Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy

Xuất phát từ thực tế trên, sau thời gian thực tập tại Phòng Quan hệ khách hàng 2, Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, em đã mạnh dạn đi sâu nghiên cứu đề tài: “Giải pháp nâng

TRƯỜNG ĐẠI HỌC ĐẠI NAM KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

- -KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

ĐỀ TÀI: “GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH CẦU GIẤY”.

Giảng viên hướng dẫn : Ths NGUYỄN THỊ TOÀN

Sinh viên thực hiện : LÊ XUÂN THẮNG

Lớp : NH01-02

Khóa : 1 (2007 – 2011)

Hệ : CHÍNH QUY

Hà Nội, Tháng 11/2011

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam

2 BIDV Cầu Giấy Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Cầu Giấy

MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG I 4

LÝ LUẬN CHUNG VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 4

1.1 Tổng quan về tín dụng ngân hàng 4

1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 4

 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng 4

1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 5

1.2 Cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại và vai trò của nó trong nền kinh tế thị trường 8

1.2.1 Khái niệm cho vay ngắn hạn 8

1.2.2 Phân loại cho vay ngắn hạn 8

1.2.3 Vai trò của cho vay ngắn hạn 10

1.2.3.1 Đối với nền kinh tế 10

1.3 Chất lượng cho vay ngắn hạn và các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại 12

1.3.1 Khái niệm về chất lượng cho vay ngắn hạn 12

1.3.2 Sự cần thiết của việc nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường 14

1.3.2.1 Đối với nền kinh tế xã hội 14

1.3.2.2 Đối với khách hàng 15

1.3.2.3 Đối với ngân hàng thương mại 15

1.3.3 Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn 16

1.3.3.1 Các chỉ tiêu định tính 16

1.3.3.2 Các chỉ tiêu định lượng 17

1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay ngắn hạn 19

1.3.4.1 Các nhân tố từ phía ngân hàng 20

1.3.4.2 Các nhân tố từ phía khách hàng 22

1.3.4.3 Các nhân tố khách quan 23

1.3.5 Quản lý chất lượng cho vay ngắn hạn của các Ngân hàng thương mại 24

1.3.5.1 Mục đích, yêu cầu quản lý 24

1.3.5.2 Các biện pháp quản lý chất lượng cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại 25

CHƯƠNG II 27

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI 27

NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 27

– CHI NHÁNH CẦU GIẤY 27

2.1 Khái quát về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy 27

2.1.1 Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển 27

2.1.2 Chức năng nhiệm vụ chủ yếu 28

2.1.3 Cơ cấu tổ chức 29

2.1.4 Tổng quan hoạt động kinh doanh của chi nhánh 30

2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn 30

2.1.4.2 Hoạt động sử dụng vốn 32

2.1.4.3 Kết quả hoạt động kinh doanh 36

2.2 Thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Cầu Giấy 39

2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh BIDV Cầu Giấy 39

2.2.1.1 Hệ thống văn bản pháp quy 39

2.2.1.2 Hệ thống văn bản của BIDV 40

2.2.2 Thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh BIDV Cầu Giấy 40

2.2.2.1 Chỉ tiêu định tính 40

2.2.2.2 Chỉ tiêu định lượng 41

2.3 Đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy 52

2.3.1 Những kết quả đạt được 52

2.3.2 Những vấn đề còn tồn tại, hạn chế và nguyên nhân 53

2.3.2.1 Những vấn đề tồn tại, hạn chế 53

2.3.2.2 Nguyên nhân của những tồn tại, hạn chế 54

CHƯƠNG III 58

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 58

– CHI NHÁNH CẦU GIẤY 58

3.1 Định hướng hoạt động và công tác tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy 58

3.1.1 Định hướng chung 58

3.1.2 Nhiệm vụ trọng tâm 58

3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy 59

3.2.1 Xây dựng chiến lược quản trị Marketing hiệu quả 60

3.2.2 Nâng cao hiệu quả thu thập và xử lý thông tin 60

3.2.3 Đa dạng hóa hoạt động cho vay ngắn hạn 62

3.2.4 Nâng cao công tác thẩm định tài chính dự án 63

3.2.5 Tăng cường kiểm tra, giám sát và quản lý các khoản vay 64

3.2.6 Hoàn thiện cơ chế bảo đảm tiền vay 65

3.2.7 Chủ động, tăng cường xử lý các khoản nợ có vấn đề 65

3.2.8 Tham gia bảo hiểm tín dụng 66

3.2.9 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 67

3.2.10 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ Chi nhánh 68

3.2.11 Hoàn chỉnh hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng 68

3.3 Một số kiến nghị, đề xuất 70

3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ và các Bộ, ngành liên quan 70

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 73

3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam 76

KẾT LUẬN 78

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU LỜI MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG I 4

LÝ LUẬN CHUNG VỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 4

1.1 Tổng quan về tín dụng ngân hàng 4

1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 4

 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng 4

1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng 5

1.2 Cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại và vai trò của nó trong nền kinh tế thị trường 8

1.2.1 Khái niệm cho vay ngắn hạn 8

1.2.2 Phân loại cho vay ngắn hạn 8

1.2.3 Vai trò của cho vay ngắn hạn 10

1.2.3.1 Đối với nền kinh tế 10

1.3 Chất lượng cho vay ngắn hạn và các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại 12

1.3.1 Khái niệm về chất lượng cho vay ngắn hạn 12

1.3.2 Sự cần thiết của việc nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường 14

1.3.2.1 Đối với nền kinh tế xã hội 14

1.3.2.2 Đối với khách hàng 15

1.3.2.3 Đối với ngân hàng thương mại 15

1.3.3 Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn 16

1.3.3.1 Các chỉ tiêu định tính 16

1.3.3.2 Các chỉ tiêu định lượng 17

1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay ngắn hạn 19

1.3.4.1 Các nhân tố từ phía ngân hàng 20

1.3.4.2 Các nhân tố từ phía khách hàng 22

1.3.4.3 Các nhân tố khách quan 23

1.3.5 Quản lý chất lượng cho vay ngắn hạn của các Ngân hàng thương mại 24

1.3.5.1 Mục đích, yêu cầu quản lý 24

1.3.5.2 Các biện pháp quản lý chất lượng cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại 25

CHƯƠNG II 27

THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI 27

NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 27

– CHI NHÁNH CẦU GIẤY 27

2.1 Khái quát về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy 27

2.1.1 Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển 27

2.1.2 Chức năng nhiệm vụ chủ yếu 28

2.1.3 Cơ cấu tổ chức 29

2.1.4 Tổng quan hoạt động kinh doanh của chi nhánh 30

2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn 30

2.1.4.2 Hoạt động sử dụng vốn 32

2.1.4.3 Kết quả hoạt động kinh doanh 36

2.2 Thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Cầu Giấy 39

2.2.1 Cơ sở pháp lý cho hoạt động cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh BIDV Cầu Giấy 39

2.2.1.1 Hệ thống văn bản pháp quy 39

2.2.1.2 Hệ thống văn bản của BIDV 40

2.2.2 Thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh BIDV Cầu Giấy 40

2.2.2.1 Chỉ tiêu định tính 40

2.2.2.2 Chỉ tiêu định lượng 41

2.3 Đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy 52

2.3.1 Những kết quả đạt được 52

2.3.2 Những vấn đề còn tồn tại, hạn chế và nguyên nhân 53

2.3.2.1 Những vấn đề tồn tại, hạn chế 53

2.3.2.2 Nguyên nhân của những tồn tại, hạn chế 54

CHƯƠNG III 58

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 58

– CHI NHÁNH CẦU GIẤY 58

3.1 Định hướng hoạt động và công tác tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy 58

3.1.1 Định hướng chung 58

3.1.2 Nhiệm vụ trọng tâm 58

3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy 59

3.2.1 Xây dựng chiến lược quản trị Marketing hiệu quả 60

3.2.2 Nâng cao hiệu quả thu thập và xử lý thông tin 60

3.2.3 Đa dạng hóa hoạt động cho vay ngắn hạn 62

3.2.4 Nâng cao công tác thẩm định tài chính dự án 63

3.2.5 Tăng cường kiểm tra, giám sát và quản lý các khoản vay 64

3.2.6 Hoàn thiện cơ chế bảo đảm tiền vay 65

3.2.7 Chủ động, tăng cường xử lý các khoản nợ có vấn đề 65

3.2.8 Tham gia bảo hiểm tín dụng 66

3.2.9 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 67

3.2.10 Tăng cường kiểm tra, kiểm soát nội bộ Chi nhánh 68

3.2.11 Hoàn chỉnh hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng 68

3.3 Một số kiến nghị, đề xuất 70

3.3.1 Kiến nghị với Nhà nước, Chính phủ và các Bộ, ngành liên quan 70

3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 73

3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam 76

KẾT LUẬN 78

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Quá trình hội nhập nền kinh tế Việt Nam đang diễn ra hết sức mạnh mẽ, đặc biệt

khi Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại thế giới WTO đã mở ra nhiều cơ hội và thách thức lớn cho nền kinh tế Việt Nam có những thuận lợi để phát triển, hội nhập cùng các nước trong khu vực và trên thế giới, cùng với đó thì tính cạnh tranh càng trở nên khốc liệt hơn Xu thế hội nhập đòi hỏi chúng ta phải rất linh hoạt và năng động để tiếp thu những thành tựu tiên tiến cũng như kinh nghiệm phát triển của các nước trên thế giới Trong đó việc đổi mới và nâng cao chất lượng của hệ thống Ngân hàng, một trong những ngành kinh tế tài chính quan trọng bậc nhất đang là mối quan tâm không chỉ đối với các cấp lãnh đạo, với các cấp quản lý và điều hành hệ thống Ngân hàng mà còn là mối quan tâm của toàn xã hội

Ngành Ngân hàng Việt Nam đã trải qua một thời kỳ đổi mới và đã đạt được những thành công nhất định Cùng với xu thế hội nhập, cạnh tranh đã đặt Hệ thống ngân hàng Việt Nam trước những vận hội mới cũng như khó khăn phải đối mặt Kết quả hoạt động Ngân hàng đã góp phần xứng đáng vào thành tựu chung của nền kinh tế và nét nổi bật nhất là góp phần đẩy lùi và kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa hiện đại hoá Đất nước Tuy nhiên hoạt động Ngân hàng ở nước ta đang gặp những khó khăn và còn nhiều vấn đề tồn tại đòi hỏi các Ngân hàng thương mại phải nâng cao năng lực cạnh tranh để hội nhập ngày càng sâu rộng và hoạt động hiệu quả hơn Một trong những biện pháp để nâng cao năng lực cạnh tranh là lành mạnh hóa hệ thống tài chính ngân hàng Hoạt động ngân hàng đặc biệt là hoạt động cho vay được đảm bảo an toàn, hiệu quả thì sẽ

có những đóng góp tích cực cho nền kinh tế, góp phần xứng đáng vào kết quả đổi mới chung của nền kinh tế

Là một trong các Ngân hàng thương mại quốc doanh lớn nhất hiện nay, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam trong thời gian qua đã có bước phát triển và lớn mạnh không ngừng, vị thế và uy tín ngày càng được nâng cao Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư

và Phát triển Cầu Giấy là Ngân hàng trực thuộc, gắn liền với sự ra đời, phát triển của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam Những năm qua hoạt động của Chi nhánh

đã được những kết quả nhất định Tuy nhiên trong lĩnh vực tín dụng, đặc biệt là cho vay ngắn hạn Ngân hàng cũng gặp không ít khó khăn, còn nhiều tồn tại, thể hiện rõ nét

là hoạt động cho vay xét trên nhiều khía cạnh chưa theo kịp những chuyển biến nhanh chóng và phức tạp trên nhiều lĩnh vực hoạt động của nền kinh tế xã hội Chất lượng hoạt động cho vay chưa cao, đòi hỏi phải tìm kiếm giải pháp tháo gỡ có hiệu quả ở cả tầm vĩ mô và vi mô Làm thế nào để củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng nói chung, chất lượng cho vay ngắn hạn nói riêng là một vấn đề vô cùng quan trọng trong quản trị ngân hàng hiện nay Vì thế nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn luôn là nội

dung quan trọng hàng đầu trong chiến lược phát triển của Chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Cầu Giấy và cũng là định hướng của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam.

Xuất phát từ thực tế trên, sau thời gian thực tập tại Phòng Quan hệ khách hàng 2, Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy, em đã mạnh dạn đi sâu nghiên

cứu đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu

tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Cầu Giấy” với mong muốn đóng góp một

phần nhỏ bé vào hoạt động nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh ngân hàng

2 Mục đích nghiên cứu đề tài

Khóa luận đề cập đến những vấn đề cơ bản, lý luận về hoạt động tín dụng ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay ngắn hạn nói riêng Làm rõ vai trò của cho vay ngắn hạn, trên cơ sở đó thấy rõ tầm quan trọng và ý nghĩa của việc nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

Phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng nói chung và đặc biệt là hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHĐT&PTVN Chi nhánh Cầu Giấy Căn cứ vào đó rút ra những kết quả đạt được cũng như những vấn đề còn tồn tại, đồng thời đề xuất những giải pháp nhằm mục tiêu từng bước củng cố và nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn tại chi nhánh BIDV Cầu Giấy trong thời gian tới

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng là phạm trù rất rộng Nhằm đi sâu vào

vấn đề nghiên cứu, khóa luận chỉ đề cập chủ yếu tới chất lượng cho vay ngắn hạn

Phạm vi nghiên cứu: Là những vấn đề mang tính lý thuyết và thực tiễn liên quan

trực tiếp đến hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHTM nói chung, cũng như tình hình hoạt động và thực trạng hoạt động đó tại NHĐT&PTVN Chi nhánh Cầu Giấy

4 Phương pháp nghiên cứu

Khóa luận được nghiên cứu trên cơ sở vận dụng phương pháp duy vật biện chứng trong mối quan hệ với duy vật lịch sử của chủ nghĩa Mác Lênin Ngoài ra, do các hiện tượng kinh tế là hết sức phức tạp, thường xuyên biến động và chịu nhiều yếu tố tác động nên để đưa ra những nhận định đúng đắn và kết luận chính xác, khóa luận sử dụng kết hợp các phương pháp quan sát trên số liệu, phương pháp phân tích và dự báo thống kê, đồng thời kết hợp sử dụng phương pháp so sánh và sử dụng các bảng số liệu,

sơ đồ để minh họa nhằm tăng thêm tính thuyết phục, để đưa ra các giải pháp hoàn thiện công tác nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tại Ngân hàng

5 Kết cấu của khóa luận

Ngoài phần mở đầu, kết luận, bảng biểu, phụ lục và danh mục tài liệu tham khảo Nội dung chính của khóa luận được kết cấu thành 3 chương như sau:

Chương I: Lý luận chung về nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường.

Chương II: Thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy.

Chương III: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy.

1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng

Tín dụng là một phạm trù kinh tế tồn tại qua các hình thức xã hội khác nhau Nền kinh tế phát triển, tất yếu xuất hiện quan hệ giữa các cá nhân, tổ chức trong nền kinh

tế Sự luân chuyển dòng vốn giữa một bên cần vốn và một bên có vốn nhàn rỗi đã làm phát sinh một quan hệ trong xã hội, đó là quan hệ tín dụng Tùy theo các cách tiếp cận khác nhau mà người ta đưa ra những khái niệm khác nhau về tín dụng

Theo cách hiểu thông thường, tín dụng được định nghĩa là quan hệ kinh tế trong đó

có sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị (dưới hình thức tiền tệ hoặc hiện vật)

từ người sở hữu sang người sử dụng, sau một thời gian người chuyển quyền sử dụng

sẽ thu hồi về một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu

Như vậy, về bản chất tín dụng là quan hệ vay mượn phải hoàn trả mang tính bắt buộc trong một thời hạn nhất định mà bên đi vay phải trả cho bên cho vay

Cùng với sự phát triển của sản xuất và hàng hóa, tín dụng ngày càng có những phát triển cả về nội dung và hình thức Và hình thái phát triển cao nhất là tín dụng ngân hàng Tín dụng là nghiệp vụ chính cơ bản nhất của các Ngân hàng thương mại (NHTM), chính vì vậy những vấn đề về tín dụng đã được các nhà kinh tế tìm hiểu từ

rất lâu Trên cơ sở tiếp cận theo chức năng hoạt động của ngân hàng, “ Tín dụng ngân hàng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa ngân hàng và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó, ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán”.

 Đặc trưng của tín dụng ngân hàng

Ngày nay, tín dụng không đơn thuần là việc chuyển giao quyền sử dụng vốn dưới hình thái tiền tệ, hình thái tài sản tài chính (cho thuê tài chính) mà còn cả sử dụng uy tín của ngân hàng (bảo lãnh) để cung cấp cho khách hàng những dịch vụ tốt nhất như cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức, cho vay đầu tư dự án, chiết khấu, bao thanh toán, thấu chi… Tuy nhiên, dù tồn tại dưới hình thức nào thì một quan hệ tín dụng ngân hàng luôn chứa đựng trong nó những đặc trưng cơ bản sau:

Thứ nhất: Tín dụng ngân hàng phải dựa trên cơ sở sự tin tưởng và tự nguyện giữa

bên cho vay và bên đi vay Một quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với khách hàng chỉ

thực sự được thiết lập khi ngân hàng thực sự tin tưởng vào sự sẵn lòng và khả năng trả

nợ của khách hàng Không những thế, người đi vay cũng tin tưởng vào hiệu quả của việc sử dụng đồng vốn đi vay của mình Đây chính là điều kiện tiên quyết hình thành nên quan hệ tín dụng

Thứ hai: Tín dụng ngân hàng có tính thời hạn và trên nguyên tắc hoàn trả Thời

hạn của khoản tín dụng chính là thời gian mà ngân hàng tạm chuyển quyền sử dụng vốn cho bên đi vay Thời hạn này phù hợp với chu kỳ luân chuyển vốn của đối tượng vay để người đi vay có đủ điều kiện trả nợ

Thứ ba: Sau thời gian thỏa thuận, người đi vay phải hoàn trả cho ngân hàng một

lượng giá trị bao gồm cả gốc lẫn lãi Phần chênh lệch (lãi) chính là cái giá của việc

được quyền sử dụng vốn của ngân hàng Do vậy, cái giá này phải đủ lớn để đem lại sự hấp dẫn cho người chuyển nhượng sử dụng vốn, nhưng đồng thời cũng phải hợp lý để đảm bảo khả năng tiếp cận sử dụng và hoàn trả cả nợ gốc và lãi của người đi vay

Thứ tư: Hoạt động tín dụng luôn chứa đựng những rủi ro Nếu một quan hệ tín

dụng được hình thành mà ba đặc trưng đầu tiên luôn được chấp hành tuyệt đối, tức là tất cả khách hàng vay luôn có khả năng và sẵn sàng trả nợ gốc và lãi đúng hạn theo cam kết thì ngân hàng chỉ cần huy động tiền gửi và cho vay để kiếm lời Trên thực tế điều đó khó có thể xảy ra Do sự mất cân xứng về thông tin của khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng, ngân hàng luôn phải đối mặt với rủi ro tín dụng, đó là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của Tổ chức tín dụng (TCTD) do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết Rủi ro đó ngoài những nguyên nhân chủ quan xuất phát từ phía ngân hàng và khách hàng, còn có những nguyên nhân khách quan như: chu kỳ kinh tế, sự biến động của thị trường, sự thay đổi chính sách, những nguyên nhân bất khả kháng như thiên tai, dịch bệnh…

1.1.2 Phân loại tín dụng ngân hàng

Kinh tế thị trường càng phát triển, xu hướng tự do hóa càng sâu sắc, thì các ngân

hàng càng phải nghiên cứu đưa ra các hình thức tín dụng đa dạng nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu của khách hàng, từ đó đa dạng hóa danh mục đầu tư, thu hút khách hàng, tăng lợi nhuận, thực hiện phân tán rủi ro và đứng vững trong cạnh tranh Chính vì vậy, ngân hàng cung cấp rất nhiều loại tín dụng, cho nhiều đối tượng khách hàng với những mục đích sử dụng khác nhau Để tránh nhầm lẫn và có cái nhìn tổng quát về các loại tín dụng, người ta phân loại tín dụng theo một số tiêu chí sau:

- Căn cứ vào thời hạn tín dụng:

+ Tín dụng ngắn hạn:

Là loại tín dụng có thời hạn đến 12 tháng và được sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động cho doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của cá

nhân, hộ gia đình Thời hạn cho vay được xác định phù hợp với nhu cầu thực tế chu chuyển vốn.

+ Tín dụng dài hạn:

Là loại tín dụng có thời hạn trên 60 tháng và thời hạn tối đa có thể lên tới 20-30 năm, một số trường hợp cá biệt có thể lên đến 40 năm Loại tín dụng này thường cung cấp để đáp ứng cho nhu cầu dài hạn như: xây dựng cơ bản (nhà ở, xí nghiệp mới, dây chuyền sản xuất…), các công trình thuộc cơ sở hạ tầng (đường xá, cảng biển, sân bay…), cải tiến và mở rộng sản xuất kinh doanh với quy mô lớn Do thời hạn đầu tư thường kéo dài, tín dụng dài hạn thường bao gồm nhiều giai đoạn cam kết giải ngân theo tiến độ dự án Đây là loại tín dụng có mức độ rủi ro rất lớn vì trong thời hạn dài

có nhiều biến động xảy ra mà ngân hàng không thể lường trước được

- Căn cứ vào mục đích tín dụng:

+ Tín dụng bất động sản:

Là loại tín dụng liên quan đến việc mua sắm và xây dựng bất động sản, nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại, dịch vụ

+ Tín dụng công nghiệp và thương mại:

Là loại tín dụng ngắn hạn bổ sung vốn lưu thông cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ

- Căn cứ vào phương pháp hoàn trả:

+ Tín dụng trả góp:

Là loại tín dụng mà khách hàng phải hoàn trả vốn gốc và lãi theo định kỳ thành những khoản bằng nhau, áp dụng đối với những khoản vay giá trị lớn và thời hạn dài

+ Tín dụng hoàn trả một lần:

Là loại tín dụng mà khách hàng chỉ hoàn trả vốn gốc và lãi vay một lần khi đến hạn, áp dụng với các khoản vay có giá trị nhỏ và thời hạn ngắn.

+ Tín dụng hoàn trả theo yêu cầu:

Là loại tín dụng mà khách hàng có thể hoàn trả bất cứ lúc nào khi có thu nhập, ngân hàng không ấn định thời gian, thường áp dụng trong hình thức cho vay thấu chi, cho vay thẻ tín dụng

- Căn cứ vào bảo đảm tín dụng:

+ Tín dụng có bảo đảm:

Là loại tín dụng dựa trên cơ sở các đảm bảo như tài sản thế chấp, cầm cố hoặc phải có sự bảo lãnh của người thứ ba Hình thức này áp dụng đối với các khách hàng không có uy tín cao đối với ngân hàng, khi vay vốn đòi hỏi phải có người bảo lãnh hoặc tài sản đảm bảo Sự bảo đảm này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có thêm một nguồn thu dự phòng khi nguồn thu chính (dòng tiền) của con nợ thiếu hụt, tạo áp lực buộc con nợ phải trả nợ, giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng

+ Tín dụng không có bảo đảm:

Là loại tín dụng không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người thứ

ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng

- Căn cứ vào xuất xứ tín dụng:

+ Tín dụng trực tiếp:

Là hình thức trong đó Ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu vay vốn, đồng thời người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng

+ Tín dụng gián tiếp:

Là loại tín dụng được thực hiện thông qua việc mua lại khế ước hoặc chứng từ nợ

đã phát sinh và còn trong thời hạn thanh toán

- Căn cứ theo hình thái giá trị của tín dụng:

- Căn cứ vào chủ thể vay vốn:

+ Tín dụng doanh nghiệp (tín dụng bán buôn):

Là loại tín dụng mà chủ thể vay vốn là các doanh nghiệp với những khoản vay có giá trị lớn

1.2 Cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại và vai trò của nó trong nền kinh tế thị trường

1.2.1 Khái niệm cho vay ngắn hạn

“Cho vay ngắn hạn là một hình thức cấp tín dụng ngắn hạn, theo đó bên cho vay

giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định có thời hạn đến 12 tháng, thường được sử dụng nhằm bổ sung thiếu hụt tạm thời

về vốn lưu động của các doanh nghiệp và phục vụ nhu cầu tiêu dùng của cá nhân, hộ gia đình”.

Cho vay ngắn hạn là một bộ phận của tín dụng ngắn hạn ngân hàng nên nó mang đầy đủ đặc trưng của tín dụng ngân hàng Ngoài ra nó còn mang một số đặc điểm riêng sau:

- Cho vay ngắn hạn là nghiệp vụ chủ yếu của NHTM với thời gian cho vay dưới một năm Chính loại hình cho vay này giúp ngân hàng giữ được khả năng thanh toán

vì nó tương thích với kết cấu nguồn vốn của ngân hàng thường là gửi tiết kiệm dưới 12 tháng Thời gian thu hồi vốn nhanh hơn, số vòng quay tín dụng nhiều

- Lãi suất cho vay ngắn hạn thường nhỏ hơn lãi suất cho vay trung và dài hạn vì mức độ rủi ro của cho vay ngắn hạn thường thấp hơn

- Để đáp nhu cầu hết sức đa dạng của khách hàng, phân tán rủi ro, đồng thời để tăng cường sức cạnh tranh trên thị trường tín dụng, các NHTM không ngừng phát triển các hình thức cho vay ngắn hạn của mình Điều đó đã làm cho các hình thức cho vay ngắn hạn rất phong phú như: cho vay cá nhân, cho vay kinh doanh, bất động sản, cho vay vốn lưu động …

1.2.2 Phân loại cho vay ngắn hạn

Để phục vụ cho việc quản lý các khoản cho vay ngắn hạn, Ngân hàng thường phân

loại cho vay theo các tiêu chí khác nhau Nếu xét theo cơ cấu nguồn vốn của doanh nghiệp, thì cho vay ngắn hạn đều là tín dụng tài trợ vốn lưu động, còn nếu xét dưới góc độ cá nhân thì cho vay ngắn hạn chủ yếu phục vụ nhu cầu cá nhân Dưới góc độ

kỹ thuật tín dụng, NHTM thực hiện cho vay ngắn hạn theo các loại hình phổ biến sau:

- Căn cứ vào phương thức cho vay:

+ Cho vay theo hạn mức tín dụng:

Theo hình thức này ngân hàng và khách hàng thỏa thuận và ký kết một hợp đồng hạn mức tín dụng duy trì theo thời hạn nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh

+ Cho vay từng lần:

Đây là hình thức tín dụng mà ngân hàng và khách hàng thỏa thuận ký kết hợp đồng riêng với mỗi khoản vay khi khách hàng có nhu cầu Mỗi lần khách hàng có nhu cầu vay vốn thì việc ký kết hợp đồng sẽ được thực hiện lại từ đầu

+ Cho vay theo dự án đầu tư:

Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các dự án đầu tư, phát triển sản suất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư phục vụ đời sống

+ Cho vay hợp vốn:

Đối với những khoản vay lớn, một ngân hàng không đủ khả năng hay không được phép cho vay, đòi hỏi một nhóm các TCTD cùng cho vay Trong đó có một TCTD đứng ra làm đầu mối dàn xếp, phối hợp các TCTD để cho khách hàng vay

+ Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng:

Ngân hàng cam kết bảo đảm cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định Tuy nhiên nhiều trường hợp khách hàng cần một lượng vốn lớn hơn,

do đó ngân hàng và khách hàng thường thỏa thuận một hạn mức tín dụng dự phòng lớn hơn Đồng thời khách hàng và ngân hàng thường phải quy định về thời hạn hiệu lực và mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phòng

+ Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng:

Ngân hàng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn

mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hay điểm ứng tiền mặt là đại lý của ngân hàng

+ Cho vay theo hạn mức thấu chi:

Là việc cho vay mà TCTD thỏa thuận bằng văn bản pháp luật chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng

- Căn cứ vào mục đích cho vay:

+ Cho vay vốn lưu động:

Là loại cho vay được sử dụng để hình thành vốn lưu động của các tổ chức kinh tế,

có ý nghĩa là cho vay bù đắp vốn lưu động, cho vay chi phí sản xuất, cho vay để thanh toán các khoản nợ dưới hình thức chiết khấu kỳ phiếu Đây là loại tín dụng có mức độ rủi ro thấp vì vốn lưu động của doanh nghiệp là vốn luân chuyển trong chu kỳ sản xuất kinh doanh nên ngân hàng có thể theo dõi thường xuyên và nếu có biến động xảy ra thì kịp thời thu hồi vốn

+ Cho vay tiêu dùng:

Là loại cho vay cho các cá nhân, hộ gia đình để phục vụ nhu cầu sinh hoạt, tiêu dùng hoặc mua sắm các tài sản đắt tiền

+ Cho vay các định chế tài chính:

Bao gồm cấp tín dụng cho ngân hàng, công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các định chế tài chính

1.2.3 Vai trò của cho vay ngắn hạn

Tín dụng đã trở thành một phần không thể thiếu trong cuộc sống của mỗi chúng ta

Tín dụng đã góp phần làm ổn định và phát triển sản xuất của nền kinh tế, các tổ chức

và mỗi cá nhân Cũng như các loại tín dụng khác, tín dụng ngắn hạn hay cụ thể là hoạt động cho vay ngắn hạn có vai trò cực kỳ quan trọng Đặc biệt, trong bối cảnh Việt Nam là một nước trong giai đoạn đang phát triển thì hoạt động cho vay ngắn hạn càng

có vai trò quan trọng hơn Nó thể hiện:

1.2.3.1 Đối với nền kinh tế

Ngân hàng trong nền kinh tế với tư cách là một doanh nghiệp kinh doanh trên lĩnh

vực tiền tệ Với tư cách là một trung gian tài chính, nó là kênh chuyển vốn từ những nơi thừa vốn đến những nơi thiếu vốn và hoạt động hiệu quả trong nền kinh tế Các kênh truyền dẫn vốn có thể qua thị trường tài chính đó là các nghiệp vụ tín dụng trung

và dài hạn, nhưng nó đã bị cạnh tranh mạnh mẽ của các tổ chức tài chính phi ngân hàng tham gia vào thị trường này như: công ty Bảo hiểm, các quỹ đầu tư, công ty tài chính… Hoặc là thị trường tiền tệ là kênh dẫn và huy động những nguồn vốn và các giấy tờ có giá ngắn hạn Thị trường này hoạt động rất linh hoạt và cung cấp một nguồn vốn rất lớn cho nền kinh tế Do đó hoạt động cho vay ngắn hạn ngày càng phát triển mạnh mẽ

1.2.3.2 Đối với các doanh nghiệp

- Cho vay ngắn hạn đảm bảo phát triển kinh tế theo chiều rộng, bổ sung vốn, thúc

đẩy mở rộng sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp.

Đây là một trong những vai trò quan trọng nhất của cho vay ngắn hạn Đối với các doanh nghiệp hiện nay, vốn vẫn luôn là vấn đề gây khó khăn nhất trong hoạt động sản xuất kinh doanh của họ, tình trạng thiếu vốn của doanh nghiệp là rất phổ biến Cho vay ngắn hạn là hình thức tốt nhất để đáp ứng nhu cầu vốn lưu động hoặc sử dụng nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của doanh nghiệp bởi tính linh hoạt của nó Cho vay ngắn hạn không chỉ còn là nguồn vốn bổ sung nữa mà đã dần trở thành một nguồn vốn chủ yếu, quan trọng trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp Cho vay ngắn hạn giúp các doanh nghiệp không bỏ lỡ thời vụ làm ăn, duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh liên tục, quá trình lưu thông được thông suốt, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn trong toàn xã hội

Thông qua việc cung cấp vốn tín dụng để mua nguyên vật liệu phục vụ sản xuất, đổi mới thiết bị công nghệ, cho vay ngắn hạn góp phần giúp doanh nghiệp tăng khả năng cạnh tranh, chiếm lĩnh được thị trường, phục vụ cho các hoạt động đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh

- Cho vay ngắn hạn giúp các doanh nghiệp tăng cường quản lý và sử dụng vốn

kinh doanh có hiệu quả.

Bản chất của tín dụng không phải là hình thức cung ứng vốn mà là hoàn trả cả gốc

và lãi sau một thời gian quy định Do đó, các doanh nghiệp sau khi sử dụng vốn vay trong sản xuất kinh doanh không chỉ cần thu hồi vốn là đủ mà còn phải tìm ra nhiều biện pháp để sử dụng vốn có hiệu quả, tiết kiệm, tăng nhanh vòng quay của vốn, đảm bảo tỷ suất lợi nhuận lớn hơn lãi suất ngân hàng thì doanh nghiệp mới có thể trả được

nợ và thu lãi

Bên cạnh đó, để đảm bảo khả năng thu hồi nợ gốc và lợi nhuận cho mình, các ngân hàng sẽ thực hiện những quy trình đánh giá phương án sản xuất kinh doanh rất kỹ lưỡng với doanh nghiệp muốn vay vốn Thực hiện giám sát, kiểm tra, kiểm soát trong

và sau khi cho vay, thông qua việc làm đó ngân hàng giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn của doanh nghiệp, buộc các doanh nghiệp phải thực hiện đúng những điều khoản như đã thỏa thuận trong hợp đồng, sử dụng vốn đúng mục đích để đem lại hiệu quả cao nhất

Một yếu tố khác là do quyền lợi của ngân hàng luôn gắn chặt với quyền lợi của khách hàng, nên ngân hàng sẽ sẵn sàng hợp tác với doanh nghiệp để tháo gỡ những khó khăn trong phạm vi cho phép, tư vấn cho doanh nghiệp về các vấn đề có liên quan, tạo điều kiện giúp doanh nghiệp tiến hành sản xuất kinh doanh có hiệu quả

- Cho vay ngắn hạn tác động tích cực đến nhịp độ phát triển, thúc đẩy cạnh tranh.

Trong điều kiện nền kinh tế thị trường, hoạt động của các doanh nghiệp chịu sự tác

động mạnh mẽ của các quy luật kinh tế khách quan như quy luật giá trị, quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh Sản xuất phải trên cơ sở đáp ứng nhu cầu thị trường, thỏa mãn nhu cầu thị trường trên mọi phương diện, không những về phương diện giá cả, khối lượng, chất lượng, chủng loại hàng hóa mà còn đòi hỏi thỏa mãn cả trên phương diện thời gian, địa điểm Hoạt động của các doanh nghiệp phải đạt hiệu quả kinh tế nhất định theo quy luật chung của thị trường thì mới đảm bảo đứng vững trong cạnh tranh Thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng là chiếc cầu nối doanh nghiệp với thị trường, nguồn vốn tín dụng ngắn hạn cấp cho các doanh nghiệp đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao chất lượng mọi mặt của quá trình sản xuất kinh doanh, giúp doanh nghiệp đáp ứng nhu cầu thị trường, theo kịp với nhịp độ phát triển chung, từ đó tạo cho doanh nghiệp một chỗ đứng vững chắc trong cạnh tranh

1.2.3.3 Đối với Ngân hàng

Hoạt động tín dụng nói chung và cho vay ngắn hạn nói riêng đảm bảo nguồn thu

chủ yếu cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Đó là công cụ để tạo nên lợi nhuận

và phòng chống rủi ro của ngân hàng Trong quá trình hoạt động của các ngân hàng, các nhà quản trị ngân hàng phải quan tâm đến các vấn đề: Phải tạo được nguồn thu bù đắp được các chi phí (chi phí huy động vốn, chi phí trả lương, chi phí quản lý ) Mặt khác phải đảm bảo khả năng thanh khoản của ngân hàng Cho vay ngắn hạn có thể giúp các nhà quản trị giải quyết vấn đề này.

1.3 Chất lượng cho vay ngắn hạn và các chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn của Ngân hàng thương mại

1.3.1 Khái niệm về chất lượng cho vay ngắn hạn

Trong hoạt động của NHTM, cho vay là một nghiệp vụ mang lại phần lớn doanh

lợi nhưng cũng là nghiệp vụ ẩn chứa nhiều rủi ro có khả năng xảy ra với tỷ lệ cao Ngay cả khi các khoản vay có tài sản thế chấp, cầm cố thì rủi ro vẫn xảy ra với tỷ lệ cao khoảng 50%, bởi vì kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh và khả năng tài chính của khách hàng mới là yếu tố quan trọng nhất để đảm bảo khả năng trả nợ của khách hàng và khả năng thu hồi vốn gốc và lãi của ngân hàng Chính vì vậy, để giảm thiểu rủi ro cho bản thân ngân hàng, cũng là giảm bớt tiêu cực cho nền kinh tế, thì việc nâng cao chất lượng tín dụng nói chung, nâng cao chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn nói riêng là hết sức quan trọng và cần thiết

“Chất lượng cho vay ngắn hạn là sự đáp ứng yêu cầu trước mắt (thường là một năm) của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại, phát triển của Ngân hàng thương mại Để có được chất lượng cho vay tốt thì hoạt động cho vay ngắn hạn phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải được thiết lập trên

cơ sở sự tin cậy và uy tín”.

Chất lượng cho vay ngắn hạn được thể hiện trên các khía cạnh sau:

- Đối với khách hàng:

Cho vay ngắn hạn phải phù hợp với mục đích sử dụng trong ngắn hạn của khách hàng, với lãi suất và kỳ hạn hợp lý, thủ tục đơn giản thuận tiện, thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn đảm bảo được các nguyên tắc tín dụng Đáp ứng được nhu cầu vốn của khách hàng, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp phát triển sản xuất kinh doanh

- Đối với ngân hàng thương mại:

Phạm vi, mức độ, giới hạn của khoản cho vay ngắn hạn phải phù hợp với thực lực của ngân hàng, đảm bảo được tính cạnh tranh trên thị trường, cũng như đảm bảo được nguyên tắc hoàn trả đúng thời hạn và có lãi Hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro trong quá trình hoạt động, mang lại lợi nhuận và đảm bảo khả năng thanh khoản cho ngân hàng

- Đối với sự phát triển kinh tế xã hội:

Một khoản cho vay có chất lượng cao phải kết hợp được hài hòa giữa lợi ích của

khách hàng, ngân hàng và góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế xã hội:

+ Giải quyết vấn đề lao động: Tỷ lệ thất nghiệp luôn là mối quan tâm hàng đầu của bất kỳ một quốc gia nào Khi tỷ lệ này tăng thì đời sống của người dân sẽ gặp khó khăn, tệ nạn xã hội gia tăng… Vì vậy với những khoản cho vay dự án nào giải quyết được vấn đề thất nghiệp thì được coi là hiệu quả, có chất lượng về mặt kinh tế xã hội + Khả năng khai thác tiềm năng trên địa bàn hoạt động: Một dự án khai thác được tiềm năng, lợi thế trên địa bàn hoạt động (tài nguyên, con người …) thì sẽ thúc đẩy nền kinh tế trên địa bàn phát triển, góp phần đẩy nhanh việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế, tăng nguồn thu ngân sách

+ Giải quyết vấn đề môi trường: Nếu dự án gây ô nhiễm môi trường, ảnh hưởng đến sức khoẻ của người lao động, năng suất lao động giảm sút, ảnh hưởng đến đời sống của người dân, ảnh hưởng xấu tới đời sống xã hội và như vậy dự án không mang lại hiệu quả cho nền kinh tế xã hội

+ Chất lượng cho vay còn thể hiện ở tính an toàn cao của hệ thống ngân hàng Cho vay ngắn hạn đảm bảo được chất lượng tín dụng thì khả năng thanh toán chi trả sẽ cao, tránh được rủi ro tín dụng ngắn hạn và không làm ảnh hưởng đến nền kinh tế + Phần lớn nguồn huy động vốn tiết kiệm là các loại tiền gửi ngắn hạn, nên tỷ trọng cho vay ngắn hạn lớn Do đó cho vay ngắn hạn cũng có ảnh hưởng nhất định đến

sự phát triển của nền kinh tế Nâng cao chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng cho vay ngắn hạn nói riêng làm cho hệ thống ngân hàng phát triển lớn mạnh, đáp ứng yêu cầu quản lý vĩ mô thúc đẩy nền kinh tế phát triển và hội nhập với cộng đồng quốc tế

Vậy phải hiểu thế nào là khoản cho vay ngắn hạn có chất lượng cao?

Xét trên khía cạnh nền kinh tế, căn cứ vào sự thể hiện của chất lượng tín dụng ta có thể hiểu khoản cho vay ngắn hạn có chất lượng cao là khi khoản vốn huy động được ngân hàng sử dụng đúng mục đích, tạo được số tiền lớn, ngân hàng thu được cả vốn và lãi Còn doanh nghiệp vừa trả được nợ ngân hàng đúng hạn vừa bù đắp được chi phí

và lợi nhuận Như vậy, ngân hàng vừa tạo ra hiệu quả kinh tế, vừa đem lại hiệu quả xã hội

Và ngược lại một khoản cho vay ngắn hạn không có chất lượng, hay chất lượng không cao là khi khách hàng không sử dụng khoản cho vay đúng theo mục đích ban đầu, không tạo ra số tiền để trả lãi, gốc đúng thời hạn cho ngân hàng, không đem lại hiệu quả kinh tế xã hội nói chung

Kết luận:

- Chất lượng cho vay là một khái niệm vừa cụ thể (thể hiện qua các chỉ tiêu tính

toán được), vừa trừu tượng (thể hiện qua khả năng thu hút khách hàng, tác động đến nền kinh tế…) Chất lượng cho vay chịu ảnh hưởng bởi các nhân tố chủ quan (khả

năng quản lý, trình độ cán bộ, sự tuân thủ quy trình nghiệp vụ ) và khách quan (sự thay đổi của môi trường kinh tế, do chủ quan của khách hàng…)

- Chất lượng cho vay là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh mức độ thích nghi của

NHTM với sự thay đổi của môi trường bên ngoài, nó thể hiện sức cạnh tranh của một ngân hàng trong môi trường hoạt động

- Chất lượng cho vay được xác định qua nhiều yếu tố như: thu hút được nhiều

khách hàng tốt, cho vay được nhiều, thủ tục đơn giản, mức độ an toàn của vốn tín dụng…

- Chất lượng cho vay không phải tự nhiên mà có, nó là kết quả của một quy trình

kết hợp chặt chẽ giữa các nhân tố con người trong một tổ chức, giữa các tổ chức với nhau vì một mục đích chung: an toàn, hiệu quả và khả năng cạnh tranh với các khoản cho vay

Như vậy, chất lượng cho vay được hình thành và bảo đảm từ hai phía là ngân hàng

và yếu tố bên ngoài Để tránh rủi ro và thu được lợi nhuận trong hoạt động tín dụng, không có cách nào khác là ngân hàng phải nâng cao chất lượng cho vay của mình Hiểu đúng bản chất, phân tích đánh giá, xác định chính xác các nguyên nhân ảnh hưởng đến chất lượng cho vay sẽ giúp ngân hàng tìm được các biện pháp quản lý thích hợp để nâng cao hiệu quả kinh doanh và đứng vững trong nền kinh tế thị trường

1.3.2 Sự cần thiết của việc nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn của Ngân

hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường

Trong nền kinh tế thị trường thì hoạt động tín dụng là kênh dẫn vốn chủ yếu để thúc

đẩy tiến trình phát triển của cả xã hội Với đòi hỏi nền kinh tế xã hội phát triển ngày càng mạnh mẽ thì vấn đề chất lượng tín dụng ngắn hạn nói chung và chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn nói riêng luôn và sẽ dành được sự quan tâm lớn

1.3.2.1 Đối với nền kinh tế xã hội

Tín dụng ngắn hạn và nền kinh tế xã hội có mối quan hệ mật thiết hai chiều Tín dụng ngắn hạn góp phần làm lành mạnh hóa nền kinh tế xã hội, tạo điều kiện cho kinh

tế xã hội phát triển, ngược lại để hoạt động tín dụng ngắn hạn có chất lượng thì đòi hỏi nền kinh tế xã hội phải ổn định, phải có cơ chế phù hợp, có sự phối hợp nhịp nhàng và hiệu quả giữa các cấp các ngành

- Chất lượng cho vay ngắn hạn được bảo đảm và nâng cao là điều kiện cho ngân

hàng làm tốt vai trò trung gian tín dụng – cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư trong nền kinh tế Từ đó điều hòa nguồn vốn cho đầu tư ngắn hạn hợp lý, làm xã hội bớt được lãng phí ở những nơi thừa vốn, giảm được khó khăn cho những nơi thiếu vốn

- Chất lượng cho vay ngắn hạn được nâng cao cũng sẽ tạo điều kiện để NHTM làm

tốt vai trò trung tâm thanh toán của nền kinh tế thị trường Vì khi chất lượng tăng lên nghĩa là các khoản cho vay được thực hiện đúng theo thời hạn, do đó số vòng quay của vốn tín dụng tăng lên với một lượng tiền trong lưu thông là không đổi Góp phần mở

rộng hình thức thanh toán không dùng tiền mặt, qua đó tiết kiệm chi phí phát hành tiền.

- Tín dụng là một trong những công cụ để Đảng và Nhà nước thực hiện các chủ

trương chính sách về phát triển kinh tế xã hội theo ngành, lĩnh vực Nhờ chất lượng cho vay nâng cao nghĩa là sự phân tích, đánh giá khả năng phát triển của các đối tượng

để ra các quyết định đầu tư đúng đắn, để khai thác khả năng tiềm tàng của tài nguyên, lao động, đảm bảo cho sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế, phát triển cân đối giữa các ngành nghề, các khu vực trong cả nước

- Nâng cao chất lượng cho vay còn góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ,

qua đó thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Như ta đã biết về khả năng tạo tiền của hệ thống NHTM, đó là thông qua việc cho vay chuyển khoản, thanh toán không dùng tiền mặt, các NHTM có khả năng mở rộng số tiền ghi sổ lên rất nhiều lần so với số tiền thực tế

mà Nhà nước bỏ vào lưu thông Như vậy khi chất lượng cho vay được nâng lên tạo khả năng giảm bớt lượng tiền trong lưu thông, góp phần hạn chế lạm phát, ổn định tiền tệ

- Cuối cùng, chất lượng cho vay nâng cao góp phần làm lành mạnh hóa quan hệ tín

dụng Giảm thiểu rồi đi đến xóa đi tình trạng cho vay nặng lãi, tín dụng đen đang rất phổ biến hiện nay Mà gắn liền với tình trạng tín dụng không lành mạnh này là những vấn đề xã hội phức tạp

1.3.2.2 Đối với khách hàng

- Cung cấp kịp thời nhu cầu về vốn cho khách hàng: chất lượng cho vay cao sẽ tạo

điều kiện cho ngân hàng mở rộng thị trường, cung cấp tín dụng kịp thời, đáp ứng yêu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh của khách hàng

- Lành mạnh hóa tình hình tài chính của khách hàng: để đảm bảo chất lượng cho

vay thì ngân hàng tiến hành việc kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn tín dụng của khách hàng, qua đó cùng với khách hàng quản lý và điều chỉnh kịp thời những thiếu sót trong hoạt động tài chính và kinh doanh của họ Do vậy việc nâng cao chất lượng cho vay góp phần phát triển chất lượng sản xuất kinh doanh cũng như nâng cao khả năng tài chính của khách hàng

1.3.2.3 Đối với ngân hàng thương mại

Nâng cao chất lượng cho vay là sự cần thiết khách quan vì sự tồn tại và phát triển

lâu dài của hệ thống NHTM:

- Nâng cao chất lượng cho vay tức là tăng khả năng quay vòng vốn tín dụng, qua đó

mở rộng được các hình thức dịch vụ cung cấp cho khách hàng cũng như mở rộng quy

mô vốn tín dụng cho một khách hàng Như vậy không những duy trì được mối quan hệ với những khách hàng truyền thống mà còn mở rộng, thu hút thêm những khách hàng mới Đó cũng là cách để các NHTM mở rộng thị trường, nâng cao được lợi nhuận

- Chất lượng cho vay nâng cao sẽ giảm được chi phí nghiệp vụ, chi phí quản lý, và

đặc biệt giảm được những chi phí, thiệt hại rất lớn do không thu hồi được khoản tín

dụng Như vậy sẽ gia tăng khả năng sinh lời của các sản phẩm, dịch vụ mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng Tăng được lợi nhuận cho hệ thống NHTM.

Qua những phân tích trên ta thấy nâng cao chất lượng cho vay có ý nghĩa rất to lớn Đối với ngân hàng thì đó là vì sự tồn tại, phát triển Với khách hàng thì đó là khả năng

mở rộng sản xuất Xét trên tầm vĩ mô thì nâng cao chất lượng cho vay là để đảm bảo cho nền kinh tế xã hội luôn phát triển ổn định Với sự phát triển và sản xuất lưu thông hàng hóa ngày càng tăng, hoạt động cho vay cần phải được phát triển tới mức độ nào

đó sao cho phù hợp, nhằm đáp ứng được những nhu cầu giao dịch cũng ngày càng tăng trong xã hội Vì thế, việc nâng cao chất lượng cho vay không những luôn được coi là chiến lược hàng đầu của các NHTM mà còn là vấn đề quan trọng của các nhà chức trách trong phát triển kinh tế xã hội

1.3.3 Các chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn

Chất lượng cho vay ngắn hạn là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh mức độ thích nghi của NHTM với sự thay đổi của môi trường bên ngoài, nó thể hiện sức mạnh của một ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại và phát triển Có rất nhiều chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn Tuy nhiên, để thuận tiện cho việc nghiên cứu cũng như đánh giá một cách chính xác tình hình hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHTM thì người ta dựa vào hai hệ thống chỉ tiêu: chỉ tiêu định tính và chỉ tiêu định lượng

1.3.3.1 Các chỉ tiêu định tính

Chỉ tiêu định tính là những chỉ tiêu không lượng hóa được Các chỉ tiêu định tính thường được sử dụng là:

- Việc chấp hành pháp luật của Ngân hàng:

Như luật NHNN, luật các Tổ chức tín dụng, việc chấp hành các văn bản chỉ đạo của Nhà nước, Chính phủ và của Ngân hàng, chấp hành quy chế, quy trình nghiệp vụ, chế

độ, thể lệ tín dụng trong quá trình thực hiện việc cấp tín dụng cho khách hàng Khi thực hiện nghiệp vụ tín dụng, các ngân hàng phải tuân thủ các điều kiện, nguyên tắc theo quy định của Nhà nước và Thống đốc NHNN Các nguyên tắc và điều kiện tín dụng không tách rời nhau do đó coi nhẹ bất kỳ một nguyên tắc nào, một điều kiện nào cũng sẽ ảnh hưởng đến chất lượng cho vay

- Khả năng thu hút khách hàng:

Phong cách làm việc, uy tín của ngân hàng, trang phục của nhân viên, đặc biệt là thái độ của cán bộ tín dụng ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng cho vay của ngân hàng Một Ngân hàng không những duy trì được khách hàng truyền thống mà còn thu hút được nhiều khách hàng mới đến vay vốn cũng chứng tỏ chất lượng cho vay của ngân hàng là rất tốt

- Thiện chí trong việc trả nợ của khách hàng:

Đây cũng là một yếu tố hết sức quan trọng Khách hàng là một phần trong quan hệ tín dụng, quyết định đến sự thành công của hoạt động cho vay Chất lượng cho vay sẽ được cải thiện nếu khách hàng vay và luôn luôn có thiện chí trả nợ Tuy nhiên để biết được thiện chí trả nợ của khách hàng đến đâu thì quả là rất khó, bởi vì chỉ tiêu này không thể lượng hóa được.

Do đánh giá các chỉ tiêu định tính khó khăn như vậy, nên khi đánh giá chất lượng cho vay người ta thường sử dụng kết quả từ việc phân tích các chỉ tiêu định lượng

1.3.3.2 Các chỉ tiêu định lượng

 Chỉ tiêu tổng dư nợ và kết cấu dư nợ:

Tổng dư nợ là một chỉ tiêu phản ánh khối lượng tiền ngân hàng cấp cho nền kinh tế tại một thời điểm Tổng dư nợ bao gồm cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn Tổng dư

nợ thấp chứng tỏ hoạt động của ngân hàng yếu kém, không có khả năng mở rộng, khả năng tiếp thị của ngân hàng kém, trình độ cán bộ công nhân viên thấp Mặc dù vậy, không có nghĩa là chỉ tiêu này càng cao thì chất lượng cho vay càng cao bởi vì đằng sau những khoản cho vay đó còn những rủi ro khác mà ngân hàng phải gánh chịu Chỉ tiêu tổng dư nợ phản ánh quy mô tín dụng của ngân hàng, uy tín của ngân hàng đối với doanh nghiệp Tổng dư nợ của ngân hàng khi so sánh với thị phần tín dụng của ngân hàng trên địa bàn sẽ cho chúng ta biết được dư nợ của ngân hàng là cao hay thấp Kết cấu dư nợ phản ánh tỷ trọng của các loại dư nợ trong tổng dư nợ Phân tích kết cấu dư nợ sẽ giúp ngân hàng biết được ngân hàng cần đẩy mạnh cho vay theo loại hình nào để cân đối với thực lực của ngân hàng Kết cấu dư nợ khi so với kết cấu nguồn huy động sẽ cho biết rủi ro của loại hình cho vay nào là nhiều nhất

ro cao và ngân hàng có khả năng bị mất vốn Để đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn trên cơ sở nợ quá hạn, người ta thường thông qua tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn:

Dư nợ ngắn hạnTổng dư nợ

Tỷ lệ NQH ngắn hạn = x 100%

Đây là chỉ tiêu chủ yếu đánh giá chất lượng tín dụng của một ngân hàng Chỉ tiêu

nợ quá hạn ngắn hạn phản ánh chất lượng của khoản vay ngắn hạn Nợ quá hạn cho biết, cứ trên 100 đồng dư nợ hiện hành có bao nhiêu đồng đã quá hạn Tỷ lệ này càng nhỏ thì phản ánh chất lượng hoạt động của ngân hàng đó là hiệu quả, không có rủi ro mất vốn Còn nếu tỷ lệ này càng lớn thì ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong kinh doanh,

có thể từ việc mất khả năng thanh toán hoặc tệ hơn nữa là phá sản

nợ quá hạn ít nhất là 90 ngày Các khoản nợ xấu bao gồm: nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, nợ có khả năng mất vốn

Tỷ lệ nợ xấu cho biết, trong 100 đồng tổng dư nợ có bao nhiêu đồng là nợ xấu, chính vì vậy, tỷ lệ nợ xấu là một chỉ tiêu cơ bản đánh giá chất lượng cho vay của ngân hàng Tỷ lệ này càng nhỏ càng tốt Nợ xấu tiềm ẩn rủi ro rất lớn là nguy cơ mất vốn và ảnh hưởng xấu đến hoạt động của ngân hàng nên ngân hàng phải có các biện pháp giảm thiểu tỷ lệ này

 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng:

Đây là chỉ tiêu thường được các NHTM tính toán hàng năm để đánh giá khả năng

tổ chức quản lý vốn cho vay và chất lượng cho vay trong việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng

Vòng quay vốn tín dụng = (vòng)

Hệ số này phản ánh vòng chu chuyển của vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng càng cao chứng tỏ nguồn vốn vay ngân hàng đã luân chuyển nhanh, tham gia vào

Tổng dư nợ quá hạn ngắn hạnTổng dư nợ cho vay ngắn hạn

Số dư nợ xấuTổng dư nợ

Doanh số thu nợ

Dư nợ bình quân

nhiều chu kỳ sản xuất và lưu thông hàng hóa Với một số vốn nhất định, nhưng do vòng quay vốn tín dụng nhanh nên ngân hàng đã đáp ứng được nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp, mặt khác ngân hàng có vốn để tiếp tục đầu tư vào các lĩnh vực khác Như vậy, hệ số này càng cao phản ánh tình hình quản lý vốn cho vay càng tốt, chất lượng cho vay càng cao.

 Chỉ tiêu lợi nhuận thu được từ cho vay ngắn hạn:

Tỷ lệ sinh lời ngắn hạn = x 100%

Lợi nhuận do hoạt động tín dụng mang lại chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập của ngân hàng Vì vậy lợi nhuận tăng chứng tỏ chất lượng cho vay đã được tăng lên hoặc ngân hàng đã mở rộng công tác cho vay Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả của hoạt động cho vay ngắn hạn, phản ánh khả năng sinh lời của các khoản cho vay ngắn hạn, nó cho biết số tiền lãi thu được trên 100 đồng dư nợ là bao nhiêu Tỷ lệ sinh lời cao chứng tỏ khoản cho vay đó có hiệu quả, có chất lượng cao Để đạt tỷ lệ sinh lời cao thì việc thu nợ và giải quyết nợ quá hạn phải tốt Tỷ lệ này cao một phần nói lên kết quả kinh doanh tốt của ngân hàng, điều này rất quan trọng vì doanh thu từ hoạt động cho vay là nguồn thu chủ yếu của ngân hàng

 Hiệu suất sử dụng nguồn vốn ngắn hạn:

Hiệu suất sử dụng nguồn vốn ngắn hạn = x 100%

Chỉ tiêu này rất quan trọng vì nó đánh giá hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng, liệu ngân hàng đã sử dụng hết khả năng của mình trong cho vay ngắn hạn hay chưa? Chỉ tiêu này cho biết Ngân hàng cho vay ngắn hạn được bao nhiêu trên một đồng vốn huy động ngắn hạn Do ngân hàng phải trả lãi cho các khoản tiền mà ngân hàng đi vay nên ngân hàng cần tận dụng hết sức các khoản vốn huy động để tạo ra lợi nhuận bù đắp chi phí và có lãi Mục đích của ngân hàng là làm sao tạo ra được nhiều khoản tín dụng lành mạnh và có hiệu quả, góp phần mở rộng và tăng cường sự ổn định hoạt động của ngân hàng

1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay ngắn hạn

Hoạt động cho vay là hoạt động cơ bản của một ngân hàng, hoạt động cho vay phát

triển không những kéo theo các hoạt động khác của ngân hàng phát triển mà còn ảnh hưởng lớn đến sự phát triển của nền kinh tế Nâng cao chất lượng cho vay đã, đang và

Lợi nhuận tín dụng ngắn hạn

Dư nợ tín dụng ngắn hạn

Dư nợ ngắn hạnVốn huy động ngắn hạn

sẽ là cái đích mà tất cả các NHTM hướng tới Có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay Bên cạnh các nhân tố từ chính ngân hàng, còn có những nhân tố từ khách hàng của ngân hàng và các nhân tố khách quan khác.

1.3.4.1 Các nhân tố từ phía ngân hàng

- Chính sách tín dụng:

Chính sách tín dụng phản ánh cương lĩnh tài trợ của một ngân hàng, được hiểu là

đường lối, chủ trương đảm bảo cho hoạt động cho vay đi đúng quỹ đạo, liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp cho vay, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động cho vay toàn hệ thống Chính sách tín dụng bao gồm: chính sách về khách hàng, chính sách quy mô và giới hạn cho vay, lãi suất cho vay và mức lệ phí, thời hạn cho vay và kỳ hạn nợ, các khoản đảm bảo… Chính sách tín dụng được xây dựng dựa trên nhiều yếu

tố khác nhau như các điều kiện kinh tế, chính sách tiền tệ và tài chính của Ngân hàng Nhà nước, khả năng về vốn của ngân hàng và nhu cầu tín dụng của khách hàng Khi các yếu tố này thay đổi thì chính sách tín dụng cũng thay đổi theo

Chính sách tín dụng giữ vai trò quyết định đến chất lượng cho vay của ngân hàng, một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút nhiều khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời từ hoạt động cho vay trên cơ sở hạn chế rủi ro, tuân thủ phương pháp, đường lối chính sách của Nhà nước và đảm bảo công bằng xã hội Bất cứ ngân hàng nào muốn

có chất lượng cho vay tốt cũng đều phải có chính sách tín dụng khoa học, phù hợp với thực tế của ngân hàng cũng như của thị trường

- Khả năng thẩm định cho vay:

Thẩm định cho vay là khâu quan trọng trong hoạt động cho vay và ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng cho vay Thẩm định là khâu đánh giá, dự đoán, thẩm tra về độ chính xác, an toàn và hiệu quả của một hợp đồng tín dụng Trong quá trình thẩm định yêu cầu phải có trình độ chuyên môn và sự phán đoán linh hoạt, tuy nhiên phải tuân thủ nghiêm ngặt về hồ sơ và an toàn thông tin

Đặc biệt với những khoản vay ngắn hạn, do tính đặc thù của hoạt động này là cho vay thường xuyên nhằm đáp ứng kịp thời vốn lưu động cho các doanh nghiệp do đó

thẩm định phải nhanh chóng kịp thời nhưng phải chính xác bảo đảm an toàn cho đồng vốn bỏ ra.

- Chất lượng cán bộ tín dụng:

Để đảm bảo chất lượng cho vay được nâng cao thì đòi hỏi nhiều yếu tố, trong đó con người là nhân tố trung tâm, là yếu tố quyết định sự thành bại trong quản lý vốn, tài sản của ngân hàng Sở dĩ như vậy là vì cán bộ tín dụng là người tham gia trực tiếp vào mọi khâu của quy trình cho vay, từ bước đầu tiên đến bước cuối cùng

Cùng với sự phát triển của nền kinh tế thì hoạt động của ngân hàng cũng ngày càng tinh vi và phức tạp, đòi hỏi cán bộ ngân hàng phải có đủ phẩm chất đạo đức, trình độ chuyên môn để đánh giá chính xác nghiệp vụ, đồng thời lĩnh hội và ứng dụng khoa học tiên tiến Trình độ cán bộ quản lý điều hành và cán bộ tín dụng có ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng cho vay Khách hàng của ngân hàng rất đa dạng, do đó trình độ của cán bộ tín dụng phải cao và hiểu biết phong phú về các lĩnh vực xã hội để đánh giá được một khoản cho vay

- Vấn đề thông tin tín dụng:

Trong nền kinh tế mở thì thông tin là một yếu tố rất quan trọng, là một công cụ vô cũng hữu ích cho những ai biết cập nhập và sử dụng hiệu quả thông tin NHTM hoạt động trong một lĩnh vực rất nhạy cảm đối với nền kinh tế và đầy tính rủi ro, do đó thông tin càng cực kỳ quan trọng Đối với nghiệp vụ cho vay, ngân hàng thường không

đủ thông tin về lợi tức tiềm ẩn và rủi ro kèm theo với dự án mà người vay định tiến hành Việc thiếu thông tin tạo ra ảnh hưởng rất xấu tới chất lượng khoản vay, dẫn đến rủi ro không trả được nợ của khách hàng Do vậy nắm bắt không đầy đủ chính xác về thông tin sẽ ảnh hưởng đến chất lượng cho vay

- Thanh tra, kiểm tra, kiểm soát nội bộ:

Thông qua công tác thanh tra, kiểm tra, kiểm soát nội bộ giúp cho các nhà lãnh đạo ngân hàng nắm được tình hình hoạt động kinh doanh đang diễn ra, điều hành công việc theo đúng quy chế, đúng pháp luật, phát hiện những thuận lợi, khó khăn, sai trái, từ đó

đề ra các biện pháp giải quyết kịp thời

Chất lượng cho vay phụ thuộc vào việc chấp hành những quy định, thể lệ, chính sách và mức độ phát hiện kịp thời những sai sót cũng như nguyên nhân dẫn đến những lệch lạc trong quá trình thực hiện một khoản cho vay

- Công nghệ ngân hàng, trang bị kỹ thuật:

Công nghệ ngân hàng cũng là một nhân tố tác động đến chất lượng cho vay ngắn hạn của ngân hàng Một ngân hàng sử dụng công nghệ hiện đại, được trang bị các phương tiện kỹ thuật sẽ tạo điều kiện đơn giản hóa các thủ tục, rút ngắn thời gian thẩm định, đem lại sự tiện lợi tối đa cho khách hàng đồng thời vẫn đảm bảo chất lượng tín dụng Công nghệ ngân hàng hiện đại làm tăng khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường, tạo điều kiện thu hút thêm khách hàng, giữ vững và mở rộng thêm thị phần

1.3.4.2 Các nhân tố từ phía khách hàng

Khách hàng là người lập phương án, dự án xin vay và sau khi được ngân hàng chấp

nhận, khách hàng là người trực tiếp sử dụng vốn vay để kinh doanh Vì vậy khách hàng ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng cho vay của ngân hàng Việc có nhiều khách hàng đủ điều kiện vay, sử dụng vốn vay hợp lý, hiệu quả, thanh toán nợ và lãi đúng thời hạn sẽ làm cho chất lượng cho vay được nâng cao Những yếu tố từ khách hàng ảnh hưởng đến chất lượng cho vay đó là:

- Tính khả thi của dự án:

Ngân hàng tài trợ dựa trên những phương án hay dự án có hiệu quả Ngân hàng thực hiện nguyên tắc này nhằm đảm bảo an toàn và khả năng sinh lời Một dự án được xem có hiệu quả là dự án đáp ứng được nhu cầu của thị trường, phù hợp với phương hướng phát triển của ngành, của vùng và của Chính phủ Dự án có hiệu quả minh chứng cho khả năng sinh lời, thu hồi được vốn đầu tư, có lãi để trả nợ ngân hàng, nâng cao được thu nhập và từ đó nâng cao được chất lượng cho vay của ngân hàng

- Năng lực, kinh nghiệm quản lý kinh doanh của doanh nghiệp:

Năng lực, kinh nghiệm quản lý của khách hàng là nhân tố quyết định đến việc khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả hay không Nếu năng lực của khách hàng yếu kém, thể hiện ở việc không dự đoán được những biến động lên xuống của nhu cầu thị trường, không hiểu biết nhiều trong việc sản xuất, phân phối và khuyếch trương sản phẩm thì sẽ dễ dàng bị gục ngã trong kinh doanh Từ đó làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ ngân hàng, chất lượng cho vay của ngân hàng bị ảnh hưởng Ngược lại, năng lực của khách hàng càng cao thì khả năng cạnh tranh trên thị trường càng lớn, vốn vay càng được sử dụng có hiệu quả

- Khả năng điều kiện hiện tại của doanh nghiệp:

Hiện nay hầu hết các khách hàng thiếu các điều kiện cần và đủ để thực hiện các nguyên tắc và quy định cho vay thế chấp của ngân hàng Tuy nhiên xem xét từ khía cạnh trả nợ của khách hàng thì hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp mới là quan trọng Việc xác định khả năng trả nợ của khách hàng là rất quan trọng, đặc biệt đối với cho vay ngắn hạn bởi đặc trưng thời gian khoản vay ngắn của nó Do đó để đảm bảo chất lượng cho vay, ngân hàng chỉ bỏ vốn vào những dự án khả thi, phù hợp với tình hình tài chính, điều kiện thực tế của doanh nghiệp để có thể thu được lợi nhuận

- Đạo đức của người vay:

Các ngân hàng sẽ quyết định cho vay sau khi đã phân tích cẩn thận yếu tố liên quan đến tính chân thật của người vay trong việc trả nợ Tuy nhiên tính chân thật và khả năng chi trả của người vay có thể thay đổi sau khi món vay đã được thực hiện Rủi ro đạo đức xảy ra khi khách hàng sử dụng món vay vào mục đích khác nhiều rủi ro hơn Điều này ảnh hưởng đến chất lượng cho vay của ngân hàng

1.3.4.3 Các nhân tố khách quan

Hoạt động cho vay của ngân hàng luôn có quan hệ mật thiết với xã hội và nền kinh

tế Từng giai đoạn phát triển của xã hội và biến cố kinh tế đều có những tác động đến hoạt động ngân hàng Lạm phát, suy thoái, tăng trưởng, thuế… đều ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Có bốn nhóm nhân tố chính là:

- Môi trường kinh tế:

Nền kinh tế là một hệ thống bao gồm các hoạt động kinh tế có quan hệ biện chứng, ràng buộc lẫn nhau nên bất kỳ sự biến động của một hoạt động kinh tế nào đó cũng sẽ gây ảnh hưởng đến việc sản xuất kinh doanh của các lĩnh vực khác Hoạt động của NHTM có thể được coi là chiếc cầu nối giữa các lĩnh vực khác nhau của nền kinh tế

Vì vậy sự ổn định hay mất ổn định của nền kinh tế sẽ có tác động mạnh mẽ đến hoạt động của ngân hàng – đặc biệt là hoạt động cho vay

Các biến số kinh tế vĩ mô như lạm phát, khủng hoảng sẽ ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng cho vay Một nền kinh tế ổn định, tỷ lệ lạm phát vừa phải sẽ tạo điều kiện cho các khoản cho vay có chất lượng cao Tức là các doanh nghiệp hoạt động trong một môi trường ổn định thì khả năng tạo ra lợi nhuận cao hơn, từ đó có khả năng trả vốn và lãi cho ngân hàng Ngược lại khi nền kinh tế biến động thì các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh cũng thất thường, ảnh hưởng đến thu nhập, ảnh hưởng đến khả năng thu nợ của ngân hàng

Chu kỳ kinh tế cũng có tác động không nhỏ đến hoạt động cho vay Trong thời kỳ suy thoái, sản xuất vượt quá nhu cầu dẫn tới hàng tồn kho lớn, hoạt động cho vay gặp nhiều khó khăn do các doanh nghiệp không phát triển được Hơn nữa nếu ngân hàng

bỏ qua các nguyên tắc tín dụng thì lại càng làm giảm chất lượng cho vay Ngược lại trong thời kỳ hưng thịnh, tốc độ tăng trưởng cao, các doanh nghiệp có xu hướng mở rộng sản xuất kinh doanh, nhu cầu tín dụng tăng và rủi ro ít, do đó chất lượng cho vay cũng tăng Tuy nhiên trong thời kỳ này có những khoản vay vượt quá quy mô sản xuất cũng như khả năng quản lý của khách hàng nên những khoản vay này vẫn gặp rủi ro

- Môi trường pháp lý:

Môi trường pháp lý được hiểu là hệ thống luật và văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt động của NHTM nói chung và hoạt động cho vay nói riêng Đồng thời gắn liền với sự chấp hành pháp luật và trình độ dân trí Hệ thống pháp luật sẽ tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến triển thuận lợi đạt hiệu quả cao Như vậy để đảm bảo chất lượng cho vay ngắn hạn cho các NHTM thì hệ thống pháp luật về tín dụng nói chung và tín dụng ngắn hạn nói riêng phải được ban hành đầy đủ và đồng bộ

Sự thay đổi trong các chủ trương, chính sách của Nhà nước cũng gây ảnh hưởng đến các khoản tín dụng Nhất là về cơ cấu kinh tế, các chính sách xuất nhập khẩu… bởi nếu có sự thay đổi đột ngột thì sẽ gây xáo trộn trong sản xuất kinh doanh, tiêu thụ sản phẩm của doanh nghiệp, hoặc phương án kinh doanh sẽ không còn phù hợp… Nếu

không kịp thời chuyển đổi, doanh nghiệp sẽ không sản xuất kinh doanh được và không thể thanh toán nợ dẫn đến nợ quá hạn, nợ khó đòi của ngân hàng tăng lên.

- Môi trường chính trị - xã hội:

Môi trường chính trị xã hội ổn định là một nhân tố quan trọng thúc đẩy hoạt động đầu tư và mở rộng hoạt động cho vay, điều này giúp cho ngân hàng có thể thu được nhiều lợi nhuận hơn Tác động của môi trường chính trị - xã hội đến chất lượng cho vay là không thường xuyên, nhưng khi có những biến động về chính trị, tác động của

nó đến các ngân hàng là vô cùng lớn Một sự thay đổi hệ thống chính trị có thể làm cho các ngân hàng mất toàn bộ các khoản cho vay của mình, đẩy tới bờ vực của phá sản

Quan hệ tín dụng được thực hiện trên cơ sở lòng tin Nó là cầu nối giữa ngân hàng

và khách hàng Đạo đức xã hội ảnh hưởng tới chất lượng cho vay Trong trường hợp đạo đức xã hội không tốt, lợi dụng lòng tin để lừa đảo sẽ làm giảm chất lượng cho vay Hơn nữa trình độ dân trí chưa cao, kém hiểu biết về hoạt động ngân hàng cũng sẽ làm giảm chất lượng cho vay

- Môi trường tự nhiên:

Những biến động bất khả kháng xảy ra trong môi trường tự nhiên như thiên tai (hạn hán, lũ lụt, động đất, hỏa hoạn…) làm ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, đặc biệt là các ngành có liên quan đến nông nghiệp, thủy sản, hải sản

Vì vậy khi môi trường tự nhiên không thuận lợi thì doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn, từ

đó làm giảm chất lượng cho vay của NHTM

Trên đây là những nhân tố chính tác động tới chất lượng cho vay của NHTM Để nâng cao chất lượng cho vay và khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường, chúng ta cần nghiên cứu và nhận thức đúng đắn sự tác động các nhân tố trên, cùng với kết quả hoạt động thực tiễn của các NHTM, để từ đó đưa ra các biện pháp khắc phục

có tính khả thi cao

1.3.5 Quản lý chất lượng cho vay ngắn hạn của các Ngân hàng thương mại

1.3.5.1 Mục đích, yêu cầu quản lý

Như ta đã biết, tín dụng nói chung và cho vay ngắn hạn nói riêng là nghiệp vụ đem

lại lợi nhuận chủ yếu cho hệ thống Ngân hàng thương mại Do vậy mục tiêu của việc nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn là khả năng mang lại lợi nhuận cao nhất cho các khoản vay ngắn hạn trong giới hạn rủi ro cho phép

Yêu cầu:

Trong quản lý chất lượng cho vay ngắn hạn của các NHTM, ta có thể đưa ra ba yêu

cầu chủ yếu sau:

- Giảm thiểu rủi ro đối với các khoản cho vay: Để phòng ngừa rủi ro, các NHTM

chỉ đồng ý cấp tín dụng ngắn hạn cho khách hàng trên nguyên tắc phân tán rủi ro, dự đoán được tình hình tài chính và ý chí trả nợ của khách hàng trong tương lai

- Đảm bảo tính lành mạnh của các khoản vay ngắn hạn: Điều này có nghĩa là

không cấp tín dụng ngắn hạn giúp cho khách hàng làm giàu bất chính Yêu cầu đảm bảo tính lành mạnh của khoản tín dụng ngắn hạn liên quan chặt chẽ tới quá trình thẩm định dự án của khách hàng và việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn tín dụng của khách hàng sau khi cấp tín dụng

- Chiếm lĩnh được thị trường một cách hợp pháp: Thực hiện được yêu cầu này sẽ

giúp ngân hàng tồn tại và phát triển Suy cho cùng thì đây là mục đích cao nhất mà các ngân hàng đều hướng tới

1.3.5.2 Các biện pháp quản lý chất lượng cho vay ngắn hạn của Ngân hàng

thương mại

Việc quản lý chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng cho vay ngắn hạn nói

riêng phải mang tính đồng bộ vì chất lượng tín dụng có được là nhờ sự phối hợp chặt chẽ giữa những con người trong ngân hàng, giữa những ngành ngân hàng với những chủ thể kinh tế, chính trị, xã hội khác nhau trên cơ sở nguồn lực hiện có

- Phân loại cho vay ngắn hạn:

Thực hiện tốt việc phân loại cho vay ngắn hạn sẽ giúp cho ngân hàng nghiên cứu việc vận dụng vốn tín dụng trong từng loại hình cho vay, là cơ sở để đánh giá hiệu quả kinh tế của chúng Từ đó có sự quản lý phù hợp nhất để nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn

- Tuân thủ ba nguyên tắc tín dụng ngắn hạn:

+ Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả

+ Vốn vay phải đảm bảo bằng giá trị vật tư hàng hóa tương đương

+ Vốn vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn

- Xây dựng tiêu chuẩn quản lý cho vay ngắn hạn:

Đối với ngân hàng, tiêu chuẩn quản lý tập trung vào sáu tiêu chuẩn sau: Tình hình chấp hành các điều luật và nguyên tắc cho vay ngắn hạn đã quy định; vòng quay vốn tín dụng; khả năng sẵn sàng thanh toán; mức độ phân tán rủi ro; tình hình chấp hành hạn mức tín dụng đã quy định; kết quả kinh doanh

Đối với khách hàng, tiêu chuẩn quản lý tập trung vào năm tiêu chuẩn: Tư cách khách hàng; khả năng sản xuất kinh doanh; vốn tự có; khả năng thế chấp; lĩnh vực kinh doanh sản xuất

- Thực hiện quy trình quản lý cho vay ngắn hạn:

Quy trình quản lý cho vay ngắn hạn là một quy trình tuần tự khép kín bắt đầu từ việc đề ra chính sách tín dụng, đến việc khái quát các quy định cụ thể về cho vay vốn,

quy định cơ cấu tổ chức nghiệp vụ tín dụng Giai đoạn cuối cùng của quy trình tín dụng là sử dụng thông tin về khách hàng để phân tích nhận định tình hình và đưa ra quyết định tín dụng.

Trong quy trình quản lý chất lượng cho vay ngắn hạn thì giai đoạn phân tích nhận định tình hình của khách hàng là quan trọng nhất Đây thực chất là việc phân tích thẩm định tín dụng Nhờ việc phân tích và sử dụng hệ thống chỉ tiêu tín dụng giúp ngân hàng đánh giá đúng khách hàng, hạn chế tới mức thấp nhất rủi ro tín dụng

Nếu ngân hàng có quy trình quản lý chất lượng cho vay ngắn hạn đúng đắn thì chắc chắn mục tiêu chất lượng cho vay ngắn hạn sẽ được đảm bảo

Việc sử dụng đồng bộ các biện pháp quản lý cho vay ngắn hạn trên sẽ giúp cho ngân hàng giảm thiểu được rủi ro tín dụng, đảm bảo an toàn vốn Do vậy chất lượng cho vay ngắn hạn sẽ được bảo đảm Đây chính là mục tiêu hàng đầu của các Ngân hàng thương mại hiện nay

Tóm tắt chương I:

Chất lượng hoạt động cho vay không chỉ có ý nghĩa đối với nền kinh tế mà còn là

nghiệp vụ hàng đầu, có ý nghĩa quan trọng, quyết định đối với sự tồn tại và phát triển của từng ngân hàng Qua nghiên cứu các vấn đề mang tính lý thuyết, chương I của khóa luận đã làm sáng tỏ những vấn đề lý luận cơ bản nhất về tín dụng ngân hàng, cho vay ngắn hạn và chất lượng cho vay ngắn hạn Bên cạnh đó, chương I đã đưa ra các chỉ tiêu đánh giá và nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay ngắn hạn, phương pháp chung quản lý hoạt động cho vay ngắn hạn Tất cả những vấn đề này chính là cơ sở lý luận để khóa luận thực hiện đánh giá thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy trong chương tiếp theo

CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

– CHI NHÁNH CẦU GIẤY

2.1 Khái quát về Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Cầu Giấy

2.1.1 Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển

Lịch sử hình thành và phát triển của chi nhánh Cầu Giấy gắn liền với sự ra đời của

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (tên giao dịch quốc tế là: Bank for Investment and Development of Vietnam - BIDV) Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam được thành lập theo Quyết định 177/TTg ngày 26/04/1957 của Thủ tướng Chính phủ Trải qua hơn 54 năm xây dựng và trưởng thành, BIDV luôn hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ trong từng thời kỳ, khẳng định vai trò chủ lực trong lĩnh vực đầu tư phát triển

BIDV là một trong những Ngân hàng thương mại lớn nhất và lâu đời nhất Việt Nam Kinh doanh đa ngành, đa lĩnh vực về tài chính, tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng và phi ngân hàng phù hợp với quy định của pháp luật, với hơn 16.000 cán bộ, nhân viên cùng mạng lưới tại 63 tỉnh/ thành phố trên toàn quốc và hiện diện thương mại tại nước ngoài, BIDV đã không ngừng nâng cao lợi nhuận của ngân hàng, góp phần thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, phục vụ phát triển kinh tế của đất nước Tiền thân của Chi nhánh BIDV Cầu Giấy là Chi nhánh 2 trực thuộc Ngân hàng Kiến thiết Hà Nội được thành lập vào ngày 31/10/1963 Đến năm 1981, Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng, chi nhánh được đổi tên thành chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng khu vực 2 trực thuộc chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Hà Nội trong hệ thống Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam

Tháng 1/1983 theo Quyết định của NHNN Việt Nam, Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư

và Xây dựng khu vực 2 giải thể, thành lập chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng

Từ Liêm thuộc NHNN huyện Từ Liêm Trên thực tế, chi nhánh đã sáp nhập trở thành phòng Đầu tư Xây dựng của NHNN huyện Từ Liêm theo quyết định số 60/QĐ ban hành ngày 26/08/1982

Ngày 20/12/1986, Chi nhánh tách khỏi NHNN huyện Từ Liêm, thành lập Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng khu vực 5 trực thuộc Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Hà Nội

Năm 1988, Chi nhánh được đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Từ Liêm,

là chi nhánh cấp II trực thuộc Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Hà Nội

Ngày 14/11/1990, Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam được đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam có trụ sở đóng tại số 194 Trần Quang Khải,

Hà Nội và có các chi nhánh trực thuộc tại các tỉnh, thành phố, đặc khu thuộc trung ương Theo đó, chi nhánh cấp II, chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Từ Liêm được đổi tên thành chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Từ Liêm

Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Cầu Giấy được thành lập theo quyết định số 252/QĐ-HĐQT ngày 16/09/2004 của chủ tịch hội đồng quản trị Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam, là chi nhánh cấp I trên cơ sở nâng cấp chi nhánh Từ Liêm là chi nhánh cấp II Tên giao dịch của chi nhánh là Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Cầu Giấy (gọi tắt là Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Cầu Giấy )

Chi nhánh BIDV Cầu Giấy có trụ sở đặt tại tòa tháp B thuộc tòa nhà Hòa Bình, 106 Hoàng Quốc Việt, quận Cầu Giấy, thành phố Hà Nội

2.1.2 Chức năng nhiệm vụ chủ yếu

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Cầu Giấy là đơn vị trực thuộc, đại diện pháp nhân

của Ngân hàng BIDV Việt Nam, là chi nhánh cấp I hạch toán độc lập, tự chịu trách nhiệm trong kinh doanh và chịu sự quản lý trực tiếp của BIDV Chi nhánh có chức năng, nhiệm vụ thực hiện hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan theo luật các tổ chức tín dụng, chế độ chính sách của Nhà nước, theo điều lệ tổ chức hoạt động của BIDV, theo quy chế hoạt động của chi nhánh và theo ủy quyền của Tổng giám đốc BIDV

Chức năng nhiệm vụ chủ yếu:

- Huy động vốn ngắn, trung và dài hạn bằng VND và bằng ngoại tệ.

- Cho vay ngắn, trung và dài hạn bằng VND và ngoại tệ cho mọi thành phần kinh

tế

- Thực hiện các dịch vụ Ngân hàng theo luật các tổ chức tín dụng.

Chi nhánh BIDV Cầu Giấy nằm trên địa bàn có tốc độ đô thị hóa cao, nhiều khu đô thị mới được xây dựng, cơ sở hạ tầng đang được quy hoạch và đầu tư Đây là một trong những điều kiện thuận lợi cho việc nâng cao và mở rộng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Mặt khác, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam đang thực hiện mục tiêu trở thành một tập đoàn tài chính lớn, một NHTM hiện đại, năng động và có sức cạnh tranh cao Với tư cách là chi nhánh cấp I, chi nhánh BIDV Cầu Giấy tập trung phát triển các sản phẩm ngân hàng đa dạng, chất lượng cao đáp ứng yêu cầu của nền kinh tế

2.1.3 Cơ cấu tổ chức

Căn cứ vào quyết định số 4558/QĐ-TCCB2 ngày 04/09/2008 của Tổng giám đốc

Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam về việc quy định chức năng, nhiệm vụ chính của phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm trong hệ thống BIDV và quyết định 4598/QĐ-TCCB2 quy định chức năng, nhiệm vụ chính của các phòng, tổ nghiệp vụ thuộc chi nhánh, sở giao dịch, chi nhánh BIDV Cầu Giấy được triển khai tái cơ cấu theo mô hình tổ chức dự án Tái cơ cấu Ngân hàng Đầu Tư và Phát triển Việt Nam (TA2) Theo

đó BIDV Cầu Giấy có cơ cấu tổ chức với đầy đủ các phòng ban của một chi nhánh cấp

I, phát huy thế mạnh, mở rộng mạng lưới hoạt động góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh của chi nhánh

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của chi nhánh BIDV Cầu Giấy

GIÁM ĐỐC

Phòng

Tổ chức

hành chính

PhòngTài chính

kế toán

Phòng Dịch vụ kho quỹ

PhòngQuan hệ khách hàng 1

PhòngQuan hệ khách hàng 2

PhòngDịch vụ khách hàng

Phòng Thanhtoán quốc tế

PhòngQuản lý rủi ro

PhòngQuản trị Tín dụng

Tổ Điện toán

2.1.4 Tổng quan hoạt động kinh doanh của chi nhánh

2.1.4.1 Hoạt động huy động vốn

Nguồn vốn có vai trò thiết yếu đối với hoạt động kinh doanh của một doanh nghiệp,

và càng quan trọng hơn đối với Ngân hàng, một doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ Nguồn vốn là cơ sở của mọi kế hoạch kinh doanh, quyết định quy mô cũng như chất lượng của các loại hình dịch vụ mà ngân hàng cung cấp

Trong thời gian từ năm 2008 đến năm 2010, được sự chỉ đạo của ban lãnh đạo BIDV và lãnh đạo chi nhánh, công tác huy động vốn của chi nhánh BIDV Cầu Giấy đã

có những chuyển biến tích cực và đạt được một số kết quả thể hiện qua bảng số liệu sau:

Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của Chi nhánh BIDV Cầu Giấy

từ năm 2008 – 2010

Đơn vị: tỷ đồng

Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Tăng trưởng (%)

Số tiền

Tỷ trọng (%)

Tăng trưởng (%) Tổng huy động 2.970 100 3.600 100 21,21 4.500 100 25,00

Theo đối tượng

- Tiền gửi dân cư 1.503 50,60 1.874 52,06 24,68 2.408 53,49 28,49

- Ngoại tệ quy đổi 713 24,00 828 23,02 16,12 1.020 22,67 23,18

(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh Chi nhánh BIDV Cầu Giấy 2008 – 2010)

Là Chi nhánh với khoảng thời gian chính thức đi vào hoạt động chưa lâu so với các Chi nhánh khác trong hệ thống, tuy nhiên Chi nhánh BIDV Cầu Giấy đã rất nỗ lực trong công tác huy động vốn bằng cách tăng cường tiếp thị trên các phương tiện thông

tin đại chúng, mở rộng hoạt động bằng việc mở thêm phòng giao dịch, đồng thời củng

cố mối quan hệ với các khách hàng cũ

Trong ba năm từ 2008 – 2010, tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh đã tăng lên nhanh chóng Năm 2008, trong điều kiện nền kinh tế có nhiều biến động, khủng hoảng kinh tế toàn cầu lan rộng, tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh đạt 2.970 tỷ đồng Đến năm 2009, vượt qua những khó khăn của thời kỳ khủng hoảng, tính đến cuối năm, chi nhánh đã huy động được số vốn là 3.600 tỷ đồng, tăng 21,21% so với năm 2008, hoàn thành vượt mức kế hoạch đề ra

Biểu đồ 2.1: Sự gia tăng nguồn vốn huy động của Chi nhánh BIDV Cầu Giấy

qua các năm

Ban đầu, với đặc điểm tỷ trọng tiền gửi thanh toán và không kỳ hạn của các tổ chức

kinh tế và định chế tài chính cao nên nguồn vốn của chi nhánh không ổn định, ảnh hưởng không nhỏ đến việc giữ vững và tăng trưởng nền vốn Thêm vào đó, sự cạnh tranh gay gắt từ hệ thống NHTM khác trên địa bàn làm cho công tác huy động vốn gặp nhiều khó khăn Một số sản phẩm huy động của ngân hàng còn chưa có ưu thế nên không thu hút được khách hàng

Với đặc điểm cơ cấu vốn như trên, Chi nhánh đã từng bước cơ cấu lại tiền gửi của các Tổ chức kinh tế theo hướng tăng tỷ trọng tiền gửi có kỳ hạn để tăng tính ổn định, hạn chế sự phụ thuộc vào một số khách hàng lớn, tạo sự chủ động về nguồn vốn của chi nhánh Đồng thời tiếp tục khai thác, tìm kiếm khách hàng tiền gửi là các tập đoàn kinh tế lớn, các định chế tài chính với nguồn tiền gửi lớn để tăng quy mô nguồn huy động tại chi nhánh

Năm 2010, chi nhánh tiếp tục tập trung khai thác để tăng trưởng nguồn vốn tiền gửi dân cư có tính ổn định cao Mặc dù lãi suất huy động trong năm luôn thay đổi, đặc biệt trong thời gian cuối năm do áp lực về tính thanh khoản của toàn hệ thống ngân hàng, Chi nhánh đã thực hiện nghiêm chỉnh lãi suất đồng thuận của NHNN Tuy nhiên, trước