Hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm của ngân hàng thương mại theo pháp luật việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TƯ PHÁP TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT HÀ NỘI BÙI THỊ HUYỀN TRANG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN BẰNG HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI THEO PHÁP LUẬT VIỆT NAM Chuyên ngành: LUẬT KINH TẾ Mã số : 60380107 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN VĂN TUYẾN HÀ NỘI - 2013 CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học riêng Các số liệu trích dẫn luận văn trung thực Các kết nghiên cứu luận văn không trùng với cơng trình nghiên cứu khác Tác giả luận văn Bùi Thị Huyền Trang MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chương I: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HUY ĐỘNG VỐN BẰNG HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ MƠ HÌNH PHÁP LUẬT VỀ NHẬN TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HUY ĐỘNG VỐN BẰNG HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Bản chất hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Ý nghĩa, vai trò hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm ngân hàng thương mại 14 1.1.3 Những yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm ngân hàng thương mại 18 1.2 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ ĐIỀU CHỈNH BẰNG PHÁP LUẬT ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG NHẬN TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 22 1.2.1 Bản chất pháp lý quan hệ nhận tiền gửi tiết kiệm ngân hàng thương mại với khách hàng 22 1.2.2 Các yếu tố tác động đến pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi ngân hàng thương mại nội dung điều chỉnh 24 Chương II: 29 THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN BẰNG HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 29 2.1 THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VỀ HUY ĐỘNG VỐN BẰNG HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 29 2.1.1 Thực trạng quy định chủ thể tham gia quan hệ nhận tiền gửi tiết kiệm ngân hàng thương mại 29 2.1.2 Thực trạng quy định quyền nghĩa vụ chủ thể tham gia quan hệ nhận tiền gửi tiết kiệm ngân hàng thương mại 32 2.1.3 Thực trạng quy định thủ tục nhận tiền gửi tiết kiệm ngân hàng thương mại 38 2.1.4 Thực trạng quy định lãi suất hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm ngân hàng thương mại 39 2.1.5 Thực trạng quy định bảo vệ quyền lợi người gửi tiền hoạt động nhận tiền gửi tiết kiệm ngân hàng thương mại 49 2.2 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ NHẬN TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 56 2.2.1 Thống quy định theo hướng mở rộng phạm vi chủ thể phép gửi tiền gửi tiết kiệm 56 2.2.2 Bổ sung hồn thiện quy định hình thức tiền gửi tiết kiệm 58 2.2.3 Hoàn thiện quy định quyền nghĩa vụ chủ thể tham gia quan hệ nhận tiền gửi tiết kiệm 60 2.2.4 Hoàn thiện quy định lãi suất 62 2.2.5 Bổ sung, hoàn thiện quy định bảo hiểm tiền gửi 64 KẾT LUẬN 69 LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài Ngân hàng thương mại định chế tài quan trọng hệ thống tài quốc gia Nếu vận hành kinh tế quốc gia, nguồn vốn xem máu thể sống hệ thống ngân hàng thương mại mao mạch Hoạt động ngân hàng thương mại thể sâu sắc diễn biến thị trường tiền tệ nói riêng thị trường tài nói chung Ngồi ra, nhìn vào hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại, nhìn thấy vận hành sách tiền tệ quốc gia thời kì hưng thịnh hay đà suy vong kinh tế kinh tế quốc gia Và vai trò NHTM huy động nguồn vốn cho hoạt động sản xuất toàn kinh tế Nguồn vốn NHTM hình thành từ nhiều nguồn khác như: vốn tự có ngân hàng, vốn tiền gửi, vốn vay… Thực tế chứng minh ngân hàng có nguồn vốn lớn điều kiện thuận lợi ngân hàng việc mở rộng quan hệ tín dụng với thành phần kinh tế xét quy mơ, khối lượng tín dụng giúp ngân hàng mở rộng dịch vụ kèm theo, thu hút nhiều khách hàng, tăng doanh số hoạt động ngân hàng điều kiện để ngân hàng bổ sung thêm vốn tự có, tăng cường sở vật chất kỹ thuật quy mô hoạt động lĩnh vực Nguồn vốn đóng vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng, nguồn vốn huy động có ý nghĩa định, sở để ngân hàng tiến hành hoạt động cho vay, đầu tư, dự trữ… mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, thực tế cho thấy vốn huy động tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn, thường 50% tổng nguồn vốn ngân hàng thương mại Để có nguồn vốn này,ngân hàng cần phải tiến hành hoạt động huy động vốn, huy động tiền gửi tiết kiệm chiếm vai trò đặc biệt quan trọng trọng hoạt động Việc nghiên cứu, tìm hiểu trình huy động tiền gửi tiết kiệm, tìm hiểu trình kinh doanh để có phương án huy động tiền gửi tiết kiệm linh hoạt, mang tính cạnh tranh cần thiết Hệ thống pháp luật hành lĩnh vực huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm ban hành đầy đủ nhiên quy định tồn mâu thuẫn, chồng chéo, điều ảnh hưởng đến tâm lý chủ thể có tiền nhàn rỗi, ảnh hưởng đến hiệu huy động vốn NHTM Ngoài ra, hội nhập giới lĩnh vực kinh tế nói chung lĩnh vực ngân hàng nói riêng cần thiết Vì vậy, để đáp ứng nhu cầu cần phải có thay đổi để tạo tương thích phù hợp với pháp luật quốc tế, tập quán chuẩn mực quốc tế Do đó, pháp luật huy động vốn nói chung pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm nói riêng cần có thay đổi kịp thời, đáp ứng nhu cầu thực tiễn Vì lý trên, việc nghiên cứu quy định pháp luật hành điều chỉnh hoạt động nhận tiền gửi tiết kiệm NHTM để từ hạn chế đưa phương hướng hoàn thiện pháp luật lĩnh vực yêu cầu khách quan, có ý nghĩa mặt khoa học thực tiễn Bởi vậy, học viên chọn đề tài “Hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm ngân hàng thương mại theo pháp luật Việt Nam” làm luận văn tốt nghiệp Cao học Luật Trường Đại học Luật Hà Nội Tình hình nghiên cứu đề tài Từ trước tới nay, góc độ nghiên cứu pháp luật, số khóa luận tốt nghiệp bậc đại học đề cập đến vấn đề này, tiêu biểu: “Pháp luật huy động vốn nhận tiền gửi tổ chức tín dụng thực trạng hướng hoàn thiện” năm 2004 tác giả Phan Thị Huyền Trang, Đại học Luật Hà Nội; “Pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn Ngân hàng thương mại Việt Nam” tác giả Nguyễn Thị Vân năm 2006, Đại học Luật Hà Nội “Pháp luật hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại” tác giả Phạm Thị Ban năm 2008, Đại học Luật Hà Nội, “Pháp luật điều chỉnh hoạt động nhận tiền gửi Ngân hàng thương mại Việt Nam” tác giả Bùi Thị Huyền Trang năm 2011, Đại học Luật Hà Nội… Một số Luận án tiến sỹ Luận văn thạc sỹ đề cập đến hoạt động huy động vốn ngân hàng thương mại Việt Nam, tiêu biểu như: Luận án Tiến sỹ “Hoàn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Việt Nam” tác giả Ngô Quốc Kỳ, người hướng dẫn khoa học PGS.TS Nguyễn Thị Mơ, TS.Dương Đăng Huệ Trường Đại học Luật Hà Nội năm 2003; Luận án Tiến sỹ “Các giao dịch thương mại chủ yếu Ngân hàng thương mại điều kiện kinh tế thị trường Việt Nam” tác giả Nguyễn Văn Tuyến, người hướng dẫn khoa học PGS.TS Trần Đình Hảo, TS Võ Đình Tồn Trường Đại học Luật Hà Nội năm 2004; Luận văn Thạc sỹ “Hoàn thiện pháp luật huy động vốn Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” tác giả Hoàng Tuyết Mai, người hướng dẫn khoa học TS.Nguyễn Thị Ánh Vân Trường Đại học Luật Hà Nội năm 2010… Nhìn chung, cơng trình nghiên cứu hầu hết thực bối cảnh kinh tế môi trường pháp lý cũ, ngồi ra, chưa có cơng trình sâu vào nghiên cứu hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm Đối tượng phạm vi nghiên cứu a Đối tượng nghiên cứu - Một số vấn đề lý luận huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm NHTM pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm NHTM - Thực trạng pháp luật thực tiễn áp dụng pháp luật hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm NHTM - Giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm nhằm nâng cao hiệu huy động vốn NHTM b Phạm vi nghiên cứu Luận văn tập trung nghiên cứu quy định pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm NHTM Việt Nam thơng qua việc phân tích, đánh giá pháp luật thực định thực tiễn thi hành lĩnh vực pháp luật này, từ để đưa phương hướng giải pháp cụ thể để hoàn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm NHTM Việt Nam Phương pháp luận phương pháp nghiên cứu đề tài Đề tài nghiên cứu thực dựa phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng chủ nghĩa vật lịch sử Bên cạnh đó, luận văn sử dụng số phương pháp nghiên cứu khác như: phương pháp tổng hợp, so sánh, phân tích, thống kê số liệu thực tế… Mục đích, nhiệm cụ việc nghiên cứu đề tài - Nghiên cứu, làm rõ số vấn đề lý luận hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm NHTM Việt Nam - Phân tích, đánh giá thực trạng pháp luật thực tiễn áp dụng pháp luật lĩnh vực huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm NHTM Việt Nam - Tìm hiểu, so sánh đánh giá số quy định pháp luật nước tương ứng với quy định pháp luật Việt Nam điều chỉnh hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm NHTM - Đề số kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định pháp luật lĩnh vực điều chỉnh hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm NHTM Việt Nam Những kết nghiên cứu Luận văn So với công trình nghiên cứu trước đây, Luận văn đóng góp số kết nghiên cứu sau đây: - Nghiên cứu pháp luật chuyên sâu lĩnh vực huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm NHTM - Nghiên cứu cách có hệ thống chế định pháp luật hành huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm nhằm tìm điểm mâu thuẫn, chồng chéo không phù hợp bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế - Đưa số đề xuất nhằm hoàn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm NHTM sở đánh giá thực trạng pháp luật áp dụng pháp luật - Phân tích số liệu, dựa vào để phân tích đánh giá thực trạng pháp luật điều chỉnh thực tiễn áp dụng pháp luật lĩnh vực điều chỉnh hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm NHTM Kết cấu Luận văn Luận văn chia thành chương: - Chương I: Những vấn để lý luận hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm Ngân hàng thương mại mơ hình pháp luật nhận tiền gửi tiết kiệm Ngân hàng thương mại - Chương II: Thực trạng pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm Ngân hàng thương mại số kiến nghị Chương I: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HUY ĐỘNG VỐN BẰNG HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ MƠ HÌNH PHÁP LUẬT VỀ NHẬN TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ HUY ĐỘNG VỐN BẰNG HÌNH THỨC NHẬN TIỀN GỬI TIẾT KIỆM CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Bản chất của hoạt động huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm của ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Quan niệm ngân hàng thương mại hoạt động ngân hàng thương mại Quan niệm ngân hàng thương mại Có nhiều cách hiểu, cách tiếp cận khác khái niệm NHTM hệ thống pháp luật thực định nước Tuy nhiên, quan niệm, cách tiếp cận có điểm chung, dựa vào chức mục đích hoạt động NHTM để đưa định nghĩa NHTM Cụ thể là: Ở Mỹ: Luật ngân hàng thương mại Mỹ thừa nhận NHTM công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành cơng nghiệp dịch vụ tài Ở Pháp: Theo Luật Ngân hàng Pháp năm 1941 định nghĩa: NHTM xí nghiệp hay sở thường xuyên nhận cơng chúng hình thức ký thác hay hình thức khác số tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài Ở Ấn Độ: Luật Ngân hàng ấn Độ năm 1959 định nghĩa: NHTM sở nhận khoản ký thác vay hay tài trợ đầu tư Ở Việt Nam, Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 quy định: “Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” Như vậy, có nhiều cách diễn đạt khác định nghĩa NHTM 57 Trước hết, cần có quy định nhằm mở đường phục vụ đắc lực cho hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm NHTM, tạo điều kiện cho khách hàng tự lựa chọn hình thức nhận tiền gửi tự thoả thuận lãi suất tiền gửi Theo đó, pháp luật cần quy định theo hướng quy định giao dịch tiền gửi bị cấm thực để đảm bảo số lý an ninh kinh tế xã hội, nhằm loại bỏ giao dịch xuất phát từ loại tiền gửi bất hợp pháp hay tượng “rửa tiền” không nên quy định cụ thể loại chủ thể thực giao dịch tiền gửi nào, hay quy định giao dịch tiền gửi cụ thể loại chủ thể thực Điều có nghĩa pháp luật cần chấp nhận để tổ chức, cá nhân Việt Nam hay nước ngồi tham gia gửi tiền hình thức huy động (tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm loại tiền gửi khác), cần chủ thể có đủ lực pháp lý pháp luật quy định, chứng minh hợp pháp khoản tiền… vậy, khơng rào cản định, chủ thể tham gia gửi tiền NHTM, điều có tác dụng huy động tối đa nguồn vốn cho NHTM toàn kinh tế Thứ hai, cần thống quy định chủ thể phép gửi tiết kiệm Cần sửa đổi, bổ sung quy định chủ thể gửi tiết kiệm ngoại tệ Pháp lệnh ngoại hối 2005 theo Nghị định số 160/2006/NĐ-CP Bởi lẽ, việc gửi tiền tiết kiệm cá nhân cư trú người nước ngoại tệ không giúp NHTM huy động ngoại tệ phục vụ hoạt động kinh doanh mà hỗ trợ NHTM thực sách ngoại hối trường hợp cần thiết Thứ ba, cần sửa đổi quy định tiền gửi tiết kiệm ban hành kèm theo quy định số 160/2004/QĐ-NHNN theo hướng bổ sung thêm đối tượng gửi tiết kiệm tổ chức xã hội, xã hội nghề nghiệp, tổ chức từ thiện, tổ chức khơng có hoạt động kinh doanh mục tiêu lợi nhuận Bởi lẽ, xét khía cạnh kinh tế, việc cho phép đối tượng gửi tiết kiệm không làm giảm hoạt động đầu tư kinh tế mà giúp các cơng ty gia tăng nguồn lực tài Đây xu hướng chung nước giới Hoa Kỳ Pháp luật Hoa Kỳ cho phép tổ chức xã hội - nghề 58 nghiệp, nghiệp đoàn gửi tiết kiệm để gia tăng nguồn thu cho tổ chức 2.2.2 Bổ sung hoàn thiện quy định hình thức tiền gửi tiết kiệm Trước hết, để tránh tượng “làm thay” NHNN toàn hệ thống ngân hàng, đồng thời để tránh tình trạng lệ thuộc vào quy định cứng nhắc Nhà nước, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động NHTM động linh hoạt pháp luật cần có quy định mang tính nguyên tắc, tảng cho việc phân biệt hình thức giao dịch tiền gửi với không nên quy định chi tiết, cụ thể cơng việc mang tính chất nghiệp vụ ngân hàng thủ tục nhận tiền gửi chi trả tiền gửi, vấn đề lãi suất tiền gửi… Thứ hai, Theo quy định Khoản 13, Điều Điều 98 Luật tổ chức tín dụng 2010 Quy chế tiền gửi tiết kiệm ban hành kèm theo định 1160/2004/NĐ-NHNN ngày 13/9/2004 số văn khác hình thức nhận tiền gửi bảo gồm hình thức: Tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm hình thức tiền gửi khác NHNN quy định Tuy có quy định vậy, song pháp luật hành khơng có quy định nhằm phân biệt rõ ràng hình thức nhận tiền gửi này, khách hàng khơng thể có hình dung rõ ràng khác hình thức nhận tiền từ gây khó khăn việc lựa chọn hình thức gửi tiền phù hợp với Những quy định chậm thay đổi, tản mạn khơng cụ thể làm cho người có tiền nhãn rỗi lúng túng trước định gửi tiền, quy định có khơng đủ cho thấy khác chất loại tiền gửi, không cho thấy lợi ích loại tiền gửi Thứ ba, cần quy định hình thức tiền gửi toán sở làm rõ chất loại tiền gửi toán tiền gửi tiết kiệm Pháp luật thực định cần bổ sung quy định áp dụng cho loại tiền gửi toán tài khoản tiền gửi ATS, tài khoản tiền gửi NOW, chứng tiền gửi gắn với số thị trường chứng khốn, tiền gửi thơng qua mơi giới… Các hình thức tiền gửi khơng kỳ hạn NOW (Negotiated Order of Withdrawal) NOW tài khoản tiết kiệm Nhưng khác với tài khoản tiết kiệm thông thường chỗ, hưởng lãi suất tiền gửi nhau, tài khoản 59 NOW có tính chất đặc biệt là: cho phép người gửi rút tiền hay chuyển tiền vào lúc mà không bị phạt lãi suất tài khoản ATS (Automatic transfer from savings account) – tài khoản tự động chuyển khoản từ tài khoản tiết kiệm thông dụng giới chưa quy định pháp luật Việt Nam, tương lai trở thành công cụ để NHTM cạnh tranh Cùng với quy định bổ sung quy định điều chỉnh hình thức nhận tiền gửi mới, cần bổ sung quy định pháp luật đưa khái niệm tiền gửi có kì hạn khơng kì hạn Về phương diện kinh tế, tiền gửi khơng kì hạn loại tiền gửi mà người gửi tiền rút tiền lúc nào, tiền gửi có kì hạn loại tiền gửi mà người gửi tiền rút tiền sau thời hạn thoả thuận với ngân hàng Pháp luật nên đưa khái niệm để xác định rõ quyền nghĩa vụ NHTM khách hàng loại quan hệ tiền gửi, việc chuyển hố hai loại tiền gửi này, ví dụ thời điểm bắt đầu coi hoàn thành việc chuyển hoá hai loại tiền gửi, lãi suất áp dụng trường hợp Quy định giúp cho người gửi tiền có sở pháp lý để bảo vệ quyền lợi trường hợp NHTM đưa lựa chọn bất hợp lý cho người gửi tiền Bởi lẽ, sau gửi tiền, người gửi tiền yếu NHTM Thứ tư, nay, pháp luật có số quy định liên quan đến việc chuyển đổi sử dụng số dư từ không kỳ hạn sang có kỳ hạn ngược lại (đối với tiền gửi toán) khoản 2, Điều Quy chế mở sử dụng tài khoản tiền gửi Ngân hàng nhà nước Tổ chức tín dụng, quy định chuyển khoản tốn tiền vay Chính Phủ sở hữu tiền gửi tiết kiệm tổ chức nhận tiền gửi tiết kiệm từ tài khoản tiền gửi tiết kiệm đồng Việt Nam người cư trú (đối với tiền gửi tiết kiệm) khoản 2, Điều 11 Quy chế tiền gửi tiết kiệm quy định sơ sài, khơng rõ ràng đặc biệt thiếu quy định khả chuyển hoá lẫn loại tiền gửi, chuyển từ tiền gửi tiết kiệm sang tiền gửi toán hay ngược lại Thiếu quy định làm hạn chế quyền khách hàng làm giảm tính động hoạt động huy động vốn NHTM Thực tế, muốn chuyển từ tiền gửi tiết kiệm sang tiền gửi tốn ngược lại khách hàng phải đến ngân hàng thực thủ tục rút tiền gửi lại làm thủ tục gửi số tiền với loại tiền gửi mà muốn Như vậy, 60 quy định gây thời gian phiền hà cho khách hàng, làm giảm tính động hoạt động NHTM, khơng phù hợp với xu kinh tế ngày phát triển 2.2.3 Hoàn thiện quy định quyền nghĩa vụ chủ thể tham gia quan hệ nhận tiền gửi tiết kiệm Thứ nhất, chất quan hệ mang tính chất vay tài sản (bên vay NHTM vay người gửi tiền với tài sản số tiền đó) quyền nghĩa vụ chủ thể tham gia giao dịch nhận tiền gửi pháp luật nên chủ thể tự thoả thuận với quyền lợi mà họ hưởng nghĩa vụ họ phải thực hiện, phản ánh chất quan hệ dân sự, người gửi tiền Ngân hàng nhận tiền gò bó quy định cứng nhắc pháp luật Có nên quy định nguyên tắc mang tính chất tảng để từ chủ thể giao dịch nhận tiền gửi thoả thuận quyền nghĩa vụ cụ thể Thứ hai, để hoạt động huy động vốn sử dụng vốn huy động đạt mục tiêu an toàn, hiệu quả, phân tích trước hết Ngân hàng Nhà nước cần có nghiên cứu chỉnh lý thấu đáo nhằm bảo đảm tính chuẩn mực thuật ngữ pháp lý, tính quán hệ thống quy phạm pháp luật dân sự, qua xác lập xác quyền nghĩa vụ pháp lý chủ thể quan hệ vay nợ (quyền sở hữu, quyền chủ nợ), tránh nhầm lẫn quyền nghĩa vụ chủ thể, ứng với tư cách chủ thể khác lại có quyền nghĩa vụ tương đương khác nhau, nên cẫn có phân biệt rõ ràng thuật ngữ pháp lý này, từ NHTM có sở để tiến hành chỉnh lý nội dung, hoàn thiện quy định điều chỉnh đến hoạt động huy động sử dụng vốn, đặc biệt lĩnh vực nhận tiền gửi Thứ ba, thực tế NHTM áp dụng quy định huy động vay tài sản BLDS 2005 để xác định quyền nghĩa vụ NHTM người gửi tiền Tuy nhiên, quy định BLDS 2005 sơ sài, chưa xác định hết vấn đề phát sinh quan hệ nhận tiền gửi này, việc hợp đồng tiền gửi có sử dụng để bảo đảm thực nghĩa vụ dân người gửi tiền, hình thức ghi nhận quan hệ tiền gửi (thẻ tài khoản hay hợp đồng tiền gửi hay không cần xác nhận)… cần bổ sung mốt quy định pháp 61 luật dân Sửa đổi số quy định pháp luật dân hợp đồng vay vốn có liên quan tới quyền rút tiền gửi trước kỳ hạn khách hàng, sửa đổi quy định Bộ luật Dân liên quan đến nghĩa vụ bên cho vay Như phân tích trên, quy định khoản Điều 473 Bộ luật Dân sự: “Bên cho vay không yêu cầu bên vay trả tài sản trước thời hạn, trừ trường hợp quy định Điều 478 luật này” Quy định thứ không kể đến hai trường hợp khác mà người cho vay có quyền đòi lại tài sản Điều 475 luật trường hợp sử dụng tài sản sai mục đích vay quy định Điều 477 trường hợp đòi lại tài sản hợp đồng khơng kì hạn Thứ hai, quy định khơng tương thích với quy định văn chuyên ngành hoạt động huy động vốn (Quy chế tiền gửi tiết kiệm) Và quan trọng, khơng phù hợp với thơng lệ chung hoạt động ngân hàng giai đoạn Thiết nghĩ, nên bỏ quy định này, lí sau: - Một hợp đồng vay xác lập, ngoại trừ trường hợp đặc biệt (ví dụ trường hợp quy định Điều 475) trách nhiệm trả nợ bên vay phát sinh hợp đồng kết thúc, quy định liên quan đến việc bảo vệ quyền bên vay quy định nhiều quy định khác Chính vậy, có cho hay khơng cho phép bên cho vay quyền yêu cầu trả lại tài sản trước thời hạn quyền bên vay Nói tóm lại, nên thuộc ý chí bên hợp đồng, nhà lập pháp không cần thiết phải can thiệp vào vấn đề - Xét thực tiễn quan hệ huy động vốn thực tiễn ngân hàng thương mại Việt Nam giới, nhằm khuyến khích khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, đa phần ngân hàng cho quy định cho phép khách hàng rút tiền trước thời hạn (dĩ nhiên, phải chấp nhận chút thiệt thòi) Rõ ràng, can thiệp ý chí lập pháp trường hợp không cần thiết thực tế hạn chế quyền tự dân chủ thể tham gia quan hệ mà không mang lại thuận tiện cho việc đảm bảo tính an tồn giao dịch hay mục tiêu khác 62 2.2.4 Hoàn thiện quy định lãi suất Căn vào phân tích trình bày thấy vai trò quan trọng chế điều hành lãi suất vận hành tính hiệu hoạt động huy động vốn nói riêng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại nói chung Một chế điều hành phù hợp tạo lập môi trường pháp lí thơng thống, an tâm cho ngân hàng, đồng thời dựa vào Ngân hàng nhà nước đưa sách điều phối phù hợp với diễn biến tình hình kinh tế thực Và quan trọng tránh định mang tính cưỡng chế, hành chính, mà gây tác động ngược chiều, gây hiệu ứng khơng tốt cho việc thực thi sách tiền tệ hạn chế quyền tự chủ hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Để đạt yêu cầu trên, cần tìm kiếm chế điều hành lãi suất phù hợp Vì vậy, cần hoàn thiện quy định Ngân hàng nhà nước lãi suất theo hướng sau: Thứ nhất, tự hóa lãi suất mục tiêu cần hướng tới để đảm bảo vận hành thị trường, nhiên để đạt tự hóa lãi suất phải vào thực trạng phát triển kinh tế Trong bối cảnh thị trường tiền tệ Việt Nam, việc thả hoàn toàn lãi suất chưa thể đáp ứng Về lâu dài, xu hướng đầu tư rõ nét, kinh tế Việt Nam dần ổn định việc tháo dỡ trần lãi suất huy động thực nhằm tuân thủ nguyên tắc đường tự hóa lãi suất chọn Tuy nhiên, trước mắt cần phải thiết lập mức lãi suất định hướng lãi suất thị trường Theo kinh nghiệm số nước giới, để phát huy tốt vai trò định hướng lãi suất thân ngân hàng trung ương quốc gia phải xác định mục tiêu điều hành cụ thể, sở định lượng cụ thể lạm phát, tăng trưởng lãi suất ngắn hạn mà kinh tế đạt trạng thái cân Vì vậy, cần hồn thiện chế hình thành lãi suất – làm sở định hướng chuẩn mực cho lãi suất thị trường liên ngân hàng, thị trường tiền tệ Việt Nam quốc gia trình xây dựng kinh tế thị trường, với thị trường tài q trình xây dựng hồn thiện, đa phần loại thị hình thành non nớt, mối tương 63 quan chúng thiết lập chưa thật thơng suốt Mặt khác, ngân hàng trung ương chưa có nhiều kinh nghiệm việc điều phối thực thi sách tài tiền tệ, hệ thống ngân hàng thương mại, tổ chức tín dụng định chế tài khác có quy mơ nhỏ lẻ Vì vậy, nói, chưa thật có đủ điều kiện cần thiết để thực thi chế thỏa thuận việc điều hành lãi suất Tuy nhiên, chịu ràng buộc nhu cầu thực tiễn khác, gia nhập tổ chức thương mại giới WTO, buộc phải thực cam kết hạn chế tối đa can thiệp mang tính hành nhà nước vào kinh tế, thực tư hóa kinh doanh, thiết lập chế cho phát triển đồng thị trường,… Mặt khác, để đạt công nhận quốc gia thành viên WTO kinh tế thị trường, chịu sức ép định Hơn nữa, nói, chế lãi suất thỏa thuận xu hướng tất yếu phát triển Vì vậy, nên thực chế lãi suất thỏa thuận, nhiên, cần có thời gian để chuẩn bị Trong giai đoạn nay, tình hình kinh tế giới chưa thật ổn định, nguy kéo dài khủng hoảng kinh tế còn, lạm phát nước chưa hồn tồn bị khống chế, chưa nên tiếp tục trì chế trần lãi suất, dĩ nhiên nên dần nới lỏng theo động thái tích cực thị trường, tạo khơng gian cho ngân hàng có quyền tự chủ hoạt động kinh doanh Để không vấp phải vấn đề giai đoạn vừa qua, thiết nghĩ nên thận trọng hơn, đặc biệt, nên có kế hoạch dài hạn từ hơm cho việc hồn thiện cơng cụ điều hành sách tiền tệ ngân hàng trung ương hoàn thiện hạn chế thị trường tài nước Đồng thời, gia tăng liên kết thị trường nước quốc tế Thứ hai, kiểm soát lãi suất mức hợp lý theo hướng chủ động, tích cực kiềm chế lạm phát, kiềm chế tăng trưởng tín dụng, nâng cao giá trị mức hấp dẫn VNĐ so với ngoại tệ, đồng thời kiểm soát việc dịch chuyển tín dụng VNĐ sang ngoại tệ Thứ ba, NHNN cần ban hành văn quy phạm pháp luật để hồn thiện chế như: Thơng tư lãi suất bản, thông tư lãi suất 64 trường hợp thị trường tiền tệ hoạt động ngân hàng có diễn biến bất thường, thơng tư thu phí cho vay, thơng tư áp dụng lãi suất không kỳ hạn trường hợp người gửi tiền rút tiền trước thời hạn Chủ động xác định cách linh hoạt mức lãi suất điều hành NHNN tương ứng với lạm phát kỳ vọng so với kỳ Thứ tư, Tiếp tục hoàn thiện chế điều hành lãi suất Ổn định mặt lãi suất để kiểm soát lạm phát, hướng tới ổn định kinh tế vĩ mô nhiệm vụ trước mắt trọng tâm ngành ngân hàng Để thực nhiệm vụ đó, ngành ngân hàng cần triển khai giải pháp ứng phó kịp thời Tuy nhiên, để hỗ trợ cho giải pháp ngắn hặn có hiệu quả, có sở thực đầy đủ cho việc xây dựng giải pháp điều hành dài hạn, bên cạnh nỗ lực toàn ngành ngân hàng, cần thiết phải có đạo sát Chính Phủ phối hợp chặt chẽ ngành hữu quan Qua đó, cấu lại thị trường tài chính, giảm dần cho vay với lãi suất ưu đãi, từ giảm bớt gánh nặng cho vực ngân hàng việc cung cấp vốn phục vụ cho mục tiêu phát triển kinh tế nước 2.2.5 Bổ sung, hoàn thiện quy định bảo hiểm tiền gửi Một biện pháp đánh giá hiệu việc thúc đẩy quan hệ nhận tiền gửi, đổi quy định bảo hiểm tiền gửi Tuy hoạt động bảo hiểm tiền gửi thưc NHTM khả toán, tức phải sử dụng thiết chế thực trạng pháp luật bảo hiểm tiền gửi làm ảnh hưởng bất lợi đến tâm lý người gửi tiền khơng kịp thời hồn thiện quy định Về đối tượng bảo hiểm tiền gửi Theo quy định đối tượng bảo hiểm khơng cá nhân mà hộ gia đình, tổ hợp tác, doanh nghiệp tư nhân cơng ty hợp danh Tuy nhiên, theo Điều 130, khoản Luật Doanh nhiệp 2005 cơng ty hợp danh loại hình doanh nghiệp có tư cách pháp nhân Do vậy, đặt vấn đề nên mở rộng đối tượng bảo hiểm sang loại doanh nghiệp có tư cách pháp nhân khác theo Luật Doanh nghiệp Về loại tiền gửi bảo hiểm Hiện nay, loại tiền gửi bảo hiểm VND, tương lai xem 65 xét đến yếu tố bảo hiểm ngoại tệ để thúc đẩy trình huy động vốn dân cư đảm bảo công người gửi tiền Cần quy định rõ ràng tiền gửi tiền gửi bảo hiểm Về hạn mức chi trả tiền gửi bảo hiểm Đây vấn đề cần phải quan tâm xây dựng Luật BHTG Với mức bảo hiểm tiền gửi 50 triệu đồng đạt mục tiêu bảo vệ quyền lợi cho 90% số người gửi tiền Tuy nhiên, năm 2008 chứng kiến trung tâm chấn động hệ thống tài chính, Mỹ với việc đổ vỡ hệ thống ngân hàng: ngân hàng đầu tư, sau lan sang ngân hàng thương mại ngân hàng thương mại quốc tế Tuy nhiên, đổ vỡ lớn ảnh hưởng sâu rộng mà khơng thấy tình trạng rút tiền hàng loạt? Học tập kinh nghiệm Mỹ, quốc gia khác, thấy rằng, có chế sách tài tốt tổ chức bảo hiểm tiền gửi Mỹ hành động kịp thời nâng hạn mức bảo hiểm tiền gửi từ 100.000 USD lên 250.000 USD Việc quy định hạn mức chi trả tiền gửi bảo hiểm cần điều chỉnh theo hướng đưa hạn mức bảo hiểm toàn đến ngưỡng định Hạn mức chi trả toàn tính tốn dựa việc bảo vệ số đơng người gửi tiền Số tiền lớn hạn mức chi trả tồn tính tỷ lệ luỹ tiến kế giảm dần Việt Nam nước có thị trường tài giai đoạn đầu phát triển với nhiều biến động, hạn mức chi trả tiền gửi bảo hiểm nên để mức gấp đến lần GDP Như vậy, nên nâng hạn mức chi trả lên khoảng 100 triệu đồng cho cá nhân NHTM Pháp luật nên quy định hạn mức chi trả theo phương pháp luỹ tiến, theo hạn mức chi trả 100% tiền gửi, sau giảm dần 90%, 80% cho khoản tiền vượt hạn mức chi trả tối đa Như vậy, pháp luật Việt Nam cần có thay đổi để phù hợp với biến động thị trường giới, vừa đảm bảo an toàn cho hệ thống ngân hàng đồng thời bảo vệ quyền lợi người gửi tiền Về phí bảo hiểm tiền gửi Như phân tích trên, việc áp dụng mức phí đồng hạng 0,15% tính số dư tiền gửi bình quân loại tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia BHTG khơng phù hợp với yêu cầu khách quan thực tế Do vậy, nhà nước cần có phân biệt mức phí bảo hiểm, trước mắt 66 cần xem xét áp dụng mức phí theo loại hình tổ chức tham gia BHTG Mức phí bảo hiểm tiền gửi tăng theo mức độ rủi ro NHTM tham gia BHTG Tiểu kết Tóm lại, qua phân tích trên, nhận thấy pháp luật điều chỉnh hoạt động nhận tiền gửi tiết kiệm NHTM nước ta đạt nhiều thành tựu, nhiên bên cạnh pháp luật bộc lộ số hạn chế tồn cần khắc phục cho phù hợp với yêu cầu Cụ thể là: Thứ nhất, nay, có Luật tổ chức tín dụng mới, Luật ngân hàng Nhà nước với nhiều quy định mới, nhiều nội dung thể tính tiến phù hợp với tình hình, tạo hành lang pháp lý thuận lợi cho hoạt động tổ chức tín dụng kinh tế thị trường Tuy nhiên, xã hội ngày phát triển, với đòi hỏi đổi mới, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, thực chương trình hội nhập quốc tế, có nhiều quy định luật khơng phù hợp Các văn pháp luật điều chỉnh hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi NHTM ban hành, nhiên sơ sài, tản mạn, khơng tồn diện, thiếu tính đồng bộ, chậm thay đổi đơi khơng phù hợp với thực tế NHNN ban hành Quy chế nhận tiền gửi tiết kiệm chưa có quy chế nhận tiền gửi có kỳ hạn tiền gửi khơng có kỳ hạn Hơn Quy chế nhận tiền gửi tiết kiệm ban hành từ năm 2004 chưa bổ sung để phù hợp với Luật tổ chức tín dụng ban hành 2010 Ngồi ra, có nhiều văn ban hành từ lâu chưa sửa đổi bổ sung, có văn mâu thuẫn, chồng chéo với Thứ hai, can thiệp Nhà nước vào lĩnh vực huy động tiền gửi tiết kiệm sâu, không phù hợp với xu phát triển kinh tế thị trường, thay việc quy định quy định, nguyên tắc mang tính chất tảng, định hưởng nhiều pháp luật lại quy định chi tiết quan hệ này, hình thức “làm thay” ngân hàng, quy định quyền nghĩa vụ chủ thể tham gia giao dịch nhận tiền gửi, lãi suất huy động tiền gửi loại tiền gửi cụ thể… điều làm kìm hãm động ngân hàng, ảnh hưởng đến hiệu huy động vốn Hiện nay, pháp luật có thay đổi theo hướng giảm can thiệp mạnh mẽ Nhà nước lãi suất 67 để cuối đên tự hoá lãi suất Tuy nhiên, quy định mang tính chất ngun tắc ban hành sơ sài, phiến diện, không phản ánh đầy đủ giao dịch nhận tiền gửi thời kỳ Thứ ba, sau Việt Nam thức thành viên WTO việc mở cửa lĩnh vực ngân hàng sâu rộng nhiều so với trước Việt Nam phải thực cam kết trình hội nhập Về tổng thể, cam kết gia nhập WTO Việt Nam lĩnh vực ngân hàng cho phép TCTD nước diện Việt Nam nhiều hình thức khác nhau, mở rộng phạm vi loại hình cung cấp dịch vụ ngân hàng, tạo sân chơi bình đẳng cho ngân hàng Theo Nghị định số 22/2006/NĐ-CP ngày 28/2/2006, loại hình tổ chức tín dụng (TCTD) nước phép hoạt động Việt Nam bao gồm: chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngồi, văn phòng đại diện TCTD nước Việt Nam Bước sang năm 2011, rào cản ngân hàng nước ngồi theo cam kết Việt Nam thức trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức Thương mại giới (WTO) năm 2007 tháo bỏ Đến nay, có ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài, 50 chi nhánh ngân hàng nước ngồi, 12 cơng ty cho th tài chính, 49 văn phòng đại diện nước ngồi hoạt động Việt Nam Các tổ chức ngân hàng tổ chức tài lớn, có uy tín độ an tồn cao, có khả cạnh tranh tốt Mặc dù thị phần hoạt động tổ chức tín dụng (TCTD) nước ngồi mức khiêm tốn (khoảng 10%), có vị trí quan trọng hệ thống định chế tài Việt Nam Các TCTD nước kênh truyền dẫn vào Việt Nam công nghệ ngân hàng đại kinh nghiệm quản trị ngân hàng tiên tiến, đồng thời bổ sung nguồn tài khơng nhỏ cho thị trường tài Việt Nam Đối với hoạt động nhận tiền gửi, chi nhánh ngân hàng nước nhận tiền gửi VND không giới hạn từ pháp nhân, lộ trình huy động tiền gửi từ thể nhân Việt Nam nới lỏng vòng năm kể từ ngày 1/1/2007 mức tối đa 650% vốn pháp định ngân hàng, tiến tới đối xử quốc gia đầy đủ vào năm 2011 Các chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng mở điểm giao dịch trụ sở chi nhánh phép lắp đặt 68 vận hành máy giao dịch tự động (ATM) phát hành thẻ tín dụng ngân hàng nước Từ 1-1-2011, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đối xử bình đẳng quốc gia theo cam kết Việt Nam gia nhập WTO Do đó, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phải bình đẳng ngân hàng thương mại nước việc áp dụng giới hạn cấp tín dụng bảo lãnh Có thể thấy, rào cản ngân hàng nước tháo bỏ mở sân chơi lành mạnh cho ngân hàng Các ngân hàng nước phát triển tự mảng tài ngân hàng ngân hàng nội không ngừng cải tiến sản phẩm nâng cao dịch vụ để cạnh tranh Đây coi “cú hích” cạnh tranh để ngân hàng thương mại Việt Nam lên Và số ngân hàng Việt Nam chưa có chuẩn bị kỹ lực cạnh tranh yếu bị đào thải lúc phải sáp nhập bán lại Thị trường sàng lọc ngân hàng quản trị tốt, lực cạnh tranh cao tồn phát triển mạnh 69 KẾT LUẬN Trong giai đoạn hội nhập kinh tế toàn cầu kinh tế Việt giai đoạn mở cửa hội nhập sâu vào thị trường quốc tế, ngành Ngân hàng ln giữ vai trò quan trọng, kênh huy động điều hòa nguồn vốn kinh tế, đồng thời công cụ quan trọng ổn định thị trường tài quản lý kinh tế Nhà nước Các kênh huy động vốn ngân hàng có hoạt động vốn huy động tiền gửi tiết kiệm đóng vai trò quan trọng ổn định thị trường tài tồn phát triển kinh tế Huy động vốn ngân hàng thương mại hoạt động tương đối phong phú đa dạng, để hiểu biết cách sâu sắc hoạt động cần thiết có cơng trình nghiên cứu mang tầm vóc lớn Với việc khái niệm bản, đặc điểm, nội dung, chất pháp lý, đề tài mang lại nhìn tồn diện nghiệp vụ huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm Ngoài ra, đề tài đưa phân tích bình luận pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm nước ta giai đoạn vừa qua làm cho định hướng việc hoàn thiện pháp luật lĩnh vực tương lai Sau giai đoạn suy thối kinh tế tồn cầu, thị trường tài giới chắn có chuyển biến mới, để theo kịp thay đổi tạo lập tương thích với pháp luật giới, nên sớm có kế hoạch dài hạn cho vấn đề này, việc hoàn thiện pháp luật huy động vốn, điều kiện cần cho mơi trường hoạt động thơng thống động ngân hàng thương mại, phục vụ cho cơng hội nhập kinh tế nói chung lĩnh vực ngân hàng nói riêng DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO - Các văn pháp luật Bộ luật dân 2005 Bộ luật Lao động năm 2005 Luật Ngân hàng nhà nước 2010 Luật tổ chức tín dụng 2011 Quy chế tiền gửi tiết kiệm ban hành kèm theo Quyết định số 1160/2004/QĐ-NHNN ngày 13 tháng năm 2004 Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 1/9/1999 Chính Phủ Bảo hiểm tiền gửi Nghị định số 109/2005/NĐ-CP ngày 24/8/2005 việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 1/9/1999 Chính Phủ Bảo hiểm tiền gửi Nghị định số 160/2006/NĐ-CP ngày 28/12/2006 Chính Phủ hướng dẫn Pháp lệnh ngoại hối 2005 Nghị định số 59/2009/NĐ-CP ngày 16/7/2009 tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại 10 Thông tư 03/2006 Ngân hàng Nhà nước ngày 25/6/2006 việc hướng dẫn số nội dung Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 1/9/1999 Chính Phủ Bảo hiểm tiền gửi Nghị định số 109/2005/NĐ-CP ngày 24/8/2005 việc sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 89/1999/NĐ-CP ngày 1/9/1999 Chính Phủ Bảo hiểm tiền gửi - Các sách báo, tạp chí 11 Học viện Ngân hàng (2005), Giáo trình lý thuyết tiền tệ - ngân hàng, NXB Thống kê 12 Trường Đại học Luật Hà Nội (2010), Giáo trình luật ngân hàng Việt Nam, NXB Công An Nhân Dân 13 Ngơ Quốc Kỳ (2003), Hồn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa Việt Nam, NXB Tư pháp 14 Phạm Nguyệt Thảo, “Một số vấn đề pháp lí bảo hiểm tiền gửi Việt Nam”, Tạp chí Luật học, số 12/2007 15 Lê Thị Thu Thuỷ, “Mơ hình bảo hiểm tiền gửi thời kì hội nhập kinh tế quốc tế”, Tạp chí luật học, số 12/2007 16 Nguyễn Văn Tuyến (2000), Tìm hiểu luật ngân hàng (lí thuyết thực hành), NXB Công An Nhân Dân 17 Nguyễn Văn Tuyến (2005), Giao dịch thương mại ngân hàng thương mại điều kiện kinh tế thị trường Việt Nam, NXB Tư pháp 18 “Nhìn lại trình tự hóa lãi suất Việt Nam”, Tạp chí Kế tốn, tháng 6/2006 - Các website: - Website Ngân hàng Công thương Việt Nam: Bản chất giao dịch nhận tiền gửi hợp đồng vay tiền http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/research/07/070124_8.html - Website Thơng tin pháp luật dân sự: Mơ hình bảo hiểm tiền gửi vấn đề cần quan tâm nghiên cứu xây dựng Luật bảo hiểm tiền gửi http://thongtinphapluatdansu.wordpress.com/2008/04/13/78967/ - Website Hiệp hội ngân hàng Việt Nam: Cơ hội - thách thức ngân hàng Việt Nam năm 2011 http://www.vnba.org.vn/index.php?option=com_content&task=view&id= 8751&Itemid=134 - Website Báo điện tử Chính Phủ: Tiền gửi tiết kiệm – nguồn lực quan trọng cho sản xuất kinh doanh http://baodientu.chinhphu.vn/Home/Tien-gui-tiet-kiem-Nguon-luc-quantrong-cho-san-xuat-kinh-doanh/20133/163112.vgp ... luận hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm Ngân hàng thương mại mơ hình pháp luật nhận tiền gửi tiết kiệm Ngân hàng thương mại - Chương II: Thực trạng pháp luật huy động vốn hình. .. yếu tố tác động đến pháp luật huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm ngân hàng thương mại Pháp luật ngân hàng nói chung pháp luật huy động vốn hình 25 thức nhận tiền gửi tiết kiệm nói riêng... chất hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm ngân hàng thương mại 1.1.2 Ý nghĩa, vai trò hoạt động huy động vốn hình thức nhận tiền gửi tiết kiệm ngân hàng thương mại