Ch tiêu N m 2008 N m 2009 N m 2010 S ti n T tr ng (%) S ti n T tr ng (%) S ti n T tr ng (%) Nhóm 2 (N c n chú ý) 4.819 51,6 1.089 58,9 2.907 66,3 Nhóm 3 (N d i tiêu chu n) 795 8,5 542 29,3 516 11,8 Nhóm 4 (N nghi ng ) 57 0.6 25 1,4 47 1,1 Nhóm 5 (N có kh n ng m t v n) 3.663 39,2 193 10,4 912 20,8 T ng d n quá h n 9.334 100 1.849 100 4.382 100
( Ngu n : Báo cáo phân lo i n n m 2008-2010)
Bi u đ 2.7 : N x u phân theo kh n ng thu h i
N m 2008 N m 2009 N m 2010 0% 20% 40% 60% 80% 100% N nhóm 5 N nhóm 4 N nhóm 3 N nhóm 2
53
Theo kh n ng thu h i, n x u bao g m các nhóm n t nhóm 3 đ n nhóm 5.
Trong t ng n quá h n thì n nhóm 2 chi m đ n h n m t n a t ng n , nh ng đang có xu h ng gi m c v s l ng và t tr ng trong t ng n . N x u chi m t tr ng ít h n nh ng l i đang có xu h ng t ng lên trong t ng n quá h n. Theo b ng s li u và bi u đ ta có th nh n xét v tình hình n x u c a chi nhánh các n m 2008-2010 nh sau:
N nhóm 3 là các kho n n có th i gian quá h n tr n t 91 đ n 180 ngày. Nhóm n này chi m m t l ng khá l n trong t ng n x u c a chi nhánh, nh ng đang có xu h ng gi m v s l ng. N m 2008d n nhóm 3 là 795 tri u đ ng chi m 8,5 % t ng
n quá h n, n m 2009d n nhóm 3 là 542 tri u đ ng gi m so v i n m 2008 nh ng l i
chi m t i 29,3% t ng n quá h n, n m 2010 con s này ti p t c gi m còn 516 tri u đ ng và ch còn chi m 11,8% t ng n quá h n. ây là m t d u hi u t t cho chi nhánh, th hi n hi u qu trong công tác thu n , gi m b t đ c chi phí cho n quá h n. M c dù n nhóm 3 ch a có tính ch t nguy hi m cao và ph n ánh đ c h t nh ng r i ro m t v n
c a chi nhánh, nh ng n nhóm 3 chính là nh ng nguy c gây nên nh ng kho n n quá h n nguy hi m h n v sau.
N nhóm 4 là các kho n n quá h n t 181 ngày đ n 360 ngày. Nhóm n này ch chi m m t ph n nh trong t ng n x u c a chi nhánh, n m 2008 n nhóm 4 là 57 tri u đ ng chi m 0,6% t ng n quá h n, n m 2009 n nhóm 4 là 25 tri u đ ng, chi m 1,4% t ng n quá h n, n m 2010 n nhóm 4 là 47 tri u đ ng, t ng so v i n m 2009 nh ng
c ng ch chi m 1,1% trong t ng n quá h n. Chi nhánh đã thành công trong vi c gi i
h n n nhóm vay, và c n ti p t c duy trì trong các n m t i, đây là nhóm s p chuy n
thành các món n có kh n ng m t v n.
N nhóm 5 là các kho n n quá h n trên 360 ngày. ây là nhóm n mà b t kì nhà qu n tr ngân nào c ng không mong mu n có trong báo cáo r i ro tín d ng c a mình do tính ch t đ c bi t nguy hi m và tính trì hoãn khó thu h i c a các kho n n này khi n các ngân hàng th ng xác đ nh tr c đây là nh ng kho n n có kh n ng m t v n. Và
đi u đáng báo đ ng v i NHNo&PTNT Thanh Hóa chi nhánh 4 là d n nhóm 5 chi nhánh đang chi m m t t tr ng khá cao trong t ng n x u. c bi t n m 2008 d n
nhóm này lên t i 3.663 tri u đ ng chi m 39,2% t ng n quá h n. Sang n m 2009, con
s này tuy đã gi m xu ng còn 193 tri u đ ng, nh ng v n chi m t i 11% t ng d n quá
h n, và n m 2010 l i t ng lên đ n 912 tri u đ ng, chi m 20,8% t ng n quá h n.
Nh ng phân tích chung và c th v tình tr ng n x u cho th y NHNo&PTNT Thanh Hóa chi nhánh 4 đang đ ng tr c nh ng khó kh n và th thách trong ho t đ ng
qu n tr r i ro tín d ng, đ c bi t là trong n n kinh t nói chung và trên th tr ng tài chính nói riêng. Vi c c p bách hi n nay là chi nhánh ph i nghiên c u, tìm ra các nguyên
nhân và đ ra các bi n pháp đ thích ng v i tình hình này nh mđ m b o phát tri n n đ nh và b n v ng cho chi nhánh mình.
2.4. Nguyên nhân gây r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n
Nông thôn Thanh Hóa chi nhánh 4
2.4.1. Nguyên nhân t phía ngân hàng
- Thông tin tín d ng không đ y đ gây sai l m khi xác đ nh đ i t ng đ u t . Vi c
áp d ng ph ng pháp ch m đi m và x p lo i khách hàng ch mang tính ch t đ nh tính ch ch al ng hóa đ c m c đ r i ro. M t khác, vi c ch m đi m ch a áp d ng tri t đ đ n m i khách hàng mà ch y u là đ i t ng doanh nghi p. Vì v y vi c c p tín d ng
v n d a trên kinh nghi mvà đánh giá ch quan c a cán b tín d ng.
- Thêm vào đó, h th ng ki m soát n i b còn thi u b t c p ch a k p th i phát hi n
và x lý sai sót đang t n t i trong ho t đ ng c p tín d ng, nh ng vi ph m còn phát hi n
ch m và kh n ng x lý ch a t t.
- Trình đ , k n ng nghi p v c a cán b tín d ng đang còn nhi u h n ch , ch a đáp ng đ c h t đòi h i hi n nay. Ho t đ ng phân tích, đánh giá th tr ng đ xây
d ng c c u tín d ng còn y u, ch a xây d ng đ c chi n l c c th v đ u t tín d ng
cho t ng nghành, l nh v c kinh t .
- Quá trình ki m tra, giám sát sau khi cho vay c a chi nhánh còn l ng l o, ch
quan nên không th giám sát đ c vi c s d ng v n vay c a khách hàng c ng nh
không kp th i thu h i đ c ti n hàng đ thu n . Do s ki m soát quá l ng l o nên m c
dù m t s ph ng án vay có hi u qu , ti n bán hàng đã đ c tr nh ng khách hàng
không tr n cho ngân hàng mà s d ng s ti n đó vào nh ng m c đích khác không
hi u qu và b t n th t. Vi c ki m tra đ m b o ti n vay không th c hi n trên th c t mà th c hi n trên gi y t , không ki m tra kho th c t ho c ki m tra m t cách qua loa, chi u
l nên khách hàng l i d ng đ th c hi n nh ng m c đích riêng n m ngoài t m ki m
soát c a ngân hàng.
- Xác đ nh gi i h n tín d ng ch a h p lý v i kh n ng ch u n c a khách hàng,
ch a coi tr ng xác đ nh đ c r i ro t ng th c a khách hàng đ phân đ nh h n m c c p
tín d ng chính xác nên cho vay t, có tâm lý ch quan.
- T p trung quá cao cho m t m c tiêu t ng tr ng tín d ng trong đi u ki n c nh
tranh gay g t t t y u d n đ n vi c gi m th p đi u ki n cung c p tín d ng và n i l ng
ki m soát cho vay.
- Ch a hoàn t t đ c các công c , các quy trình phân tích tín d ng hi u qu phù h p v i nh ng nhóm khách hàng có liên quan.
55
- Còn h n ch trong vi c ch đ ng tìm ki m nh ng khách hàng t t, ti m n ng. i u này là do chi nhánh ch a đ a ra đ c nh ng chính sách, nh ng quy đ nh th t h u
hi u đ khuy n khích cán b tín d ng ch đ ng tìm ki m khách hàng.
2.4.2 Nguyên nhân t phía khách hàng
- Khách hàng s d ng v n sai m c đích so v i h s tín d ng đã ký, ho c là khách hàng b chi m d ng v n, m t cân đ i gi a ti n vay và tài s n hình thành t ti n vay làm cho vi c thanh toán g c và lãi đúng h n cho chi nhánh tr nên khó kh n.
- Ho t đ ng kinh doanh c a khách hàng g p khó kh n, ch y u do không tiêu th
đ c s n ph m làm m t ngu n tr n cho chi nhánh, kh n ng tài chính c a khách hàng y u, đ c bi t là các h kinh doanh cá th kinh nghi m và hi u bi t trên th tr ng còn nhi u h n ch vì v y kh n ng d báo thích ng và ch ng đ v i nh ng bi n đ ng b t
ng là r t khó kh n.
- T ch t đ o đ c và ph m ch t c a khách hàng c ng là m t y u t , nhi u khách hàng đã tìm cách l a đ o ngân hàng đ vay v n. H l p ra các ph ng án s n xu t kinh
doanh gi , gi y t th ch p c m c , gi m o ho c đi vay nhi u ngân hàng v i m t b
h s . Ngoài ra, còn có nh ng khách hàng có tình chây lì, không ch u tr n cho ngân
hàng khi đ n h n ngân hàng ti n hành đòi n .
2.4.3 Nguyên nhân khác
- Môi tr ng kinh doanh không thu n l i do nh ng bi n đ ng b t l i c a th tr ng tài chính, suy thoái kh ng ho ng kinh t th g i trong l nh v c tài chính ngân hàng trong th i gian ng n đây, đ c bi t là cu c kh ng kho ng tài chính n m 2008 đã gây nên thi t h i vô cùng nghiêm tr ng cho tài chính th gi i, và các ngân hàng đã chu
nhi u t n th t.
- S thay đ i th ng xuyên c a các c ch , chính sách c a nhà n c…đi u này gây nh h ng không nh t i các doanh nghi p và ngân hàng. Trong tr ng h p có s đi u chính chính sách, ch đ , pháp lu t c a Nhà N c ho c s sát nh p hay tách ra c a
các b nghành trong n n kinh t . Nh ng thay đ i, đi u chnh đó là c n thi t qua trình phát tri n c a đ t n c , nh ng tùy t ng th i k s tác đ ng đ n quna h gi a ngân hàng và các khách hàng c a mình.
- Ngày nay tín d ng trong n c b nh h ng r t l n tình hình tín d ng qu c t ,
chính sách tài chính, l m phát trên th tr ng th gi i. Tình hình đó s nh h ng t i
n n kinh t trong n c, t i các t ch c kinh t vì vây s gây nh h ng t i chính sách tín d ng c a các ngân hàng trong n c.
- Môi tr ng pháp lý cho ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng nói riêng và ho t đ ng
g m h th ng pháp lu t, các bi n pháp th c thi pháp lu t và s nghiêm chnh ch p hành lu t pháp c a các ch th tham gia kinh doanh c ng gây tác đ ng lên tình hình r i ro tín
d ng c a ngân hàng.
- Vi c th c hi n n n kinh t th tr ng, m c a ti p nh n công ngh và v n đ u t bên ngoài, giai đo n này các c ch v lu t pháp và các nguyên t c v i s h u còn nhi u h n ch có nhi u s h trong qu n lý kinh t các nghành, s đi u hành thi u đ ng b này d n t i s l i d ng c a m t s khách hàng y u kém, d n đ n m t v n, th t
thoát tài s n, m t kh n ng thanh toán n .
- Ngân hàng còn chu nhi u s ch đ o mang tính ch t hành chính c a ngân hàng Nhà N c nên tính th tr ng trong ho t đ ng kinh doanh còn th p. Là m t trong nh ng
ngân hàng qu c doanh l n nh t c a Vi t Nam, NHNo&PTNT v n còn hi n t ng ph c
v nh ng kho n tín d ng ch đ nh ho c tín d ng c a đ a ph ng. Khi đó, tiêu chí xem
xét và th m đ nh cho vay không ph i là hi u qu ho t đ ng kinh doanh c a d án c p
tín d ng mà là ph c v nhu c u an sinh xã h i và ch c n ng qu n lý kinh t c a nhà
n c.
2.5 Th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n
Nông thôn Thanh Hóa chi nhánh 4
2.5.1 Các bi n pháp Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Thanh Hóa chi nhánh 4 th c hi n đ qu n tr r i ro tín d ng chi nhánh 4 th c hi n đ qu n tr r i ro tín d ng
Xây d ng chính sách tín d ng h p lý
Chính sách tín d ng c a NHNo&PTNT Thanh Hóa chi nhánh 4 bao g m : các đ nh h ng v nghành, l nh v c đ u t , các quy đ nh v danh m c và qu n lý danh m c đ u t , xây d ng gi i h ng tín d ng cho các khách hàng doanh nghi p, quy đ nh v
th m quy n quy t đ nh tín d ng, xây d ng quy trình tín d ng trong đó chia b ph n tín
d ng thành ba ph n ho t đ ng riêng trong các vi c ti p nh n h s , th m đinh, qu n lý
r i ro và qu n lý n , các quy đ nh v ki m tra sau khi cho vay và x lý đ i v i các
kho n vay có v n đ , quy đ nh v vi c s d ng đ m b o trong ti n vay… Trích l p d phòng r i ro tín d ng
Ho t đ ng phân lo i n , trích l p và s d ng d phòng c a NHNo&PTNT Thanh Hóa chi nhánh 4 th c hi n theo Quy t đ nh 493/Q -NHNN, quy t đ nh s 18/Q - NHNN c a NHNN Vi t Nam. Các kho n n đ c chia làm 5 nhóm : n đ tiêu chu n,
n c n chú ý,n d i tiêu chu n, n nghi ng , n có kh n ng m t v n.
M t s c n c đ NHNo&PTNT Thanh Hóa chi nhánh 4 phân lo i nhóm n :
- C n c vào đánh giá ch quan c a ngân hàng v các d u hi u r i ro.
57
- Thái đ c a khách hàng trong vi c cung c p thông tin theo yêu c u c a ngân
hàng.
- C n c vào th i gian quá h n c a kho n n …
Ho t đ ng phân lo i n g c và trích l p d phòng r i ro c a NHNo&PTNT Thanh Hóa chi nhánh 4 đ c th c hi n th ng xuyên m i quý m t l n. Còn đ i v i các kho n
n x u thì hàng tháng ti n hành phân lo i n , đánh giá kh n ng tr n c a khách hàng
đ ph c v cho công tác qu n lý ch t l ng và r i ro tín d ng.
Vi c đ a ra các quy đ nh rõ ràng s giúp chi nhánh th c hi n vi c phân lo i n ,
trích l p và s d ng d phòng r i ro chính xác h n. M c dù vi c trích l p d phòng t ng
lên s làm t ng chi chí c a chi nhánh t đó gây nh h ng t i l i nhu n, nh ng vi c
vi c phân lo i n và trích l p d phòng r i ro giúp chi nhánh qu n tr và h n ch r i ro
tín d ng m t cách hi u qu h n.
Th c hi n ch m đi m tín d ng và phân lo i khách hàng
Chi nhánh đã áp d ng quy trình qu n tr r i ro tín d ng theo đúng quy đ nh c a
NHNN và NHNo&PTNT Vi t Nam. c bi t là áp d ng h th ng ch m đi m tín d ng