Pháp luật về huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi và thực tiễn tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT VŨ HOÀNG THU TRANG PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN DƢỚI HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI VÀ THỰC TIỄN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Chuyên ngành: Luật kinh tế Mã số: 60 38 01 07 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - 2015 Công trình hoàn thành Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội Cán hướng dẫn khoa học: PGS TS LÊ THỊ THU THỦY Phản biện 1: Phản biện 2: Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm luận văn, họp Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội Vào hồi ., ngày tháng năm 2015 Có thể tìm hiểu luận văn Trung tâm tư liệu Khoa Luật - Đại học Quốc gia Hà Nội Trung tâm tư liệu - Thư viện Đại học Quốc gia Hà Nội MỤC LỤC CỦA LUẬN VĂN Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục từ viết tắt MỞ ĐẦU Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN DƯỚI HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI 1.1 Những vấn đề lý luận huy động vốn hình thức nhận tiền gửi 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm tiền gửi 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm, chất huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi 13 1.1.3 Nguyên tắc huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi 19 1.1.4 Vai trò huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi 20 1.2 Pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi 22 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi 22 1.2.2 Nội dung pháp luật huy động dƣới hình thức nhận tiền gửi 25 1.2.3 Các quy định pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi Việt Nam 28 KẾT LUẬN CHƢƠNG 49 Chương 2: THỰC TIỄN THỰC THI PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN DƯỚI HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI TẠI AGRIBANK VIỆT NAM 51 2.1 Những quy định nội Agribank huy động vốn hình thức nhận tiền gửi 51 2.2 Thực tiễn thực thi pháp luật chủ thể tham gia hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi 53 2.3 Thực tiễn thực thi pháp luật trình tự, thủ tục huy động vốn hình thức nhận tiền gửi 73 2.4 Thực tiễn thực thi pháp luật hợp đồng tiền gửi 79 2.5 Thực tiễn thực thi pháp luật bảo hiểm tiền gửi 85 KẾT LUẬN CHƢƠNG 95 Chương 3: MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN DƯỚI HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI TẠI CÁC NHTM Ở VIỆT NAM VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI ARGIBANK 97 3.1 Kiến nghị hoàn thiện pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi Việt Nam 97 3.1.1 Bổ sung quy định hình thức huy động vốn 97 3.1.2 Kiến nghị hoàn thiện quy định chủ thể, quyền nghĩa vụ chủ thể tham gia huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi 99 3.1.3 Về hợp đồng tiền gửi 102 3.1.4 Về quy trình, thủ tục nhận tiền gửi 104 3.1.5 Về bảo hiểm tiền gửi 105 3.2 Kiến nghị hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi Agribank 107 3.2.1 Hoàn thiện quy định chủ thể tham gia hoạt động huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi 107 3.2.2 Sửa đổi Quyết định 1122/QĐ-HĐQT-KHTH mở sử dụng tài khoản toán hệ thống Agribank 108 3.2.3 Bổ sung mẫu hợp đồng tiền gửi 109 3.2.4 Bổ sung quy định quy trình, thủ tục nhận tiền gửi 110 KẾT LUẬN CHƢƠNG 113 KẾT LUẬN 114 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 114 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài NHTM có vai trò quan trọng việc làm cầu nối đƣa nguồn vốn tới dự án đầu tƣ kinh tế hoạt động kinh doanh với đối tƣợng kinh doanh đặc biệt tiền tệ Do đó, huy động vốn hoạt động ngân hàng đặc thù NHTM thực huy động vốn thông qua nhiều hình thức Tuy nhiên, nhận tiền gửi mang lại hiệu cao nhất, diễn thƣờng nhật hàng ngày với số lƣợng giao dịch lớn, rủi ro, tranh chấp xảy nhiều, liên quan tới nhiều lĩnh vực đời sống Tuy nhiên, pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi sơ sài, không thống Một số văn hƣớng dẫn chƣa sửa đổi sau Luật Tổ chức tín dụng 2010 đời Điển hình Quy chế tiết kiệm tiền gửi ban hành kèm theo Quyết định 1160/2004/QĐNHNN ngày 13/9/2004, Quyết định 47/2006/QĐ-NHNN sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế tiết kiệm tiền gửi Với vấn đề nêu trên, lựa chọn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) ngân hàng thƣơng mại lớn, thực tiễn huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi phong phú nên chọn đề tài “Pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi thực tiễn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam” để làm đề tài luận văn cao học Tình hình nghiên cứu đề tài Cho đến nay, dƣới góc độ pháp luật, số nghiên cứu đề cập tới hoạt động huy động vốn NHTM nhƣ: - Luận án Tiến sĩ Luật học: “Hoàn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động NHTM kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Việt Nam” tác giả Ngô Quốc Kỳ; - Luận án “Các giao dịch thương mại chủ yếu NHTM điều kiện kinh tế thị trường Việt Nam” năm 2004 tác giả Nguyễn Văn Tuyến; - Khóa luận tốt nghiệp “Pháp luật huy động vốn NHTM – Thực trạng giải pháp” năm 2011 tác giả Ma Thị Thắm, Đại học Luật Hà Nội; Điểm lại số công trình, viết thấy nhiều vấn đề liên quan đến pháp luật huy động vốn đƣợc đề cập Tuy nhiên, cụ thể huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi thực tiễn triển khai NHTM cụ thể đến chƣa có công trình nghiên cứu Thực tế cho thấy, việc nghiên cứu đề tài Pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi thực tiễn Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam cần thiết, hữu ích có tính khả thi Mục đích, nhiệm vụ nghiên cứu 3.1 Mục đích Mục tiêu nghiên cứu luận văn làm sáng tỏ vấn đề lý luận thực tiễn pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi Việt Nam nhƣ thực tiễn Agribank Từ đƣa kiến nghị giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật nâng cao hiệu thực thi pháp luật Agribank Để đạt đƣợc mục đích trên, luận văn hƣớng tới việc giải nhiệm vụ sau: - Phân tích làm rõ khái niệm, đặc điểm, vai trò huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi; - Phân tích quy định pháp luật Việt Nam hoạt động huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi NHTM; - Phân tích thực trạng quy định pháp luật Việt Nam hoạt động huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi NHTM thực tiễn hoạt động huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi Agribank nhằm làm rõ bất cập nhƣ nguyên nhân thực trạng; - Qua đƣa số giải pháp, kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn Agribank Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu luận văn tập trung quy định pháp luật hành pháp luật Việt Nam điều chỉnh hoạt động huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi NHTM thực tiễn Agribank Đánh giá thực trạng quy định dựa sở khoa học, thực tiễn vận hành so sánh với pháp luật huy động vốn số quốc gia giới đề xuất kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi Phương pháp nghiên cứu Phƣơng pháp khoa học đƣợc sử dụng toàn luận văn phƣơng pháp luận, chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử để đánh giá khách quan, toàn diện thực trạng quy định pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi thực tiễn áp dụng Agribank Ngoài ra, để hoàn thành mục đích nghiên cứu, luận văn sử dụng nhiều phƣơng pháp cụ thể nhƣ: phƣơng pháp hệ thống, phƣơng pháp phân tích tổng hợp, phƣơng pháp luật học so sánh để làm rõ luận điểm nghiên cứu đề tài Tính đóng góp đề tài Đề tài luận văn có tính mới, thể điểm sau đây: - Đề tài làm rõ hệ thống quy phạm đƣợc ban hành điều chỉnh huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi hoạt động NHTM theo pháp luật Việt Nam, bất cập hƣớng cần phải tiếp tục hoàn thiện thời gian tới; - Đề tài phân tích thực tiễn thực thi quy định pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi Agribank; - Trên sở phân tích tồn tại, bất cập, đề tài nêu số kiến nghị, giải pháp hoàn thiện pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn Agribank Việt Nam Bố cục Luận văn Ngoài phần Mở đầu, Kết luận, Mục lục, Danh mục tài liệu tham khảo; Nội dung Luận văn đƣợc chia làm ba chƣơng, cụ thể: Chương 1: Những vấn đề lý luận pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi Chương 2: Thực tiễn thực thi pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi Agribank Việt Nam Chương 3: Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi NHTM nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn Agribank Việt Nam Chương NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VÀ PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN DƯỚI HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI 1.1 Những vấn đề lý luận huy động vốn hình thức nhận tiền gửi 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm tiền gửi 1.1.1.1 Khái niệm tiền gửi Tiền gửi khoản tiền ngƣời gửi tiền gửi NHTM dƣới nhiều hình thức Ngƣời gửi tiền lựa chọn loại hình tiền gửi theo mục đích hƣởng quyền lợi, dịch vụ ngân hàng cung cấp theo hình thức tiền gửi Đồng thời ngân hàng đƣợc sử dụng số tiền gửi cam kết thực hoàn trả vào ngày đáo hạn theo yêu cầu khách hàng 1.1.1.2 Đặc điểm tiền gửi Mỗi hình thức tiền gửi có đặc điểm khác nhau, nhiên tiền gửi có đặc điểm sau: - Sổ tiết kiệm, chứng tiết kiệm chứng nhận khoản tiền gửi tiền gửi (bên vay) Bên gửi tiền (bên cho vay) tổ chức, cá nhân có tiền nhàn rỗi có nhu cầu gửi tiền vào ngân hàng để bảo đảm an toàn tài sản hƣởng lãi tiền gửi Thứ ba, hình thức quan hệ tiền gửi hợp đồng tiền gửi (hợp đồng vay tiền) NHTM với khách hàng Thứ tƣ, chất thẻ tiết kiệm hay sổ tiết kiệm chứng pháp lý xác nhận quyền chủ nợ ngƣời gửi tiền ngân hàng nhận tiền gửi 1.1.3 Nguyên tắc huy động vốn hình thức nhận tiền gửi - Quan hệ đƣợc thiết lập sở tự nguyện, bình đẳng tự thỏa thuận chủ thể - Có chuyển giao số tiền định từ ngƣời gửi tiền sang tổ chức nhận tiền gửi Sau đó, tổ chức nhận tiền gửi có nghĩa vụ phải hoàn trả cho ngƣời gửi tiền gốc lãi đến hạn ngƣời gửi tiền có yêu cầu - Quan hệ gửi tiền phát sinh sở có tín nhiệm bên 1.1.4 Vai trò huy động vốn hình thức nhận tiền gửi • Vai trò kinh tế: tiền gửi tiết kiệm góp phần thúc đẩy phát triển sản xuất kinh doanh, tăng cƣờng đầu tƣ đầu tƣ góp phần khuyến khích tiết kiệm • Vai trò NHTM: - Huy động vốn sở để ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh 10 - Vốn định quy mô hoạt động tín dụng hoạt động khác NHTM - Vốn định khả toán đảm bảo uy tín ngân hàng thƣơng trƣờng - Vốn định lực cạnh tranh ngân hàng  Vai trò ngƣời gửi tiền: - Tạo lợi nhuận đồng tiền nhàn rỗi đảm bảo an toàn khoản tiền - Tiền gửi tiết kiệm đƣợc Nhà nƣớc bảo vệ việc có quy định tham gia bảo hiểm tiền gửi 1.2 Pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi 1.2.1 Khái niệm, đặc điểm pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi Pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi hệ thống quy phạm pháp luật nhà nƣớc ban hành điều chỉnh mối quan hệ huy động vốn TCTD dƣới hình thức nhận tiền gửi từ ngƣời gửi tiền cho hoạt động kinh doanh - Thực sách tiền tệ quốc gia - Bảo vệ quyền lợi, lợi ích ngân hàng ngƣời gửi tiền - Hạn chế rủi ro phát sinh ảnh hƣởng tiêu cực mang tính dây chuyền kinh tế - Quy định chế kiểm tra, giám sát đặc biệt, đƣa hoạt động NHTM vào khuôn khổ, chuẩn mực định 1.2.2 Nội dung pháp luật huy động hình thức nhận tiền gửi 11 Pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi đƣợc cấu thành nội dung sau: - Quy định chủ thể tham gia quan hệ tiền gửi NHTM - Quy định quyền nghĩa vụ chủ thể tham gia quan hệ tiền gửi NHTM - Quy định thủ tục nhận tiền gửi NHTM - Quy định hợp đồng tiền gửi - Quy định bảo hiểm tiền gửi 1.2.3 Các quy định pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi Việt Nam 1.2.3.1 Chủ thể tham gia hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi Theo pháp luật hành, có hai loại chủ thể tham gia quan hệ tiền gửi, bao gồm:  Bên nhận tiền gửi: TCTD đƣợc thành lập hoạt động theo Luật TCTD 2010 Các tổ chức khác có hoạt động ngân hàng đƣợc pháp luật cho phép nhận tiền gửi tiết kiệm  Bên gửi tiền: cá nhân, tổ chức Việt Nam nƣớc có nhu cầu gửi tiền Bên gửi tiền phải thỏa mãn số điều kiện định, có lực pháp luật, lực hành vi Tùy vào hình thức gửi tiền loại tiền mà phạm vi chủ thể gửi tiền đƣợc quy định khác 1.2.3.2 Quyền nghĩa vụ bên gửi tiền Ứng với loại tiền gửi khác nhau, pháp luật lại đƣa quy định khác quyền nghĩa vụ chủ thể Khái quát số quyền nghĩa vụ bên gửi tiền nhƣ sau: 12 - Quyền chủ nợ - Đƣợc bảo hiểm tiền gửi Đồng Việt Nam - Đƣợc cấp sổ tiết kiệm toàn quyền sử dụng sổ tiết kiệm thực quyền tài sản theo luật định - Đƣợc hoàn trả gốc lẫn lãi theo thỏa thuận với ngân hàng - Không đƣợc can dự vào việc sử dụng đồng tiền gửi vào ngân hàng 1.2.3.3 Quyền nghĩa vụ bên nhận tiền gửi Việc mở tài khoản tiền gửi cho khách hàng làm phát sinh quyền sở hữu NHTM số tiền gửi Đồng thời, có nghĩa vụ đảm bảo an ninh cho số tiền trả gốc với khoản lãi cho khách hàng gửi tiền Ngoài ra, số nghĩa vụ đặc thù NHTM hoạt động huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi, cụ thể là: - Tham gia tổ chức bảo đảm bảo hiểm tiền gửi bảo hiểm Nhà nƣớc quy định - Thông báo công khai mức lãi suất huy động vốn tiền gửi - Tạo thuận lợi cho khách hàng gửi rút tiền theo yêu cầu, bảo đảm chi trả đầy đủ, hạn gốc lẫn lãi - Mở tài khoản tiền gửi NHNN trì số dƣ bình quân không thấp mức dự trữ bắt buộc NHNN quy định - Duy trì tỷ lệ đảm bảo an toàn nhƣ: tỷ lệ đảm bảo khả chi trả, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, tỷ lệ vốn tối đa dƣ nợ cho vay so với số tiền gửi 1.2.3.4 Trình tự, thủ tục huy động vốn hình thức nhận tiền gửi 13 Mỗi hình thức gửi tiền loại tiền, trình tự, thủ tục gửi tiền đƣợc pháp luật quy định khác Theo quy định hành bản, khách hàng mang theo CMND điền đầy đủ thông tin mẫu phiếu gửi tiền in sẵn NHTM cung cấp, đăng kí chữ ký mẫu nộp tiền Sau ngân hàng thực thủ tục nhận tiền, mở tài khoản tiền gửi, cấp cho ngƣời gửi tiền thẻ tiết kiệm có đầy đủ nội dung nhƣ tên ngân hàng, số tiền, kỳ hạn, ngày gửi, ngày đến hạn toán, lãi suất, tên chủ sở hữu thẻ tiết kiệm… 1.2.3.5 Hợp đồng tiền gửi Khi thiết lập quan hệ tiền gửi, NHTM khách hàng xác lập hợp đồng tiền gửi, theo đó: NHTM tiếp nhận chuyển giao quyền sở hữu trở thành chủ sở hữu số tiền gửi, có nghĩa vụ bảo toàn tiền gửi hoàn trả gốc, lãi theo thoả thuận, cung cấp dịch vụ cam kết Khách hàng có quyền chủ nợ chủ tài khoản gửi tiền, tức chủ nợ ngân hàng, có nghĩa vụ tôn trọng quyền sở hữu ngân hàng số tiền vốn ký thác cho ngân hàng 1.2.3.6 Bảo hiểm tiền gửi Bảo hiểm tiền gửi (BHTG) loại bảo hiểm bắt buộc, không mục tiêu lợi nhuận nhằm bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp số đông ngƣời gửi tiền, bảo đảm cho an toàn hệ thống ngân hàng Đối tƣợng tham gia bảo hiểm gồm: - Chủ thể nhận bảo hiểm Tổ chức bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, tên giao dịch quốc tế Deposit Insurance of Vietnam (DIV) - Chủ thể tham gia bắt buộc NHTM, có trách nhiệm 14 đóng góp tài cho tổ chức BHTG đƣợc quyền yêu cầu tổ chức BHTG chi trả tiền bảo hiểm cho ngƣời gửi tiền NHTM trƣờng hợp ngân hàng khả toán bị quan có thẩm quyền chấm dứt hoạt động - Chủ thể hƣởng quyền lợi bảo hiểm khách hàng gửi tiền đồng Việt Nam NHTM tham gia BHTG KẾT LUẬN CHƢƠNG Qua nghiên cứu số vấn đề lý luận pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi NHTM Việt Nam đƣa số kết luận sau: - Pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi điều chỉnh quan hệ tiền gửi (đi vay) NHTM khách hàng (ngƣời gửi tiền), nhƣ đảm bảo quyền lợi cho ngƣời dân tham gia quan hệ cho vay với NHTM định chế tài lớn kinh tế - Pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi đƣợc cấu thành yếu tố bản: + Quy định chủ thể tham gia quan hệ tiền gửi NHTM + Quy định quyền nghĩa vụ chủ thể tham gia quan hệ tiền gửi NHTM + Quy định thủ tục nhận tiền gửi NHTM + Quy định hợp đồng tiền gửi + Quy định bảo hiểm tiền gửi 15 Chương THỰC TIỄN THỰC THI PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN DƯỚI HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI TẠI AGRIBANK VIỆT NAM 2.1 Những quy định nội Agribank huy động vốn hình thức nhận tiền gửi Agribank có hệ thống văn quy định nguyên tắc chung hoạt động huy động vốn nhƣ: Mở sử dụng tài khoản toán; Tiền gửi tiết kiệm hệ thống Agribank Việt Nam… Quy định chung nguyên tắc hoạt động huy động vốn, loại hình tiền gửi, đối tƣợng áp dụng, thủ tục, quyền trách nhiệm ngân hàng nhƣ khách hàng 2.2 Thực tiễn thực thi pháp luật chủ thể tham gia hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi Đầu tiên, chủ thể tham gia quan hệ mở tiền gửi tiết kiệm Quy định Agribank dựa theo quy định pháp luật nói chung tiền gửi tiết kiệm Thứ hai, chủ thể tham gia mở tài khoản toán Agribank chƣa có thay đổi theo quy định pháp luật Văn quy định việc mở sử dụng tài khoản toán đƣợc áp dụng hệ thống Agribank đƣợc đời từ năm 2011 theo chủ thể đƣợc quyền mở tài khoản toán cá nhân từ đủ 18 tuổi trở lên Đây thiếu xót việc cập nhật quy định pháp luật 16 Ngoài ra, theo quy định pháp luật, chủ thẻ tài khoản toán cá nhân phải có lực hành vi dân đầy đủ theo quy định pháp luật (từ đủ 18 tuổi trở lên) Do đó, thực tiễn phát sinh việc khách hàng từ đủ 15 tuổi đến chƣa đủ 18 tuổi mở tài khoản toán, nhƣng không cho phép đƣợc phát hành thẻ Thứ ba, quyền nghĩa vụ bên tham gia giao dịch tiền gửi chƣa đƣợc quy định rõ ràng Theo quy định hành Agribank, ngƣời gửi tiền có quyền sở hữu số tiền gửi Agribank, nhƣ mâu thuẫn với chất hợp đồng cho vay tài sản Thứ tư, quyền cầm cố tiền gửi tiết kiệm để vay Agribank cho phép khách hàng đƣợc dùng thẻ tiết kiệm cầm cố/thế chấp bảo đảm cho bên thứ ba vay vốn Agribank TCTD khác Dẫn đến thực tế gặp phải nhiều rủi ro xảy gây thiệt hại đến lợi ích, tài sản Agribank Mặt khác, việc Agribank quy định quyền chấp sổ tiết kiệm ngƣời gửi tiền không quy định pháp luật Bởi pháp luật xác định sổ tiết kiệm giấy tờ có giá, sử dụng để cầm cố mà không đƣợc chấp để bảo đảm nghĩa vụ dân Thứ năm, quyền yêu cầu rút tiền trƣớc hạn bên gửi tiền Thực tiễn hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi khách hàng đƣợc quyền rút tiền trƣớc hạn Tuy nhiên, theo quy định BLDS bên cho vay không đƣợc yêu cầu bên vay trả lại tài sản trƣớc thời hạn Nhƣ vậy, có mâu thuẫn quy định chất quan hệ tiền gửi quan hệ cho vay Thứ sáu, quy định quyền nghĩa vụ nói 17 chung, Agribank có quy định thêm số quyền phù hợp với thực tiễn hoạt động Thứ bảy, quyền nghĩa vụ quan hệ gửi tiền gửi toán chƣa đƣợc điều chỉnh theo quy định pháp luật 2.3 Thực tiễn thực thi pháp luật trình tự, thủ tục huy động vốn hình thức nhận tiền gửi - Quan hệ tiền gửi khách hàng ngân hàng đƣợc xác lập qua việc khách hàng điền thông tin vào giấy yêu cầu theo mẫu có sẵn ngân hàng - Ngoài thực trụ sở, Agribank thực huy động vốn trực tiếp nhà địa điểm cho khách hàng yêu cầu tiềm tàng nhiều rủi ro Thực tế xảy nhiều vụ việc tranh chấp ngân hàng khách hàng từ giao dịch - Quy định Agribank hành thiếu sót giấy tờ liên quan đến mở tài khoản toán khách hàng tổ chức theo quy định pháp luật hành - Đối với tiền gửi toán ngoại tệ, quy định chung chung, chƣa nêu rõ ràng hồ sơ, thủ tục mở tài khoản tiền gửi ngoại tệ 2.4 Thực tiễn thực thi pháp luật hợp đồng tiền gửi Hiện Agribank quy định hình thức, điều kiện hợp đồng tiền gửi rõ ràng Xác lập quan hệ gửi tiền dựa theo thông tin bên gửi tiền điền giấy yêu cầu theo mẫu có sẵn Agribank Sau hoàn thành thủ tục, khách hàng đƣợc nhận sổ tiết kiệm thông tin số tài khoản Việc không quy định rõ ràng hợp đồng tiền gửi gây khó khăn phát sinh tranh chấp 18 2.5 Thực tiễn thực thi pháp luật bảo hiểm tiền gửi - Về quyền áp dụng biện pháp hỗ trợ tài tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi Trong thực tế hoạt động, nhiều thời điểm Agribank xảy tình trạng gần khả khoản nhƣng không đƣợc áp dụng quyền - Về phí BHTG: Trƣớc Luật BHTG năm 2012 đƣợc ban hành, phí BHTG đƣợc áp dụng đồng hạng cố định 0,15%/năm tổng số dƣ tiền gửi đƣợc bảo hiểm, Agribank phải nộp phí BHTG hàng năm lớn, ảnh hƣởng nhiều tới doanh thu nguồn vốn kinh doanh - Về số tiền bảo hiểm đƣợc chi trả mức cố định 50 triệu đồng Việt Nam nhƣ không thỏa đáng Quy định ngƣợc lại với mục đích bảo hiểm chia sẻ rủi ro, nguyên tắc bảo hiểm KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chƣơng 2, luận văn nghiên cứu thực tiễn thực thi pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi Agribank, có tham khảo, so sánh với quy định pháp luật tƣơng ứng số nƣớc giới Từ đó, tác giả đƣa số kết luận sau: - Các quy định huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi Agribank nhìn chung dựa theo quy định pháp luật - Thực tiễn áp dụng pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi Agribank cho thấy bất cập, hạn chế Đó là: Thứ nhất, thiếu quy định hình thức nhận tiền gửi 19 so với thực tiễn hoạt động NHTM Thứ hai, bấp cập quy định chủ thể tham gia quan hệ tiền gửi Thứ ba, quy định hợp đồng tiền gửi chƣa đầy đủ Thứ tư, thiếu quy định thủ tục mở tiền gửi toán ngoại tệ Thực tế cho thấy pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi cần tiếp tục đƣợc nghiên cứu, sửa đổi, bổ sung hoàn thiện Cũng nhƣ cần hoàn thiện nhằm nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi Agribank Định hƣớng sửa đổi, kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi NHTM nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn Agribank đề cập chƣơng luận văn Chương MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN DƯỚI HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI TẠI CÁC NHTM Ở VIỆT NAM VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI ARGIBANK 3.1 Kiến nghị hoàn thiện pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi Việt Nam 3.1.1 Bổ sung quy định hình thức huy động vốn - Mở rộng thêm nhiều hình thức tiền gửi toán phù hợp với điều kiện kinh tế - Xác định rõ tiền gửi có kì hạn không kì hạn việc 20 chuyển giao hai loại tiền gửi phƣơng thức tính lãi suất 3.1.2 Kiến nghị hoàn thiện quy định chủ thể, quyền nghĩa vụ chủ thể tham gia huy động vốn hình thức nhận tiền gửi Đầu tiên, mở rộng cho đối tƣợng tổ chức, cá nhân Việt Nam, nƣớc đƣợc tham gia gửi tiền dƣới nhiều hình thức tự thỏa thuận lãi suất tiền gửi Hoàn thiện quy định quyền nghĩa vụ chủ thể tham gia quan hệ tiền gửi Thống quy định quyền chủ nợ quyền sở hữu số tiền đƣợc gửi vào NHTM Tiếp theo, tạo điều kiện cho hai bên tự thỏa thuận với quyền trách nhiệm quan hệ tiền gửi nhằm đảm bảo chất quan hệ dân sự, nguyên tắc hợp đồng 3.1.3 Về hợp đồng tiền gửi Đƣa chế điều hành lãi suất dung hòa quy định NHNN, đảm bảo quyền lợi bên gia quan hệ tiền gửi: - Thiết lập mức lãi suất định hƣớng lãi suất thị trƣờng Kiểm soát lãi suất mức hợp lý theo hƣớng chủ động, đồng thời kiểm soát dịch chuyển tín dụng VNĐ sang ngoại tệ - Thống quy định nhằm làm rõ quan hệ tiền gửi, xây dựng hợp đồng tiền gửi dựa chất hợp đồng cho vay 3.1.4 Về quy trình, thủ tục nhận tiền gửi Bổ sung quy định trình tự thủ tục mở tài khoản toán ngoại tệ 21 3.1.5 Về bảo hiểm tiền gửi Đầu tiên, mở rộng loại tiền đƣợc bảo hiểm ngoại tệ Thứ hai, thay đổi hạn mức chi trả bảo hiểm nhằm phù hợp với biến động thị trƣờng nhƣ quyền lợi ngƣời gửi tiền Thứ ba, mức phí bảo hiểm tiền gửi tăng theo mức độ rủi ro loại NHTM tham gia BHTG Thứ tƣ, bổ sung quy định quyền áp dụng biện pháp hỗ trợ tài tổ chức tham gia BHTG 3.2 Kiến nghị hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi Agribank 3.2.1 Hoàn thiện quy định chủ thể tham gia hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi Bổ sung quy định đối tƣợng tham gia mở tài khoản toán Agribank cho cá nhân từ đủ 15 tuổi trở lên 3.2.2 Sửa đổi Quyết định 1122/QĐ-HĐQT-KHTH mở sử dụng tài khoản toán hệ thống Agribank Sửa đổi quy định nhƣ đối tƣợng đƣợc phép mở tài khoản toán, quy trình, thủ tục mở tài khoản, quyền lợi bên phù hợp với quy định pháp luật 3.2.3 Bổ sung mẫu hợp đồng tiền gửi Bổ sung mẫu hợp đồng tiền gửi, phƣơng thức xác lập hợp đồng tiền gửi quy trình nghiệp vụ Agribank 3.2.4 Bổ sung quy định quy trình, thủ tục nhận tiền gửi Một bổ sung quy định trình tự thủ tục nhận tiền gửi nhận tiền gửi không trụ sở ngân hàng 22 Hai xây dựng hệ thống quản lý khách hàng lớn, tiềm năng, có nhu cầu phục vụ tận nhà nơi yêu cầu riêng để đảm bảo Bà bổ sung quy định trình tự thủ tục mở tài khoản toán theo quy định pháp luật KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong Chƣơng 3, luận văn nêu phƣơng hƣớng sửa đổi, kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn Agribank Các điểm bất cập, cần sửa đổi bổ sung, hoàn thiện chủ yếu xoay quanh quy định quy định hình thức tiền gửi, chủ thể đặc biệt liên quan đến tiền gửi ngoại tệ, hợp đồng tiền gửi, bảo hiểm tiền gửi Cùng với kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động huy động vốn Agribank Việt Nam Hoàn pháp luật huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi cần đƣợc quan tâm, với việc học hỏi kinh nghiệm tiến nƣớc giới qua vận dụng có linh hoạt bối cảnh Việt Nam tại, góp phần tạo ổn định phát triển bền vững cho hoạt động ngân hàng KẾT LUẬN Trong trình nghiên cứu, tất phƣơng pháp nghiên cứu chọn, cố gắng phân tích rõ vấn đề pháp lý hoạt động huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi nhƣ thực tiễn thực thi Agribank, từ nêu bất cập, 23 vƣớng mắc cần khắc phục Đi sâu vào nghiên cứu phân tích đánh giá quy định pháp luật thực điều chỉnh đƣợc hoạt động chƣa, vấn đề bất cập, mâu thuẫn Quá trình thực thi pháp luật Agribank có áp dụng tinh thần mà pháp luật điều chỉnh hay không, từ thực tiễn thực thi rút thiếu xót mà quy định pháp luật cần bổ sung nhằm đảm bảo điều chỉnh đƣợc toàn hoạt động huy động vốn nhận tiền gửi Từ đƣa giải pháp, kiến nghị nhằm khắc phục tình trạng trên, đảm bảo an toàn cho hoạt động huy động vốn nhận tiền gửi NHTM, đảm bảo lợi ích ngƣời gửi tiền, đồng thời tạo hành lang pháp lý cho hoạt động huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi NHTM đƣợc tiến hành cách an toàn, hiệu 24 [...]... THIỆN PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN DƯỚI HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI TẠI CÁC NHTM Ở VIỆT NAM VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI ARGIBANK 3.1 Kiến nghị hoàn thiện pháp luật huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi ở Việt Nam 3.1.1 Bổ sung các quy định về các hình thức huy động vốn - Mở rộng thêm nhiều hình thức tiền gửi thanh toán mới phù hợp với điều kiện của nền kinh tế - Xác định rõ tiền gửi. .. điểm của pháp luật về huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi Pháp luật về huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi là hệ thống các quy phạm pháp luật do nhà nƣớc ban hành điều chỉnh mối quan hệ huy động vốn của các TCTD dƣới hình thức nhận tiền gửi từ ngƣời gửi tiền cho hoạt động kinh doanh của mình - Thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia - Bảo vệ quyền lợi, lợi ích của ngân hàng và ngƣời gửi tiền. .. ít tốn kém cho ngƣời gửi tiền - Huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi là hình thức huy động vốn quan trọng nhất của các NHTM 1.1.2.3 Bản chất của huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi Thứ nhất, huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi là hoạt động đi vay của ngân hàng từ khách hàng Thứ hai, chủ thể tham gia quan hệ tiền gửi bao gồm bên nhận 9 tiền gửi (bên vay) Bên gửi tiền (bên cho vay) là... tiền gửi của NHTM - Quy định về quyền và nghĩa vụ của chủ thể tham gia quan hệ tiền gửi của NHTM - Quy định về thủ tục nhận tiền gửi của NHTM - Quy định về hợp đồng tiền gửi - Quy định về bảo hiểm tiền gửi 1.2.3 Các quy định pháp luật về huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi ở Việt Nam 1.2.3.1 Chủ thể tham gia hoạt động huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi Theo pháp luật hiện hành, có hai loại... tiễn thực thi pháp luật về huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi tại Agribank, trong đó có tham khảo, so sánh với các quy định pháp luật tƣơng ứng của một số nƣớc trên thế giới Từ đó, tác giả đƣa ra một số kết luận sau: - Các quy định về huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi tại Agribank nhìn chung dựa theo quy định của pháp luật - Thực tiễn áp dụng pháp luật về huy động vốn dƣới hình thức nhận. .. động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi đƣợc cấu thành bởi các yếu tố cơ bản: + Quy định về chủ thể tham gia quan hệ tiền gửi của NHTM + Quy định về quyền và nghĩa vụ của chủ thể tham gia quan hệ tiền gửi của NHTM + Quy định về thủ tục nhận tiền gửi của NHTM + Quy định về hợp đồng tiền gửi + Quy định về bảo hiểm tiền gửi 15 Chương 2 THỰC TIỄN THỰC THI PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN DƯỚI HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI... bản về pháp luật về huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi tại NHTM ở Việt Nam có thể đƣa ra một số kết luận sau: - Pháp luật về huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi điều chỉnh quan hệ tiền gửi (đi vay) của NHTM đối với khách hàng (ngƣời gửi tiền) , cũng nhƣ đảm bảo quyền lợi cho ngƣời dân khi tham gia quan hệ cho vay với các NHTM là định chế tài chính lớn trong nền kinh tế - Pháp luật về huy động. .. với thực tiễn hoạt động Thứ bảy, quyền và nghĩa vụ trong quan hệ gửi tiền gửi thanh toán vẫn chƣa đƣợc điều chỉnh theo quy định mới của pháp luật 2.3 Thực tiễn thực thi pháp luật về trình tự, thủ tục huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi - Quan hệ tiền gửi giữa khách hàng và ngân hàng đƣợc xác lập chỉ qua việc khách hàng điền thông tin vào giấy yêu cầu theo mẫu có sẵn của ngân hàng - Ngoài thực. ..- Tiền gửi phải đƣợc thanh toán khi có sự yêu cầu của khách hàng - Quy mô của tiền gửi rất lớn so với các nguồn khác - Tiền gửi là cơ sở để các NHTM phải thực hiện dự trữ bắt buộc 1.1.2 Khái niệm, đặc điểm, bản chất của huy động vốn dưới hình thức nhận tiền gửi 1.1.2.1 Khái niệm Huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi đƣợc hiểu là ngân hàng thực hiện hoạt động huy động vốn thông qua việc nhận tiền. .. về huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi cần tiếp tục đƣợc nghiên cứu, sửa đổi, bổ sung và hoàn thiện Cũng nhƣ cần hoàn thiện nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi của Agribank Định hƣớng sửa đổi, và các kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật về huy động vốn dƣới hình thức nhận tiền gửi tại các NHTM và nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại Agribank tôi sẽ