giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thông thanh hóa chi nhánh 4

B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC THNG LONG   KHÓA LUN TT NGHIP  TÀI: GII PHÁP TNG CNG QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN THANH HÓA CHI NHÁNH 4 SINH VIÊN THC HIN : LÊ ANH M MÃ SINH VIÊN : A11721 CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG HÀ NI - 2011 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC THNG LONG   KHÓA LUN TT NGHIP  TÀI: GII PHÁP TNG CNG QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN THANH HÓA CHI NHÁNH 4 Giáo viên hng dn : Th.S Ngô Khánh Huyn Sinh viên thc hin : Lê Anh M Mã sinh viên : A11721 Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng HÀ NI-2011 Thang Long University Library LI CM N Li đu tiên cho em xin cm n chân thành đn thy cô B môn Kinh t trng i hc Thng Long đã ging dy cng nh truyn đt cho em nhng kin thc vô cùng quý báu, đc bit là Th.s Ngô Khánh Huyn - ngi đã trc tip hng dn và giúp đ em trong sut quá trình hoàn thành khóa lun tt nghip này. Bên cnh đó, em cng cng xin gi li cm n chân thành nht đn Ban lãnh đo ca NHNo&PTNT Thanh Hóa Chi nhánh 4 và các cô chú, anh ch ca đang công tác ti Chi nhánh đã tn tình giúp đ ch bo em trong sut thi gian thc tp ti Chi nhánh. MC LC CHNG 1: LÝ LUN CHUNG V HOT NG QUN TR RI RO TÍN DNG CA NGÂN HÀNG THNG MI 1 1.1 Tín dng và vai trò ca tín dng trong ngân hàng thng mi 1 1.1.1 Khái nim 1 1.1.2 Phân loi tín dng ngân hàng 2 1.1.2.1 Phân loi theo thi hn 2 1.1.2.2 Phân loi theo k hn n 2 1.1.2.3 Phân loi theo mc đích 3 1.1.2.4 Phân loi theo tài sn đm bo 4 1.1.2.5 Phân loi theo mc đ ri ro 4 1.1.3 Vai trò ca tín dng ngân hàng 5 1.1.3.1 Vai trò ca tín dng đi vi hot đng kinh doanh ca ngân hàng 5 1.1.3.2 Vai trò ca tín dng ngân hàng trong nn kinh t th trng 5 1.2 Ri ro tín dng trong hot đng ca ngân hàng thng mi 7 1.2.1 Khái nim ri ro tín dng 7 1.2.2 c đim ca ri ro tín dng 8 1.2.3 Nguyên nhân gây ra ri ro tín dng 9 1.2.3.1 Nguyên nhân khách quan 9 1.2.3.2 Nguyên nhân t phía khách hàng 10 1.2.3.3 Nguyên nhân ri ro do bn thân ngân hàng. 11 1.2.3.4 Nguyên nhân t các bo đm tín dng 12 1.2.3 Tác đng ca ri ro tín dng 12 1.2.3.1 i vi nn kinh t 12 1.2.3.2 i vi ngân hàng 13 1.2.4 Mt s ch tiêu nhn bit và đo lng ri ro tín dng 13 1.2.4.1 N quá hn và t l n quá hn 13 1.2.4.2 N xu và t l n xu 14 1.2.4.3 N có vn đ 16 1.2.4.4 im tín dng ca khách hàng 16 Thang Long University Library 1.2.4.5 Mc đ tp trung tín dng 16 1.3 Qun tr ri ro tín dng 16 1.3.1 S cn thit ca công tác qun tr ri ro tín dng 16 1.3.1.1 i vi ngân hàng 16 1.3.1.2 i vi khách hàng 17 1.3.1.3 i vi nn kinh t 18 1.3.2 Mc tiêu cu công tác qun tr ri ro tín dng 18 1.3.3 Nhim v ca công tác qun tr ri ro tín dng 19 1.3.4 Các công c qun tr ri ro tín dng 20 1.3.5 o lng ri ro tín dng 22 1.3.5.1 Mô hình đnh tính v ri ro tín dng – Mô hình 6C 22 1.3.5.2 Các mô hình lng hóa ri ro tín dng 23 1.3.6 Nguyên tc ca Basel v qun lý ri ro tín dng 26 CHNG 2: THC TRNG QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN THANH HÓA CHI NHÁNH 4 29 2.1 Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Thanh Hóa chi nhánh 4 29 2.1.1 Lch s hình thành và phát trin 29 2.1.2 Các sn phm, dch v Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Thanh Hóa chi nhánh 4 cung cp 30 2.1.3 Tình hình hot đng kinh doanh chính ca ngân hàng nhng nm gn đây 31 2.2 Tình hình huy đng vn và s dng vn ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Thanh Hóa chi nhánh 4 34 2.2.1 Công tác huy đng vn 35 2.2.2 Hot đng s dng vn 38 2.3 Thc trng ri ro tín dng ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Thanh Hóa chi nhánh 4 40 2.3.1 Phân tích d n tín dng 40 2.3.2 Phân tích tình hình n xu 46 2.4. Nguyên nhân gây ri ro tín dng ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Thanh Hóa chi nhánh 4 54 2.4.1. Nguyên nhân t phía ngân hàng 54 2.4.2 Nguyên nhân t phía khách hàng 55 2.4.3 Nguyên nhân khác 55 2.5 Thc trng qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Thanh Hóa chi nhánh 4 56 2.5.1 Các bin pháp Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Thanh Hóa chi nhánh 4 thc hin đ qun tr ri ro tín dng 56 2.5.2 Các kt qu đt đc trong công tác qun tr ri ro tín dng 59 2.5.3 Nhng tn ti 60 CHNG 3 : GII PHÁP VÀ KIN NGH NHM NÂNG CAO HIU QU QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN THANH HÓA CHI NHÁNH 4 62 3.1 nh hng hot đng ca Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Thanh Hóa chi nhánh 4 trong nhng nm ti 62 3.2 Mc tiêu và gii pháp tng cng công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Thanh Hóa chi nhánh 4 63 3.2.1 Mc tiêu 63 3.2.2 Mt s gii pháp tng cng công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Thanh Hóa chi nhánh 4 63 3.2.2.1 Xây dng và hoàn thin chính sách tín dng thích hp 64 3.2.2.2 Xây dng h thng thông tin qun tr ri ro tín dng 65 3.2.2.3 Nâng cao cht lng thm đnh và phân tích tín dng 66 3.2.2.4 Tng cng kim tra giám sát tín dng hiu qu 67 3.2.2.5 Nâng cao hiu qu công tác kim tra, kim soát ni b 67 3.2.2.6 S dng các công c bo him và bo đm tin vay 68 3.2.2.7 Thc hin tt vic phân loi n và trích lp qu d phòng ri ro tín dng 69 3.2.2.8 ào to đi ng nhân viên gii v chuyên môn nghip v 70 3.2.2.9 Tng cng hiu qu x lý n có vn đ 71 3.3 Mt s kin ngh 71 3.3.1 Kin ngh vi nhà nc 72 3.3.2 Kin ngh vi ngân hàng nhà nc 72 KT LUN 75 Thang Long University Library DANH MC CÁC THUT NG VIT TT Ký hiu vit tt Tên đy đ ATM Automated teller machine CIC Trung tâm thông tin tín dng DN Doanh nghip IPCAS H thng thanh toán và k toán khách hàng NH Ngân hàng NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghip và phát trin nông thôn NHNN Ngân hàng Nhà nc NHTM Ngân hàng thng mi QD Quc doanh SXKD Sn xut kinh doanh TSB Tài sn đm bo TCTD T chc tín dng TNHH Trách nhim hu hn DANH MC CÁC BNG Bng 2.1: Kt qu hot đng kinh doanh giai đon 2008-2010 32 Bng 2.2: Tình hình kinh doanh chính 33 Bng 2.3: Kt qu huy đng vn qua các nm 36 Bng 2.4 : Kt qu s dng vn qua các nm 39 Bng 2.5 : D n tín dng phân theo thi hn 41 Bng 2.6 : D n tín dng phân theo thành phn kinh t 43 Bng 2.7 : Kt cu d n theo loi tin 45 Bng 2.8 : Kt cu d n theo TSB 46 Bng 2.9 : N xu t nm 2008 đn nm 2010 47 Bng 2.10 : N xu phân theo thi hn vay 48 Bng 2.11 : N xu phân theo thành phn kinh t 50 Bng 2.12 : N xu phân theo kh nng thu hi 52 DANH MC BIU  Biu đ 2.1: Tình hình tng trng ngun vn huy đng 37 Biu đ 2.2 : Tình hình d n tín dng 40 Biu đ 2.3 : D n tín dng phân theo thi hn 41 Biê đ 2.4 : N xu t nm 2008 đn nm 2010 47 Biu đ 2.5 : N xu phân theo thi hn vay 49 Biu đ 2.6: N xu phân theo thành phn kinh t 50 Biu đ 2.7 : N xu phân theo kh nng thu hi 52 Thang Long University Library LI M U 1.Tính cp thiêt ca đ tài Có th thy rng môi trng sng ca chúng ta đy ry nhng ri ro. Ri ro có th xut hin trong mi ngành, mi lnh vc. Trong lnh vc ngân hàng cng không là ngoi l. Nhng nm qua, h thng ngân hàng Vit Nam đã góp phn tích cc huy đng vn, m rng vn đu t cho lnh vc sn xut phát trin. Trong hot đng ca ngân hàng hot đng tín dng là nghip v ch yu, mang li thu nhp ca mi ngân hàng, tuy nhiên ri ro ca nó cng không nh, đc bit là  các nc có nn kinh t mi ni nh Vit Nam bi nn kinh t phát trin cha n đnh, h thng thông tin thiu minh bch và không đy đ, trình đ qun tr ri ro còn nhiu hn ch, tính chuyên nghip ca cán b ngân hàng cha cao… Nu nh công tác qun tr ri ro mà không tt, không cht ch thì s nh hng rt ln đn hot đng kinh doanh ngân hàng, nh làm tng thêm chi phí ca ngân hàng, thu nhp lãi b chm hoc làm tht thoát vn vay, làm xu đi tình hình tài chính và cui cùng là làm tn hi đn uy tín và v th ca ngân hàng. ng trc nhng thi c và thách thc ca tin trình hi nhp kinh t quc t, vn đ nâng cao kh nng cnh tranh ca các ngân hàng thng mi trong nc vi các ngân hàng thng mi nc ngoài, mà c th là thc hin tt công tác qun tr ri ro, đc bit là gim thiu ri ro tín dng đang tr nên cp thit. Thc tin cho thy các ngân hàng dù ln hay nh đu không th tránh khi nhng ri ro tín dng tim n, n xu và n quá hn vn còn tn ti. Chính vì vy, yêu cu đt ra là ri ro tín dng phi đc qun lý, kim soát mt cách bài bn và có hiu qu, đm bo tín dng hot đng trong phm vi ri ro chp nhn đc, h tr vic phân b vn hiu qu hn trong hot đng tín dng nhm gim thiu các thit hi phát sinh t ri ro tín dng, tng thêm li nhun kinh doanh. Mt ngân hàng hot đng kinh doanh có hiu qu, có nng lc tài chính mnh và qun lý đc ri ro trong gii hn cho phép s to đc nim tin ca khách hàng và nâng cao đc v th, uy tín đi vi các t chc kinh t, t chc tín dng trong và ngoài nc. Vi các kin thc thu nhn đc trong quá trình hc tp ti trng đi hc và thc t thc tp ti NHNo&PTNT Thanh Hóa chi nhánh 4, em đã chn đ tài “ Gii pháp tng cng qun tr ri ro tín dng ti NHNo&PTNT Thanh Hóa chi nhánh 4” đ vit khóa lun tt nghip ca mình. 2. Mc đích nghiên cu.  tài nghiên cu gii quyt 3 vn đ c bn nh sau: - Làm sáng t mt s vn đ c bn v c s lý lun trong qun tr ri ro tín dng ca ngân hàng thng mi. - Phân tích tình hình hot đng kinh doanh và hot đng qun tr ri ro tín dng ti NHNo&PTNT Thanh Hóa chi nhánh 4, t đó đa ra nhng mt tích cc cng nh nhng mt hn ch ca công tác qun tr này. -  xut mt s gii pháp nhm nâng cao hiu qu công tác qun tr ri ro tín dng có th áp dng trong thc tin đ nâng cao hiu qu công tác qun tr ri ro ti NHNo&PTNT Thanh Hóa chi nhánh 4. 3. i tng và phm vi nghiên cu. - i tng nghiên cu là hot đng tín dng, qun lý ri ro tín dng ca NHNo&PTNT Thanh Hóa chi nhánh 4, các bin pháp nhm qun lí ri ro. - Phm vi nghiên cu: nghiên cu gia lí lun và thc tin nguyên nhân dn đn ri ro tín dng, thc trng qun lí ri ro tín dng trong thi gian qua ti NHNo&PTNT Thanh Hóa chi nhánh 4, t đó đa ra các gii pháp nhm qun lí ri ro tín dng. 4. Phng pháp nghiên cu. - Phng pháp thu nhp s liu: các s liu dùng đ phân tích trong đ tài đc thu nhp t các báo cáo tín dng ca chi nhánh qua ba nm (2008 – 2010) các vn bn pháp qui, đnh hng phát trin ca chi nhánh trong các nm ti. - Phng pháp phân tích s liu: các phng pháp ch yu đc dùng trong đ tài: + Phng pháp so sánh. + Phng pháp phân tích đánh giá s liu thc t ti chi nhánh. + Phng pháp thng kê tng hp s liu gia các nm. 5. Kt cu ca đ tài. Ngoài phn m đu và phn kt lun, khóa lun đc chia làm 3 chng, c th: Chng 1: Lý lun chung v hot đng qun tr ri ro tín dng ca ngân hàng thng mi. Chng 2: Thc trng qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng Nông nghip và phát trin Nông thôn Thanh Hóa Chi nhánh 4 Chng 3: Gii pháp và kin ngh nhm tng cng qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng Nông nghip và phát trin Nông thôn Thanh Hóa Chi nhánh 4. Thang Long University Library [...]... tiêu th - Tín d ày thì tín d àm hai lo tiêu dùng Là lo ti ày nay ngân hàng còn cho vay , thông d ên g à tín d d ác v êu dùng Ho phát hành th tín àm - Tín d Là lo à xây d ng nghi d v nghi àd kho à chi tr các kho súc… 3 à à các kho 1.1.2 .4 Phân lo N ài s ào tài s - Tín d ình tín d ài s ùng tài s h ình, ho ãnh c chính khi khách hàng không tr ên th i ài ày ìs ì ngân hàng s ài s , ho kh c ên th d hàng có... c th Kh ành công c àng hóa hay s ph ã có ch ên th ìc doanh nghi ngân hàng s S doanh nghi ài tr hính s ào m nh ng hóa này s ành hàng ên sâu vào m ành hàng thì khó ành công trong kinh doanh và tài chính Chính vì th à ngân hàng ch quá nhi 1.2.3.3 Nguyên nhân r àng Th gân hàng trong th ra là do nh ng nguyên nhân sau: - Ngân cho vay còn s ùh à th àng l - Thông tin tín d àng c gân hàng àng không có m ình... àng và tính sòng ph ên các d àng à ngân hàng xây d àng còn cho th 1.2 .4. 5 M M à t tr khách hàng, nhóm khách hàng, t ành, t v thu ào chính sách tín d ào chi àm êu c ti àt êu là bao nhiêu ph àng trong t 1.3 Qu 1.3.1 S R h d àm doanh ngân hàng Các r ngh ì th ào kho m nh ngân hàng trên toàn th th v ùng quan tr -80% trong toàn b ìv àng Tín àng, thông % các r là àng không ki tín d ng có àng - Gi Khi r m v khó... 1.2 .4 M ì ngân hàng không thu h ài không kh ãi và v ì ngân hàng m àng và n Chính bi êu nh 1.2 .4. 1 N gây nên nh và t N thanh toán à kho r àm êu r àn b 13 à/ho ãi ã quá h ùng ch tiêu “t n T - * 100% T Quy à nhóm 5 àng cao thì m g T -NHNN thì n quá h àng càng cao Vi n ày khách hàng tr n àng là th ph quan khác có th òa án, tài s àng có kh ì c p tín d 1.2 .4. 2 N N x trong h àng còn à các chi. .. tài s ìv à ngân hàng M à các ngân hàng luôn nh d là qu ro danh m khi qu Qu à ki ro v à ki ành hàng khác nhau Vi hàng s àm gi àng 1.3.5 M c ài chính hi à tính r t ình tài chính hi ph à ph hình này r m qu ình khác nhau ình tín d à mô hình à nh ình 1.3.5.1 Mô hình ình thích h hàng là li àng có thi ày liên chí và kh nghiên c – 6C” c hách hàng bao g có m nay c Các mô – Mô hình 6C ên c vi ro, và vì v ph... su o v ãi, thu h àng góp ph n hàng ào s ph òi h hàng có th à m ào công ty c ph Hi ngân hàng c th ch v gi thi r ro - Tín d y , các hoá các ho nh àng t àr ên nhu c àng là m Tín d ti n n Ngoài ra, mu ì ph ên qu àv 6 Thang Long University Library ngân hàng s tr ã có nh Nam có ngân hàng h Tín d ãh ày k ày nay, xu àng chuyên kinh doanh v imbank vv àng có m ã h àng phát tri òr ì tín d ày, àng mà còn ên c àng... tín d à à ph à quy mô làm cho ho àng th gay g ngày càng t kinh doanh c hàng, m ngân hàng thích ày càng à ph òi h ình, nghiên c ào ph , ình hình m à nâng cao ch 1.1.3.2 Vai trò c àng trong n - Tín d các ngu àn r trong n vay, góp ph kinh doanh và nâng cao hi Tín d th xã h thi à công c ài tr ò cung u ình s ên li àng hóa , v lúc thi òn ngân hàng, các ngu nghi v , cho nhu c êu dùng t àn r ình Nh 5 h trong... ti à dòng ti ãi và g à lãi cho vay ) t ào (ti các th h òng ti c àng v khách hàng l hoàn tr các tài s ình thì kh hàng s àng s àh - Gi N ro tín d ình tr hay nh àng b àng trên th tài chính s - Phá s N hoàn tr c s àng ,t vay v ì có th àng g à nh àng Ngân hàng n à th ù có c g thanh toán, d ình hu àng n không can thi 1.3.1.2 àng Lãi vay ngân hàng là chí phí c àng, c t sinh n h trong h ) thì chi phí c , cá... phát m ài s ình tr 17 ãi su ào chi phí s lãi su ên Các khách hàng ã àng 1.3.1.3 Ho nhân, vì v àng g ti àng khác hoang mang lo s à kéo nhau hàng khác, làm cho toàn b àng g n c àng suy thoái, giá c ro tín d ph ào n àn b , nó làm cho n ãh ì ngày nay n ài ra, r à th àm t h u qu ành và các cá ì ng phòng ng quy ìv -D ch g có l ình hu ã và à có th - Gi i tài s ngân th ình logic ch - Phòng ch Trong ngân hàng, ...LÝ LU ROTÍN D 1.1 Tín d NGÂN HÀNG M à vai trò c 1.1.1 Khái ni Tín d àm ãt à Creditim - s d ngu th àn tr ãi su ãh ên g ã Trong quan h nd ãi và có kh àn tr à lãi Tín d - Là s d Tính ch giá tr t m ùh àn r n th ên tham gia quá trình chuy à th giá tr - Sau m àn tr b à lãi Ph à giá tr ãi àn tr - Vi uy Có th ày có th d ch ãnh c Theo ch c thù c là quan h ên kinh doanh trên l v m bên là ngân hàng, t các . NHÁNH 4 29 2.1 Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Thanh Hóa chi nhánh 4 29 2.1.1 Lch s hình thành và phát trin 29 2.1.2 Các sn phm, dch v Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông. chi nhánh 4 40 2.3.1 Phân tích d n tín dng 40 2.3.2 Phân tích tình hình n xu 46 2 .4. Nguyên nhân gây ri ro tín dng ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Thanh Hóa chi nhánh. nghip và Phát trin Nông thôn Thanh Hóa chi nhánh 4 56 2.5.1 Các bin pháp Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Thanh Hóa chi nhánh 4 thc hin đ qun tr ri ro tín dng 56 2.5.2