thanh toán quốc tế bằng thư tín dụng tại ngân hàng sacombank

CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN BẰNG THƯ TÍN DỤNG 1.1.Khái quát chung về thanh toán quốc tế 1.1.1.Khái niệm về thanh toán quốc tế “Thanh toán qu

LỜI CAM ĐOAN

Em xin cam đoan luận văn tốt nghiệp này là do tự bản thân thực hiện không sao chép các công trình nghiên cứ của người khác để làm sản phẩm của riêng mình Các thông tin thứ cấp sử dụng trong luận án là có nguồn gốc và được trích dẫn rõ ràng Em hoàn toàn chịu trách nhiệm về tính xác thực và nguyên bản của luận văn tốt nghiệp

Tác giả Nguyễn Đức Trung

LỜI CẢM ƠN

Em xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc và chân thành cảm ơn TS Nguyễn Tiến Long đã chỉ bảo, hướng dẫn và giúp đỡ em rất tận tình trong suốt thời gian thực hiện

và hoàn thành khóa luận

Em xin chân thành cảm ơn các thầy, cô, bạn bè trong Khoa Kinh tế đối ngoại – Học viện Chính sách và Phát triển vì sự ủng hộ và những đóng góp quý báu giúp em hoàn thành khóa luận

Cám ơn Phòng thanh toán quốc tế và kinh doanh dịch vụ ngân hàng Sacombank

đã hỗ trợ em trong quá trình thực tập để bài viết được tốt hơn

Với thời gian và trình độ chuyên môn còn hạn chế, bài viết sẽ không tránh khỏi những sai sót, đôi chỗ còn lúng túng trong diễn đạt, em rất mong các thầy cô xem xét, chỉ bảo

LỜI MỞ ĐẦU 1.Tính cấp thiết của đề tài

Đồng hành cùng xu thế mở cửa và hội nhập với nền kinh tế thế giới, hoạt động kinh tế nói chung và hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng ngày càng mở rộng.Góp phần vào sự phát triển đó là sự đóng góp không nhỏ của ngành ngân hàng Các ngân hàng đóng vai trò cầu nối quan trọng trong việc thu hút đầu tư nước ngoài vào Việt Nam, cung cấp dịch vụ chất lượng cao cho các đối tác nước ngoài góp phần thúc đẩy kinh tế đối ngoại

Trong những năm qua Ngân hàng Sacombank đã không ngừng đổi mới và nâng cao các nghiệp vụ thanh toán của mình để phục vụ tốt cho khách hàng, đáp ứng nhu cầu thanh toán hàng hoá của họ.Do đó, các hình thức thanh toán quốc tế ngày càng được phát triển và hoàn thiện

Là một phương thức thanh toán phổ biến, phương thức thanh toán tín dụng chứng từ có nhiều ưu điểm hơn các phương thức khác Tuy nhiên trong quá trình tham gia thương mại quốc tế, chúng ta chưa đáp ứng được các yêu cầu đòi hỏi phức tạp về nghiệp vụ, vì thế trên thực tế hiệu quả sử dụng của phương thức này còn thấp và bị nhiều hạn chế Nhận ra tầm quan trọng của vấn đề nên em muốn đi sâu vào nghiên cứu

đề tài: “Thanh toán quốc tế bằng thư tín dụng tại ngân hàng Sacombank”

2.Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu

2.1.Mục đích nghiên cứu

Đánh giá thực trạng hoạt động thanh toán tín dụng trong hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Sacombank, qua đó đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả trong thanh toán xuất nhập khẩu tại Chi nhánh trong những năm tiếp theo

2.2.Nhiệm vụ nghiên cứu

Hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng trong thanh toán quốc tế đồng thời luận giải sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả phương thức tín dụng chứng từ trong thanh toán quốc tế ở chi nhánh ngân hàng Sacombank

Đề xuất định hướng và các giải pháp nâng cao hiệu quả của phương thức thanh toán tại Sacombank Đồng thời đề xuất một số kiến nghị đối với Chính phủ và các bộ ngành có liên quan, với Ngân hàng nhà nước Việt Nam và với Sacombank Việt Nam

3.Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

3.1.Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là về thanh toán quốc tế bằng thư tín dụng tại Ngân hàng Sacombank

Về thời gian: Nội dung nghiên cứu được giới hạn từ 2011 đến 2013 và những năm tiếp

theo sau này

4.Kết cấu của đề tài

Ngoài phần mở đầu và kết luận, kết cấu chính của khóa luận gồm có 3 chương: Chương 1: Lý luận chung về thanh toán quốc tế và phương thức thanh toán bằng thư tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín

Chương 2: Thực trạng dịch vụ thanh toán quốc tế bằng thư tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín

Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả thanh toán quốc tế bằng thư tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn thương tín

Và sau đây sẽ là nội dung của chuyên đề

CHƯƠNG 1

LÝ LUẬN CHUNG VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ

PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN BẰNG THƯ TÍN DỤNG 1.1.Khái quát chung về thanh toán quốc tế

1.1.1.Khái niệm về thanh toán quốc tế

“Thanh toán quốc tế là việc thực hiện các nghĩa vụ tiền tệ, phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức hay cá nhân nước này với tổ chức hay cá nhân nước khác, hoặc giữa một quốc gia với một tổ chức quốc tế, thường được thông qua quan hệ giữa các ngân hàng của các nước liên quan”

1.1.2.Vai trò của thanh toán quốc tế

1.1.2.1.Đối với nền kinh tế

a Thanh toán quốc tế là đòi hỏi tất yếu khách quan trong phát triển kinh tế

b Thanh toán quốc tế là một công cụ quan trọng trong hoạt động xuất nhập khẩu, là cầu nối quan trọng giữa người mua và người bán, là một mắt xích không thể thiếu trong lưu thông hàng hoá

c Thanh toán quốc tế là thước đo, là nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh

d Thanh toán quốc tế trên phương diện quản lý nhà nước

1.1.2.2.Đối với Ngân hàng

Thanh toán quốc tế tạo môi trường ứng dụng công nghệ ngân hàng: Hệ thống ngân hàng của mỗi nước dù đã hay đang phát triển đều hết sức quan tâm đến hoạt động thanh toán quốc tế Tiêu chí hoạt động thanh toán là nhanh chóng, kịp thời, an toàn và chính xác Do đó các công nghệ tiên tiến của ngành ngân hàng đều được ứng dụng nhằm thực hiện ngày càng tốt hơn các tiêu chí này

Thanh toán quốc tế đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng trên cơ sở thu phí dịch vụ thanh toán quốc tế Đối với các ngân hàng thương mại hiện đại, tỷ trọng lợi nhuận thu được từ hoạt động dịch vụ – là hoạt động tương đối an toàn - ngày càng cao so với lợi nhuận thu được từ hoạt động tín dụng- là nghiệp vụ truyền thống nhưng chứa đựng đầy rủi ro

Thanh toán quốc tế làm tăng cường quan hệ đối ngoại Thông qua hoạt động ngân hàng, thực hiện thanh toán quốc tế sẽ có được những quan hệ đại lý với Ngân

hàng và đối tác nước ngoài Với thời gian hoạt động càng lâu, mối quan hệ này ngày càng mở rộng trên cơ sở hợp tác và tương trợ

1.1.3.Các phương thức thanh toán quốc tế chủ yếu

1.1.3.1.Phương thức chuyển tiền (Remittance)

a) Khái niệm

Phương thức chuyển tiền là phương thức thanh toán mà trong đó khách hàng (người trả tiền) yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho một người khác (người hưởng lợi) ở một địa điểm và thời gian nhất định bằng phương tiện chuyển tiền do khách hàng yêu cầu

b) Các bên tham gia

- Người trả tiền (người mua) hoặc người chuyển tiền (người đầu tư, kiều bào chuyển tiền về nước, người chuyển kinh phí ra nước ngoài) Đây là bên yêu cầu ngân hàng chuyển tiền ra nước ngoài

- Người hưởng lợi (người bán, chủ nợ, người tiếp nhận vốn đầu tư) hoặc là người

do người chuyển tiền qui định

- Ngân hàng chuyển tiền là ngân hàng ở nước người chuyển tiền

- Ngân hàng đại lý của ngân hàng chuyển tiền là ngân hàng ở nước người hưởng lợi

1.Trình tự tiến hành nghiệp vụ

Hình 1.1: Trình tự tiến hành nghiệp vụ phương thức thanh toán chuyển tiền

(1) Trên cơ sở hợp đồng mua bán ngoại thương nhà xuất khẩu cung cấp hàng hoá, dịch vụ và chứng từ cho người nhập khẩu

(2) Người nhập khẩu đối chiếu, kiểm tra bộ chứng từ với hợp đồng nếu thấy hoàn toàn phù hợp thì viết đơn yêu cầu chuyển tiền đến ngân hàng phục vụ mình

(3) Ngân hàng kiểm tra và trích tiền ở tài khoản của người nhập khẩu và ra lệnh cho ngân hàng đại lý của mình ở nước ngoài chuyển trả tiền cho nhà xuất khẩu

(4) Ngân hàng đại lý chuyển tiền cho người hưởng lợi (trực tiếp hoặc gián tiếp qua ngân hàng khác)

c) Phương thức thanh toán nhờ thu (Collection of payment)

1 Khái niệm

Phương thức thanh toán nhờ thu là một phương thức thanh toán trong đó người bán hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hoặc cung ứng dịch vụ cho khách hàng sẽ ký phát hối phiếu uỷ thác cho ngân hàng của mình thu hộ trên cơ sở hối phiếu đã lập ra Vấn

đề sử dụng phương thức nhờ thu trên cơ sở “Quy tắc thống nhất về nhờ thu” số 522 của Phòng Thương mại quốc tế (URC522)

2 Các bên tham gia

- Người bán, người xuất khẩu (người hưởng lợi)

- Ngân hàng bên bán là ngân hàng nhận sự uỷ thác của bên bán (người xuất khẩu)

- Ngân hàng đại lý của ngân hàng bên bán là ngân hàng tại nước người mua (người nhập khẩu)

- Người mua, người nhập khẩu (người trả tiền)

3 Trình tự tiến hành nghiệp vụ

a Nhờ thu hối phiếu trơn: đây là phương thức trong đó người bán uỷ thác

cho ngân hàng thu hộ tiền ở người mua căn cứ vào hối phiếu mình lập ra, còn chứng từ

hàng hoá gửi thẳng cho người mua không qua ngân hàng

Hình 1.2: Trình tự nghiệp vụ nhờ thu hối phiếu trơn

(1) Trên cơ sở hợp đồng mua bán đã ký kết, người bán (xuất khẩu) gửi hàng

và chuyển chứng từ hàng hoá cho người mua

(2) Người bán sau khi gửi hàng và chứng từ đến cho người mua (người nhập khẩu), sẽ lập một hối phiếu đòi tiền người mua gửi tới ngân hàng phục vụ mình và uỷ thác cho ngân hàng của mình đòi tiền hộ

(3) Ngân hàng phục vụ bên bán gửi hối phiếu kèm theo uỷ nhiệm thu cho ngân hàng đại lý của mình ở nước người mua nhờ thu hộ tiền

(4) Ngân hàng phục vụ nhập khẩu yêu cầu người mua trả tiền hối phiếu, nếu

là thanh toán ngay hoặc chấp nhận thanh toán hối phiếu (nếu là trường hợp mua chịu)

(5) Ngân hàng phục vụ người nhập khẩu chuyển tiền thu được cho người bán, nếu là chấp nhận hối phiếu thì ngân hàng chuyển cho người bán hoặc có thể giữ lại nếu có sự đồng ý của người bán Khi đến hạn thanh toán ngân hàng sẽ đòi tiền người mua

b Nhờ thu kèm chứng từ

Đây là phương thức thanh toán trong đó người bán uỷ thác cho ngân hàng thu

hộ tiền từ người mua không chỉ căn cứ vào hối phiếu mà còn căn cứ vào bộ chứng từ hàng hoá gửi kèm với các điều kiện là nếu người mua trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền hối phiếu thì ngân hàng mới trao toàn bộ chứng từ hàng hoá cho người mua để nhận hàng

Trình tự nghiệp vụ cũng tương tự như phương thức thanh toán nhờ thu hối phiếu trơn Chỉ khác ở bước (1) là lập bộ chứng từ thanh toán nhờ ngân hàng thu hộ và bước (4) là ngân hàng đại lý chỉ giao chứng từ hàng hoá cho người mua nếu như người mua trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền hối phiếu

d) Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ (Documentary credit)

Đây là phương thức được sử dụng nhiều nhất trong thanh toán quốc tế vì nó khắc phục được những rủi ro mà 2 phương thức trên gây ra cho người xuất khẩu và người nhập khẩu

Trong nội dung tiếp theo và cũng là nội dung chính của chương 1, em xin đề cập sâu về phương thức thanh toán tín dụng chứng từ

1.2.Thanh toán quốc tế bằng thư tín dụng tại ngân hàng thương mại

1.2.1.Khái niệm về phương thức thanh toán tín dụng chứng từ

Theo “Quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ” (UCP, No.500 ) tín dụng chứng từ được định nghĩa như sau:

Nhằm phục vụ mục đích của những điều khoản này, những thuật ngữ “tín dụng chứng từ” và “tín dụng dự phòng” (dưới đây gọi là tín dụng), có nghĩa là bất cứ một sự thoả thuận nào, dù cho được gọi hoặc mô tả như thế nào, theo đó một ngân hàng (ngân hàng phát hành) hành động theo yêu cầu và theo chỉ thị của một khách hàng (người yêu cầu phát hành tín dụng) hoặc nhân danh chính mình:

1 Phải thực hiện việc trả tiền theo lệnh của một người thứ ba (người thụ hưởng), hoặc phải chấp nhận và trả tiền hối phiếu do người thụ hưởng ký phát, hoặc

2 Uỷ quyền cho ngân hàng khác thực hiện việc trả tiền như vậy, hoặc chấp nhận và trả tiền hối phiếu đó,

hoặc

3 Uỷ quyền cho ngân hàng khác chiết khấu, dựa vào những chứng từ đã được quy định đảm bảo rằng các điều khoản và điều kiện của tín dụng đã được phù hợp

Để thực hiện các mục đích của những điều khoản này, các chi nhánh của một ngân hàng ở các nước khác được coi là một ngân hàng khác

Từ định nghĩa trên của UCP nêu trên, chúng ta có thể diễn đạt theo một cách khác như sau:

Tín dụng chứng từ là một văn bản cam kết dùng trong thanh toán, trong đó một ngân hàng (ngân hàng phát hành) theo yêu cầu của một khách hàng (người yêu cầu mở tín dụng) sẽ trả tiền cho người thứ ba, hoặc trả cho bất cứ người nào theo lệnh của người thứ ba (người thụ hưởng); hoặc sẽ trả, chấp nhận, chiết khấu hối phiếu do người thụ hưởng phát hành; hoặc cho phép ngân hàng trả tiền, chấp nhận hay chiết khấu hối phiếu đó, khi xuất trình đầy đủ các chứng từ đã quy định và mọi điều khoản điều kiện của thư tín dụng đã được thực hiện đầy đủ

Từ định nghĩa tín dụng chứng từ, chúng ta có thể thấy thực chất của tín dụng là một sự cam kết thanh toán có điều kiện, bằng văn bản của ngân hàng phát hành tín dụng

1.2.2.Thư tín dụng là công cụ quan trọng trong phương thức Thanh toán tín dụng chứng từ

1.2.2.1.Khái niệm

“Thư tín dụng (Letter of credit) là một văn bản (thư hoặc điện tín) do ngân hàng phát hành mở ra, trên cơ sở yêu cầu của người nhập khẩu; trong đó ngân hàng này cam kết trả tiền cho người thụ hưởng, nếu họ xuất trình đầy đủ bộ chứng từ thanh toán phù hợp với nội dung của thư tín dụng”

1.2.2.2.Những nội dung cơ bản của thư tín dụng (L/C)

1 Số hiệu L/C

Để tạo điều kiện thuận lợi trong việc trao đổi thông tin giữa các bên liên quan, trên mỗi L/C đều có số hiệu riêng Số hiệu này còn được sử dụng để ghi các chứng từ thanh toán

2 Địa điểm và ngày phát hành L/C

Địa điểm phát hành L/C là nơi ngân hàng phát hành mở L/C để cam kết trả tiền cho người thụ hưởng Địa điểm này còn có ý nghĩa quan trọng, liên quan đến việc tham chiếu luật lệ để giải quyết khi có những bất đồng

Ngày phát hành L/C, là ngày bắt đầu phát sinh và có hiệu lực về sự cam kết của ngân hàng phát hành L/C đối với người thụ hưởng Là ngày bắt đầu tính thời hạn hiệu lực L/C và cũng là căn cứ để người xuất khẩu kiểm tra xem người nhập khẩu có thực hiện mở L/C đúng thời hạn như đã thoả thuận trong hợp đồng thương mại

3 Loại L/C

Trong đơn đề nghị mở L/C người nhập khẩu phải nêu rõ loại L/C cần mở Dựa trên cơ sở này ngân hàng sẽ phát hành đúng loại L/C đó Bởi vì mỗi loại L/C đều có những nội dung tính chất khác nhau, quyền lợi và nghĩa vụ của các bên liên quan cũng khác nhau

4 Tên, địa chỉ của những thành phần liên quan đến phương thức thanh toán tín dụng chứng từ

Thường gồm: người yêu cầu mở L/C; người thụ hưởng; ngân hàng phát hành; ngân hàng thông báo; ngân hàng thanh toán; ngân hàng xác nhận (nếu có)…

5 Số tiền của L/C (kim ngạch)

Số tiền của L/C phải được ghi rõ bằng số và bằng chữ và phải thống nhất với nhau

6 Thời hạn hiệu lực của L/C

Thời gian hiệu lực của L/C là khoảng thời gian mà ngân hàng phát hành cam kết trả tiền cho người thụ hưởng, khi người này xuất trình bộ chứng từ trong thời hạn

đó và phù hợp với các điều khoản của L/C

Thời hạn hiệu lực được tính kể từ ngày phát hành đến ngày hết hiệu lực của L/C Ngày hết hạn hiệu lực thường được gắn liền với nơi (địa điểm) hết hiệu lực

7 Thời hạn trả tiền của L/C

Thời hạn trả tiền có thể nằm trong thời hạn hiệu lực của L/C (trả tiền ngay), hoặc nằm ngoài hiệu lực của L/C (trả tiền chậm)

8 Những nội dung liên quan đến hàng hoá: tên hàng, trọng lượng, giá cả, quy cách phẩm chất, bao bì ký mã hiệu…

9 Những nội dung liên quan đến vận chuyển, giao nhận hàng hoá: điều kiện cơ sở giao hàng, nơi gửi hàng, giao hàng, cách thức vận chuyển, cách giao hàng (cho phép hay không cho phép giao hàng từng phần, chuyển tải được phép hay không)

.…

1.2.2.3.Tính chất của L/C

L/C được hình thành trên cơ sở hợp đồng thương mại nhưng khi ra đời lại hoàn toàn độc lập với hợp đồng với hợp đồng thương mại Tính độc lập của L/C được thể hiện ở chỗ ngân hàng mở L/C không cần biết việc thực hiện hợp đồng mua bán như thế nào, chỉ biết nhà xuất khẩu có bộ chứng từ phù hợp với L/C là sẽ thanh toán

1.2.2.4.Một số loại L/C

10 L/C có thể huỷ ngang (Revocable L/C)

Đây là loại L/C mà ngân hàng phát hành có quyền huỷ bỏ không cần sự đồng ý các bên liên quan

11 L/C không thể huỷ ngang (Irrevocable L/C)

Là L/C mà ngân hàng phát hành không được quyền huỷ bỏ khi không có sự đồng ý của các bên liên quan

12 L/C không thể huỷ ngang có xác nhận(Confirmed irrevocable L/C)

Là L/C không huỷ ngang, được một ngân hàng có uy tín đảm bảo (xác nhận) trả tiền cho người thụ hưởng, theo yêu cầu của ngân hàng phát hành L/C

13 L/C không thể huỷ ngang miễn truy đòi (Irrevocable without recourse L/C)

Đây là loại L/C không thể huỷ ngang, mà sau khi người thụ hưởng đã trả tiền, thì ngân hàng mở không có quyền đòi lại tiền trong bất kỳ tình huống nào

14 L/C chuyển nhượng (Transferable L/C)

Là L/C không thể huỷ bỏ trong đó quy định quyền của ngân hàng trả tiền được trả toàn bộ hay một phần số tiền của L/C cho một hay nhiều người theo lệnh của người hưởng lợi đầu tiên

15 L/C giáp lưng (Back to back L/C)

Sau khi nhận được một L/C (L/C gốc) của ngân hàng nước ngoài phát hành, người xuất khẩu sử dụng L/C này để thế chấp mở một L/C khác cho người thụ hưởng khác ở nước ngoài, với nội dung tương tự với L/C ban đầu, L/C mở sau gọi là L/C giáp lưng

1.2.3.Các bên tham gia

- Người xin mở thư tín dụng: người mua, người nhập khẩu hàng hoá

- Ngân hàng mở thư tín dụng là ngân hàng đại diện cho người nhập khẩu

- Người hưởng thư tín dụng: người bán, người xuất khẩu hay bất kỳ người nào khác mà hưởng lợi chỉ định

- Ngân hàng thông báo thư tín dụng là ngân hàng ở nước người hưởng lợi

1.2.4.UCP – Văn bản pháp lý của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ

UCP (Uniform Customs and Practice for Documentary Credits ICC, 1993 Revision, No 500)- Quy tắc và cách thực hành thống nhất về thanh toán tín dụng chứng từ, số 500, bản sửa đổi năm 1993 của Phòng Thương mại quốc tế, và bản mới nhất UCP No 600 ban hành ngày 25/10/2006, có hiệu lực kể từ ngày 01/07/2007- Bản quy tắc này mang tính chất pháp lý tuỳ ý, có ý nghĩa là khi áp dụng nó các bên đương

sự phải thoả thuận ghi vào L/C, đồng thời có thể thoả thuận khác, miễn là có dẫn chiếu

Những nội dung chính của bản Quy tắc này bao gồm những vấn đề sau đây:

- Nguyên tắc chung và định nghĩa về tín dụng chứng từ;

1.2.5.Chứng từ theo L/C

Nét đặc trưng của tín dụng chứng từ bên cạnh L/C còn thể hiện ở chỗ việc chi trả có liên quan đến việc thể hiện chứng từ Sự tồn tại của các chứng từ này (bộ chứng từ), cũng như sự phù hợp của nó với L/C tạo nên nền tảng của tín dụng thư kèm chứng

từ, vì ngân hàng không cần nhìn thấy hàng hoá chỉ xét bộ chứng từ

i Ý nghĩa của chứng từ trong thanh toán

Để sử dụng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ như một công cụ hiệu quả nhất trong giao dịch thanh toán thương mại quốc tế hiện nay, điều không kém phần quyết định là phải lập bộ chứng từ hoàn hảo đáp ứng được các điều kiện và điều khoản của L/C

Chứng từ thể hiện thực chất và giá trị hàng hoá Trong phương thức tín dụng chứng từ ngân hàng không chỉ là người trung gian thu hộ, chi hộ mà còn là người đại diện cho người nhập khẩu thanh toán tiền hàng cho người xuất khẩu, đảm bảo cho bên xuất khẩu nhận được khoản tiền tương ứng với hàng hoá mà họ đã cung cấp, đồng thời đảm bảo cho bên nhập khẩu nhận được số lượng hàng hoá chất lượng tương ứng với tiền mà mình đã thanh toán

ii Các loại chứng từ

18 Chứng từ tài chính

a Hối phiếu

* Khái niệm: Hối phiếu là một tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện do một người

ký phát cho một người khác, yêu cầu người này khi nhìn thấy phiếu, đến một ngày nhất định hoặc đến một ngày có thể xác định trong tương lai, phải trả một số tiền nhất

định cho người nào đó hoặc theo lệnh của người này trả cho một người khác hoặc trả cho người cầm phiếu

* Đặc điểm của hối phiếu: có tính trừu tượng; tính bắt buộc trả tiền; tính lưu

thông

* Các nghiệp vụ của hối phiếu: chấp nhận hối phiếu; ký hậu hối phiếu; bảo lãnh

hối phiếu; từ chối trả tiền hối phiếu

* Căn cứ phân loại hối phiếu:

- Căn cứ thời hạn trả tiền của hối phiếu: Hối phiếu trả tiền ngay; Hối phiếu có

kỳ hạn

- Căn cứ vào chứng từ kèm theo: Hối phiếu trơn; Hối phiếu kèm chứng từ

- Căn cứ vào tính chất chuyển nhượng của hối phiếu: Hối phiếu đích danh; Hối phiếu trả cho người cầm phiếu; Hối phiếu theo lệnh; Hối phiếu tín dụng

- Căn cứ vào người ký phát hối phiếu: Hối phiếu thương mại; Hối phiếu ngân hàng

b Séc

*Khái niệm

Séc là một tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện, do một khách hàng của ngân hàng ký phát, ra lệnh cho ngân hàng trích một số tiền nhất định từ khoản của mình để trả cho người được chỉ định trên séc hoặc trả cho người cầm séc

* Thành phần tham gia thanh toán séc

- Người ký séc: là người chủ tài khoản thanh toán ở ngân hàng

- Người thụ lệnh: ngân hàng (thực hiện việc trích tài khoản người ký phát séc trả cho người thụ hưởng)

- Người thụ hưởng: người được hưởng số tiền trên tờ séc

* Những nội dung pháp lý trên tờ séc

Phải có tiêu đề “Séc” Nếu không có tiêu đề này, ngân hàng sẽ từ chối việc thực hiện lệnh của người ký phát

Số tiền nhất định, phải ghi rõ ràng cụ thể, không được ghi lãi suất bên cạnh số tiền đó

Số tiền phải được diễn đạt cả bằng số và bằng chữ, với số lượng bằng nhau

- Ngày tháng, địa điểm ký phát séc

- Tên, điạ chỉ người trả tiền, người hưởng lợi

- Tài khoản trích tiền, ngân hàng mở tài khoản

- Chữ ký của người ký phát séc

*Một số loại séc thường sử dụng: Séc vô danh (cheque to bearer ); Séc đích

danh (nominal cheque ); Séc theo lệnh (order cheque ); Séc gạch chéo (crossed cheque); Séc chuyển khoản (transferable cheque ); Séc xác nhận (certified cheque ); Séc ngân hàng; Séc du lịch…

c Chứng từ hàng hoá

Hoá đơn thương mại; Giấy chứng nhận xuất xứ; Giấy chứng nhận kiểm nghiệm; Giấy chứng nhận chất lượng; Bảng kê đóng gói; Vận đơn liên hợp; Chứng từ bảo hiểm…

1.3.Các nhân tố ảnh hưởng đến thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại

1.3.1.Nhân tố khách quan

a.Chính sách kinh tế vĩ mô của nhà nước

Chính sách kinh tế vĩ mô của nhà nước để ra nhằm mục đích điều tiết,định hướng phát triển nền kinh tế.Một số chính sách ảnh hưởng trực tiếp hoặc gián tiếp đến hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng Thương Mại như: Chính sách kinh tế đối ngoại,chính sách quản lý ngoại hối,chính sách tỷ giả,chính sách thuế,chính sách quả lý xuất nhập khẩu

 Chính sách kinh tế đối ngoại

Kinh tế đối ngoại là một lĩnh vực rộng lớn bao gồm hoạt động ngoại thương,đầu tư tài chính,dịch vụ quốc tế,chuyển giao công nghệ và nhiều hoạt động kinh tế khác,trong đó ngoại thương là hoạt động trọng tâm.Thanh toán quốc tế về bản chất chính là việc thanh toán những khoản nợ giữa các chủ thể của các quốc gia trong các quan hệ: kinh tế,văn hóa,chính trị…Chính sách kinh tế đối ngoại có tác dụng thúc đẩy hoặc kìm hãm

sự phát triển của hoạt động ngoại thương.Vì vậy chính sách kinh tế đối ngoại là cơ sở

và nền tảng có tác động trực tiếp đến hoạt động thanh toán quốc tế

 Chính sách ngoại hối

Chính sách ngoại hối là những quy định pháp lý,thể lệ của ngân hàng nhà nước trong vấn đề quản lý ngoại tệ,quản lý vàng bạc,đá quý và các giấy tờ có giá trị bằng ngoại tệ trong quan hệ thanh toán,tín dụng với nước ngoài.Đóng vai trò là trung gian tài chính,khi thực hiện hoạt đôngj thanh toán quốc tế.Ngân hàng thương mại đóng vai trò quan lý dòng tiền ra vào của một quốc gia.Vì vậy các ngân hàng thương mại được

phếp tham gia hoạt động thanh toán quốc tế phải tuân thủ các nghiêm ngặt các quy định về quản lý ngoại hối do ngân hàng nhà nước ban hành.Chính sách ngoại hối của nhà nước có tác động trực tiếp đến cán cân thanh toán và ảnh hưởng đến kahr năng cân đối ngoại tệ phục vụ cho thanh toán quốc tế

 Chính sách thuế và quản lý hàng hóa xuất nhập khẩu

Thanh toán quốc tế về bản chất là một dịch vụ do ngân hàng cung cấp để thực hiện các nghĩa vụ tiền tệ phát sinh giữa các quốc gia.Nó là khâu trung gian giúp hoạt động xuất nhập khẩu được diễn ra thuận lợi hơn

Chính sách thuế và chính sách quản lý hàng hóa xuất nhập khẩu có tác dụng khuyến khích hoặc thu hẹp hoạt động xuất nhập khẩu.Chẳng hạn,khi chính phủ quyết định tăng thuế đầu vào với hàng nhập khẩu.Giá của hàng nhập khẩu sẽ trở nên đắt hơn

ở thị trường nội địa,làm giảm nhập khẩu và ngược lại.Tượng tự khi Chính phủ quyết định tăng hoặc giảm thuế xuất khẩu có thể giúp mở rộng hay thu hẹp hoạt động xuất khẩu

Như vậy một chính sách thuế và quản lý hàng hóa xuất nhập khẩu hợp lý sẽ có tác dụng trực tiếp tới việc mở rộng hay thu hẹp hoạt động xuất nhập khẩu của một quốc gia và cũng là điều kiện để ngân hàng thương mại mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế

b.Sự phát triển của hoạt động ngoại thương

Hoạt động ngoại thương phát triển làm phát sinh nhiều nhu cầu thực hiện nghĩa

vụ tiền tệ của quốc gia này đối với quốc gia khác.Khi hoạt động ngoại thương phát triển trên phạm vi toàn cầu về cả chiều rộng lẫn chiều sâu giữa các chủ thể khác nhau của các quốc gia khác nhau.Điều này càng làm tăng tính phức tạp của hoạt động ngoại thương,phát sinh những nhu cầu đảm bảo an toàn,chính xác và hiệu quả trong thực hiện các nghĩa vụ tiền tệ giữa các chủ thể tham gia.Vì vậy nâng cao hiệu quả thanh toán quốc tế là nhiệm vụ quan trọng của các ngân hàng thương mại nhằm đáp ứng nhu cầu phát triển của hoạt động ngoại thương,thúc đẩy tăng trưởng kinh tế quốc tế và hội nhập kinh tế quốc tế

1.3.2.Nhân tố chủ quan

a.Chiến lược kinh doanh của ngân hàng thương mại

Trong thanh toán quốc tế luôn có vai trò tham gia cung ứng dịch vụ của các ngân hàng thương mại bằng các phương thức thanh toán khác nhau.Mỗi ngân hàng thương

mại đều có cách thức tổ chức hoạt động thanh toán quốc tế riêng phụ thuộc vào chiến lược kinh doanh của mỗi ngân hàng nhằm đạt được tối ưu dịch vụ mà họ cung cấp

b.Việc tổ chức điều hành thực hiện hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng thương mại

Điều hành thanh toán quốc tế là việc chỉ đạo thực hiện tất cả các hoạt động liên quan để thực hiện chiến lược phát triển hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng.Để hoạt động thanh toán diễn ra thuận lợi các ngân hàng thương mại cần đưa ra một quy trình thực hiện nghiệp vụ làm sao vừa thuận lợi cho khách hàng,dễ thực hiện với cán bộ thanh toán quốc tế mà vẫn đảm bảo cho ngân hàng

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG THANH TOÁN QUỐC TẾ BẰNG THƯ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN

2.1 Khái quát giới thiệu về ngân hàng thương mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín ( SACOMBANK)

2.1.1.Quá trình hình thành và phát triển của Sacombank

Tên Ngân hàng: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN

Tên tiếng Anh: SAIGON THUONG TIN COMMERCIAL JOINT STOCK BANK Tên viết tắt: SACOMBANK

Trụ sở chính: 266-268 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Quận 3, TP Hồ Chí Minh

- Huy động vốn ngắn hạn, trung và dài hạn dưới hình thức tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, chứng chỉ tiền gửi;

- Tiếp nhận vốn đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước, vay vốn của các tổchức tín dụng khác;

- Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn;

- Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá;

- Hùn vốn và liên doanh theo pháp luật;

- Làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng;

- Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, thanh toán quốc tế;

Năm2002

Thành lập Công ty trực thuộc đầu tiên - Công ty Quản lý nợ và Khai thác tài sản Sacombank-SBA, bước đầu thực hiện chiến lược đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ tài chính trọn gói

Năm2003

Là doanh nghiệp đầu tiên được phép thành lập Công ty Liên doanh Quản lý

Quỹ đầu tư Chứng khoán Việt Nam (VietFund Management - VFM), là liên doanh giữa Sacombank (nắm giữ 51% vốn điều lệ) và Dragon Capital (nắm giữ 49% vốn điều lệ)

Năm 2004

Triển khai hệ thống Corebanking T-24, phát triển các dịch vụ ngân hàng điện tử

- Ngân hàng có dịch vụ ngoại hối tốt nhất Việt Nam 2006 do Asia Money bình chọn

- Ngân hàng tốt nhất tại Việt Nam trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ2006

do SMEDF bình chọn

- Ngân hàng có hoạt động thanh toán quốc tế tốt nhất do Citigroup, Standard Chartered bình chọn

- Giải thưởng “Thương hiệu nổi tiếng tại Việt Nam 2006” do T ạp chí

Vietnam Buniness Forum thuộc VCCI, Công ty truyền thông cuộc sống LIFE) cùng Công ty nghiên cứu thị trường AC Nielsen Việt Nam thực hiện

- Giải thưởng “Doanh Nghiệp Việt Nam uy tín - chất lượng 2006” do Tạp chí thông tin quảng cáo thương mại Vinatax, Bộ Thương Mại và các Bộ Ngành Trung Ương tổ chức thông qua Mạng Doanh Nghiệp Việt Nam

Các giải thưởng và danh hiệu:

- Ngân hàng có hoạt động thanh toán quốc tế tốt nhất do HSBC, American Express, Citigroup, Standard Chartered, Bank Of America bình chọn

- Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2007do Euromoney trao tặng

- Ngân hàng bán lẻ của năm tại Việt Nam 2007 do Asian Banking and Finance bình chọn

- Ngân hàng lớn nhất trong khối ngân hàng TMCP và là Ngân hàng lớn thứ 4 trong ngành tài chính ngân hàng tại Việt Nam do UNDP bình chọn

- Giải thưởng “Doanh nghiệp tiêu biểu tại TPHCM 2007” do Báo Doanh

Nhân Sài Gòn trao tặng

- Giải thưởng “Doanh nghiệp Việt Nam uy tín chất lượng 2007” do Trung Tâm Nghiên Cứu Thị Trường Châu Á Thái Bình Dương và Bộ Công Thương tổ chức và xét chọn

Năm 2008

Tháng 03: Xây dựng và đưa vào vận hành Trung tâm dữ liệu (Data Center)

Tháng 11: Thành lập Công ty vàng bạc đá quý Sacombank-SBJ

Tháng 12: Là ngân hàng TMCP đầu tiên của Việt Nam khai trương chi nhánh tại Lào Vinh dự nhận các giải thưởng:

- Ngân hàng tốt nhất Việt Nam trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ 2007 do SMEDF bình chọn

- Ngân hàng có hoạt động thanh toán quốc tế tốt nhất do Bank Of NewYork, HSBC bình chọn

- Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2008 do FinanceAsia, Global Finance bình chọn

- Ngân hàng có hoạt động kinh doanh ngoại hối tốt nhất Việt Nam 2007 do Global Finance bình chọn

- Ngân hàng có dịch vụ được yêu thích nhất do Báo Sài Gòn Tiếp Thị trao tặng

- Cờ thi đua của Thủ Tướng Chính Phủ dành cho tập thể Sacombank đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng năm 2007

Năm 2009

Tháng 05: Cổ phiếu STB của Sacombank được vinh danh là một trong 19 cổ phiếu vàng của Việt Nam

Tháng 06: Khai trương chi nhánh tại Phnôm Pênh

Tháng 09: Hoàn tất quá trình chuyển đổi và nâng cấp hệ thống ngân hàng lõi (core banking) từ Smartbank lên T24, phiên bản R8 tại tất cả các điểm giao dịch trong và ngoài nước

Được trao các giải thưởng:

- Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2008 do The Asset (Hong Kong) trao tặng;

- Ngân hàng bán lẻ của năm 2008 tại Việt Nam do Asian Banking and Finance bình chọn

- Giải vàng cho Báo cáo thường niên không phải ngôn ngữ tiếng Anh trong lĩnh vực Tài chính – Ngân hàng; Giải đồng cho Báo cáo thường niên có thiết kế đẹp nhất trong lĩnh vực Tài chính – Ngân hàng; Giải đồng cho Báo cáo thường niên có thiết kế đẹp nhất trong lĩnh vực Tài chính – Ngân hàng do International ARC Awards trao tặng

- Ngân hàng có dịch vụ ngoại hối tốt nhất Việt Nam 2009 do Global Finance bình chọn

- Giải thưởng “Báo cáo thường niên tốt nhất 2008” do Sở giao dịch chứng khoán TP.HCM và Báo Đầu tư Chứng khoán tổ chức với sự tài trợ của Dragon Capital

- Giải thưởng “Sao vàng đất Việt 2009” do Hội các nhà doanh nghiệp trẻ Việt Nam bình chọn

- Giải thưởng “Thương hiệu Chứng khoán uy tín” do Hiệp hội kinh doanh

Chứng khoán Việt Nam (VASB), Tạp chí Chứng khoán Việt Nam - Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phối hợp bình chọn

Năm 2010:

Kết thúc thắng lợi các mục tiêu phát triển giai đoạn 2001 - 2010 với tốc độ tăng

trưởng bình quân đạt 64%/năm; đồng thời thực hiện thành công chương trình tái cấu trúc song song với việc xây dựng nền tảng vận hành vững chắc, chuẩn bị đủ các nguồn lực để thực hiện tốt đẹp các mục tiêu phát triển giai đoạn 2011 – 2020

Được trao các giải thưởng:

- Ngân hàng tốt nhất Việt Nam 2008 do The Asset (Hong Kong) trao tặng;

- Ngân hàng bán lẻ của năm 2008 tại Việt Nam do Asian Banking and Finance bình chọn

- Giải vàng cho Báo cáo thường niên không phải ngôn ngữ tiếng Anh trong lĩnh vực Tài chính – Ngân hàng; Giải đồng cho Báo cáo thường niên có thiết kế đẹp nhất trong lĩnh vực Tài chính – Ngân hàng; Giải đồng cho Báo cáo thường niên có thiết kế đẹp nhất trong lĩnh vực Tài chính – Ngân hàng do International ARC Awards trao tặng

- Ngân hàng có dịch vụ ngoại hối tốt nhất Việt Nam 2009 do Global Finance bình chọn

- Giải thưởng “Báo cáo thường niên tốt nhất 2008” do Sở giao dịch chứng khoán TP.HCM và Báo Đầu tư Chứng khoán tổ chức với sự tài trợ của Dragon Capital

- Giải thưởng “Sao vàng đất Việt 2009” do Hội các nhà doanh nghiệp trẻ Việt Nam bình chọn

- Giải thưởng “Thương hiệu Chứng khoán uy tín” do Hiệp hội kinh doanh

Chứng khoán Việt Nam (VASB), Tạp chí Chứng khoán Việt Nam - Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phối hợp bình chọn

Năm 2010 Kết thúc thắng lợi các mục tiêu phát triển giai đoạn 2001 - 2010 với tốc

độ tăng trưởng bình quân đạt 64%/năm; đồng thời thực hiện thành công chương trình tái cấu trúc song song với việc xây dựng nền tảng vận hành vững chắc, chuẩn bị đủ các nguồn lực để thực hiện tốt đẹp các mục tiêu phát triển giai đoạn 2011 – 2020 Được trao các giải thưởng:

- Ngân hàng có dịch vụ ngoại hối tốt nhất Việt Nam năm 2010 do Global Finance bình chọn

- Ngân hàng có dịch vụ quản lý tiền mặt tốt nhất Việt Nam 2010 do The Asset (Hong Kong) bình chọn

- Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam năm 2009 do The Asian Banker

Tháng 07:

Sacombank vinh dự là một trong 50 đơn vị được bình chọn vào danh sách “50 công

ty kinh doanh hiệu quả nhất Việt Nam” năm 2012 do Tạp chí Nhịp cầu đầu tư và Công ty Chứng khoán Thiên Việt thực hiện

Tháng 08:

Sacombank đạt chứng nhận ISO/IEC 27001:2005 t7 - Tiêu chuẩn quốc tế toàn cầu

về hệ thống quản lý an toàn thông tin (ISMS) do Công ty TÜVRheinland Việt Nam cấp

Tháng 09:

S&P nâng hạng mức tín nhiệm đối với Sacombank từ mức B+ lên mức BB-với triển vọng ổn định

Tháng 11:

Sacombank ký kết triển khai hệ thống ngân hàng điện tử (E-banking) mới với Infosys

- triển khai hệ thống Ngân hàng điện tử mới nhằm đa dạng hóa các dịch vụ và nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng trong lĩnh vực Ngân hàng điện tử

Ngày 10/12/2012, Sacombank chính thức tiếp nhận và trở thành ngân hàng TMCP đầu tiên tại Việt Nam áp dụng Hệ thống quản lý trách nhiệm với môi trường và xã hội (ESMS) theo chuẩn mực quốc tế do Price waterhouse Coopers (PwC) Hà Lan tư vấn nhằm tăng cường quản lý các tác động đến môi trường - xã hội trong hoạt động cấp tín dụng đến các khách hàng

Bên cạnh đó, Sacombank tiếp tục được các tổ chức tài chính trao các giải thưởng cho các dịch vụ cung cấp:

- Ngân hàng có dịch vụ ngoại hối tốt nhất Việt Nam 2012 do Global Finance bình chọn

- Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam năm 2012 được bình chọn

- Ngân hàng tiêu biểu 2011 được bình chọn

b.Qúa trình phát triển SACOMBANK

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín được thành lập ngày 21/12/1991 với số vốn điều lệ ban đầu là 3 tỷ đồng

Trải qua hơn 20 năm xây dựng và hoạt động, đến nay Sacombank đã phát triển lớn mạnh theo mô hình Ngân hàng bán lẻ với một mạng lưới hoạt động rộng khắp cả nước và mở rộng sang các nước Đông Dương gồm 416 điểm giao dịch, trong đó có

72 Chi nhánh/Sở Giao dịch, 336 Phòng giao dịch, 01 quỹ tiết kiệm trong nước; 01 chi nhánh, 1 phòng giao dịch tại Lào và 01 Ngân hàng con, 04 chi nhánh tại Campuchia

Đến thời điểm 31/12/2012, với mức vốn điều lệ vào khoảng 10.740 tỷ đồng, Sacombank được đánh giá là một trong những Ngân hàng TMCP hàng đầu tại Việt Nam về vốn điều lệ, về mạng lưới hoạt động cũng như về tốc độ tăng trưởng trong hoạt động kinh doanh

Hơn 20 năm qua, Sacombank luôn kiên định với chiến lược phát triển của mình, tự tin mở ra những lối đi riêng và trở thành ngân hàng tiên phong trong nhiều lĩnh vực Chiến lược phát triển Sacombank giai đoạn 2011- 2020 tiếp tục kiên định với mục tiêu “trở thành

“Ngân hàng bán lẻ hàng đầu Khu vực” và theo định hướng hoạt động HIỆU QUẢ

a.Chức năng trung gian tín dụng

Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay

và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay

b.Chức năng trung gian thanh toán

Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ

để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ

Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp Nhờ đó

mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào

đó để thực hiện các khoản thanh toán Do vậy các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất

đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn,

từ đó góp phần phát triển kinh tế

c.Chức năng tạo tiền

Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của NHTM Với mục tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho sự tồn tại và phát triển của mình, các NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã vô hình chung thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế

Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ… Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội Ngân hàng thương mại tạo tiền phụ thuộc vào tỉ lệ

dự trữ bắt buộc của ngân hàng trung ương đã áp dụng đối với nhtm do vậy ngân hàng trung ương có thể tăng tỉ lệ này khi lượng cung tiền vào nền kinh tế lớn

Ngoài ra còn có chức năng cung cấp dịch vụ tài chính

2.1.2.2.Nhiệm vụ

a Huy động vốn

- Khai thác và nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và tổ chức tín dụng khác trong nước và nước ngoài dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn

và các loại tiền gửi khác bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ;

- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của các tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước theo quy định của Ngân hàng Nông nghiệp

- Tiếp nhận các nguồn vốn tài trợ, vốn ủy thác của Chính phủ, chính quyền địa phương và các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nước và ngoài nước theo quy định của Ngân hàng Nông nghiệp;

- Vay vốn các tổ chức tài chính, tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và tổ chức tín dụng nước ngoài khi được Tổng giám đốc cho phép bằng văn bản;

- Các hình thức huy động vốn khác;

- Việc huy động vốn có thể bằng vàng và các công cụ khác

b.Cho vay

Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn và các loại cho vay khác

c.Kinh doanh ngoại hối

Huy động vốn và cho vay, mua, bán ngoại tệ, thanh toán quốc tế, bảo lãnh, tái bảo lãnh, chiết khấu, tái chiết khấu bộ chứng từ và các dịch vụ khác về ngoại hối theo chính sách quản lý ngoại hối của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước

d.Cung ứng các dịch vụ thanh toán và ngân quỹ gồm

- Cung ứng các phương tiện thanh toán;

- Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng;

- Thực hiện các dịch vụ thu hộ và chi hộ;

- Thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng;

- Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước

e.Kinh doanh các dịch vụ ngân hàng khác

Kinh doanh các dịch vụ ngân hàng bao gồm: Thu, phát tiền mặt; mua bán vàng bạc, tiền tệ; máy rút tiền tự động, dịch vụ thẻ; két sắt, nhận bảo quản, cất giữ, chiết khấu thương phiếu và các loại giấy tờ có giá khác, thẻ thanh toán; nhận uỷ thác cho vay của các tổ chức tài chính, tín dụng, tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước; đại lý cho thuê tài chính, chứng khoán, bảo hiểm

Cầm cố, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác

Tổ chức phổ biến, hướng dẫn và triển khai thực hiện các cơ chế, quy chế nghiệp vụ

và văn bản pháp luật của Nhà nước, Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng SACOMBANK liên quan đến hoạt động của các chi nhánh

2.1.3.Cơ cấu bộ máy và tổ chức nhân sự của SACOMBANK

2.1.3.1.Cơ cấu bộ máy

Hình 2.1: sơ đồ cơ cấu tổ chức của ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín

2.1.3.2.Cơ cấu bộ máy quản trị Sacombank

- Đại hội đồng cổ đông

Đại hội đồng cổ đông là cơ quan có thẩm quyền cao nhất của Sacombank, quyết định những vấn đề thuộc nhiệm vụ và quyền hạn đƣợc Luật pháp và Điều lệ Sacombank quy định

- Hội đồng quản trị

Hội đồng quản trị là cơ quan quản trị của Sacombank, có toàn quyền nhân danh Sacombank để quyết định các vấn đề liên quan đến mục đích, quyền lợi của Sacombank, trừ những vấn đề thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông

- Ban kiểm soát

Ban Kiểm soát là cơ quan giám sát hoạt động Sacombank nhằm đánh giá chính xác hoạt động kinh doanh, thực trạng tài chính của Sacombank

Ban Kiểm soát thực hiện kiểm toán nội bộ, kiểm soát, đánh giá việc chấp hành quy định của Pháp luật, quy định nội bộ, Điều lệ và nghị quyết, quyết định của Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị

Nhiệm vụ và quyền hạn của Ban Kiểm soát thực hiện theo quy định của Điều lệ và pháp luật

- Hội đồng đầu tƣ tài chính

Hội đồng đầu tƣ tài chánh có trách nhiệm quyết định các hoạt động đầu tƣ đúng theo các quy định tại Quy chế về đầu tƣ tài chính hiện hành của Sacombank;

2.1.4.Chiến lược phát triển dài hạn của Sacombank

Trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, bất kỳ một đơn vị kinh doanh nào cũng phải đối mặt với những thách thức của môi trường kinh doanh động Vì vậy, chiến lược phát triển sẽ là la bàn chỉ đường cho quá trình hoạt động và phát triển của tổ chức trong một thời kỳ nhất định Đối với Sacombank, sau 19 năm hình thành và phát triển, Ngân hàng không ngừng nỗ lực vươn lên và đã trở thành một trong những ngân hàng TMCP luôn đi tiên phong trong nhiều lĩnh vực và góp phần không nhỏ vào sự phát triển của đất nước Để có được thành quả này, Sacombank luôn nghiêm khắc với chính mình trong việc xây dựng và thực thi chiến lược phát triển cho phù hợp với quy luật và

xu thế phát triển của nền kinh tế chung trong từng thời kỳ

Theo đó, trong bối cảnh hậu quả của cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu chưa được khắc phục hoàn toàn

và khả năng phục hồi dự báo sẽ bắt đầu trong vòng 3-5 năm tới, Chiến lược phát triển Sacombank giai đoạn

2011-2020 và phương hướng – mục tiêu – nhiệm vụ giai đoạn 2011 – 2015 tiếp tục kiên định với mục tiêu

“Trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu Khu vực” và hoạt động theo định hướng

“Hiệu quả - An toàn - Bền vững”, nên cần tập trung vào các nhóm CHIẾN LƯỢC sau:

a.Chiến lược nguồn nhân lực

Mục tiêu: Số lượng CBNV đến năm 2015 là 13.000 người Theo đó:

- Tăng cường tuyển dụng những nhân sự giỏi có năng lực đáp ứng yêu cầu tuyển dụng của nội bộ;

- Phát hiện nhân sự giỏi nội bộ, đào tạo chuẩn bị cho nhân sự kế thừa;

- Xây dựng các chính sách tuyển dụng, đào tạo và phát triển nhằm ổn định nhân

sự, duy trì tỷ lệ nhân sự nghỉ việc dưới 10%/năm

b.Chiến lược công nghệ ngân hàng

CNTT đóng vai trò rất lớn trong việc tăng trưởng kinh doanh Theo định hướng phát triển của một ngân hàng hiện đại, Sacombank cần phải thực thi chiến lược công nghệ mạnh cho thời kỳ 2011-2020 nhằm:

- Tăng năng suất làm việc của nhân viên tác nghiệp và đa dạng SPDV hiện đại như các ngân hàng quốc tế dựa trên nền tảng công nghệ tiên tiến qua việc liên tục hoàn thiện, bổ sung và nâng cấp hệ thống T24;

- Nâng cao năng lực cạnh tranh và năng lực quản lý của Ngân hàng, qua việc triệt

để khai thác tính năng vượt trội của hệ thống ngân hàng lõi, hệ thống kho dữ liệu (Data warehouse) và tiếp tục triển khai các dự án khác (trong cũng như ngoài T24), nhằm hoàn thiện hệ thống quản trị thông tin (MIS) giúp cho việc ra quyết định triển khai các chiến lược phát triển phù hợp theo từng thời kỳ và nâng cao hiệu quả hoạt động của

toàn hệ thống

c.Chiến lược tài chính

Trong giai đoạn 10 năm tới (2011-2020), Sacombank tiếp tục tập trung vào các mục tiêu tài chính sau:

- Đặt trọng tâm vào mục tiêu tăng trưởng vốn chủ sở hữu, sao cho giai đoạn

2011-2020 tăng bình quân 15-17%/năm Theo đó: Vốn điều lệ tăng từ 15%-20%/năm; đồng thời tận dụng tối đa nguồn vốn thứ cấp để làm đòn bẩy cho sự tăng trưởng;

- Tổng tài sản tăng bình quân 15-20%/năm;

- Lợi nhuận trước thuế tăng trưởng bình quân 17-20%/năm;

- Lợi nhuận sau thuế / Vốn chủ sở hữu (ROE) bình quân đạt 15-17%;

- Lợi nhuận sau thuế / Tổng tài sản (ROA) bình quân đạt 1,5-1,7%;

- Cổ tức hàng năm/vốn cổ phần bình quân 14-20%/năm và được chi trả bằng tiền mặt hoặc bằng cổ phiếu do HĐQT xem xét quyết định cho từng năm tài chính kể từ năm 2011

d.Chiến lược kênh phân phối

Mục tiêu đến năm 2020, mạng lưới của Sacombank dự kiến đạt khoảng 600 điểm giao dịch, bao phủ toàn vẹn lãnh thổ Việt Nam Ngoài các điểm giao dịch tại Lào và Campuchia, Sacombank còn mở rộng hoạt động sang Malaysia, Singapore, Mỹ, Úc, Châu Âu và một số nước khác trong khu vực ASEAN

e Chiến lược kinh doanh(huy động,cho vay)

Tổng nguồn vốn huy động tăng trưởng ở mức 15-18%/năm trong giai đoạn

2011-2020 Trong đó, huy động từ dân cư chiếm 65-85% trong tổng cơ cấu huy động của Ngân hàng

- Dư nợ cho vay tăng trưởng bình quân 18-20%/năm trong giai đoạn 2011-2020

- Tỷ lệ Cho vay/Huy động bình quân 60-80%/năm

g.Chiến lược sản phẩm,dịch vụ (SPDV)

Tập trung phát triển SPDV bán lẻ, theo đó tăng dần tỷ trọng nguồn thu từ dịch vụ trong cơ cấu thu nhập.Tỷ trọng tổng doanh thu từ dịch vụ/tổng thu nhập của Ngân hàng sẽ đạt tỷ lệ bình quân 12-18%/năm cho giai đoạn 2011-2020;

- Đáp ứng tất cả các nhu cầu của khách hàng về SPDV tài chính theo định hướng ngân hàng bán lẻ, trong đó chú trọng hoạt động bán chéo SPDV với các đối tác có liên kết và các công ty thành viên trong Tập đoàn Sacombank, nhằm cung ứng cho thị trường các sản phẩm tài chính trọn gói với giá thành hợp lý;

- Đảm bảo chất lượng SPDV ngân hàng hàng đầu trong nước và các nước cận biên nhằm tối đa hóa mức độ hài lòng của khách hàng; đồng thời tạo sự khác biệt trong SPDV nhằm mang lại hiệu quả thiết thực cũng như nâng cao tính cạnh tranh của Ngân hàng;

- Phát triển các sản phẩm mới trong lĩnh vực tiền tệ như sản phẩm phái sinh, các sản phẩm cơ cấu, các sản phẩm chứng khoán nợ…

h.Chiến lược quản trị-điều hành

Hoàn thiện cơ chế quản trị Ngân hàng theo mô hình tiên tiến;

- Xây dựng và ổn định mô hình tổ chức và cơ cấu nhân sự cũng như mô hình kinh doanh cho phù hợp;

- Xây dựng cơ chế điều hành tập trung, kiên định và xuyên suốt từ Hội sở tới các điểm giao dịch trên cơ sở hệ thống dự báo hữu hiệu;

- Xây dựng bộ máy QLRR tiên tiến, chuyên nghiệp và hoàn thiện bộ máy kiểm toán nội bộ theo chuẩn mực quốc tế;

2.1.5 Đánh giá hoạt động kinh doanh của SACOMBANK, giai đoạn 2011-2013

2.1.5.1 Lĩnh vực kinh doanh của SACOMBANK

- Huy động vốn ngắn hạn, trung và dài hạn dưới hình thức tiền gửi có kỳ hạn, không kỳ hạn, chứng chỉ tiền gửi;

- Tiếp nhận vốn đầu tư và phát triển của các tổ chức trong nước, vay vốn của các

tổ chức tín dụng khác;

- Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn;

- Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá;

- Hùn vốn và liên doanh theo pháp luật;

- Làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng;

- Huy động vốn từ nước ngoài và các dịch vụ khác;

- Hoạt động bao thanh toán

Hệ thống mạng lưới 14.272 đại lý của 811 ngân hàng tại 84quốc gia trên khắp thế giới đã giúp cho hoạt động thanh toán quốc tế của Sacombank được thực hiện nhanh chóng, chính xác và luôn được các đối tác đánh giá cao Trong nhiều năm liền, Sacombank được các tổ chức Tài chính Ngân hàng nổi tiếng trên thế giới như HSBC, American Express, Citigroup, Standard Chartered, Bank Of America tặng giải thưởng

“Ngân hàng có hoạt động thanh toán quốc tế tốt nhất” Đây là thành quả của quá trình không ngừng cải tiến chất lượng, cung cấp các dịch vụ thanh toán quốc tế có uy tín và đạt chất lượng tốt nhất tại thị trường Việt Nam hiện nay

- Sacombank cung cấp đầy đủ các dịch vụ thanh toán quốc tế cho khách hàng như: thanh toán L/C, chiết khấu, tài trợ xuất khẩu, chuyển tiền thanh toán T/T, thanh toán nhờ thu D/A, D/P, phát hành thư bảo lãnh, tư vấn về nghiệp vụ nhằm hỗ trợ mọi điều kiện tốt nhất cho hoạt động kinh doanh của khách hàng, đặc biệt trong bối cảnh kim ngạch xuất nhập khẩu cả nước liên tục tăng trưởng với tốc độ cao như hiện nay

Đối với dịch vụ thanh toán quốc tế bằng thư tín dụng của SACOMBANK có 3 sản phẩm đi kèm với những đặc tính của chúng:

2.1.5.2 Dịch vụ thanh toán quốc tế bằng thư tín dụng của SACOMBANK

a.Tín dụng chứng từ nhập khẩu

Dịch vụ “Tín dụng chứng từ (L/C) nhập khẩu” được sử dụng khi quý khách hàng

có nhu cầu nhập khẩu hàng hoá từ nước ngoài, thanh toán tiền hàng cho nhà xuất khẩu theo phương thức L/C Với uy tín và mạng lưới Ngân hàng đại lý rộng khắp, L/C do Sacombank phát hành sẽ được thông báo đến đối tác của quý khách hàng với chi phí

 Chi phí hợp lý, tiết kiệm

 Giảm thiểu rủi ro

 Nếu quý khách hàng có nhu cầu sẽ được cấp tài trợ nhập khẩu

b.Tín dụng chứng từ xuất khẩu

Sau khi Quý khách hàng ký hợp đồng xuất khẩu hàng hoá với đối tác, khách hàng

có thể sử dụng sản phẩm "Tín dụng chứng từ xuất khẩu"của Sacombank Sacombank

sẽ thông báo L/C trong thời gian ngắn nhất và hỗ trợ quý khách trong việc lập bộ chứng từ xuất khẩu, kiểm tra bộ chứng từ, theo dõi thanh toán và báo Có vào tài khoản của khách hàng

Tiện ích:

 Nhận được thông báo L/C trong thời gian nhanh nhất

 Được tư vấn dịch vụ miễn phí

 Được hỗ trợ việc lập bộ chứng từ cùng các dịch vụ liên quan

 Có thể được tài trợ xuất khẩu với nhiều hình thức linh hoạt và chi phí ưu đãi

 Giảm thiểu rủi ro

c.UPAS-Giải pháp vốn tối ưu cho nhà Nhập khẩu

Giành cho doanh nghiệp đang lo lắng làm sao thanh toán ngay các hợp đồng nhập khẩu mà với chi phí thấp

Tiện ích

 Đối với nhà nhập khẩu:

- Được mua hàng trả chậm với chi phí vốn hợp lý (tương đương lãi suất khi vay USD)

- Phù hợp với khách hàng nhập khẩu theo phương thức L/C

 Đối với nhà xuất khẩu:

- Được thanh toán tiền ngay mà không phải trả thêm khoản phí nào

 Đối tượng : Doanh nghiệp nhập khẩu theo phương thức L/C

 Khách hàng đáp ứng các điều kiện cấp tín dụng và quy định hiện hành của Sacombank

 Loại tiền phát hành và thanh toán L/C: USD

 Tỷ lệ ký quỹ bằng với mức ký quỹ khi phát hành L/C trả ngay

Phí sử dụng sản phẩm được thỏa thuận ngay tại thời điểm phát hành L/C cạnh tranh và hợp lý

2.1.5.3 Thị trường của SACOMBANK

a Mạng lưới chi nhánh

Xác định được tầm quan trọng của hệ thống mạng lưới trong việc gia tăng quy mô hoạt động và chiếm lĩnh thị phần, công tác nghiên cứu thị trường, chọn lựa các địa bàn trọng điểm để thành lập các điểm giao dịch trực thuộc được Sacombank lên kế hoạch thực hiện hàng năm

Chiến lược phát triển mạng lưới của Sacombank đã và đang thực hiện thành công

và bước đầu phát huy hiệu quả, nhanh chóng tận dụng cơ hội để chiếm lĩnh, mở rộng thị phần, tạo ra lợi thế cạnh tranh trong tương lai Việc đầu tư xây dựng, phát triển và nâng cấp các chi nhánh ở nước ngoài sẽ khai thác hiệu quả tiềm năng thị trường còn

bỏ ngõ và nâng cao uy tín, thương hiệu của Sacombank trong Khu vực

Đến nay mạng lưới của Sacombank đã phủ khắp 48/63 tỉnh, thành trong cả nước,

và mở rộng hoạt động tại Lào và Campuchia Tính đến 31/12/2012, Sacombank có 416 điểm giao dịch gồm 72 Chi nhánh/Sở Giao dịch, 336 Phòng giao dịch, 01 Quỹ tiết kiệm trong nước, 01 chi nhánh, 1 phòng giao dịch tại Lào và 01 NH con, 04 chi nhánh

- Bên cạnh đó, việc duy trì hệ khách hàng hiện hữu được Sacombank xem là nhiệm vụ hàng đầu Theo đó, nhiều biện pháp đẩy mạnh chính sách chăm sóc khách hàng, đào tạo và nâng cao chất lượng phục vụ của cán bộ nhân viên toàn hệ thống đã được áp dụng Khách hàng không những ngày càng được hưởng thêm nhiều ưu đãi khi

sử dụng sản phẩm Sacombank mà còn nhận được rất nhiều quà tặng mang ý nghĩa tinh thần lớn từ Chương trình “Tri ân khách hàng” triển khai hàng năm

- Nhờ vậy, trong năm 2012, số lượng khách hàng của Sacombank tiếp tục tăng trưởng mạnh, đặc biệt tốc độ tăng trưởng hệ khách hàng sử dụng sản phẩm ngân hàng hiện đại như internetbanking, mobibanking…tăng rất ấn tượng

+)Về phát triển sản phẩm, dịch vụ mới

- Cải tiến sản phẩm cũ và phát triển sản phẩm mới được xem là hai nhiệm vụ không thể tách rời Theo đó, Sacombank đã tổ chức rà soát từng sản phẩm, nâng cao hiệu quả quy trình, cải tiến/phát triển sản phẩm mới với sự tham gia của các Mảng nghiệp vụ, Phòng/Ban trên toàn hệ thống để đạt được kết quả hoàn hảo nhất

- Với thế mạnh công nghệ thông tin, hoạt động của ngân hàng điện tử ngày càng được đẩy mạnh, cung cấp những tiện ích đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng Nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại đã ra đời như: hệ thống chi trả lương tự động (payroll), Uỷ thác thanh toán hóa đơn điện/ nước, chuyển tiền qua điện thoại di động, nạp thẻ điện thoại top-up, book vé máy bay và thanh toán hàng hóa dịch vụ online… được khách hàng hài lòng và sử dụng ổn định

- Bên cạnh sự phát triển nhanh của các dòng sản phẩm hiện đại, các sản phẩm truyền thống cũng ngày càng được cải tiến đa dạng, phong phú hơn cho khách hàng nhiều lựa chọn: “Tiết kiệm tương lai”, “Tiền gửi linh hoạt”, “Tiết kiệm Phù Đổng”…

đã hỗ trợ khách hàng thực hiện kế hoạch tiết kiệm của mình một cách hiệu quả

- Trong thời gian tới, Sacombank tiếp tục cho ra đời nhiều sản phẩm mới, trong đó

có nhiều sản phẩm liên kết hợp tác với các tổ chức uy tín trong và ngoài nước nhằm đảm bảo phát triển được hệ khách hàng chung, đồng thời mang đến cho khách hàng những ưu đãi tốt nhất

+) Thị phần và khả năng cạnh tranh

Sacombank được đánh giá là một trong những ngân hàng đi đầu trong lĩnh vực bán

lẻ và là một trong sáu ngân hàng lớn nhất tại Việt Nam hiện nay Thị phần về huy động và cho vay của Sacombank lần lượt đat 3,58% và 3,15% đứng thứ 4 trong các ngân hàng niêm yết vào cuối năm 2012

Trong nhiều năm liền (từ 2006 – nay), với những đóng góp tích cực cho thị trường tài chính Việt Nam, Sacombank đã được Chính phủ, NHNN và các tổ chức quốc tế (Asian Banking and Finance, Euromoney, Global Finance, The Asian Banker,

HSBC, SMEDF…) ghi nhận và trao tặng các giải thưởng: “Ngân hàng bán lẻ tốt nhất Việt Nam”, “Ngân hàng có hoạt động kinh doanh ngoại hối tốt nhất Việt Nam”, “Ngân hàng có hoạt động kinh doanh ngoại hối tốt nhất Việt Nam”, “Ngân hàng tốt nhất tại Việt Nam trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ”…

Bên cạnh đó, sớm nhận thấy tiềm năng của mô hình cung ứng sản phẩm dịch vụ tài chính trọn gói, từ năm 2002 đến năm 2008 Sacombank đã lần lượt thành lập các công ty trực thuộc hoạt động trong các lĩnh vực tài chính (quản lý nợ, cho thuê tài chính, kiều hối, kinh doanh vàng…)

Trên cơ sở đó, Sacombank đang có nhiều lợi thế về khả năng cạnh tranh trong

hệ thống các ngân hàng Việt Nam về quy mô và tiềm lực tài chính vững mạnh; khả năng kinh doanh linh hoạt -hiệu quả; trình độ công nghệ hiện đại; nguồn nhân lực trẻ,

có trình độ - chuyên môn cao; ưu thế nổi bật trong lĩnh vực ngân hàng bán lẻ, hoạt động kinh doanh thẻ…; đặc biệt, Sacombank là Ngân hàng TMCP có mạng lưới lớn nhất Việt Nam hiện nay

Tuy nhiên, trong hai năm gần đây và dự báo sắp tới, thị trường ngân hàng Việt Nam sẽ chịu sự cạnh tranh ngày càng mạnh mẽ từ khu vực các Ngân hàng nước ngoài Điều này đòi hỏi Sacombank nói riêng và các ngân hàng trong nước nói chung phải nâng cao năng lực, công nghệ và mở rộng nguồn vốn để giữ vững vị thế cạnh tranh của mình Đây là thách thức lớn, nhưng cũng là cơ hội để Sacombank không ngừng tự hoàn thiện mình và nâng cao năng lực cạnh tranh của mình

2.1.5.4 Doanh thu và lợi nhuận

Trong năm 2012, với bối cảnh khó khăn của nền kinh tế nói chung và môi trường hoạt động kinh doanh nhiều rủi ro của ngành Ngân hàng nói riêng, Sacombank đã chủ động thực hiện chủ trương không chú trọng về các chỉ số tăng trưởng mà tập trung phát triển an toàn, hiệu quả

Bên cạnh đó, do thực hiện chính sách kiểm soát tín dụng an toàn để phù hợp với diễn biến của thị trường nên tốc độ tăng trưởng cho vay của Sacombank trong năm

2012 cũng ở mức không quá cao Tính đến 31/12/2012, tổng dư nợ cho vay đạt 79.429 tỷ đồng, tăng 1.943 tỷ đồng, tương ứng tăng 2,51% so với đầu năm, chiếm 56,68% tổng tài sản Sang năm 2012, dù tình hình thị trường còn nhiều khó khăn do những biến động mạnh về lãi suất trong năm nhưng hoạt động kinh doanh của Sacombank vẫn tiếp tục đạt được những kết quả khá khả quan

Tính đến ngày 31/12/2013 tổng tài sản của Sacombank đạt 151.282 tỷ đồng, tăng 11.145 tỷ đồng, tương đương tăng 7,95% so với đầu năm Với việc tiếp tục duy trì quan điểm kinh doanh an toàn - hiệu quả, tổng tài sản của Sacombank được điều hành tăng trưởng một cách chặt chẽ, phù hợp với chính sách, định hướng của Ngân hàng Nhà nước Cơ cấu tổng tài sản thay đổi theo hướng ngày càng nâng cao các tiêu chí an toàn: Nguồn tiền huy động từ thị trường 1 tăng 24,29% so với cuối năm 2012, chiếm tỷ trọng 75,93% tổng tài sản, nhờ đó thanh khoản luôn trong trạng thái ổn định, sẵn sàng đáp ứng các biến động của thị trường

Bên cạnh đó, hoạt động huy động vốn và cho vay cũng đạt được nhiều kết quả tăng trưởng tốt

Tính đến ngày 31/12/2013, tổng nguồn huy động toàn Ngân hàng đạt 123.753 tỷ đồng, tăng 10,98% so đầu năm Trong đó, huy động từ tổ chức kinh tế và dân cư đạt 114.863 tỷ đồng tăng 24,29% so đầu năm, chiếm khoảng 4% thị phần Huy động bằng VND cũng đạt mức tăng trưởng cao so với đầu năm đồng thời vượt mức kế hoạch đã đề ra Như vậy, diễn biến tiền gửi tiếp tục thay đổi theo hướng tích cực, đáp ứng được các tiêu chí hoạt động của Sacombank và theo đúng quan điểm điều hành tiền tệ của Nhà nước: tập trung tăng trưởng tiền gửi dân cư mang tính ổn định lâu dài; tăng tỷ trọng tiền gởi VND tạo được thế chủ động khi vai trò thanh toán của đồng bản tệ ngày càng được củng cố

Song song đó, hoạt động cho vay của Sacombank trong năm 2013 cũng đạt được những kết quả rất khả quan Tổng dư nợ cho vay khách hàng tại thời điểm 31/12/2012 đạt 98.728 tỷ đồng, chiếm hơn 65% tổng tài sản và tăng 24,3% so với cùng kỳ Như vậy, tốc độ tăng trưởng này là cao gần 3 lần so với tốc độ tăng toàn ngành (khoảng 8,91%) Ngoài ra, thị phần cho vay của Sacombank đạt 3,17%, tăng nhẹ so với đầu năm (2,86%)