S Ơ ĐỒ TRÁCH NHIỆM NHÓM THỰC HIỆN ĐỀ TÀI ĐỒ TRÁCH NHIỆM NHÓM THỰC HIỆN ĐỀ TÀI TRÁCH NHI M NHÓM TH C HI N ỆM NHÓM THỰC HIỆN ĐỀ TÀI ỰC HIỆN ĐỀ TÀI ỆM NHÓM THỰC HIỆN ĐỀ TÀI ĐỀ TÀI TÀINHÓM G
Trang 1
-Dự án đầu tư kinh
doanh vận chuyển
hành khách
TP HOÀ CHÍ MINH - 2011
1 DƯƠNG SIN MINH 33101024087
2 TRẦN THI HẰNG NGA 33101021251
Trang 2S Ơ ĐỒ TRÁCH NHIỆM NHÓM THỰC HIỆN ĐỀ TÀI ĐỒ TRÁCH NHIỆM NHÓM THỰC HIỆN ĐỀ TÀI TRÁCH NHI M NHÓM TH C HI N ỆM NHÓM THỰC HIỆN ĐỀ TÀI ỰC HIỆN ĐỀ TÀI ỆM NHÓM THỰC HIỆN ĐỀ TÀI ĐỀ TÀI TÀI
NHÓM
GHI CHÚ
1.3.2 Lập cấu trúc tổ chức và
toán ngân sách dự án
Ghi chú: R = Responsible (Trách nhiệm); S = support (Hỗ trợ)
M C ỨC ĐỘ HOÀN THÀNH ĐỀ TÀI ĐỘ HOÀN THÀNH ĐỀ TÀI HOÀN THÀNH ĐỀ TÀI TÀI
NHÓM
KÝ TÊN
2 TRẦN THI HẰNG NGA 33101021251 85%
Công ty Western Travel được thành lập để đầu tư kinh doanh đội xe khách Tp.HCM _ Miền Tây Các thông tin về dự án như sau :
Thông tin về đầu tư :
Trang 31. Thông tin về đội xe : Đội xe dự kiến là 30 chiếc xe Mecedes 15 chỗ ngồi, mua của công ty SAMCO với đơn giá 32.000USD/xe bao toàn bộ giấy tờ Công ty trả trước 20%, phần còn lại được ngân hàng SACOMBANK cho vay trả góp đều trong 5 năm với lãi suất là 12%/năm bằng VNĐ Đội xe dự tính sử dụng trong 6 năm, giá trị thanh lý ước tính là 8.000USD/xe Tỷ giá USD áp dụng khi mua xe là 15.570VNĐ/USD
2. Công ty thuê 2 khu đất tại Tp.HCM và các tỉnh miền Tây làm bến đậu và văn phòng công ty với các chi tiết sau :
Bến tại Tp.HCM thuê với giá 25 triệu/tháng đặc cọc trước tiền thuê 3 năm, hàng tháng trả tiền thuê giá ổn định trong 6 năm, hết thời hạn thuê sẽ được trả lại tiền cọc Công ty đầu tư thành bến xe và văn phòng với trị giá 600 triệu
Bến tại Cần Thơ thuê với giá 15 triệu/tháng đặc cọc trước tiền thuê 1 năm, hàng tháng trả tiền thuê giá ổn định trong 6 năm, hết thời hạn thuê sẽ được trả lại tiền cọc Công ty đầu tư thành bến xe và văn phòng với trị giá 200 triệu
3. Công ty đầu tư trang thiết bị hoạt động (bàn ghế, máy tính, phần mềm quản lý
…) với tổng trị giá 545 triệu đồng Tài sản này cũng được khấu hao trong 6 năm
4. Chi phí nghiên cứu chuẩn bị đầu tư và lập dự án, chi phí thành lập công ty là
350 triệu đồng
5. Nguồn vốn chủ sở hữu bao gồm trả trước 20% tiền mua xe và 600 triệu đồng tham gia đầu tư văn phòng bến bãi Công ty được Ngân hàng ĐTPT chi nhánh Tp.HCM đồng ý cho vay phần vốn đầu tư bến bãi còn thiếu với lãi suất 11%/năm, thời hạn vay 4 năm, ân hạn trả vốn năm đầu
THÔNG TIN VỀ KẾ HỌACH KINH DOANH:
1 Thông tin về doanh thu :
Giá vé (có tính VAT là 10%) quy định là 35.000đ/lượt/hành khách đón tại bến Giá vế có thể biế`n động từ 25.000đ – 50.000đ
Trung bình mỗi đầu xe mỗi ngày chạy 3 chuyến Một năm bình quân chạy 345 ngày
Theo nguyên cứu tìm hiểu thị trường thì bình quân một chuyến tại Tp.HCM đi Cần Thơ và ngược lại có 10 hành khách
Trang 42 Thông tin về chi phí :
Đội xe và thiết bị đầu tư được khấu hao trong 6 năm
Tiền đóng bảo hiểm xe 2 chiều là 5.000.000đ/xe/năm
Chi phí xăng cho 1 chuyến đi là 14 lít cho năm thứ nhất, các năm sau mỗi năm tăng 5% so với năm trước nhưng không tăng quá 18 lít/chuyến Đơn giá xăng là 5.500đ/lít
Chi phí hao mòn bánh xe, dầu nhớt… bình quân là 50.000đ/chuyến
Chi phí bảo dưỡng định kỳ hàng tháng là 300.000đ/xe cho năm thứ nhất, các năm sau mỗi năm tăng 15% Mỗi năm bảo trì lớn là 1.800.000đ/xe cho năm thứ nhất, các năm sau mỗi năm tăng 20%
Mỗi xe sẽ có 1 tài xế và 1 phụ xế Lương cơ bản cho tài xế là
600.000đ/tháng/tài xế, cứ mỗi chuyến xuất bến tài xế được 20.000 Lương cơ bản cho phụ xế là 300.000đ/tháng/phụ xế, cứ mỗi chuyến phụ xế được 15.000đ
Lương Ban Giám Đốc và nhân viên điều hành là 14 triệu đồng/tháng
Chi phí quản lý điều hành là 10 triệu đồng/tháng
Ghi chú : các khoản chi phí được khấu trừ VAT là 10% trừ chi phí lương, khấu hao
và quản lý điều hành
PHÂN TÍCH DỰ ÁN
1.Phân tích các chỉ số điểm hòa vốn
Trong trường hợp các thông số như dự án nghiên cứu ban đầu, Hãy tính số lượng hành khách bình quân của một chuyến xe để đạt điểm hòa vốn biến phí (doanh thu 1 chuyến = biến phí 1 chuyến), và đạt điểm hòa vốn hoạt động (doanh thu 1 năm = Tổng chi phí năm), tính theo từng năm
Trong trường hợp các thông số như dự án nghiên cứu, Hãy tính đơn giá vé/hành khách để đạt điểm hòa vốn biến phí (doanh thu 1 chuyến = biến phí 1 chuyến),
và đạt điểm hòa vốn hoạt động (doanh thu 1 năm = Tổng chi phí năm), tính theo từng năm
Trang 52 Phân tích hiệu quả tài chính dự án :
Hãy tính hiệu quả tài chính dự án (NPV, IRR) của dự án, được biết Tỷ suất chiết khấu áp dụng tính NPV là 11%
Sau đó tính độ nhạy của NPV, theo độ nhạy về giá dao động từ 25.000đ –
50.000đ và số lượng xe đầu tư của dự án dao động từ 20 xe – 70xe
B PHÂN TÍCH DỰ ÁN
1) Thông số dự án
Thông số dự án
Chi Phí đầu tư
Đầu tư đội xe
Trang 632,000 Tổng giá trị đầu tư xe 14,918
Tỷ giá ngoại tệ 15,540 VNĐ
Trị giá thanh lý xe 8,000 USD
Đầu tư mặt bằng
Giá thuê mặt bằng tại
Chi phí đầu tư VP tại Tp.HCM 600 triệu
Giá thuê mặt bằng tại Cần
Chi phí đầu tư VP tại Tp.HCM 200 triệu
Chi phí đầu tư thiết bị chung 545 triệu
Tổng chi phí đầu tư văn phòng
và bến
2,775 triệu Vốn CSH của công ty tham gia
Vốn vay Ngân hàng ĐTPT
Tp.HCM
2,175 triệu
Thời hạn cho vay 4
Thông tin Doanh thu
Trang 7Số lượt xe chạy 3 lượt
Số lượng khách/chuyến 11.0 người
Đơn giá vé/người 35,000 VNĐ
Thông tin về chi phí
Chi phí hao mòm vỏ xe/chuyến 50,000 VNĐ
Chi phí bảo dưởng định
kỳ/xe/tháng
300,000
Lương căn bản/tháng 600,000 VNĐ
Lương phụ cấp/chuyến 25,000 VNĐ
Lương căn bản/tháng 400,000 VNĐ
Lương phụ cấp/chuyến 15,000 VNĐ
Trang 825,000 (6,923) (8,017) (9,112) (10,206) (11,301) (12,396) (13,490) (14,585) (15,679) (16,774) (17,868) 30,000 (3,859) (4,187) (4,516) (4,845) (5,173) (5,502) (5,831) (6,159) (6,488) (6,816) (7,145) 35,000 (795) (358) 80 517 954 1,392 1,829 2,266 2,704 3,141 3,578
40,000 2,269 3,472 4,675 5,879 7,082 8,285 9,489 10,692 11,895 13,098 14,302
45,000 5,333 7,302 9,271 11,240 13,210 15,179 17,148 19,117 21,087 23,056 25,025
50,000 8,396 11,132 13,867 16,602 19,337 22,072 24,808 27,543 30,278 33,013 35,748
2) Doanh thu của dự án
Doanh thu dự án
Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6
Số chuyến hoạt động 31,050 31,050 31,050 31,050 31,050 31,050
Số lượng hành khách 341,550 341,550 341,550 341,550 341,550 341,550
Doanh thu 11,954 11,954 11,954 11,954 11,954 11,954
Thuế VAT 1,087 1,087 1,087 1,087 1,087 1,087
3) Khấu hao tài sản cố định
Trang 9KHẤU HAO TSCĐ
Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6
Tổng trị giá xe 14,918
Tổng trị giá thanh lý 3,730
Tổng trị giá đầu tư
VP+Bến 1,695
Khấu hao xe 1,865 1,865 1,865 1,865 1,865 1,865
Khấu hao VP+Bến 283 283 283 283 283 283
Tổng khấu hao 2,147 2,147 2,147 2,147 2,147 2,147
4) Kế họach trả nợ vay
Kế hoạch trả góp Sacombank
Tổng vốn vay đầu kỳ 10,443 8,354 6,266 4,177 2,089 -
Lãi vay trong kỳ 1,253 1,003 752 501 251 -
Trả cuối kỳ 2,089 2,089 2,089 2,089 2,089 -
Kế hoạch trả Ngân hàng ĐTPT
Tổng vốn vay đầu kỳ 2,175 2,175 1,450 725 - -
Lãi vay trong kỳ 239 239 160 80 - -
Trả cuối kỳ - 725 725 725 - -
5) Chi phí họat động
Chi phí hoạt động
Trang 10Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6
Biến phí theo chuyến xe 5,185 5,544 5,956 6,431 6,552 6,552
Chi phí phụ cấp chuyến 1,242 1,242 1,242 1,242 1,242 1,242
Chi phí xăng 2,391 2,749 3,162 3,636 3,757 3,757
Chi phí hao mòn xe 1,553 1,553 1,553 1,553 1,553 1,553
Chi định kỳ 3,467 3,494 3,526 3,563 3,606 3,657
Chi phí lương TX+PX 720 720 720 720 720 720
Chi phí bảo dưởng 108 124 143 164 189 217
Chi phí SC lớn 54 65 78 93 112 134
Chi phí bảo hiểm 150 150 150 150 150 150
Chi phí QL 288 288 288 288 288 288
Khấu hao TSCĐ 2,147 2,147 2,147 2,147 2,147 2,147
Chi lãi vay 1,492 1,242 911 581 251 -
6) Lợi nhuận
Lợi nhuận
Năm 1 Năm 2 Năm 3 Năm 4 Năm 5 Năm 6
Doanh thu 11,954 11,954 11,954 11,954 11,954 11,954
Thuế VAT phải nộp 700 665 624 578 563 558
Doanh thu trừ VAT phải
nộp 11,254 11,289 11,330 11,376 11,391 11,396
Tổng chi phí 10,145 10,280 10,394 10,575 10,408 10,208
Lợi nhuận trước thuế 1,109 1,009 936 802 983 1,187
Thuế thu nhập DN 311 283 262 224 275 332
Trang 117) Ngân lưu dự án:
Dòng tiền dự án
Chi đầu tư 17,693
Chi trả góp 2,089 2,089 2,089 2,089 2,089 -
Chi trả VĐT - 725 725 725 - -
Tổng chi 17,693 2,089 2,814 2,814 2,814 2,089 -
Vay vốn 12,618
Trang 12Thu hoạt động KD 2,946 2,874 2,821 2,725 2,855 3,002
Thu khác
Tổng thu 12,618 2,946 2,874 2,821 2,725 2,855 7,812
Cân đối (5,076) 857 60 8 (89) 766 7,812
NPV 80
Irr 12%
Kết luận: Dựa vào tình hình nhu cầu thị trừờ thực tế và quá trình phân tích dự án
thì dự án này rất khả thi để thực hiện.