NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TRUNG YÊN

Để đảm bảo chất lượng cho vay tiêu dùng, các Ngân hàng thương mại đã không ngừng nâng cao hệ thống kiểm soát cũng như đánh giá khách hàng vay một cách chính xác nhất để đưa ra các quyết định cho vay đối với khách hàng hiệu quả, an toàn, chất lượng. Do vậy việc nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng là hết sức cần thiết không chỉ đối với Agribank Chi nhánh Trung Yên, Agribank Việt Nam mà còn cần thiết với tất cả các ngân hàng thương mại

Hµ Néi - 2014

HÀ NỘI – NĂM 2014

riêng tôi với sự tư vấn tận tình, cẩn thận của giáo viên hướng dẫn khoa học

TS Nguyễn Ngọc Thủy Tiên Tất cả các nguồn tài liệu tham khảo đã được công bố đầy đủ Nội dung của luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bố trong bất cứ công trình nào

Hà Nội, ngày … tháng … năm 2014

Tác giả luận văn thạc sĩ

Vũ Quang Huy

Agribank Việt Nam

thôn Việt NamAgibank Chi nhánh

Trung Yên

Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên

Techcombank Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Nền kinh tế Việt Nam trong những năm gần đây gặp nhiều khó khăn và năm 2013 cũng không nằm ngoài quy luật đó: một loạt các công ty phá sản, ngân hàng nhỏ yếu kém phải sát nhập, người lao động không có việc làm tăng cao Do đó tình hình tài chính của người lao động giảm sút đáng kể, các khoản vay tiêu dùng phải trả của người dân tại các ngân hàng thương mại gặp rất nhiều khó khăn, ảnh hưởng trực tiếp đến tình hình kinh doanh của các Ngân hàng Cho nên chất lượng cho vay tiêu dùng đóng vai trò hết sức quan trọng đối với ngân hàng, nếu chất lượng cho vay tiêu dùng có bảo đảm, thì hoạt động kinh doanh của ngân hàng mới ổn định, phát triển và cũng mang lại nguồn thu không nhỏ cho ngân hàng, ngược lại chất lượng cho vay tiêu dùng không bảo đảm, nợ quá hạn nhiều, nợ xấu cao sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận kinh doanh của ngân hàng

Để đảm bảo chất lượng cho vay tiêu dùng, các Ngân hàng thương mại đã không ngừng nâng cao hệ thống kiểm soát cũng như đánh giá khách hàng vay một cách chính xác nhất để đưa ra các quyết định cho vay đối với khách hàng hiệu quả, an toàn, chất lượng Do vậy việc nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng là hết sức cần thiết không chỉ đối với Agribank Chi nhánh Trung Yên, Agribank Việt Nam mà còn cần thiết với tất cả các ngân hàng thương mại.Nhận thức được tầm quan trọng của việc cho vay tiêu dùng trong điều

kiện hoàn cảnh kinh tế gặp nhiều khó khăn, tôi đã chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên” làm đề tài nghiên cứu.

2 Mục đích nghiên cứu

Làm rõ thêm những vấn đề nhận thức lý luận cũng như hoạt động thực tiễn của cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên, và từ đó đề xuất một số giải pháp góp phần nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của đề tài: là cho vay tiêu dùng của ngân hàng

thương mại

Phạm vi nghiên cứu: Giới hạn trong hoạt động cho vay tiêu dùng tại Ngân

hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên.Giới hạn không gian: Thực trạng về hoạt động cho vay tiêu dùng trong

04 năm gần đây

Giới hạn thời gian: 04 năm liền kề kể từ năm 2010 đến 2013

4 Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử đồng thời kết hợp các phương pháp tổng hợp tư duy logic kinh tế nhằm làm sáng tỏ những vấn đề dặt ra trong quá trình nghiên cứu

5 Đóng góp của đề tài:

- Về mặt khoa học và về thực tiễn: Quá trình hội nhập và cạnh tranh không ngừng của các ngân hàng thương mại hiện nay, quy mô tín dụng và chất lượng tín dụng quyết định sự sống còn của ngân hàng, trong đó chất lượng cho vay tiêu dùng góp phần không nhỏ vào hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, tuy nhiên trong bối cảnh nền kinh tế khó khăn như hiện nay hoạt động cho vay tiêu dùng một cách an toàn và hiệu quả không phải là việc đơn giản, nghiên cứu đề tài trên khi áp dụng thực tế sẽ giúp Agribank Chi nhánh Trung Yên nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng cũng như giảm

thiểu rủi ro, nâng cao quy mô và chất lượng tín dụng, phân tán rủi ro, tạo lợi thế cạnh tranh.

- Về mặt cá nhân người viết luận văn: Hiểu rõ hơn về hoạt động ngân hàng đặc biệt là hoạt động cho vay tiêu dùng giúp cho người viết có cái nhìn tổng thể về hoạt động từ đó khi áp dụng triển khai thực tế sẽ làm tốt công tác nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng nhằm giảm thiểu rủi ro nợ xấu cũng như hoạt động tài chính của Ngân hàng

6 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần mở đầu, phần kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung của đề tài nghiên cứu được kết cấu 3 chương:

Chương 1 : Những vấn đề lý luận cơ bản về cho vay tiêu dùng và

phương thức nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng của Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng

nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên

Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng cho vay

tiêu dùng tại Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Trung Yên

CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ CHO VAY

TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG

1.1.1 Một số khái niệm

Danh từ tín dụng xuất phát từ gốc La tinh (creditum) có nghĩa là sự tin tưởng tín nhiệm lẫn nhau, còn theo ngôn ngữ dân gian Việt Nam thì tín dụng

là quan hệ vay mượn lẫn nhau trên cơ sở có hoàn trả cả gốc và lãi Tín dụng là

sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị dưới hình thức hiện vật hay tiền

tệ từ người sở hữu sang người sử dụng, sau một thời gian nhất định khoản tín dụng được hoàn trả lại với một lượng lớn hơn

Tín dụng là sự cung cấp một lượng giá trị dựa trên cơ sở lòng tin, người cho vay tin tưởng người đi vay sử dụng vốn vay hiệu quả sau một thời gian nhất định và do đó có khả năng trả được nợ Với ngân hàng, để có thể tin được vào khách hàng, ngân hàng luôn thẩm định đánh giá khách hàng trước khi cho vay Nếu khâu này thực hiện một cách khách quan, chính xác thì việc cho vay của ngân hàng gặp ít rủi ro và ngược lại

Tín dụng ngân hàng là quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể giữa bên cho vay (ngân hàng) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp, các chủ thể khác…), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời hạn nhất định theo thoả thuận và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện cả gốc và lãi cho bên đi vay khi đến hạn thanh toán

Tín dụng là sự chuyển nhượng một lượng giá trị có thời hạn, đặc trưng này của tín dụng xuất phát từ tính chuyển nhượng tạm thời Để đảm bảo thu hồi nợ đúng hạn, ngân hàng xác định thời hạn cho vay dựa vào quá trình luân chuyển vốn của khách hàng và tính chất vốn của ngân hàng Nếu ngân hàng

định kỳ hạn nợ một cách phù hợp với khách hàng thì khả năng trả nợ đúng hạn cao và ngược lại nếu ngân hàng định kỳ hạn không hợp lý thì khả năng trả nợ đúng hạn của khách hàng sẽ không đảm bảo.

Tín dụng áp dụng trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi, sở dĩ như vậy

là vì vốn hoạt động của ngân hàng chủ yếu là huy động từ bên ngoài, vốn chủ

sở hữu ít khi được sử dụng để sản xuất kinh doanh mà được sử dụng chủ yếu

để đầu tư vào tài sản cố định Chính vì vậy, sau một thời gian nhất định ngân hàng phải trả lại cho người gửi ngân hàng Mặt khác ngân hàng cần phải có nguồn để bù đắp chi phí như trả lương, khấu hao… Do đó, người vay ngoài việc trả gốc còn phải trả cho ngân hàng một khoản lãi Đó là nguồn thu nhập chính của ngân hàng, là cơ sở để ngân hàng tồn tại và phát triển

Tín dụng là một loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất ở hầu hết các ngân hàng thương mại, phản ánh hoạt động đặc trưng của ngân hàng Tín dụng là hoạt động sinh lời lớn song cũng chứa đựng rủi ro cao cho NHTM Chính vì vậy, hoạt động tín dụng của NHTM phải dựa trên một số nguyên tắc nhất định nhằm đảm bảo tính an toàn và khả năng sinh lời, đó là:

- Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn ( gốc) và lãi với thời gian xác định: Các khoản tín dụng của ngân hàng chủ yếu có nguồn gốc từ các khoản tiền gửi của khách hàng và các khoản ngân hàng vay mượn Ngân hàng phải

có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi như đã cam kết Do vậy, ngân hàng luôn yêu cầu người nhận tín dụng phải thực hiện đúng cam kết này Đây là điều kiện để ngân hàng tồn tại và phát triển

- Khách hàng phải cam kết sử dụng tín dụng theo mục đích được thoả thuận với ngân hàng, không trái với các quy định của pháp luật và các quy định khác của ngân hàng cấp trên Luật pháp quy định phạm vi hoạt động cho các ngân hàng Bên cạnh đó mỗi ngân hàng có thể có mục đích và phạm vi hoạt động riêng Mục đích tài trợ được ghi trong hợp đồng tín dụng đảm bảo

ngân hàng không tài trợ cho các hoạt động trái luật pháp và việc tài trợ đó là phù hợp với cương lĩnh của ngân hàng.

- Ngân hàng tài trợ dựa trên phương án ( hoặc dự án) có hiệu quả Thực hiện nguyên tắc này là điều kiện để thực hiện nguyên tắc dấu cộng thứ nhất Phương án hoạt động có hiệu quả của người vay minh chứng cho khả năng thu hồi vốn đầu tư và có lãi để trả nợ ngân hàng Các khoản tài trợ của ngân hàng phải gắn liền với việc hình thành tài sản của người vay Trong trường hợp xét thấy kém an toàn, ngân hàng đòi hỏi người vay phải có tài sản đảm bảo khi vay

Tóm lại, quá trình vận động đối với tín dụng ngân hàng có thể được mô hình hóa qua sơ đồ như sau sau:

Sơ đồ 1.1: Quá trình vận động tín dụng ngân hàng

1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng

Hiện nay, các ngân hàng đều cung cấp rất nhiều loại tín dụng cho nhiều đối tượng khách hàng với những mục đích sử dụng khác nhau Tiêu thức để phân loại tín dụng ngân hàng được căn cứ như sau:

1.1.2.1 Theo thời hạn tín dụng

Việc phân chia theo thời hạn cho vay có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lời của tín dụng cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng

(Cho vay)

(Hoàn trả) ( Bao gồm gốc + lãi)

Theo hình thức này, tín dụng ngân hàng có thể được phân thành:

- Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn đến 1 năm (một số

nước quy định dưới 2 năm), thường được sử dụng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của các doanh nghiệp và phục vụ các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của các cá nhân Đối với NHTM, tín dụng ngắn hạn thường chiếm tỷ trọng cao nhất

- Tín dụng trung hạn có thời hạn từ trên 1 năm đến 5 năm Tín dụng

trung hạn chủ yếu được sử dụng để đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các

dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh

- Tín dụng dài hạn có thời hạn cho vay trên 5 năm hoặc 7 năm (đối với

một số nước trên thế giới) Tín dụng dài hạn được sử dụng để cấp vốn cho xây dựng cơ bản như: đầu tư xây dựng các xí nghiệp mới, các công trình thuộc cơ

sở hạ tầng (đường xá, bến cảng, sân bay…), đầu tư các dự án cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn

1.1.2.2 Theo mục đích sử dụng tiền vay và của người vay

Căn cứ vào tiêu thức này, người ta chia tín dụng ra làm hai loại:

- Tín dụng đối với người sản xuất và lưu thông hàng hóa: Là loại cấp tín

dụng cho các đơn vị kinh doanh để tiến hành sản xuất, lưu thông hàng hóa Nguồn trả nợ của hoạt động này là kết quả hoạt động kinh doanh Loại hình này ngân hàng phải có đầy đủ các thông tin cần thiết về khách hàng của mình,

về phương án sản xuất kinh doanh

- Tín dụng tiêu dùng: Là loại tín dụng cho các cá nhân để đáp ứng nhu

cầu tiêu dùng như mua sắm nhà cửa, xe cộ, các loại hàng hóa lâu bền như máy giặt, điều hòa, tủ lạnh… và nguồn trả nợ là thu nhập trong tương lai của người vay

1.1.2.3 Theo điều kiện đảm bảo

Căn cứ vào tiêu thức này, tín dụng được chia làm hai loại:

- Tín dụng có bảo đảm: Là hình thức cấp tín dụng dựa trên cơ sở các

bảo đảm như thế chấp, cầm cố, hoặc có sự bảo lãnh của người thứ ba Ngân hàng nắm giữ tài sản của người vay để xử lý thu hồi nợ khi người vay không thực hiện được các nghĩa vụ đã được cam kết trong hợp đồng tín dụng

- Tín dụng không có bảo đảm: Là hình thức cấp tín dụng không có tài

sản thế chấp, cầm cố, hoặc không có sự bảo lãnh của người thứ ba Việc cấp tín dụng chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng Muốn vậy, ngân hàng phải đánh giá hiệu quả sử dụng tiền vay của người vay, khách hàng không được phép giao dịch với bất kỳ ngân hàng nào khác Mặc dù không có tài sản đảm bảo nhưng đây là một loại tín dụng ít rủi ro cho ngân hàng vì khách hàng

có uy tín rất lớn và khả năng trả nợ vay ngân hàng rất cao thì mới được cấp tín dụng mà không cần đảm bảo

1.1.2.4 Theo đối tượng tín dụng

Căn cứ theo tiêu thức này, người ta chia tín dụng ra làm hai loại:

- Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng được sử dụng để hình thành

vốn lưu động của các tổ chức kinh tế, có nghĩa là cho vay bù đắp vốn lưu động thiếu hụt tạm thời Tín dụng vốn lưu động bao gồm: cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay chi phí sản xuất, cho vay để thanh toán các khoản nợ dưới hình thức chiết khấu kỳ phiếu

- Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng được sử dụng để hình thành tài

sản cố định, có nghĩa là đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới

kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới

Bên cạnh đó tín dụng còn được phân chia theo các cách sau:

- Theo xuất xứ của tín dụng: Tín dụng gián tiếp (là hình thức cấp tín

dụng thông qua một trung gian tài chính như ngân hàng thương mại hoặc tổ chức tín dụng khác ); Tín dụng trực tiếp ( là hình thức cấp tín dụng giữa người

có tiền hoặc hàng hóa với người cần sử dụng tiền hoặc hàng hóa đó, không cần phải thông qua một trung gian tài chính nào đó)

- Theo đối tượng cho vay: bao gồm tín dụng cho doanh nghiệp, tổ

chức tài chính khác vay; Tín dụng cho nhà nước vay; Tín dụng cho người tiêu dùng vay

Dựa vào các cách phân loại trên, các nhà phân tích sẽ biết được kết cấu tín dụng của từng loại tín dụng (là tỷ trọng của từng loại tín dụng trên tổng dư nợ) Từ kết cấu tín dụng đó, so sánh với kết cấu nguồn huy động, so với nhu cầu của nền kinh tế, sẽ giúp cho các nhà phân tích đánh giá, xem xét kết cấu tín dụng đã phù hợp với ngân hàng chưa từ đó đưa ra các giải pháp thích hợp

1.2 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHO VAY TIÊU DÙNG

1.2.1 Khái niệm về cho vay tiêu dùng

Trong những năm gần đây, khi cho vay tiêu dùng ở hầu hết các ngân hàng đều mặc định rằng: cho vay tiêu dùng là hình thức tài trợ cho nhu cầu chi tiêu của người tiêu dùng, bao gồm cá nhân và hộ gia đình Đây là một nguồn tài chính quan trọng giúp người tiêu dùng trang trải nhu cầu nhà ở, mua sắm phương tiện đi lại, đồ dùng gia đình, giáo dục, y tế, chăm sóc sức khỏe hay du lịch… chứ không phục vụ trực tiếp cho hoạt động kinh doanh, hoạt động thương mại

Hiện tại, Luật thương mại năm 2005 có quy định “Hoạt động thương mại

là hoạt động nhằm mục đích sinh lợi, bao gồm mua bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ, đầu tư xúc tiến thương mại và các hoạt động nhằm mục đích sinh lời khác” [7] Luật Doanh nghiệp năm 2005 cũng có quy định “Kinh doanh là việc thực hiện liên tục một, một số hoặc tất cả các công đoạn của quá trình đầu tư, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm hoặc cung ứng dịch vụ trên thị trường nhằm mục đích sinh lợi” [8] Do đó, loại trừ mục đích kinh doanh và hoạt động thương mại theo quy định của Luật Thương mại và Luật Doanh

nghiệp năm 2005, mục đích cho vay tiêu dùng được các ngân hàng xác định theo cách hiểu nêu trên Thói quen này được các ngân hàng áp dụng rộng rãi trên phạm vi cả nước và được thực hiện qua nhiều năm nay để xác định quyền

và nghĩa vụ của các bên trong quan hệ cho vay tiêu dùng

Cho vay tiêu dùng là một khái niệm chỉ mối quan hệ về kinh tế trong đó ngân hàng tài trợ cho nhu cầu chi tiêu của người tiêu dùng, bao gồm cá nhân

và những hộ gia đình Ngân hàng sẽ chuyển cho khách hàng (cá nhân hay hộ gia đình) quyền sử dụng một lượng giá trị (tiền) trong một khoảng thời gian nhất đinh, với những điều kiện mà hai bên đã thỏa thuận (về số tiền cấp, thời gian cấp, lãi suất phải trả…) nhằm giúp người tiêu dùng ( bao gồm cá nhân hay hộ gia đình) có thể sử dụng hàng hóa và dịch vụ trước khi họ có khả năng chi trả, tạo điều kiện cho họ có thể hưởng một mức sống cao hơn.

1.2.2 Đặc điểm cho vay tiêu dùng

Từ trước tới nay, cho vay tiêu dùng vẫn được các ngân hàng coi là khoản mục mang lại lợi nhuận khá cao với lãi suất “ cứng nhắc” Điều đó có nghĩa là

nó đủ bù đắp chi phí huy động vốn của ngân hàng, không như hầu hết các khoản vay kinh doanh hiện nay với lãi suất thay đổi theo điều kiện thị trường, như vậy với cho vay cho vay tiêu dùng ngân hàng phải chịu rủi ro về lãi suất khi chi phí huy động vốn tăng lên Tuy nhiên, các khoản vay này thường được định giá rất cao ( vì đã bao hàm cả một phần bù rủi ro lãi suất ) đến mức mà bản thân lãi suất vay vốn trên thị trường lẫn tỷ lệ tổn thất tín dụng phải tăng lên đáng kể thì hầu hết các khoản cho vay tiêu dùng mới không mang lại lợi nhuận

Do đó cho vay tiêu dùng có những đặc điểm cơ bản như sau:

1.2.2.1 Lãi suất cho vay tiêu dùng thường lớn

Cho vay tiêu dùng có chi phí cao, rủi ro lớn do nguồn trả nợ của khách hàng không ổn định và phụ thuộc nhiều yếu tố Ngoài ra chất lượng thông tin

mà khách hàng cung cấp cho ngân hàng thấp hơn nhiều so với doanh nghiệp,

thông tin thường không đầy đủ và khó thu thập, ngân hàng phải bỏ nhiều chi phí cho công tác thẩm định và xét duyệt cho vay Hơn nữa phần lớn các khoản vay với số lượng lớn và giá trị nhỏ nên ngân hàng cũng phải chịu một chi phí đáng kể để quản lý hồ sơ khách hàng Cho vay tiêu dùng trở thành một trong những khoản mục có chi phí lớn nhất trong các khoản mục tín dụng ngân hàng Chính vì vậy, một mức lãi suất cao mới có thể đủ để bù đắp cho những chi phí cũng như rủi ro mà ngân hàng có thể phải gánh chịu, đảm bảo một mức lợi nhuận cần thiết cho ngân hàng

1.2.2.2 Khách hàng vay tiêu dùng thường là các cá nhân hay hộ gia đình nên việc chứng minh tài chính thường là khó

Một trong những vấn đề khó khăn mà nhiều tổ chức tín dụng đề cập đến là thiếu thông tin về khách hàng Vì vậy, trong cho vay tín chấp, nhân thân của khách hàng là căn cứ rất quan trọng để quyết định cho vay Tuy nhiên, nước ta đang rất thiếu các trung tâm thông tin dữ liệu khách hàng cá nhân, hộ gia đình Trung tâm thông tin tín dụng của Ngân hàng nhà nước (CIC) mới chỉ cung cấp thông tin doanh nghiệp và một phần rất ít thông tin cá nhân Trong khi nguồn thu nhập để trả nợ cho ngân hàng ở những khoản cho vay tiêu dùng thường là nguồn thu nhập cá nhân Thông tin về nguồn thu nhập các nhân là do khách hàng tự cung cấp nên độ chính xác thường không cao Đây là lý do tại sao tín dụng tiêu dùng của các ngân hàng hiện nay tập trung phần lớn cho cán bộ công chức trong hệ thống cơ quan hành chính và nhân viên của một số doanh nghiệp lớn Bảo đảm cho các khoản vay này là lương và thu nhập của người vay trên tài khoản cá nhân mở ngay tại ngân hàng cho vay

1.2.2.3 Quy mô khoản vay nhỏ nhưng số lượng các khoản vay rất lớn

Điều này là do đối tượng cho vay tiêu dùng là các cá nhân, hộ gia đình với nhu cầu nhỏ lẻ Mục đích vay là tiêu dùng nên quy mô các khoản vay

không lớn Nhu cầu của dân cư với các loại hàng hoá xa xỉ là không cao hoặc

đã có tích luỹ trước đối với các loại tài sản có giá trị lớn Song, nhu cầu vay tiêu dùng là khá phổ biến do đối tượng của loại hình cho vay này là mọi cá nhân trong xã hội từ những người có thu nhập cao đến những người có thu nhập trung bình và thấp với nhiều nhu cầu phong phú và đa dạng

1.2.2.4 Nhu cầu vay tiêu dùng kém nhạy cảm với lãi suất

Quy mô các khoản vay thường không quá lớn và khách hàng đi vay để phục vụ cho mục đích tiêu dùng nên thông thường cái mà họ quan tâm nhất là

sự thỏa mãn về nhu cầu tiêu dùng, tức là những tiện ích, những giá trị mà vay tiêu dùng đem lại cho mình Người đi vay sẽ quan tâm tới số tiền phải thanh toán hơn là lãi suất mà họ phải chịu để có được khoản vay đó

1.2.2.5 Nguồn trả nợ của khách hàng không ổn định và phụ thuộc vào nhiều yếu tố

Nguồn trả nợ chính của các khách hàng (cá nhân hay hộ gia đình) thường là thu nhập còn lại có thể sử dụng được, được xác định trên cơ sở chênh lệch giữa thu nhập thường xuyên (bao gồm: lương, thu nhập từ tài sản sinh lời, thu nhập của các thành viên khác trong gia đình…) và chi tiêu thường xuyên cho các sinh hoạt tối thiểu

Như vậy, nguồn trả nợ của khách hàng phụ thuộc vào một số yếu tố chủ quan thuộc về bản thân khách hàng như: trình độ của khách hàng; thu nhập và

sự ổn định thu nhập của khách hàng; những sự cố bất thường mà khách hàng phải gánh chịu… Bên cạnh đó, nguồn trả nợ còn phụ thuộc vào các nhân tố khách quan như: chu kỳ kinh tế (kinh tế tăng trưởng thì thu nhập của người dân tăng làm tăng khả năng trả nợ cho các khoản vay), hay sự biến đổi của cơ cấu kinh tế (cơ cấu kinh tế thay đổi có thể dẫn đến thất nghiệp cơ cấu khiến không người đi vay không đủ khả năng trả nợ),…

1.2.2.6 Nhu cầu vay tiêu dùng phụ thuộc chặt chẽ vào mức thu nhập và trình độ học vấn.

Phần lớn những người có thu nhập khá hoặc có trình độ học vấn cao có

xu hướng vay nhiều hơn so với thu nhập hàng năm của mình Với họ, việc vay mượn được xem là một công cụ để đạt được mức sống như mong muốn hơn là một lựa chọn chỉ được dùng trong tình trạng khẩn cấp Họ cũng có cơ

sở và đủ khả năng để thực hiện chi trả khoản vay khi đến hạn Ngược lại với những người có thu nhập thấp và trình độ không cao thì vấn đề quan tâm nhất của họ chỉ là một cuộc sống đầy đủ chứ chưa thể hướng tới một sự tiện nghi, hiện đại trên mức thu nhập của mình quá nhiều

1.2.2.7 Cho vay tiêu dùng có tính nhạy cảm theo chu kỳ kinh tế

Hiện nay, trong điều kiện nền kinh tế đang dần phát triển, thu nhập của người dân tăng lên, nhu cầu tiêu dùng cũng tăng theo Đồng thời các nhà sản xuất được khuyến khích đầu tư, các mặt hàng tiêu dùng sản xuất ra không chỉ

đa dạng về chủng loại, mẫu mã mà còn đảm bảo cả về chất lượng, khuyến khích nhu cầu tiêu dùng của dân cư Khi đó nếu thu nhập của người dân chưa đáp ứng đủ nhu cầu tiêu dùng, họ sẽ phát sinh nhu cầu vay Họ tin tưởng rằng với điều kiện kinh tế như vậy, chắc chắn họ sẽ có khả năng hoàn trả khoản vay cho ngân hàng đầy đủ và đúng hạn

Về phía các ngân hàng, khi kinh tế phát triển, họ cũng lạc quan hơn và tin tưởng rằng rủi ro tín dụng trong giai đoạn này sẽ không đáng lo ngại Ngược lại, khi nền kinh tế suy thoái, thu nhập giảm và kỳ vọng vào thu nhập trong tương lai cũng thấp, cùng với những lo lắng về nguy cơ thất nghiệp nên người dân có xu hướng tiết kiệm trong các khoản chi tiêu dùng nhiều hơn và hạn chế việc vay mượn từ ngân hàng

1.2.2.8 Rủi ro trong cho vay tiêu dùng thường cao

Các khoản vay tiêu dùng có độ rủi ro cao vì bên cạnh sự ảnh hưởng của các yếu tố khách quan như môi trường kinh tế, văn hóa, xã hội, nó còn phải chịu tác động của những nhân tố chủ quan xuất phát từ bản thân khách hàng Việc xác định thông tin tài chính của khách hàng thường gặp nhiều khó khăn, nguồn trả nợ không ổn định, việc hoàn trả khoản vay lại phụ thuộc vào tư cách đạo đức và ý muốn trả nợ của người vay Ngoài ra các cá nhân, hộ gia đình luôn muốn thủ tục vay phải đơn giản, tiện lợi hơn vay bán buôn, nên đa

số các khoản cho vay tiêu dùng đều không có tài sản bảo nên rủi ro đối với cho vay tiêu dùng thường rất lớn Hay như do số lượng khoản vay tiêu dùng

là rất lớn trong khi số lượng cán bộ tín dụng ngân hàng lại có hạn cũng sẽ gây khó khăn trong khâu kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay có đúng mục đích hay không cũng làm tăng thêm rủi ro cho khoản vay này

1.2.2.9 Tư cách của khách hàng là yếu tố khó xác định song lại là yếu tố quyết định đến khả năng hoàn trả của khoản vay

Tư cách khách hàng là một yếu tố định tính nên ngân hàng khó có thể xác định một cách chính xác Ngân hàng chỉ có thể xác định được thu nhập của người tiêu dùng và dự đoán thu nhập mà họ có thể nhận được trong tương lại để ra quyết định tài trợ vốn nhưng khó có thể kiểm soát được việc sử dụng vốn đúng mục đích của họ sau đó Do đó tư cách của người vay càng được đánh giá tốt thì khả năng trả nợ càng cao và từ dó làm giảm tính rủi ro của khoản vay Trình độ, kinh nghiệm và khả năng đánh giá của cán bộ tín dụng

là một yếu tố quan trọng để nâng cao chất lượng của khoản vay này

1.2.2.10 Lợi nhuận từ cho vay tiêu dùng cao

Do rủi ro cao và chi phí cao mà lãi suất đặt ra đối với các khoản vay tiêu dùng cũng rất cao Bên cạnh đó, số lượng các khoản cho vay tiêu dùng là khá nhiều, khiến cho tổng quy mô cho vay tiêu dùng là rất lớn, cùng với tiền lãi thu được từ mỗi khoản vay làm cho tỏng lợi nhuận thu được từ hoạt động

cho vay tiêu dùng là đáng kể Cũng do lợi nhuận mà cho vay tiêu dùng mang lại cao nên dù xác định sẽ gặp nhiều rủi ro, các ngân hàng vẫn muốn phát triển dịch vụ này.

1.2.3 Vai trò của hoạt động cho vay tiêu dùng

Hoạt động cho vay của NHTM nói chung và của cho vay tiêu dùng nói riêng có vai trò quan trọng đối với sự phát triển của kinh tế xã hội Hoạt động cho vay giúp khai thông dòng tài chính, để những dòng vốn được luân chuyển liên tục Việc NHTM cho khách hàng cá nhân hay hộ gia đình vay vốn cho mục đích tiêu dùng có vai trò to lớn đối với NHTM, đối với khách hàng vay

và với cả nền kinh tế, cụ thể như sau:

1.2.3.1 Đối với các ngân hàng thương mại

Có thể nói hoạt động chủ yếu của các ngân hàng thương mại là nhận tiền gửi (huy động vốn) và sử dụng khoản tiền (sử dụng vốn) đó trong kinh doanh nhằm thu lợi nhuận, ngân hàng nhận tiền gửi từ nhiều nguồn khác nhau (cá nhân, tổ chức ), theo nhiều hình thức khác nhau Việc sử dụng cũng theo nhiều hình thức khác nhau: tín dụng, kinh doanh ngoại tệ, thanh toán, mua trái phiếu Tuy vậy, trên tổng thể thì hoạt động tín dụng của NHTM là hoạt động chiếm thị phần cao nhất, mang lại cho ngân hàng nhiều lợi nhuận nhất Cùng với quá trình phát triển kinh tế thì lĩnh vực tài trợ của ngân hàng thương mại cũng có nhiều thay đổi, nhằm giúp cho các ngân hàng có thể thích ứng được trước những biến động của thực tế

Ban đầu, các NHTM cũng không mấy quan tâm đến thị trường cho vay tiêu dùng, bởi đây là thị trường mà các khoản tài trợ có quy mô nhỏ, chi phí tài trợ là lớn, rủi ro cũng cao Tuy nhiên, khi mà cuộc cạnh tranh để giành thị phần thị trường trở lên khốc liệt, các ngân hàng thương mại không chỉ phải cạnh tranh với chính các ngân hàng trong hệ thống, mà còn phải cạnh tranh với các tổ chức tài chính phi ngân hàng đã khiến thị phần trên một số thị

trường của các ngân hàng bị thu hẹp, trong khi thị trường cho vay tiêu dùng đang có xu thế lên cao Do vậy, các ngân hàng đã phải hướng mục tiêu của mình vào lĩnh vực này, và cho vay tiêu dùng đã dần trở thành một loại hình sản phẩm phổ biến trong các ngân hàng thương mại, một loại sản phẩm mang lại thu nhập tương đối cao trong tổng doanh thu của các ngân hàng.

Mặc dầu các khoản tài trợ theo hình thức cho vay tiêu dùng là nhỏ, nhưng với số lượng các khoản này lại rất lớn (đối tượng có nhu cầu vay tiêu dùng bao gồm tất cả các thành phần trong xã hội), vì thế tổng quy mô tài trợ

là rất lớn Bên cạnh đó, lãi suất của các khoản tài trợ theo hình thức này là rất cao (bởi người nhận tài trợ họ chỉ quan tâm đến thoả mãn nhu cầu trước mắt

mà họ được hưởng, họ không mấy quan tâm đến lãi suất phải trả) nên đã mang lại cho ngân hàng một tỷ suất lợi nhuận tương đối lớn trong tổng lợi nhuận của ngân hàng Đặc biệt, với ngân hàng có quy mô nhỏ, uy tín chưa cao v.v, khó có thể cạnh tranh được với các ngân hàng có quy mô lớn, uy tín cao trong việc giành những khách hàng lớn (thường là các tổ chức mà nhu cầu vay vốn đáp ứng cho hoạt động sản xuất kinh doanh), hoặc có những khi nhờ những mối quan hệ tốt có thể giành được khách hàng, nhưng ngân hàng lại không thể đáp ứng được quy mô khoản vay của họ thì thị trường cho vay tiêu dùng là vô cùng quan trọng đối với các ngân hàng này

1.2.3.2 Đối với người tiêu dùng

Cho vay tiêu dùng có tác dụng đặc biệt đối với những người có thu nhập thấp và trung bình Thông qua nghiệp vụ cho vay tiêu dùng, họ sẽ được hưởng các dịch vụ, tiện ích trước khi có đủ khả năng về tài chính như mua sắm các hàng hoá thiết yếu có giá trị cao như nhà cửa, xe hơi… hay trong trường hợp chi tiêu cấp bách như nhu cầu về y tế, chữa bệnh

Có thể cho rằng bất cứ một người nào đều mong muốn được thoả mãn những nhu cầu của riêng mình bắt đầu từ những hàng hoá tất yếu rồi đến

những hàng hoá xa xỉ hơn Tuy nhiên thực tế là một người trẻ lại chưa có đủ khả năng chi trả cho những nhu cầu của mình do đó họ cần thời gian tích luỹ tiền, người tiêu dùng sẽ khéo léo phối hợp giữa thoả mãn ở hiện tại với khẳ năng thanh toán ở hiện tại và tương lai Có thể nói người tiêu dùng là người được hưởng trực tiếp và nhiều nhất lợi ích mà hình thức cho vay này mang lại trong điều kiện họ không lạm dụng chi tiêu vào những việc không chính đáng

vì khi đó sẽ làm giảm khả năng tiết kiệm và chi tiêu trong tương lai

1.2.3.3 Đối với nền kinh tế- xã hội

Một nền kinh tế sung túc được thể hiện rõ qua mức cầu về hàng hoá tiêu dùng của dân cư Mức cầu đó chính là số lượng và mức độ của các nhu cầu có khả năng thanh toán Việc mở rộng hoạt động cho vay tiêu dùng của các NHTM sẽ làm tăng đáng kể những nhu cầu có khả năng thanh toán đó Hay nói cách khác đây chính là một giải pháp hữu hiệu để kích cầu và qua đó làm cho nền kinh tế trở nên năng động hơn, góp phần quan trọng trong việc nâng cao khả năng cạnh tranh của hàng hoá trong nước, thúc đẩy nền kinh tế phát triển Bên cạnh đó, Nhà nước cũng sẽ đạt được các mục tiêu kinh tế – xã hội như: giải quyết công ăn việc làm cho người lao động, tăng thu nhập, giảm bớt các tệ nạn xã hội, cải thiện và nâng cao chất lượng cuộc sống cho người dân

1.2.4 Phân loại cho vay tiêu dùng

Cho vay tiêu dùng được phân thành các hình thức sau:

1.2.4.1 Căn cứ vào mục đích vay

 Cho vay tiêu dùng cư trú

Là các khoản cho vay nhằm phục vụ nhu cầu mua mới, hoặc sửa chữa nhà ở, căn hộ và trong một số trường hợp bao gồm cả đất đai Cho vay tiêu dùng cư trú khác với phần lớn các hình thức cho vay khác ở những điểm sau:

- Quy mô của một món vay tiêu dùng cư trú thường lớn hơn nhiều so

với quy mô của các món vay tiêu dùng thông thường

- Các khoản vay tiêu dùng cư trú thường có kỳ hạn dài nhất trong danh

mục cho vay của NHTM (đến 20 năm) Do đó loại cho vay này thường chứa đựng những nguy cơ rủi ro tín dụng đáng kể bởi vì nhiều nguyên nhân có thể

xảy ra bao gồm cả những thay đổi tiêu cực trong điều kiện kinh tế, lãi suất,

sức khỏe người vay trong suốt kỳ hạn của khoản vay

 Cho vay tiêu dùng không cư trú

Là các khoản cho vay phục vụ nhu cầu cải thiện đời sống như mua sắm phương tiện, đồ dùng, du lịch, học hành hoặc giải trí… Đặc điểm của những khoản tín dụng này thường là có quy mô nhỏ, thời gian tài trợ ngắn, do đó mà mức độ rủi ro đối với ngân hàng là thấp hơn nhũng khoản tín dụng tiêu dùng

cư trú Với những khoản tín dụng này, thì thu nhập trong tương lai của người tiêu dùng lại đóng vai trò quyết định trong việc ngân hàng có cho vay hay không Bởi nguồn tài chính để trả cho các khoản vay không phải là từ kết quả của việc sử dụng những khoản tiền vay đó mà nguồn trả nợ hoàn toàn phụ thuộc vào thu nhập của người tiêu dùng trong tưong lai Đây là một đặc điểm quan trọng mà không chỉ ngân hàng thương mại quan tâm mà hầu hết các tổ chức tài chính đều rất quan tâm

 Cho vay tài trợ nhu cầu tiêu dùng khác

Là các khoản cho vay để tài trợ cho các nhu cầu như du học, chữa bệnh, cưới hỏi, du lịch Đối với các khoản vay này căn cứ để ra quyết định cho vay hay không chính là thu nhập để trả nợ của người vay, sau đó mới xem xét đến giá trị của tài sản đảm bảo

1.2.4.2 Căn cứ vào phương thức hoàn trả

 Cho vay tiêu dùng trả góp

Theo hình thức này thì người đi vay trả nợ cho ngân hàng (gồm cả gốc

và lãi) theo nhiều lần, theo những kỳ hạn nhất định do ngân hàng quy định (tháng, quý…) Hình thức này áp dụng cho các khoản vay có giá trị lớn hoặc

với những khách hàng mà thu nhập định kỳ của họ không đủ để thanh toán hết một lần số nợ vay Đối với loại cho vay này, ngân hàng cần chú ý đến những vấn đề cơ bản sau:

- Loại tài sản được tài trợ: thiện chí trả nợ của người vay sẽ tốt hơn khi

tài sản hình thành từ tiền vay thoả mãn nhu cầu lâu bền của họ trong tương lai Với mỗi ngân hàng, họ rất quan tâm đến việc lựa chọn tài sản để tài trợ và thường họ chỉ muốn tài trợ cho những tài sản có thời gian sử dụng dài, có giá trị lớn; với những tài sản này, người vay có thể hưởng tiện ích của nó trong một khoảng thời gian dài

- Số tiền phải trả trước: với hình thức này, ngân hàng sẽ yêu cầu người

đi vay phải có vốn tự có trên tổng phương án xin vay, phần còn lại ngân hàng

sẽ cho vay, thường chỉ cho vay từ 50-75% tổng giá trị tài sản tuỳ theo các yếu

tố như: loại tài sản, thị trường tiêu thụ tài sản sau khi đã sử dụng, thực lực tài chính, trình độ và nhân thân, lai lịch của người vay Quy định này của ngân hàng nhằm tránh trường hợp khách hàng dùng tài sản hình thành từ vốn vay làm tài sản thế chấp, khi phải phát mại tài sản không gây nhiều rủi ro cho ngân hàng

- Điều khoản thanh toán: số tiền thanh toán mỗi kì hạn phải phù hợp

với khả năng về thu nhập sau khi đã trừ đi các khoản chi tiêu khác, giá trị tài sản không được thấp hơn số tiền cho vay chưa được thu hồi Thời hạn cho vay không nên quá dài nhằm tránh cho việc tài sản tài trợ bị giảm giá trị theo thời gian đi kèm với rủi ro tín dụng tăng lên

- Vấn đề phân bổ lãi vay theo thời gian: khi sử dụng phương pháp lãi

gộp để tính lãi, các ngân hàng thường tiến hành phân bổ phần lãi cho vay đã được tính Việc phân bổ có thể được thực hiện theo định kì gắn liền với các kì hạn thanh toán hoặc có thể được thực hiện theo quý hoặc theo năm tài chính

- Vấn đề trả nợ trước hạn: khi người đi vay trả nợ trước hạn xảy ra

trường hợp nếu tiền trả góp theo phương pháp lãi đơn thì vấn đề rất đơn giản, người đi vay chỉ phải thanh toán toàn bộ gốc còn thiếu và lãi vay của kì hạn hiện tại cho ngân hàng Tuy nhiên nếu tiền lãi được tính bằng phương pháp lãi gộp thì vấn đề sẽ phức tạp hơn vì theo phương pháp này, lãi được giả định rằng tiền vay sẽ được khách hàng sử dụng cho đến lúc kết thúc hợp đồng, nếu khách hàng trả nợ trước hạn thì thời hạn nợ thực tế sẽ khác thời hạn nợ ban đầu và như vậy số tiền lãi phải trả cũng có sự thay đổi Khi đó, người ta sẽ sử dụng phương pháp phân bổ lãi cho vay theo thời gian để tính số lãi thực tế phải thu, dựa trên thời hạn nợ thực tế

 Cho vay tiêu dùng trả một lần

Đây là hình thức tài trợ mà theo đó, số tiền vay của khách hàng sẽ được thanh toán một lần khi hợp đồng tín dụng đến hạn Đặc điểm của các khoản tín dụng này thường có quy mô nhỏ, thời hạn cho vay ngắn Ngân hàng áp dụng hình thức này bởi đây là biện pháp sẽ giúp ngân hàng không mất nhiều thời gian như khi phải tiến hành thu nợ làm nhiều kỳ Trong thực tế, khoản cho vay tiêu dùng cấp theo hình thức này là rất ít

1.2.4.3 Căn cứ vào hình thức cho vay

 Cho vay gián tiếp

Là hình thức cho vay, trong đó ngân hàng mua các khoản nợ phát sinh của các doanh nghiệp đã bán chịu hàng hoá hoặc đã cung cấp các dịch vụ cho người tiêu dùng, hình thức này Ngân hàng cho vay thông qua các doanh nghiệp bán hàng hoặc làm các dịch vụ mà không trực tiếp tiếp xúc với khách hàng

Ưu điểm: dễ dàng mở rộng và tăng doanh số cho vay, tiết kiệm và giảm

được các chi phí khi cho vay, làm cơ sở để mở rộng quan hệ với khách hàng

và tạo điều kiện thuận lợi cho các hoạt động khác của Ngân hàng Mặt khác, nếu NHTM quan hệ tốt với các doanh nghiệp bán lẻ thì hình thức này có mức độ rủi ro thấp hơn cho vay tiêu dùng trực tiếp

Hạn chế: khi cho vay, các NHTM không trực tiếp tiếp xúc với khách

hàng (người vay vốn) mà thông qua các doanh nghiệp đã bán chịu hàng hoá, dịch vụ Nhất là trong việc lựa chọn khách hàng, tiêu chí lựa chọn của doanh nghiệp và ngân hàng không giống nhau Mặt khác, qui trình và kỹ thuật nghiệp vụ với hình thức cho vay này rất phức tạp

 Cho vay tiêu dùng trực tiếp

Là hình thức cho vay trong đó ngân hàng và khách hàng trực tiếp gặp nhau để tiến hành cho vay hoặc thu nợ

Ưu điểm: ngân hàng có thể sử dụng triệt để trình độ, kiến thức, kinh

nghiệm và kỹ năng của cán bộ tín dụng, do đó các khoản cho vay này thường

có chất lượng cao hơn so với cho vay thông qua các doanh nghiệp bán lẻ Hình thức cho vay tiêu dùng trực tiếp linh hoạt hơn hình thức cho vay tiêu dùng gián tiếp vì khi quan hệ trực tiếp với khách hàng, ngân hàng sẽ xử lý tốt hơn các vấn đề phát sinh, hơn nữa có khả năng làm thoả mãn quyền lợi cho cả ngân hàng và khách hàng Ngoài ra, do đối tượng khách hàng rất rộng nên việc đưa ra các dịch vụ, tiện ích mới là rất thuận lợi, đồng thời là hình thức để tăng cường quảng bá hình ảnh của ngân hàng đến với khách hàng

Hạn chế: do cán bộ ngân hàng phải trực tiếp làm việc với khách hàng

nên ngân hàng tốn nhiều thời gian và chi phí so với cho vay theo hình thức gián tiếp, nhất là khi lượng khách hàng đến đông cùng một thời gian thì sẽ gây khó khăn cho ngân hàng

1.2.4.4 Căn cứ vào hình thức bảo đảm tiền vay

 Cho vay có tài sản đảm bảo

Là hình thức cho vay với tài sản đảm bảo là bất động sản, động sản hình thành từ vốn vay hoặc tài sản thuộc sở hữu của khách hàng trước khi vay vốn của ngân hàng Tài sản đảm bảo làm tăng tính an toàn cho khoản vay do ngân hàng có thể tạo áp lực để buộc khách hàng phải trả nợ hoặc trong

tình huống xấu nhất khách hàng không trả được nợ thì việc phát mại tài sản đảm bảo cũng giúp giảm bớt tổn thất của ngân hàng.

 Cho vay không có tài sản đảm bảo

Là hình thức cho vay chỉ dựa trên uy tín và khả năng trả nợ của khách hàng vay, không có tài sản đảm bảo Vì vậy, ngân hàng thường lựa chọn các khách hàng có thân nhân và khả năng trả nợ tốt để cho vay

1.3 NHỮNG TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG CHO VAY TIÊU DÙNG VÀ SỰ CẦN THIẾT PHẢI NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY TIÊU DÙNG

1.3.1 Các tiêu chí đánh giá chất lượng cho vay tiêu dùng

Đánh giá chất lượng cho vay tiêu dùng tại NHTM thường dựa trên hai tiêu chí như sau:

- Số lượng khách hàng đến ngân hàng và những đánh giá của khách hàng về chất lượng cho vay của ngân hàng

- Các quy trình, thủ tục về cho vay tiêu dùng được cán bộ tín dụng triển khai nhanh chóng, thuận tiện, an toàn và hiệu quả góp phần làm tăng chất lượng cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại

1.3.1.2 Tiêu chí định lượng

Xét về mặt định lượng chất lượng cho vay tiêu dùng của NHTM, các yếu

tố được sử dụng làm căn cứ đánh giá đó là:

- Tỷ lệ dư nợ cho vay tiêu dùng trên tổng dư nợ cho vay

Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng của khoản cho vay tiêu dùng đối với các khoản cho vay, nó phản ánh mức độ tăng trưởng của dư nợ cho vay tiêu dùng Công thức tính như sau:

Tỷ lệ = Dư nợ cho vay tiêu dùng x 100%

lệ rủi ro theo thời gian thì dường như các khoản cho vay lớn có vấn đề hơn các khoản cho vay nhỏ

- Tỷ lệ nợ quá hạn cho vay tiêu dùng

Chỉ tiêu này cho ta biết tình hình thu nợ của ngân hàng, số nợ mà ngân hàng chưa thu được tại thời điểm đến hạn của hợp đồng cho vay tiêu dùng

Nợ quá hạn trong hoạt động tín dụng ngân hàng là khoản nợ đến hạn thanh toán không được ngân hàng cho gia hạn nợ vay, giãn nợ mà người vay không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ của mình cho ngân hàng Nợ quá hạn vi phạm đặc trưng cơ bản của tín dụng là tính hoàn trả, hoàn trả không đầy đủ và kịp thời gây nên sự đổ vỡ niềm tin của ngân hàng đối với người vay Công thức tính như sau:

Tổng dư nợ cho vay tiêu dùng

- Tỷ lệ nợ xấu cho vay tiêu dùng

Tỷ lệ này phản ánh tình trạng nợ quá hạn ở một mức độ cao hơn Trong

đó, nợ xấu là các khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5 theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN của Thống đốc NHNN ban hành ngày 22/04/2005 về

“Quy định phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng” Tỷ lệ nợ xấu tính trên

tổng dư nợ cho vay tiêu dùng là tỷ lệ để đánh giá chất lượng cho vay tiêu dùng của một NHTM Công thức tính như sau:

Tổng dư nợ cho vay tiêu dùng

- Hệ số thu nợ

Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ cho vay tiêu dùng

Doanh số cho vay tiêu dùngTrong đó doanh số cho vay tiêu dùng là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản cho vay mà ngân hàng đã giải ngân ra trong mộ thời gian nào đó, không kể món vay đó đã thu hồi về hay chưa Phản ánh dung lượng hoạt động cho vay trong kỳ, doanh số cho vay tiêu dùng càng cao thì quy mô cho vay càng lớn

- Thu lãi cho vay tiêu dùng trên tổng thu lãi từ các hoạt động cho vay

Chỉ tiêu này phản ánh mức thu nhập của NHTM mà cho vay tiêu dùng đem lại cho ngân hàng so với các khoản cho vay khác, điều này cũng đánh giá mức độ hấp dẫn của cho vay tiêu dùng so với các khoản vay khác Ngoài ra tỷ

lệ này còn giúp ngân hàng xây dựng định hướng về hoạt động cho vay tiêu dùng tại ngân hàng Công thức tính như sau:

Tỷ lệ thu lãicho vay tiêu dùng = Thu lãi cho vay tiêu dùng

Tổng thu lãi

- Tỷ lệ sử dụng vốn sai mục đích

Có nhiều trường hợp khách hàng dùng số tiền vay tiêu dùng để sử dụng vào mục đích khác Chỉ tiêu này cho chúng ta biết được khoản cho vay tiêu dùng mà ngân hàng đã cung cấp cho khách hàng bị sử dụng sai mục đích chiếm tỷ lệ là bao nhiêu trong dư nợ cho vay tiêu dùng Từ đó, ta

thấy được khả năng quản lý của ngân hàng đối với khoản vay và đề ra phương hướng để nâng cao hiệu quả sử dụng vốn nói riêng và chất lượng cho vay tiêu dùng nói chung Công thức tính như sau:

Tỷ lệ sử dụng sai mục đích = Vốn sử dụng sai mục đích x 100%

Dư nợ cho vay tiêu dùng

1.3.2 Sự thiết yếu của việc nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng

 Đối với nền kinh tế

Nền kinh tế Việt Nam đang không ngừng phát triển với các sản phẩm tiêu dùng thiết yếu phục vụ đời sống người dân, do đó cho vay tiêu dùng càng đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển này Chính vì vậy mà chất lượng cho vay tiêu dùng cũng được quan tâm hơn Chất lượng cho vay tiêu dùng tốt nghĩa là ngân hàng đã đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng, tạo ra một khoản lợi nhuận nhất định cho ngân hàng Các chính sách của Chính phủ ngày càng được thực hiện đúng hướng như: chuyển dịch cơ cấu kinh tế hợp lý, phát triển cân đối giữa các ngành nghề, các vùng miền trong cả nước…nhờ đó mức sống người dân được cải thiện

 Đối với khách hàng

Với bất kề ngành nghề kinh doanh nào thì khách hàng luôn là vấn đề sống còn với doanh nghiệp, doanh nghiệp nào cũng coi khách hàng là thượng

đế Và trong lĩnh vực ngân hàng, triết lý này vẫn còn nguyên ý nghĩa của nó

Do đó chất lượng cho vay được nâng cao nghĩa là nhu cầu của khách hàng được đáp ứng một cách đầy đủ và thuận tiện nhất Tuy nhiên không chỉ có nhu cầu của mình được đáp ứng mà khi đó khách hàng còn được Ngân hàng quan tâm hơn như: tiến hành kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn… Từ đó giúp khách hàng phát hiện và sửa chữa những thiếu sót trong hoạt động tài chính của mình Mục đích cuối cùng là góp phần phát triển sản xuất, kinh doanh và lành mạnh tài chính của khách hàng

 Đối với ngân hàng thương mại

Việc nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng cũng chính là vấn đề hết sức quan trọng ngân hàng đối với hoạt động cho vay nói chung và hoạt động cho vay tiêu dùng nói riêng Chất lượng cho vay tăng lên thì sẽ đồng nghĩa với việc lợi nhuận hợp lý tăng lên Cho thấy ngân hàng có nhiều khách hàng hoạt động hiệu quả, việc này sẽ tăng uy tín của ngân hàng lên một tầm cao mới dẫn đến số lượng khách hàng tăng lên nhanh chóng Cùng với đó là dư nợ ngày càng cao và sự tồn tại, phát triển của ngân hàng trong tương lai được đảm bảo với lượng khách hàng trung thành của mình

Qua đây chúng ta thấy rõ tầm quan trọng của việc nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng không chỉ đối với ngân hàng, các cá nhân nói riêng mà cả nền kinh tế nói chung Vấn đề đặt ra là phải làm sao phân tích đánh giá một cách chính xác thực trạng công tác cho vay cũng như chất lượng cho vay tiêu dùng ở mỗi ngân hàng để có thể đưa ra những giải pháp thích hợp nhằm giảm thiểu rủi ro ngân hàng có thể gặp phải trong hoạt động cho vay tiêu dùng

1.4 KINH NGHIỆM CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA MỘT SỐ NƯỚC 1.4.1 Hoạt động cho vay tiêu dùng tại các NHTM Châu Âu

Tại Châu Âu, tín dụng tiêu dùng ra đời muộn hơn các loại hình tín dụng khác Nó đáp ứng nhu cầu tiêu dùng ngày một lớn của người dân tại các quốc gia phát triển Cho đến nay, tín dụng tiêu dùng đã trở thành một hình thức tín dụng phổ biến tại Châu Âu Cùng với các loại tín dụng khác, tín dụng tiêu dùng làm hoàn thiện, làm phong phú môi trường tín dụng, hướng tới bảo vệ quyền lợi của người tiêu dùng

1.4.1.1 Đối tượng, hình thức, giá trị và thời hạn của khoản cho vay tiêu dùng

Ra đời ngày 22/11/1986, Nghị định 87/102/CEF của Cộng đồng chung Châu Âu khởi thảo bước đầu tiên có tính thống nhất về các điều khoản luật, các quy tắc và quản lý hành chính tín dụng tiêu dùng trong phạm vi toàn bộ

cộng đồng Nghị định này liên tục được sửa đổi trong các giai đoạn tiếp theo:

NĐ 90/08/CEE ngày 22/2/1990; NĐ 98/7/CEE ngày 16/2/1998

Tất cả các cá nhân có đủ năng lực hành vi đều có khả năng được cấp tín dụng tiêu dùng, với điều kiện: khoản tín dụng đó không sử dụng để phục vụ cho hoạt động nghề nghiệp, nó chỉ mang tính chất thuần tuý là tiêu dùng cho

cá nhân Tuy thế, để phòng ngừa rủi ro, các NHTM vẫn có những giới hạn về đối tượng nhận tín dụng ví dụ như giới hạn về độ tuổi

Trên cơ sở Nghị định chung, các nước cũng có đề ra những luật, quy tắc riêng mình, tạo ra sự khác biệt nhất định giữa các quốc gia về phạm vi, đối tượng, giá trị của khoản vay, thời hạn vay, lãi suất…

Ví dụ, tại Bỉ, thông thường các khoản tín dụng tiêu dùng thường được cấp cho những người có nhu cầu vay với khoản tín dụng tối thiểu là 1.250EUR, tối đa là 20.000EUR trong thời hạn tối thiểu là 3 tháng Trên thực

tế, các NHTM Bỉ cũng áp dụng quy định này một cách linh hoạt Ví dụ tại ngân hàng AGF:

- Đối với cho vay mua ô tô, ngân hàng AGF áp dụng mức tín dụng từ 1.500EUR đến 100% giá trị tài sản mua, trong khoảng thời gian từ 12- 60 tháng với lãi suất 0,805%/tháng

- Với việc sửa chữa bếp, nhà tắm, bể bơi, trang trí nhà cửa… cho vay từ 2.250 đến 45.000EUR trong thời gian từ 12- 120 tháng với mức lãi suất 0,814%/tháng

1.4.1.2 Các thông tin trong cho vay tiêu dùng

Người đi vay khi đề nghị cấp một khoản tín dụng tiêu dùng phải có trách nhiệm khai báo chính xác và đầy đủ cho người cho vay những thông tin

mà người cho vay thấy cần thiết nhằm đánh giá tình hình tài chính hay những khó khăn trong việc thanh toán của người vay Trong khi đó, người cấp tín dụng có trách nhiệm thông báo chính xác và đầy đủ cho người vay những

thông tin cần thiết, có trách nhiệm cố vấn cho người tiêu dùng loại hình, số lượng tín dụng phù hợp nhất, căn cứ vào tình hình tài chính của người tiêu dùng tại thời điểm ký kết hợp đồng tín dụng và có trách nhiệm giữ kín thông tin cho người tiêu dùng trong trường hợp hợp đồng tín dụng không được ký kết.

1.4.1.3 Ký kết hợp đồng

Trước khi ký kết, người cấp tín dụng gửi cho người vay một bản hợp đồng trong đó nêu lên những điều khoản cần thiết như số tiền vay, lãi suất, điều kiện sử dụng tín dụng, người bảo lãnh, lãi quá hạn, quyền chuyển nhượng của người cấp tín dụng… mà 2 bên có thể thoả thuận Trong thời gian

15 ngày kể từ ngày người vay nhận được bản hợp đồng, người cấp tín dụng có trách nhiệm chờ thông tin phản hồi tư người tiêu dùng Trong thời gian đó, người tiêu dùng hoàn toàn có quyền từ chối ký kết và 7 ngày sau khi hợp đồng được ký kết, người tiêu dùng vẫn được phép huỷ hợp đồng

1.4.1.4 Thanh toán lãi và gốc

Nếu ký hiệu I là lãi suất mà người tiêu dùng phải thanh toán trên tổng tiền vay trong thời hạn 1 tháng, M là giá trị khoản vay và t là thời gian vay thì

số tiền người tiêu dùng phải trả hàng tháng là:

t

t I M M

* 100 100

Thanh toán trước: Vào bất cứ thời điểm nào, người vay đều có quyền

thanh toán trước hạn hợp đồng với điều kiện họ phải thông báo trước một thời gian nhất định (ở Bỉ là 1 tháng).

Thanh toán chậm: Trong trường hợp thanh toán chậm, người tiêu dùng

sẽ phải chịu mức lãi suất phát tối đa là mức lãi suất đang áp dụng + 10%

Khi không còn khả năng thanh toán: Người tiêu dùng có thể yêu cầu

thẩm phán toà án kinh tế xem xét cho họ được hưởng sự "đơn giản hơn trong thanh toán" khi tình trạng tài chính của người tiêu dùng trở nên trầm trọng Thẩm phán toà án kinh tế có quyền xác định số tiền còn lại mà người đi vay tiếp tục phải chịu

Ký kết 1 hợp đồng chuyển nhượng lương Hợp đồng này là 1 giấy uỷ quyền của khách hàng, bảo đảm chuyển toàn bộ quyền lợi (thu nhập) của anh

ta vào hợp đồng bảo hiểm suốt đời Chấm dứt hợp đồng tín dụng tiêu dùng, nếu khách hàng còn nợ ngân hàng, khoản bảo hiểm được chuyển lại cho khách hàng

1.4.1.6 Quản lý hành chính

Mỗi quốc gia có 1 hệ thống quản lý hành chính công tác cho vay tiêu dùng Ví dụ tại Bỉ, là một hội đồng kiểm soát Hội đồng này bao gồm 5 thành viên, 1 chủ tịch, 2 chuyên gia luật về tín dụng tiêu dùng, 2 chuyên gia về thông tin Trong nhiệm kỳ 6 năm, Hội đồng liên kết với các cơ quan liên quan

tiến hành giám sát, hướng dẫn: tuân thủ các điều khoản trong luật; soạn thảo các tài liệu, giấy tờ cần thiết cho việc áp dụng luật; giúp đỡ giải quyết tranh chấp có liên quan và làm báo cáo hàng năm gửi tới Phòng làm luật.

Các ngành, cơ quan khác có liên quan như NHTW Bỉ, các tổ chức tín dụng, các cơ quan quản lý hành chính khác đều có trách nhiệm gửi các thông tin cần thiết cho Hội đồng và các thành viên của Hội đồng khi Hội đồng yêu cầu

1.4.2 Hoạt động cho vay tiêu dùng tại Trung Quốc

Dịch vụ tín dụng tiêu dùng càng ngày càng trở nên phổ biến và được khuyến khích phát triển tại các NHTM Trung Quốc Các nhà quản lý ngân hàng Trung Quốc đã nhận thấy cho vay tiêu dùng chính là "tương lai của các ngân hàng thương mại và họ phải tập trung các nguồn lực của mình nhiều hơn cho lĩnh vực này

Ngay từ cuối những năm 1990, Ngân hàng Kiến thiết Trung Quốc (CCB) đã dẫn đầu về phát triển lĩnh vực này, vào những năm 1999, thời hạn cho vay có thế chấp được kéo dài từ 20 lên 30 năm, giá trị của khoản vay cũng được nâng từ mức 70 lên 80% giá trị tài sản thế chấp Đồng thời, từ cuối năm 1999, CCB bắt đầu chấp thuận các khoản cho vay do các cá nhân đứng ra bảo lãnh, bãi bỏ yêu cầu người đi vay cần phải được người chủ lao động của mình đứng ra bảo đảm cho khoản vay CCB còn có một kế hoạch đầy tham vọng là sử dụng các phương tiện kỹ thuật, công nghệ sãn có của mình để phát triển hình thức dịch vụ ngân hàng Internet và đưa ra một số sản phẩm dịch vụ ngân hàng điện tử bán lẻ

Ngân hàng phát triển Thượng Hải- Phú Đông cũng là một trong số các ngân hàng ở Trung Quốc sớm có dịch vụ tín dụng tiêu dùng phát triển mạnh mạnh Ngân hàng này đã hợp tác với các công ty chuyên kinh doanh bất động sản để đơn giản hoá các thủ tục về tài sản thế chấp và giảm số lần mà người vay phải đến giao dịch với một chi nhánh ngân hàng từ 20 lần xuống còn có 3

lần Từ tháng 8/1999, Ngân hàng Phát triển Thượng Hải- Phú Đông đã phối hợp với các công ty du lịch lữ hành để đưa ra các khoản cho vay du lịch và kể

từ thời điểm đó đã có 13 cặp vợ chồng nhận được các khoản vay để đi du lịch tuần trăng mật Ngân hàng này cũng đã kéo dài thời hạn của các khoản vay dành cho đào tạo đại học từ 2 lên 4 năm và thành lập một quỹ đặc biệt dành cho các bậc cha mẹ vay vốn do muốn gửi con cái vào các trường học tư nhân đắt tiền Để thực hiện được các kế hoạch này, Ngân hàng Phát triển Thượng Hải- Phú Đông đã tăng gấp đôi số nhân viên marketing cho lĩnh vực tín dụng tiêu dùng, chiếm tới 20% tổng quỹ lương

Nhìn chung, vì các khoản cho vay tiêu dùng vẫn còn khá mới mẻ với cả người tiêu dùng và hệ thống ngân hàng ở Trung Quốc nên hậu quả của vấn đề rủi ro chưa thể hiện đầy đủ, chưa lường hết được Khả năng trả nợ phụ thuộc rất nhiều vào tình trạng gia đình, sức khoẻ và công việc của người đi vay Một

số ngân hàng không có đầy đủ đánh giá về rủi ro tiềm năng cũng như kinh nghiệm để ngăn chặn những rủi ro biết trước Thêm vào đó, kể từ năm 2003, hoạt động cho vay của khu vực ngân hàng đã kích thích lạm phát gia tăng và nạn đầu tư quá mức trong các khu vực khác nhau đã trở thành mối lo ngại hàng đầu của Chính phủ giữa lúc bao trùm tâm lý lo sợ tình trạng kinh tế bùng nổi kiểu bong bóng Do vậy, PBOC vừa tăng tỷ lệ dự trữ bắt buộc, vừa kiểm soát các ngân hàng và hoạt động cho vay quá mức đối với khu vực bất động sản Theo các quy định mới có hiệu lực từ ngày 1/3/2004, uỷ ban Giám sát ngân hàng Trung Quốc (CBRC) yêu cầu tất cả các ngân hàng thương mại nước này đều phải đáp ứng tỷ lệ an toàn vốn 8% kể từ ngày 1/1/2007, trong

đó khoản tiền cho khu vực bất động sản vay chưa trả sẽ không được phép chiếm hơn 30% tổng dư nợ vay chưa trả của 1 ngân hàng Các biện pháp này nhằm góp phần hỗ trợ giảm tỷ lệ lạm phát xuống còn 3 - 4% trong năm 2004 của Chính phủ Trung Quốc

Thách thức lớn nhất hiện nay đối với các NHTM Trung Quốc là khả năng cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài trên lĩnh vực cho vay tiêu dùng: HSBC, Citibank, Standard Chartered… đang nổi lên là những đối thủ cạnh tranh rất mạnh Các ngân hàng trong nước của Trung Quốc có thể để lĩnh vực tín dụng tiêu dùng rơi vào tay các đối thủ cạnh tranh nước ngoài nếu

họ không ngay lập tức củng cố lĩnh vực dịch vụ này Tăng trưởng kinh tế mạnh của Trung Quốc trong những năm qua đã làm tăng nhu cầu về tín dụng tiêu dùng nhưng các dịch vụ liên quan của các ngân hàng trong nước vẫn bị

bỏ trễ phía sau Trong khi đó, những ngân hàng nước ngoài vừa hiện đại lại vừa có rất nhiều kinh nghiệm, chẳng hạn như Citibank đã phát hành 100 triệu thẻ tín dụng trên khắp thế giới và có những hệ thống đánh giá độ tín nhiệm tín dụng của khách hàng đã được kiểm nghiệm Với kinh nghiệm dày dạn và hệ thống giao dịch hiện đại, các ngân hàng nước ngoài có ưu thế mạnh hơn hẳn các đối tác Trung Quốc trong lĩnh vực kinh doanh thẻ tín dụng, mặc dù số lượng các đại lý của họ ở Trung Quốc còn nhỏ Nếu các ngân hàng này đưa ra những loại thẻ đáp ứng được nhu cầu của các khách hàng giàu có, đưa ra các hạn mức tín dụng cao hơn cho sinh viên thì sẽ vươt xa các ngân hàng Trung Quốc về dư nợ tín dụng Bên cạnh thẻ tín dụng, họ còn dự kiến tiến hành các hoạt động thuộc các lĩnh vực khác của tín dụng tiêu dùng như triển khai các khoản cho vay mua nhà trả chậm Các dịch vụ này có rất nhiều triển vọng do lượng dân khổng lồ của Trung Quốc Theo đánh giá của các nhà phân tích, các ngân hàng lớn của nước ngoài sẽ không xây dựng các chi nhánh trên toàn quốc và cũng không nhằm vào thị trường cho vay mua nhà trả chậm đối với các khách hàng trung lưu Khi tiếp cận vào thị trường khách hàng bán lẻ, các ngân hàng nước ngoài sẽ lôi kéo các khách hàng giàu có với các dịch vụ có mức phí cao nhưng lại đáp ứng được các nhu cầu ở mức cao hơn, chẳng hạn như các sản phẩm đầu tư, quản lý quỹ Theo các nhà tư vấn, các tốt nhất là