền của NHTM Cả hai chủ thể đều hướng tới những mục đích khác nhau, NHTM muốn nhận tiền gửi để huy động vốn cho hoạt động kinh doanh của mình thông qua việc cấp tín dụng hoặc thực hiện các nghiệp vụ ngân hàng cho khách hàng Với người gửi tiền: việc tham gia quan hệ gửi tiền nhằm mục đích vừa để đảm bảo an toàn cho tiền vốn (tiền gửi vào sẽ được tổ chức nhận tiền gửi trông giữ, bảo quản hộ) vừa để đồng vốn sinh lời khi chưa có nhu cầu sử dụng hoặc để hưởng những tiện ích do

tổ chức nhận tiền gửi cung ứng như dịch vụ thanh toán, chuyển tiền Người gửi tiền có thể hướng tới một, hai hoặc cả ba mục đích trên Tuy nhiên, mục đích của họ được thể hiện rõ nhất thông qua hình thức gửi tiền hay loại tiền gửi mà họ lựa chọn

- Đối tượng của hoạt động nhận tiền gửi chính là nguồn tiền gửi do khách hàng đồng ý gửi vào ngân hàng thương mại, đồng ý chuyển quyền sở hữu cho NHTM với điều kiện phải hoàn trả cho khách hàng sau một thời hạn nhất định, kèm theo khoản lãi do các bên thoả thuận

- Đây là một nghiệp vụ ngân hàng đặc trưng, NHTM là một TCTD

thực hiện nghiệp vụ huy động vốn bằng nhận tiền gửi được trọn vẹn nhất, phạm vi rộng nhất so với các loại hình TCTD khác Duy nhất chỉ NHTM

25

được phép nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các loại tiền gửi khác (khoản 1 Điều 98 Luật các TCTD 2010) của mọi đối tượng chủ thể gồm cả cá nhân, tổ chức còn các loại hình TCTD khác như công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính… lại chỉ nhận tiền gửi của tổ chức, không được nhận tiền gửi của cá nhân và cung ứng các dịch vụ thanh toán qua tài khoản của khách hàng Các loại hình doanh nghiệp khác không được phép huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi trong khi họ vẫn có thể phát hành giấy tờ có giá hay vay vốn từ các TCTD

- Thủ tục của việc huy động vốn bằng nhận tiền gửi giữa NHTM và khách hàng được thực hiện nhanh chóng, đơn giản, không nhất thiết phải thông qua quá trình thương lượng hay kiểm tra, thẩm định, đánh giá Bất kỳ

ai có nhu cầu đều có thể tới NHTM mà mình lựa chọn để gửi tiền, lựa chọn hình thức gửi tiền phù hợp với mục đích của mình

- Việc huy động vốn bằng nhận tiền gửi của NHTM được thực hiện

dựa trên cơ sở là uy tín, khả năng tài chính của NHTM, có sự quản lý, giám sát của Nhà nước mà không cần thực hiện các biện pháp bảo đảm như cầm

cố, thế chấp hay bảo lãnh bằng tài sản như trong các quan hệ vay nợ khác Người gửi tiền sẽ lựa chọn NHTM mà mình tin tưởng nhất để gửi tiền dưới bất kỳ hình thức nào

1.2.3 Vai trò của hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền

gửi của ngân hàng thương mại

- Đối với người gửi tiền:

Khách hàng là cá nhân, tổ chức gửi tiền vào NHTM thông qua mở tài khoản , ký gửi tiền tại ngân hàng Ngân hàng thực hiện hoạt động huy động vốn không chỉ đem lại lợi ích cho chính mình, mà người gửi tiền cũng có lợi trong việc gửi tiền tại NHTM Đối với khách hàng là tổ chức thì sẽ được ngân hàng cung ứng các dịch vụ ngân quỹ, thực hiện hoạt động thanh toán qua ngân hàng, Đối với khách hàng là cá nhân thuộc tầng lớp dân cư, việc gửi tiền tại NHTM đem lại lợi ích rất lớn Họ có thể tích lũy vốn tại NHTM

26

tương đối an toàn, được hưởng lãi suất do ngân hàng chi trả, có thể được NHTM thực hiện dịch vụ thanh toán qua ngân hàng nếu có nhu cầu

- Đối với ngân hàng thương mại

Hoạt động huy động vốn bằng nhận tiền gửi có vai trò rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại Cũng chính vì đặc trưng của ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp kinh doanh một loại hàng hóa đặc biệt là “tiền tệ”, với đặc thù hoạt động kinh doanh là “đi vay

để cho vay” Nguồn vốn đối với ngân hàng thương mại có vai trò hết sức quan trọng, trong đó nguồn vốn mà NHTM đi huy động chiếm phần lớn trong tổng nguồn vốn kinh doanh Tiền gửi huy động được của các cá nhân,

tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng lớn nhất trong nguồn vốn huy động của NHTM Ngân hàng thương mại nhận tiền gửi mục đích là tổ chức mọi hoạt động kinh doanh, quyết định quy mô hoạt động tín dụng và các hoạt động khác, quyết định năng lực thanh toán và bảo đảm uy tín của NHTM trên thương trường, quyết định năng lực cạnh tranh của NHTM v.v Hơn nữa huy động vốn bằng nhận tiền gửi là cơ sở để các NHTM cung ứng các dịch

vụ khác cho khách hàng như dịch vụ thanh toán qua ngân hàng, dịch vụ ngân quỹ Đây cũng là một yếu tố thu hút thêm nhiều khách hàng, làm tăng nguồn vốn huy động cho các NHTM Cho nên hoạt động huy động vốn bằng nhận tiền gửi chính là tiền đề, cơ sở giúp cho hoạt động kinh doanh của NHTM được thông thoáng, thuận lợi và mang lại lợi nhuận cho bản thân NHTM, cho nền kinh tế

- Đối với nền kinh tế:

Thông qua hoạt động này mà ngân hàng có thể tập hợp được các khoản tiền nhàn rỗi, nhỏ bé, phân tán tạm thời chưa sử dụng với các thời hạn khác nhau thành nguồn tiền lớn tài trợ cho nền kinh tế, hoặc cho các cá nhân có nhu cầu sử dụng Nền kinh tế có thêm một kênh thu hút các nguồn vốn nhàn rỗi khác nhau trong dân cư nhằm đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư cho phát triển kinh tế - xã hội, xây dựng cơ sở hạ tầng, sự cung cầu vốn giữa

để đưa vào kinh doanh đã góp phần tiết kiệm và sử dụng có hiệu quả nguồn lực của nền kinh tế Ngoài ra hoạt động nhận tiền gửi của ngân hàng cũng góp phần tiết kiệm chi phí lưu thông tiền tệ Đặc biệt trong nền kinh tế phát triển nếu dân chúng có thói quen gửi tiền vào ngân hàng để sử dụng các dịch vụ do ngân hàng cung cấp thì điều này sẽ góp phần giúp chính phủ quản lí được thu nhập của người dân Cũng thông qua hoạt động này, Nhà nước có thể kiểm soát, điều chỉnh chính sách tiền tệ, ổn định giá trị đồng tiền, thúc đẩy phát triển kinh tế Với chính sách lãi suất huy động vốn hợp

lý, hoạt động huy động vốn của các NHTM sẽ tăng khả năng kích thích tiết kiệm trong nhân dân Ngoài ra, chúng ta có thể đánh giá được trình độ phát huy nội lực của quốc gia, khai thác tiềm năng của mọi nguồn vốn đang còn tiềm ẩn, thu gom được một lượng tiền tương đối lớn trong nền kinh tế, giảm dần lượng tiền mặt trong lưu thông Từ đó, các NHTM có thể tập trung được các nguồn vốn cho đầu tư phát triển kinh tế, góp phần nâng cao đời sống nhân dân

1.3 Bản chất pháp lý của hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại

Hoạt động huy động vốn bằng nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại mang bản chất chính là hoạt động đi vay tiền của NHTM từ nền kinh

tế, từ nhân dân Đây là hoạt động đi vay tiền nhưng lại được gọi là hoạt động huy động vốn bằng nhận tiền gửi Giải thích cho vấn đề này cần phân tích bản chất, nguồn gốc của hoạt động nhận tiền gửi Ngân hàng thương mại nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch

28

vụ thanh toán là nội dung thường xuyên của hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ của các NHTM Các hoạt động này nằm trong mối quan hệ liên hoàn, ràng buộc lẫn nhau, và có thể nói không thể tồn tại độc lập, cái này làm tiền đề cho cái kia tồn tại, nó là các giai đoạn của quá trình chu chuyển dòng tiền, tạo vốn và cấp vốn Vì thế, khi nói đến hoạt động ngân hàng, người ta nói đến hai hoạt động quan trọng, nhận tiền gửi (đầu vào) và cho vay (đầu ra), cũng giống như đối với một doanh nghiệp mà hàng hóa của doanh nghiệp “ngân hàng” là “tiền” Khi ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng, người ta vẫn đương nhiên hiểu, cấp tín dụng ở đây đồng nghĩa với hoạt động cho vay, hay nói cách khác bản chất pháp lí của hoạt động đó là một hợp đồng cho vay (cụ thể là hợp đồng cho vay tài sản theo Điều 471

Bộ luật Dân sự 2005 với đối tượng hợp đồng là tiền) Tuy nhiên, khi nói đến hoạt động nhận tiền gửi thì ít ai nghĩ đến bản chất pháp lí của hoạt động này là gì, nó thuộc loại nào trong các loại hình giao dịch, loại hình hợp đồng nào được quy định trong Bộ luật Dân sự

Nguyên nhân của sự không rõ ràng này, khởi điểm có lẽ là do sự thay đổi về bản chất nội tại của quan hệ này qua quá trình phát triển kéo dài cùng với sự ra đời và thay đổi vai trò của các NHTM Trong giai đoạn đầu, ngân hàng đơn thuần là nơi nhận và gìn giữ các tài sản có giá của khách hàng (trong đó có tiền, hay các hình thái đầu tiên của tiền như kim loại quý, vàng,…) Có thể nhận thấy, hình thái đầu tiên của hoạt động này là hợp đồng gửi giữ, tiền lúc này đối với ngân hàng cũng giống như các vật có giá không có khả năng chuyển đổi khác Vì thế, “nhận tiền gửi” là một cách gọi đối với nghiệp vụ này của ngân hàng cũng giống như “nhận gửi các vật có giá khác” Qua quá trình phát triển, các ngân hàng cũng nhận tiền gửi nhưng không có trách nhiệm hoàn trả đúng đồng tiền đặc định đã nhận, không thu phí giữ hộ tài sản mà ngân hàng còn phải trả lãi hoặc cung cấp các tiện ích cho khách hàng, đổi lại ngân hàng được quyền khai thác công dụng tài sản đang chiếm hữu, tức sử dụng tiền gửi Có thể thấy bản chất

29

pháp lí của hoạt động này đã thay đổi nhưng theo thói quen người ta vẫn gọi nó với cái tên quen thuộc là “nhận tiền gửi” Như vậy, việc nhận tiền gửi với nội dung trên không thuần túy là hoạt động gửi giữ tài sản như trong quá khứ Vậy nó là gì? Thực chất, hoạt động nhận tiền gửi được thể hiện dưới hình thức pháp lý là một hợp đồng vay vốn mà trong đó khách hàng là chủ nợ, ngân hàng là con nợ

Về cơ bản, hoạt động gửi giữ tài sản và hoạt động nhận tiền gửi đều thực hiện trên cơ sở hợp đồng, tức phát sinh trên thỏa thuận của hai bên chủ thể, và kèm theo đó là những quyền và nghĩa vụ tương ứng của hai bên Còn sự khác nhau giữa hợp đồng gửi giữ tài sản và hợp đồng vay tài sản chính là sự khác nhau về quyền và nghĩa vụ của các chủ thể và quan trọng nhất là hệ quả pháp lí của giao dịch

+ Hợp đồng gửi giữ tài sản là sự thoả thuận giữa các bên, theo đó

bên giữ nhận tài sản của bên gửi để bảo quản và trả lại chính tài sản đó cho bên gửi khi hết thời hạn hợp đồng, còn bên gửi phải trả tiền công cho bên giữ, trừ trường hợp gửi giữ không phải trả tiền công [18, Điều 559]

+ Hợp đồng vay tài sản là sự thoả thuận giữa các bên, theo đó bên

cho vay giao tài sản cho bên vay; khi đến hạn trả, bên vay phải hoàn trả cho bên cho vay tài sản cùng loại theo đúng số lượng, chất lượng và chỉ phải trả lãi nếu có thoả thuận hoặc pháp luật có quy định [18, Điều 471]

Như vậy, có thể nhận định việc gửi giữ tài sản chỉ là sự chuyển giao quyền chiếm hữu tài sản từ bên gửi sang bên giữ, tài sản gửi giữ vẫn thuộc quyền sở hữu của bên gửi, bên giữ không tự có quyền sử dụng, định đoạt tài sản nhận giữ và sự chuyển giao trên nhằm đến nội dung bên giữ có trách nhiệm nhận tài sản để bảo quản và có nghĩa vụ trả lại chính tài sản ấy, được thu tiền công, tức phí giữ hộ tài sản, trừ khi có thoả thuận không thu phí Đồng thời, việc vay tài sản không đặt ra vấn đề trách nhiệm hoàn trả đúng tài sản đặc định đã nhận mà bên vay chỉ phải trả tài sản cùng chủng loại,

30

cùng số lượng, chất lượng và có nghĩa vụ trả lãi theo thoả thuận (căn cứ vào định nghĩa được nêu trên) Trong thời hạn vay, bên vay là chủ sở hữu tài sản vay nên được khai thác công dụng của tài sản để sinh lợi, nghĩa là trong giao dịch vay tài sản bên cho vay đã có sự chuyển giao cả 3 quyền năng chủ

sở hữu (chiếm hữu, sử dụng, định đoạt) và ngay lập tức trở thành chủ nợ của bên vay

Ngày nay đối với các ngân hàng, tiền gửi chính là “nguồn sống” chính của các ngân hàng Khi tiếp nhận tiền gửi, ngân hàng thương mại và khách hàng đã mặc nhiên thỏa thuận nội dung (thông qua hợp đồng), ngân hàng thương mại được tòan quyền sử dụng tiền gửi để đầu tư cho các mục đích kinh doanh hợp pháp của mình với điều kiện có hoàn trả phí theo phương thức thỏa thuận (lãi, dịch vụ khác,…), số dư trên tài khoản tiền gửi là khoản

nợ phải trả của ngân hàng đối với khách hàng Rõ ràng, đối với ngân hàng quyền sử dụng tiền gửi để đầu tư là một quyền năng của quyền sở hữu được xác lập theo hợp đồng nhận tiền gửi, hay nói cách khác, xuất phát từ hợp đồng nhận tiền gửi ngân hàng và khách hàng đã thoả thuận để chuyển giao, xác lập cho nhau quyền sở hữu (cho ngân hàng) và quyền chủ nợ (cho khách hàng) Thậm chí đối với trường hợp mở tài khoản tiền gửi thanh toán hoặc tài khoản tiết kiệm không kỳ hạn, mặc dù khách hàng được quyền yêu cầu ngân hàng thực hiện thanh toán hoặc trả lại tiền tại bất kỳ thời điểm nào (mà không bị chế tài) thì điều đó cũng không phải là dấu hiệu để loại trừ quyền sở hữu của ngân hàng trong trường hợp này Về tính chất, hành vi phát lệnh thanh toán hay rút tiền khỏi ngân hàng chẳng qua là việc chủ nợ đang thực hiện quyền thanh toán, quyền đòi nợ đã được dự liệu theo điều kiện đã thoả thuận trong hợp đồng mở tài khoản với ngân hàng, là sự xác lập lại quyền sở hữu cho mình và khi tất toán tài khoản thì quyền chủ nợ sẽ tự mất đi Mặt khác, theo cơ cấu sử dụng tiền gửi của mình, ngân hàng luôn dự liệu nguồn hoàn trả thay thế và hơn nữa các quyền trên của khách hàng không phải là quyền đặc trưng, không

31

phải là thuộc tính riêng chỉ thuộc về quyền định đoạt của chủ sở hữu mà

rõ ràng nó còn có thể thuộc về quyền của chủ nợ tuỳ theo loại hợp đồng gửi tiền đã xác lập

Tuy nhiên, vấn đề chính quy định tính chất của quan hệ này chính là đối tượng của nó – tiền tệ, nó là vật cùng loại, và đóng vai trò đại diện cho giá trị được thiết lập bởi quyền lực nhà nước Đồng tiền cụ thể là vật đặc định, song trong quan hệ gửi tiền, các bên trong quan hệ rõ ràng chỉ quan tâm đến giá trị của đồng tiền, số lượng tiền sẽ thu về, giá trị và tiện ích của dịch vụ được cung ứng, hay nói cách khác hành vi gửi tiền là sự lựa chọn

về một phương thức đầu tư của khách hàng và họ phải chấp thuận đổi lấy

nó bằng việc trao quyền sở hữu tiền gửi cho ngân hàng trong một thời hạn nhất định Như vậy, việc ngân hàng thương mại mở tài khoản tiền gửi cho khách hàng đã phản ánh rõ bản chất là hành vi vay tiền của ngân hàng với cam kết bảo toàn và có sinh lợi cho người gửi tiền Khi tài khoản tiền gửi được thiết lập, hợp đồng vay tài sản đã hình thành, quyền và nghĩa vụ pháp

lý của 2 bên đã phát sinh, theo đó: ngân hàng thương mại đã tiếp nhận sự chuyển giao quyền sở hữu và trở thành chủ sở hữu đối với số tiền nhận gửi

từ bên gửi (Điều 472 BLDS) nên có quyền định đoạt nguồn tiền huy động

đó nhằm thoả mãn các mục tiêu kinh doanh của mình và có nghĩa vụ bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền (Điều 10 Luật các TCTD 2010) bằng việc bảo toàn tiền gửi và hoàn trả gốc, lãi theo thoả thuận, hoặc cung cấp các dịch vụ cam kết, nếu có (theo quy chế nhận tiền gửi mà ngân hàng thương mại đã công bố công khai và theo hợp đồng gửi tiền cụ thể); với khách hàng, họ có quyền của một chủ nợ (đòi nợ, yêu cầu thanh toán… theo loại hình tài khoản) do là chủ tài khoản gửi tiền, tức là chủ nợ của ngân hàng, và có nghĩa vụ tôn trọng quyền sở hữu của ngân hàng đối với số tiền vốn đã kí thác cho ngân hàng

Từ những phân tích trên ta thấy:

32

Thứ nhất, về quyền sở hữu của ngân hàng đối với số tiền gửi: Khi hợp

đồng nhận tiền gửi là hợp đồng vay tiền – là một hợp đồng song vụ, thì hiển nhiên đã thừa nhận sự xác lập quyền sở hữu của ngân hàng đối với số tiền vay, kèm theo đó là xác lập quyền chủ nợ của người gửi tiền đối với ngân hàng và xác lập các nghĩa vụ đối ứng của mỗi bên trong quan hệ cho vay – vay, từ đó giúp định hình rõ ràng về các nhóm quyền và nghĩa vụ khác liên quan của mỗi chủ thể sẽ chi phối trong suốt thời gian duy trì hiệu lực của thoả thuận vay tiền (chẳng hạn: khi ngân hàng được giao quyền sở hữu thì đương nhiên có quyền định đoạt khoản tiền nhận gửi theo mục tiêu kinh doanh của mình và tự chịu trách nhiệm về kết quả đầu tư, có quyền từ chối yêu cầu đòi tiền bất hợp lý của khách hàng hoặc chấp nhận và buộc chịu chế tài theo hợp đồng….)

Thứ hai, về quyền chủ nợ của người gửi tiền: bản chất của hoạt động

huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi là hoạt động vay nợ, khách hàng là bên cho vay (chủ nợ) và ngân hàng thương mại là bên vay (con nợ) Khách hàng được nhận quyền chủ nợ với bằng chứng xác lập tư cách chủ

nợ là chứng thư gửi tiền do ngân hàng phát hành (thẻ tiết kiệm, phiếu nhận

nợ, sec…) Chứng thư gửi tiền được hiểu là bằng chứng xác định tư cách chủ nợ theo phạm vi số tiền gửi chứ không phải là việc xác định quyền sở hữu của chủ sở hữu đối với tiền gửi Với tư cách là chủ nợ, khách hàng không có quyền can thiệp vào việc sử dụng đồng tiền đã gửi vào ngân hàng, nhưng có thể dùng quyền chủ nợ để tham gia giao dịch dân sự khác theo thể loại hợp đồng tiền gửi, được đòi nợ hoặc nhận tiện ích theo thỏa thuận với ngân hàng

1.4 Những nhân tố tác động đến hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại

Hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi của ngân hàng thương mại có thuận lợi hay không còn phụ thuộc vào sự tác động của nhiều nhân tố Song tựu chung lại, những nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động

và mở rộng phạm vi đầu tư, lĩnh vực kinh doanh cho NHTM Ngược lại khi nền kinh tế phát triển không ổn định, sản xuất bị đình trệ, nhân công bị thất nghiệp, lạm phát gia tăng Các doanh nghiệp gặp khó khăn và rủi ro trong sản xuất kinh doanh Các tầng lớp dân cư sẽ mất lòng tin vào giá trị của đồng tiền sẽ dẫn tới mất an toàn và rủi ro cho đồng vốn kinh doanh của NHTM và khả năng huy động vốn của ngân hàng cũng bị thu hẹp Khi đó người dân có xu hướng rút tiền đã gửi ở các NHTM hoặc là tiền có sẵn định gửi vào NHTM chuyển hướng đi mua tích trữ vàng, USD và các dạng tài sản khác

- Sự ổn định và an toàn của hệ thống ngân hàng: cũng tác động rất lớn đến giao dịch nhận tiền gửi Vốn là điều kiện tiên quyết trong hoạt động của ngân hàng, đồng thời là yếu tố tạo nên sức mạnh và khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường Một ngân hàng có đủ vốn là yếu

tố đầu tiên đảm bảo cho ngân hàng đó hoạt động an toàn Một ngân hàng thường xuyên duy trì đầy đủ vốn, số vốn được bổ sung từ kết quả hoạt động ngày một cao hơn thì đó là biểu hiện của một ngân hàng ổn định lành mạnh và hoạt động hiệu quả Chính sự ổn định an toàn của hệ thống ngân hàng, sẽ thu hút nhiều hơn lượng vốn huy động gửi vào, bởi khách hàng tin tưởng, đặt niềm tin vào hệ thống ngân hàng, yên tâm gửi tiền vào ngân

34

hàng Số lượng tiền gửi huy động nhiều hay ít là phụ thuộc vào hệ thống ngân hàng có hoạt động kinh doanh ổn định và an toàn hay không

- Chính sách tiết kiệm trong nền kinh tế: Văn kiện Đại hội Đảng lần

thứ VIII chỉ rõ “Để tạo vốn cho đầu tư phát triển, giải pháp cơ bản và lâu dài là làm ăn có hiệu quả, phát triển kinh tế, thực hành tiết kiệm kể cả trong chi tiêu của Nhà nước, trong sản xuất kinh doanh và trong tiêu dùng của dân cư” Thực tế cho thấy, người dân có thu nhập càng cao thì lượng

tiền dành cho tiết kiệm có thể càng lớn, đặc biệt là khi thu nhập bình quân đầu người đã đạt đến một mức độ nhất định thì tỷ lệ tiết kiệm không phải tăng lên theo tương quan tỷ lệ với sự gia tăng của thu nhập, mà tăng với một tỷ lệ lớn hơn so với thu nhập do nhu cầu thiết yếu lúc này được thoả mãn hoàn toàn và lượng tiền dư ra sẽ tăng nhanh Tuy nhiên, lượng tiền tiết kiệm có được gửi vào NHTM hay không còn phụ thuộc vào tâm lý tiêu dùng các dân cư Họ có thể đem gửi ngân hàng, giữ tiền mặt, vàng, ngoại tệ hoặc mua các tài sản khác

- Cơ chế chính sách, pháp luật của Nhà nước: trong hoạt động ngân hàng đòi hỏi phải có hệ thống luật điều chỉnh thì hoạt động kinh doanh mới

có thể an toàn, đồng thời các ngân hàng thương mại tuân thủ nghiêm chỉnh luật pháp cũng là một hình thức tạo niềm tin đối với khách hàng của mình,

có vậy xã hội mới đi vào trật tự, kỷ cương Hoạt động huy động vốn của ngân hàng cũng phải tuân theo sự điều hành của các chính sách tiền tệ do Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước ban hành Môi trường pháp lý có ảnh hưởng lớn đến hoạt động huy động vốn của NHTM Có những bộ luật tác động trực tiếp đến hoạt động này như: Luật các TCTD, Luật Ngân hàng Nhà nước Những luật này quy định tỷ lệ huy động vốn của NHTM so với vốn tự có, quy định các hình thức huy động vốn bằng nhận tiền gửi, lãi suất huy động Bên cạnh những bộ luật này, chính sách tiền tệ của quốc gia cũng ảnh hưởng rất lớn đến huy động vốn của các NHTM Điều đó được thể hiện ở khía cạnh mục tiêu của chính sách tiền tệ như: kiểm soát lạm

35

phát, bình ổn giá cả, ổn định sức mua của đồng tiền, tăng trưởng kinh tế, tạo công ăn việc làm Tuỳ thuộc vào việc thực hiện mục tiêu của chính sách tiền tệ mà sự ảnh hưởng của nó đến hoạt động huy động vốn là khác nhau Chẳng hạn, khi lạm phát tăng, Nhà nước có chính sách thắt chặt tiền tệ bằng cách tăng lãi suất tiền gửi để thu hút tiền ngoài xã hội thì NHTM huy động vốn dễ dàng hơn Hoặc khi Nhà nước có chính sách khuyến khích đầu

tư, mở rộng sản xuất thì NHTM khó huy động vốn hơn vì người có tiền nhàn rỗi sẽ bỏ tiền vào sản xuất vì làm như vậy có lợi hơn gửi ngân hàng

- Tâm lý thói quen tiêu dùng của người gửi tiền: tập quán tiêu dùng cũng ảnh hưởng đến nghiệp vụ tạo vốn của NHTM Nếu ở những vùng dân

cư quen sử dụng số tiền nhàn rỗi dưới hình thức cất trữ là chính thì việc huy động vốn của NHTM gặp khó khăn hơn Chẳng hạn, vào thời kỳ vàng

có giá trị, người ta dùng tiền nhàn rỗi để mua vàng cất trữ còn khi người gửi tiền có nhu cầu hưởng lãi hoặc bảo quản tài sản thì họ gửi tiền vào ngân hàng nhiều hơn và cơ hội huy động vốn của các NHTM tăng lên Ngoài ra vào thời vụ tiêu dùng như Tết Nguyên Đán chẳng những tiền gửi tiết kiệm không tăng mà còn có thể giảm do dân chúng rút tiền để sắm Tết Cho nên thời điểm thời vụ tiêu dùng cũng có ảnh hưởng lớn đến tình hình huy động tiền gửi tiết kiệm của một ngân hàng thương mại trong một thời gian nhất định Vào thời vụ tiêu dùng thì nói chung tiền gửi tiết kiệm giảm xuống

- Chính sách đa dạng hóa các loại tiền gửi: bằng việc quy định cụ thể về nhận tiền gửi có kỳ hạn, nhận tiền gửi không kỳ hạn, nhận tiền gửi tiết kiệm và các hình thức nhận tiền gửi khác với sự phong phú về kỳ hạn, lãi suất cụ thể với các thời hạn khác nhau 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 12 tháng,

24 tháng… và các mức lãi suất tương ứng phù hợp Qua đó từng bước đã thu hút được nhiều khách hàng hưởng ứng Một ngân hàng thương mại có

sự đa dạng trong nghiệp vụ huy động vốn trong nền kinh tế, thoả mãn được nhu cầu của người gửi tiền; một sản phẩm phù hợp sẽ làm người gửi tiền quan tâm và thúc dục họ gửi tiền vào ngân hàng hơn là tìm kiếm các hình thức đầu tư khác Vì vậy đa dạng hoá sản phẩm, đặc biệt là trong huy động vốn có thể coi là “cuộc chạy đua” không có đích cuối cùng của các NHTM hiện nay

- Chính sách khuyến mại: các NHTM nhằm để thu hút lượng tiền gửi vào ngân hàng, đều đưa ra các chính sách khuyến mại thu hút tiền gửi từ khách hàng, các trò chơi trúng thưởng, các hình thức tặng quà, các hình thức tri ân khách hàng, cung cấp dịch vụ ưu đãi đối với khác hàng VIP… Điều đó được khách hàng gửi tiền chú ý, điều đó cũng tác động đến quyết định gửi tiền của người gửi

- Chính sách quảng cáo: đóng vai trò quan trọng đối với tất cả các ngành trong thời đại ngày nay, trong đó không loại trừ ngành ngân hàng Để tạo được hình ảnh đẹp trong con mắt khách hàng thì NHTM cần phải thực hiện

37

đồng bộ nhiều yếu tố Trong đó không chỉ chú trọng đến các hình thức quảng cáo như: Quảng cáo trên tạp chí, Panô, áp phích, Internet, mà còn cần có sự kết hợp với các chính sách như: Chính sách khách hàng, chính sách sản phẩm, Việc tuyền truyền, quảng cáo để mọi tầng lớp dân cư hiểu biết về các thông tin là rất cần thiết Trên cơ sở hiểu biết công tác huy động của ngân hàng thì dân chúng mới có thể nhiệt tình hưởng ứng

- Công nghệ thanh toán và tin học: công nghệ ngân hàng hiện đại, tiên tiến sẽ giúp cho ngân hàng giảm được chi phí trong huy động vốn đồng thời tạo thuận lợi cho khách hàng khi sử dụng Đảm bảo được yêu cầu trong kinh doanh ngân hàng nhanh chóng, thuận tiện, an toàn và hiệu quả Trước đây công nghệ thanh toán còn lạc hậu, khách hàng chủ yếu thanh toán bằng tiền mặt Nhưng ngày nay do công nghệ thanh toán hiện đại, thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng chiếm ưu thế, thay vì thanh toán bằng tiền mặt khách hàng chuyển sang thanh toán bằng séc, thẻ Để thực hiện thanh toán không dùng tiền mặt, khách hàng phải mở tài khoản tại ngân hàng nên ngân hàng thực hiện được việc huy động vốn trên tài khoản của khách hàng

- Năng lực và trình độ quản lý của cán bộ ngân hàng: nếu quản lý tốt trong quá trình hoạt động, ngân hàng sẽ đảm bảo được an toàn vốn, nâng cao uy tín, năng lực cạnh tranh từ đó thu hút được khách hàng đến gửi tiền Trình độ nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng càng cao, công tác huy động vốn được thực hiện càng nhanh chóng, chính xác và hiệu quả Các NHTM phải lựa chọn cán bộ, bố trí cán bộ sao cho có sự phù hợp giữa năng lực chuyên môn và tính chất của công việc để đáp ứng được các đòi hỏi của khách hàng về các nhu cầu mà khách hàng mong muốn

- Mạng lưới phục vụ cho huy động vốn: mạng lưới huy động vốn càng rộng rãi, càng có thể khai thác tối đa nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư Do

đó, không chỉ cần mở rộng mạng lưới ở vùng đông dân cư mà còn cần được mở ra ở những nơi cách xa trung tâm thành phố như nông thôn, vùng