Luận văn tốt nghiệp: Thanh toán quốc tế tại ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển, chi nhánh Hà Thành

Cùng với xu hướng toàn cầu hoá, Việt Nam đang từng bước hội nhập thế giới. Nền kinh tế nói chung và hoạt động xuất nhập khẩu nói riêng đã bắt đầu khởi sắc. Điều này gắn liền với hoạt động thanh toán xuất nhập nhẩu ở lĩnh vực ngân hàng.Trong bối cảnh Việt Nam ra nhập WTO, kinh tế Việt Nam sẽ phải chịu nhiều tác động lớn của kinh tế thế giới, nhiều ngành nghề mới xuất hiện thêm vào đó phương thức kinh doanh xuất nhập khẩu ngày càng phát triển đòi hỏi các phương thức thanh toán ngày càng hoàn thiện và đa dạng hơn. Điều này đòi hỏi hệ thống thanh toán quốc tế chặt chẽ, hiệu quả tạo điều kiện cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu đạt hiệu quả cao trong kinh doanh.Xuất phát từ thực tiễn nói trên, sau một thời gian thực tập tại Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển, chi nhánh Hà Thành em đã chọn đề tài:“ Thanh toán quốc tế tại ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển, chi nhánh Hà Thành ” để có điều kiện tìm hiểu rõ hơn về thực tế hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu trong doanh nghiệp.

LỜI MỞ ĐẦU

1 Tính tất yếu nghiên cứu đề tài:

Cùng với xu hướng toàn cầu hoá, Việt Nam đang từng bước hội nhập thế giới Nền kinh tế nói chung và hoạt động xuất nhập khẩu nói riêng đã bắt đầu khởi sắc Điều này gắn liền với hoạt động thanh toán xuất nhập nhẩu ở lĩnh vực ngân hàng

Trong bối cảnh Việt Nam ra nhập WTO, kinh tế Việt Nam sẽ phải chịu nhiều tác động lớn của kinh tế thế giới, nhiều ngành nghề mới xuất hiện thêm vào đó phương thức kinh doanh xuất nhập khẩu ngày càng phát triển đòi hỏi các phương thức thanh toán ngày càng hoàn thiện và đa dạng hơn Điều này đòi hỏi hệ thống thanh toán quốc tế chặt chẽ, hiệu quả tạo điều kiện cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu đạt hiệu quả cao trong kinh doanh

Xuất phát từ thực tiễn nói trên, sau một thời gian thực tập tại Ngân

hàng Đầu Tư và Phát Triển, chi nhánh Hà Thành em đã chọn đề tài:“ Thanh toán quốc tế tại ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển, chi nhánh Hà Thành ”

để có điều kiện tìm hiểu rõ hơn về thực tế hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu trong doanh nghiệp

2 Mục đích nghiên cứu của đề tài:

_ Phân tích thực trạng thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Đầu Tư và

Phát Triển, chi nhánh Hà Thành

_ Hệ thống hoá vấn đề lý luận chung về các phương thức thanh toán quốc tế và vai trò của ngân hàng trong nền kinh tế thị trường

_ Trên cơ sở lý luận thực tiễn, đề tài đưa ra một số giải pháp hoàn thiện

và kiến nghị mở rộng hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển, chi nhánh Hà Thành

3 Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứu của đề tài:

_ Đối tượng nghiên cứu của đề tài:

Đề tài tập trung nghiên cứu thực tế và lý luận về phương thức thanh toán quốc tế trong hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu

_ Phạm vi nghiên cứu:

Đề tài nghiên cứu thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế trong giai đoạn từ năm 2003 đến nay của chi nhánh Hà Thành thuộc Ngân hàng đầu tư

và Phát triển Việt Nam

4 Kết cấu của đề tài:

Đề tài có ba phần chính như sau:

Chương I: Tổng quan về thanh toán quốc tế.

Chương II: Thực trạng về thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Đầu Tư và

Phát Triển, chi nhánh Hà Thành

Chương III: Giải pháp hoàn thiện thanh toán quốc tế tại Ngân hàng

Đầu Tư và Phát Triển, chi nhánh Hà Thành

CHƯƠNG I TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ I_ Khái niệm và vai trò của thanh toán quốc tế: [ 8, trang 57]:

1_ Khái niệm thanh toán quốc tế:

Mỗi quốc gia, mỗi con người do hạn chế về điều kiện tự nhiên, khí hậu, địa lý cũng như do trình độ phát triển không thể tự sản xuất ra những thứ mình cần Thực tế cũng đã chứng minh các quốc gia trên thế giới đều phải phụ thuộc lẫn nhau về rất nhiều loại hàng hóa phục vụ cho sản xuất và tiêu dùng do đó dẫn đến nhu cầu trao đổi sản phẩm hàng hoá nhằm vào những mục tiêu khác nhau Từ nhu cầu trao đổi ấy nảy sinh nhu cầu chi trả khác nhau giữa các chủ hàng, giữa các quốc gia khác nhau…

Tiền tệ ra đời là một bước tiến mới giúp cho trao đổi hàng hoá trong các quốc gia diễn ra thuận lợi và nhanh chóng hơn, giúp cho hoạt động trao đổi thuận tiện, thúc đẩy hoạt động sản xuất hàng hoá phát triển hơn và kéo theo đó là sự phát triển kinh tế của mỗi quốc gia Các mối liên hệ giữa các nước ngày càng phát triển và dần hình thành một thị trường kinh tế thế giới thống nhất Những mối liên hệ đó làm phát sinh quyền và nghĩa vụ tiền tệ của nước này với nước khác từ đó có khái niệm về thanh toán quốc tế: Việc thanh toán nghĩa vụ tiền tệ phát sinh có liên quan tới các quan hệ kinh tế, thương mại và các mối quan hệ khác( chính trị, ngoại giao, hợp tác văn hoá, khoa học

kỹ thuật…) giữa các tổ chức, công ty và các chủ thể kinh tế khác nhau của mỗi quốc gia gọi là thanh toán quốc tế

Khái niệm khác về thanh toán quốc tế thông qua cầu nối ngân hàng làm trung gian đó là: Thanh toán quốc tế là việc thực hiện các nghĩa vụ chi trả và quyền lợi về tiền tệ phát sinh trên cơ sở các hoạt động kinh tế và phi kinh tế giữa các tổ chức, cá nhân nước này với tổ chức và các cá nhân nước khác hay giữa một quốc gia với tổ chức quốc tế, thông qua quan hệ các ngân hàng của các nước liên quan

2_ Vai trò của ngân hàng đối với hoạt động thanh toán quốc tế:

Ngân hàng đóng vai trò là trung gian cầu nối giữa các khách hàng, tiến hành thanh toán theo yêu cầu của khách hàng, bảo vệ quyền lợi cho khách hàng trong giao dịch thanh toán Ngân hàng cũng thực hiện tư vấn cho khách hàng về các dịch vụ sản phẩm nhằm tạo sự tin tưởng cho khách trong quan hệ giao dịch mua bán, tạo hiệu quả cao hơn trong kinh doanh, tránh những rủi ro

có thể xảy ra Ngân hàng là người cung cấp các sản phẩm, dịch vụ tài chính

hỗ trợ cho các hoạt động thanh toán Ngân hàng cung cấp các phương án lựa chọn phương thức thanh toán quốc tế, tài trợ xuất nhập khẩu, bảo đảm an toàn

và quyền lợi cho các bên thông qua hoạt động ngoại thương và mở rộng quan

hệ giữa các quốc gia trên thế giới

Không có sự tham gia của ngân hàng các hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu sẽ trở lên khó khăn hơn, kém đảm bảo và hiệu quả hơn Nếu ngân hàng không ra đời các hoạt động trao đổi hàng hoá chỉ dừng lại ở trao đổi thô

sơ, thanh toán quốc tế sẽ không được hiểu theo đúng nghĩa đầy đủ của nó, các bên mua bán không có nhiều lựa chọn trong trao đổi, thanh toán và chi trả

Tại Việt Nam, hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện chính sách mở cửa, phát triển quan hệ giao thương với các quốc gia khác trên thị trường thế giới Trong thời kỳ mở cửa nền kinh tế, ngân hàng nổi lên là vai trò trung gian tài chính, mọi hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như lĩnh vực xuất nhập khẩu cũng vậy đều cần có hệ thống ngân hàng làm cầu nối Thanh toán quốc tế chính là chất xúc tác, là cầu nối và là điều kiện bảo đảm an toàn, hiệu quả cho các doanh nghiệp trong hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu

3_ Vai trò của thanh toán quốc tế trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng:

Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, việc phát triển và hoàn thiện hệ thống thanh toán quốc tế đóng vai trò rất quan trọng Thanh toán

quốc tế không chỉ là một nghiệp vụ thanh toán mà còn là một mặt không thể thiếu trong hoạt động thanh toán của ngân hàng.

Một ngân hàng có hệ thống thanh toán quốc tế phát triển không chỉ đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng mà còn là cơ sở ra tăng quy mô hoạt động, uy tín của ngân hàng đó trên phạm vi thế giới

Hoạt động thanh toán quốc tế phát triển cũng ra tăng được nguồn ngoại

tệ, tạm thời quản lý được nguồn vốn nhàn rỗi ở các doanh nghiệp có quan hệ thanh toán quốc tế trong ngân hàng Đồng thời cũng giúp cho ngân hàng phát triển được các nghiệp vụ thanh toán kinh doanh ngoại tệ, thu được ngoại tệ lớn và thông qua đó tạo điều kiện phát triển đa dạng hoá các nghiệp vụ thanh toán quốc tế ngày càng đáp ứng tốt hơn nhu cầu của khách hàng, thu hút khách hàng đến với ngân hàng nhiều hơn

Hoạt động thanh toán quốc tế cũng là một trong các hoạt động của ngân hàng, giúp ngân hàng ra tăng doanh thu Hoạt động thanh toán quốc tế phát triển tốt sẽ nâng cao khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường quốc

tế, vượt ra khỏi phạm vi một quốc gia hoà nhập khối ngân hàng thế giới

Nhận thức được sự vai trò của thanh toán quốc tế đối với nền kinh tế đất nước và rộng hơn là hội nhập kinh tế thế giới, Đảng và nhà nước ta ngày càng quan tâm hơn đến vấn đề này tạo điều kiện cho thanh toán quốc tế mở rộng, thuận lợi nhanh chóng cải cách hệ thống ngân hàng, thành lập nhiều hệ thống ngân hàng hơn giúp tháo gỡ vướng mắc thanh toán, tăng doanh thu thanh toán thu ngoại tệ trong nước để kinh tế trong nước ngày càng phát triển ngang tầm kinh tế thế giới

II_ Các phương tiện và phương thức thanh toán quốc tế:

1_ Các phương tiện thanh toán quốc tế thông dụng :

Các phương tiện lưu thông tín dụng (hối phiếu, kỳ phiếu, séc…) được dùng làm phương tiện thanh toán quốc tế hình thành trên cơ sở của sự phát

triển tín dụng thương mại và tín dụng ngân hàng, có vai trò rất quan trọng trong thanh toán quốc tế.

Trong điều kiện chủ nghĩa tư bản hiện đại với sự phát triển và mở rộng của chế độ tín dụng tư bản chủ nghĩa với quy mô phát triển cực kỳ rộng lớn của các nghiệp vụ cho vay, các phương tiện lưu thông tín dụng đã trở thành vật mang hình thái tiền tệ đặc thù

Khác với tiền tệ kim loại, các phương tiện thanh toán quốc tế lưu thông không có giá trị nội tại của nó mà chỉ có dấu hiệu tiền tệ mà thôi Song nếu tiền giấy là ký hiệu của tiền thật do nhà nước phát hành thì phương tiện lưu thông tín dụng phần lớn là do kết quả của hợp đồng mua bán hàng hoá và các nghiệp vụ của ngân hàng tạo ra

* Hối phiếu: [ 8, trang 74]

Khái niệm hối phiếu theo định nghĩa hối phiếu của luật hối phiếu 1882 của nước Anh ( ULB), hối phiếu là một tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện do một người ký phát cho người khác, yêu cầu người này khi nhìn thấy phiếu hoặc đến một ngày cụ thể nhất định hoặc đến một ngày có thể xác định trong tương lai phải trả một số tiền nhất định cho một người nào đó hoặc theo lệnh của người này trả cho người khác hoặc trả cho người cầm phiếu

Hối phiếu có ba đặc điểm quan trọng : Thứ nhất là tính trừu tượng của

hối phiếu, hối phiếu không cần phải ghi nội dung của quan hệ tín dụng hay nói cách khác không ghi nguyên nhân sinh ra việc lập phiếu mà chỉ ghi rõ số

tiền phải trả và nội dung liên quan đến vấn đề trả tiền Thứ hai là tính bắt

buộc trả tiền của hối phiếu, người trả tiền hối phiếu phải trả tiền theo đúng những nội dung ghi trên tờ hối phiếu mà không được viện bất cứ lý do riêng nào để từ chối trả tiền chỉ trừ trường hợp hối phiếu được lập không đúng luật

điều chỉnh Thứ ba là tính lưu thông của hối phiếu, hối phiếu có thể được

chuyển nhượng một hay nhiều lần trong thời hạn hiệu lực của nó

*Séc: [ 8, trang 89]

Séc là một tờ mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện của người chủ tài khoản,

ra lệnh cho ngân hàng trích từ tài khoản của mình để trả cho người có tên trong séc, hoặc trả theo lệnh của người ấy hoặc trả cho người cầm séc một số tiền nhất định, bằng tiền mặt hay bằng chuyển khoản

Séc ra đời từ chức năng làm phương tiện thanh toán của tiền tệ và được

sử dụng rộng rãi trong các nước có hệ thống ngân hàng phát triển cao Hiện nay séc là phương tiện chi trả được dùng hầu như phổ biến trong giao lưu thanh toán nội địa của tất cả các nước Séc cũng được sử dụng rộng rãi trong thanh toán quốc tế về hàng hoá, cung ứng lao vụ, du lịch và về các chi trả phi mậu dịch khác

*Kỳ phiếu: [ 8, trang 96]

Ngược lại với hối phiếu, kỳ phiếu do con nợ viết ra hứa cam kết trả tiền cho người hưởng lợi Kỳ phiếu là một tờ giấy hứa cam kết trả tiền vô điều kiện do người lập phiếu phát ra hứa trả một số tiền nhất định cho người hưởng lợi hoặc theo lệnh của người này trả cho người khác theo quy định trong kỳ phiếu đó

*Thẻ ngân hàng:

Thẻ ngân hàng là phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt, ra đời

từ phương thức mua bán chịu hàng hoá bán lẻ và phát triển gắn liền với việc

áp dụng công nghệ tin học trong lĩnh vực tài chính ngân hàng Thẻ ngân hàng

là công cụ thanh toán do ngân hàng phát hành cấp cho khách hàng sử dụng để thanh toán hàng hóa, dịch vụ hoặc rút tiền mặt trong phạm vi số dư tiền gửi hoặc trong hạn mức tín dụng được cấp

Hiện nay thẻ ngân hàng được sử dụng như một phương tiện thanh toán hiện đại và ngày càng được các ngân hàng quan tâm phát triển ngày một phong phú đa dạng hơn như: Thẻ tín dụng (Credit Card), thẻ thanh toán (Charge Card), thẻ ATM, thẻ ghi nợ (Debit Card),…

2_ Các phương thức thanh toán quốc tế chủ yếu: [ 8, trang 202_237 + 9, trang 128_131]

Phương thức thanh toán là cách thức thanh toán tiền hàng trong giao dịch thương mại quốc tế giữa người xuất khẩu và người nhập khẩu, hay nói cách khác đây là cách mà người bán dùng để thu tiền về và cũng là cách mà người mua dùng để trả tiền

Trong giao dịch thanh toán quốc tế có nhiều phương thức thanh toán khác nhau để phục vụ yêu cầu của người mua và người bán Các phương thức thanh toán quốc tế gồm có 5 phương thức đó là: Phương thức chuyển tiến, phương thức nhờ thu, phương thức thanh toán tín dụng chứng từ, phương thức ghi sổ và phương thức giao hàng trả tiền ngay

2.1 Phương thức chuyển tiển ( Remittance):

* Khái niệm:

Phương thức chuyển tiền là phương thức thanh toán trong đó một khách hàng được gọi là người chuyển tiền yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chuyển một số tiền nhất định cho một người khác được gọi là người hưởng lợi

ở một địa điểm nhất định bằng phương tiện chuyển tiền do khách hàng yêu cầu Ngân hàng chuyển tiền thường thông qua đại lý của mình ở nước người hưởng lợi để thực hiện nghiệp vụ chuyển tiền

* Nhận xét về phương thức chuyển tiền:

_ Phương thức chuyển tiền có lợi cho nhà nhập khẩu, thủ tục nhanh gọn, đơn giản, thuận tiện

_ Trong phương thức này ngân hàng chỉ giữ vai trò trung gian thanh toán đơn thuần, không ràng buộc về việc thanh toán, chi phí chuyển tiền thấp

_ Phương thức chuyển tiền có nhược điểm là việc trả tiền cho người bán phụ thuộc vào thiện chí của người mua Bởi vậy quyền lợi của bên bán không được đảm bảo, ngược lại trường hợp bên bán nhận tiền trước cũng không bíêt việc giao hàng của bên bán có đúng hợp đồng hay không

_ Rủi ro có thể xảy ra với người mua trong trường hợp người mua áp dụng thanh toán trả tiền trước cho người bán mà không nhận được hàng như

đã ký trong hợp đồng

Do đó khi chọn phương thức thanh toán này yêu cầu các bên giao dịch thanh toán phải có sự tin cậy nhất định, hợp đồng áp dụng phương thức thanh toán này thường có giá trị nhỏ như chuyển vốn đầu tư từ tài khoản này sang tài khoản khác, chi phí bảo hiểm, vận chuyển, bồi thường thiệt hại, thanh toán mậu dịch…

2.2 Phương thức nhờ thu (Collection of payment):

*Khái niệm:

Phương thức nhờ thu là phương thức thanh toán trong đó người bán sau khi đã hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hay cung ứng dịch vụ thì uỷ thác cho ngân hàng của mình thu hộ số tiền của người mua trên cơ sở hối phiếu do mình ký phát ra

*Dựa trên cở sở cách thức yêu cầu thanh toán của bên bán có thể phân biệt hai hình thức nhờ thu:

_ Nhờ thu phiếu trơn (sử dụng hối phiếu trơn): Là phương thức thanh toán trong đó người bán uỷ thác cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ tiền ở người mua căn cứ vào hối phiếu do mình lập ra, còn chứng từ hàng hóa thì gửi thẳng cho người mua không qua ngân hàng

Nhận xét về phương thức nhờ thu phiếu trơn:

+Quy trình thanh toán đơn giản, trách nhiệm của ngân hàng thấp, phi

sử dụng dịch vụ thấp

+Với phương thức này quyền lợi của người bán không được đảm bảo,

sự trả tiền và nhận hàng tách rời không có ràng buộc nhau Người mua có thể nhận hàng nhưng có thể trì hoãn việc trả tiền

Có thể sử dụng phương thức này khi hai bên trong nội bộ công ty, có quan hệ lâu dài, hoặc liên doanh liên kết, có quan hệ chặt chẽ Phương thức

thanh toán nhờ thu phiếu trơn có thể sử dụng để thanh toán phí như phí bảo hiểm, cước vận chuyển, vận tải hàng hoá dịch vụ trong kinh doanh xuất nhập khẩu không có chứng từ rắc rối đi kèm.

_Phương thức nhờ thu kèm chứng từ: Là phương thức thanh toán trong

đó người bán sau khi hoàn thành nghĩa cụ giao hàng thì lập ngay một bộ chứng từ kèm theo hối phiếu gửi đến ngân hàng phục vụ mình nhờ ngân hàng thu hộ tiền tờ hối phiếu với điều kiện người mua trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền thì ngân hàng mới trao cho người mua bộ chứng từ để đi nhận hàng

Nhận xét về phương thức nhờ thu kèm chứng từ:

+So với phương thức nhờ thu phiếu trơn và phương thức chuyển tiền, phương thức nhờ thu kèm chứng từ đảm bảo quyền lợi cho người bán hơn vì ngân hàng ngoài đòi hộ tiền hối phiếu còn giữ hộ bộ chứng từ do đó người bán không sợ mất hàng nếu không đòi được tiền

+Hạn chế của phương thức này là thời gian thanh toán lâu hơn, khi chờ ngân hàng khống chế bộ chứng từ, người bán không thể buộc người mua trả tiền mà chỉ khống chế quyền định đoạt của người mua, không khống chế được việc thanh toán

2.3 Phương thức giao hàng (chứng từ) trả tiền ngay (COD/COA):

* Khái niệm:

Theo phương thức này, người nhập khẩu tiến hành ký quỹ tại ngân hàng phục vụ người xuất khẩu một khoản tiền bằng 100% trị giá của hợp đồng mua bán và đề nghị ngân hàng trả ngay tiền cho người xuất khẩu nếu người xuất khẩu xuất trình được cho ngân hàng đủ chứng từ theo yêu cầu hoặc trả tiền ngay sau khi người xuất khẩu giao hàng xong cho kho ngoại quan và lấy được giấy biên nhận kho hàng (Warehouse Receipt) trên đó có chữ ký của đại diện phía nhập khẩu

*Nhận xét phương thức giao hàng (chứng từ) trả tiền ngay:

_ Phương thức này có ưu điểm là người xuất khẩu giao hàng xong có

thể lấy được tiền ngay, bộ chứng từ xuất trình đơn giản, người nhập khẩu được lợi là không phải trả phí dịch vụ thanh toán.

_Nhược điểm của phương thưc này đối với nhà nhập khẩu: Nhà nhập khẩu có thể bị ứ đọng vốn trước khi nhận được hàng và phải cử người kiểm tra kiểm soát việc giao hàng

Phương thức này thường sử dụng khi hàng hoá khan hiếm, hàng hóa bán chạy khi thị trường thuộc về phía người xuất khẩu, áp dụng trong hoạt động trả tiền ngay Đối với phương thức COD thì chỉ sử dụng được ở những nơi có kho ngoại quan hoạt động

2.4 Phương thức ghi sổ (Open Account):

*Khái niệm:

Phương thức ghi sổ là phương thức thanh toán trong đó người bán mở tài khoản hoặc một quyển sổ để ghi nợ cho người mua sau khi đã hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hoặc cung cấp dịch vụ đến từng định kỳ thanh toán người mua mới tiến hành trả tiền cho người bán

*Nhận xét về phương thức ghi sổ:

Phương thức này thực chất là phương thức tín dụng thương mại (mua bán chịu) không có sự tham gia của các ngân hàng với chức năng là người mở tài khoản và thực thi thanh toán

Phương thức này chỉ mở tài khoản đơn biên, không mở tài khoản song biên, nếu người mua cùng mở tài khoản để ghi thì tài khoản ấy thường chỉ là tài khoản để theo đó theo dõi, không có giá trị thanh quyết toán giữa các bên

Phương thức này thường được áp dụng khi hai bên có mối quan hệ thực

sự tin cậy lẫn nhau, và được sử dụng trong thanh toán nội địa nhiều hơn còn thanh toán quốc tế thì rất ít

Phương thức này dùng cho hình thức mua bán hàng đổi hàng thường xuyên, nhiều lần theo định kỳ nhất định Thường dùng cho thanh toán các loại phí dịch vụ như: Phí bảo hiểm, phí hoa hồng môi giới, phí vận tải, lãi cho vay…

2.5 Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ (Document Credit):

* Khái niệm:

Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ là phương thức thanh toán trong đó ngân hàng được gọi là ngân hàng mở thư tín dụng theo yêu cầu của khách hàng được gọi là người xin mở thu tín dụng cam kết sẽ trả một số tiền nhất định cho người thứ ba được gọi là người hưởng lợi hay chấp nhận hối phiếu do người thứ ba này ký phát trong phạm vi số tiền đó khi người thứ ba này xuất trình được cho ngân hàng bộ chứng từ thanh toán phù hợp với những quy định đã đề ra trong thư tín dụng

* Nhận xét:

So với phương thức thanh toán nhờ thu và chuyển tiền, phương thức này người nhập khẩu được đảm bảo quyền lợi hơn, ngân hàng đứng ra trả tiền nhà xuất khẩu do đó đảm bảo thanh toán hơn, việc thanh toán không phụ thuộc vào thiện chí của người mua và không sợ mất quyền sở hữu hàng hóa vì

có ngân hàng đứng ra khống chế bộ chứng từ hàng hóa đó

Nếu như phương thức thanh toán trước nếu một bên có lợi, một bên bị thiệt thì phương thức này người nhập khẩu cũng có lợi, không phải trả tiền ngay, tận dụng được khoản tín dụng nhận được từ ngân hàng

Trong thực tế, khi ngân hàng và nhà nhập khẩu có quan hệ lâu dài, chưa tin cậy một số ngân hàng yêu cầu ký quỹ mở thư tín dụng một số tiền nhất định tuỳ thuộc vào giá trị hợp đồng, mức độ thân quen của nhà nhập khẩu và ngân hàng

Phương thức thanh toán này, ngân hàng sẽ giúp nhà nhập khẩu kiểm tra

bộ chứng từ hàng hoá do đó độ tin cậy được bảo đảm hơn Người nhập khẩu chỉ trả tiền ngân hàng khi nhận bộ chứng từ phù hợp, đảm bảo hàng hoá đúng như hợp đồng ký kết

Song phương thức này cũng có thể gặp phải rủi ro khi chứng từ và hàng hóa không phù hợp trùng khớp Phương thức này có mức độ phức tạp cao, chi

phí cao, nhà nhập khẩu chịu phí là phần lớn khi sử dụng phương thức thanh toán này.

Hiện nay phương thức thanh toán tín dụng chứng từ là phương thức được sử dụng rộng rãi nhất trong thanh toán quốc tế vì sự an toàn và đảm bảo quyền lợi một cách tương đối cho cả người mua ( nhà nhập khẩu) và người bán ( nhà xuất khẩu)

3_ Hệ thống mạng điện tử sử dụng trong thanh toán quốc tế:

Hoạt động thanh toán quốc tế của các ngân hàng có thể thực hiện trao đổi thông qua các phương tiện viễn thông như: Điện thoại, thư, telex, fax, swift… Để có thể thực hiện thanh toán được qua mạng điện tử các ngân hàng thường cung cấp các code SWIFT của ngân hàng cho nhau Tại Việt Nam hiện nay mạng SWIFT là mạng điện tử được sử dụng nhiều nhất

SWIFT là một hệ thống thanh toán viễn thông liên ngân hàng quốc tế ( Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication), được thành lập từ năm 1973, trụ sở tại Bỉ, đến nay có hơn 90 quốc gia trên thế giới sử dụng mạng điện tử này SWIFT phục vụ cho thanh toán các giao dịch quốc tế phục vụ các tổ chức tài chính khắp thế giới Mạng này cung cấp cho người sử dụng một số dịch vụ viễn thông thay thế như: thư, điện tín, telex, đó là một phương tiện viễn thông cho các dịch vụ ngân hàng thế giới Ngày nay nhiều ngân hàng Việt Nam sử dụng hệ thống thanh toán này để trao đổi thông tin và thực hiện thanh toán trong thanh toán quốc tế giữa các ngân hàng trong nước

và nước ngoài, SWIFT là một hệ thống thanh toán thuận tiện chính xác, độ tin cậy an toàn cao, chi phí phải chăng

Khi sử dụng mạng SWIFT có nhiều tiện dụng như:

_ Mạng SWIFT sử dụng các chuẩn mực nhất định của từng mẫu điện phục vụ cho các loại nghiệp vụ khác nhau bằng một ngôn ngữ thống nhất đó

là tiếng anh, từ đó giúp cho người sử dụng giảm được sự khó khăn trong bất đồng ngôn ngữ khi thực hiện giao dịch

_ Tự động hoá cao: Các điện thanh toán trong mạng này đều được phân loại và xử lý thông qua hệ thống máy tính Các điện có chi tiết thanh toán đầy

đủ đạt chuẩn hoá sẽ được xử lý trực tiếp hoàn toàn tự động Các điện có thông tin không chính xác, rõ rang hoặc không đầy đủ sẽ được máy tính báo từ đó cán bộ thanh toán sẽ tra cứu rà soát lại

_ Lưu giữ được các giữ liệu, thuận lợi cho việc tra cứu Thời gian lưu trữ điện có thể kéo dài trong vài tháng nên dễ dàng cho tra soát

_ Mạng SWIFT khá an toàn nhờ việc mã hoá dữ liệu khi truyền đi và

có sự phối hợp cùng các biện pháp bảo mật

_ Thời gian sử dụng không giới hạn, tính quốc tế cao về không gian và thời gian

III_ Các nhân tố ảnh hưởng trong thanh toán quốc tế:

1_ Các nhân tố khách quan bên ngoài:

Môi trường hoạt động của ngân hàng là một trong những nhân tố ảnh hưởng không nhỏ đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và hoạt động thanh toán quốc tế nói riêng Để đưa ra được những chiến lược hoạt động kinh doanh đúng đắn thì việc phân tích đánh giá môi trường hoạt động có vai trò quan trọng

Những nhân tố có ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh mà cụ thể là hoạt động thanh toán của ngân hàng như: Môi trường kinh tế, môi trường chính trị, môi trường pháp lý, năng lực kinh doanh của khách hàng

* Môi trường kinh tế ảnh hưởng đến hoạt động thanh toán của ngân hàng:

Một môi trường kinh tế ổn định và phát triển sẽ dấn đến các vấn đề về thanh toán hiệu quả và an toàn hơn Nền kinh tế ổn định sẽ dẫn đến các hoạt động tài chính, tín dụng phát triển hơn, các hoạt động của ngân hàng sẽ có điều kiện phát triển hơn Khi đó ngân hàng sẽ được tự tin hơn khi tham gia

vào thị trường thế giới, từ đó có điều kiện học hỏi tiếp thu kiến thức kinh nghiệm từ các nước bạn để phát triển sản phẩm dịch vụ ngân hàng nước mình,

từ đó tăng thu ngoại tệ, làm giàu thêm cho đất nước

Ngược lại nếu nền kinh tế bấp bênh đang theo đà suy thoái, nợ nhiều chưa có điều kiện chi trả, uy tín sẽ bị giảm sút, các cơ hội đầu tư ngày một kém dẫn đến hoạt động ngân hàng trở nên trì trệ, không thể được ổn định Lúc này niềm tin của khách hàng quốc tế đối với ngân hàng cũng giảm, họ có thể

lo ngại về khả năng thanh toán của ngân hàng, liệu ngân hàng có đủ tin cậy để thực hiện những hợp đồng kinh doanh có số vốn lớn Do đó sẽ không có điều kiện phát triển củng cố sản phẩm dịch vụ, tạo niềm tin cho khách hàng Ngân hàng sẽ không những thất thu từ các nghiệp vụ thanh toán quốc tế mà còn bị lâm vào khủng hoảng dễ dẫn đến sụp đổ về tài chính

Môi trường kinh tế là hết sức quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói riêng và hoạt động thanh toán quốc tế nói chung Vì vậy phải luôn luôn củng cố, đổi mới và phát triển nền kinh tế luôn luôn vững mạnh

*Môi trường chính trị :

Đất nước có nền chính trị ổn định mới phát triển được kinh tế, người dân từ đó mới được đáp ứng nhu cầu của cuộc sống Nền chính trị ổn định người dân an tâm làm việc sinh sống và từ đó phát triển các nhu cầu tiêu dùng, sinh hoạt, phát triển các nhu cầu thanh toán Ngân hàng ra đời sẽ đáp ứng không chỉ nhu cầu trong nước mà cả nhu cầu thanh toán xuất nhập khẩu sang nước khác

Một nền chính trị ổn định vững chắc là tiền đề cho tài chính kinh tế phát triển, dân mới giàu đất nước mới phát triển vững mạnh Hệ thống ngân hàng có điều kiện củng cố, và tăng cơ hội phát triển các sản phẩm dịch vụ đặc biệt là sản phẩm dịch vụ thanh toán quốc tế khi giao thương với các nước trên thế giới Sản phẩm dịch vụ ngân hàng phát triển ngày càng thu hút nhiều

khách hàng trong và ngoài nước, gia tăng vị thế ngân hàng, tăng các mối quan

hệ kinh tế quốc tế với các nước trong và ngoài khu vực Do đó quan hệ kinh

tế quốc tế càng được củng cố và mở rộng phát triển các hoạt động kinh tế_ chính trị, văn hóa_ xã hội

* Môi trường luật pháp:

Hoạt động kinh doanh không thể thành công nếu như thiếu hiều biết về luật pháp và tập quán thương mại của các nước khác Giống như vậy, nếu không hiểu rõ về luật pháp cũng như môi trừơng pháp lý của nước khác hoặc hiểu sai lệch sẽ dẫn đến những rủi ro cho các hoạt động ngoại thương Trên thế giới hiện nay, mỗi quốc gia có những quy định pháp lý khác nhau không đồng nhất Quy tắc và những quy định về luật thanh toán cũng rất khác nhau ở mỗi giai đoạn thời kỳ phát triển Bởi vậy để đạt hiệu quả cao trong kinh doanh, giao thương cần phải tìm hiểu kỹ lưỡng về luật pháp các nước cũng như luật kinh tế, những quy định thanh toán trong hợp đồng dẫn chiếu theo luật của quốc gia nào, trong thời kỳ nào để thực hiện

* Năng lực kinh doanh của khách hàng:

Năng lực kinh doanh của khách hàng là một trong những nhân tố khách quan ảnh hưởng đến hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng Khách hàng

có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng Khách hàng

có năng lực kinh doanh hiệu quả sẽ tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng phát triển như: việc thanh toán đúng hạn tăng thu ngoại tệ cho ngân hàng

Khách hàng có khả năng kinh doanh có khả năng nắm thời cơ kinh doanh tạo doanh thu lớn từ đó sẽ gia tăng các nghiệp vụ thanh toán tại ngân hàng thông qua các hợp đồng kinh doanh xuất nhập khẩu Từ các hợp đồng này ngân hàng sẽ tăng doanh thu từ hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu như tăng thu ngoại tệ, phí thanh toán, các khoản phụ thu khác Khách hàng có khả năng kinh doanh cũng giảm thiểu rủi ro về lừa đảo kinh doanh dẫn đến không

thu được tiền về khi đó sẽ dẫn đến thất thu, nợ khó đòi…

* Trong bối cảnh nền kinh tế đất nước đang trong giai đoạn phát triển nhanh với nhiều thời cơ và thách thức mới, triển vọng gia nhập WTO cùng với xu hướng hội nhập, dỡ bỏ bảo hộ, tạo nên một sân chơi lành mạnh, bình đẳng là động lực, thúc đẩy nền kinh tế đất nước tiếp tục phát triển khởi sắc, buộc BIDV không thể tự mãn với quá khứ mà cần phải tỉnh táo để có thể xác định lộ trình, xác lập hướng đi phù hợp với tình hình mới

Gia nhập WTO sẽ làm tăng nhu cầu về dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là dịch vụ ngân hàng quốc tế Do các doanh nghiệp Việt Nam có nhiều cơ hội tiếp cận với thị trường hàng hoá quốc tế, đẩy mạnh hoạt động xuất khẩu, đồng thời, các nhà đầu tư, doanh nghiệp nước ngoài cũng có nhiều cơ hội thâm nhập và xuất khẩu hàng hoá vào thị trường Việt Nam nên các luồng vốn chu chuyển thông qua hệ thống tài chính, ngân hàng cũng gia tăng Đồng thời, gia nhập WTO là động lực đối với sự phát triển của hệ thống doanh nghiệp Việt Nam Quá trình hội nhập quốc tế buộc các doanh nghiệp phải đổi mới, nâng cao năng lực và kinh doanh có hiệu quả hơn, vì vậy, môi trường kinh doanh ngân hàng có mức độ rủi ro thấp hơn, hoạt động của các ngân hàng sẽ an toàn, lành mạnh và hiệu quả hơn

Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế sẽ thúc đẩy cải cách thể chế, hoàn thiện hệ thống pháp luật và năng lực hoạt động của các cơ quan quản lý tài chính NHNN đã có những cải cách đáng kể theo hướng thị trường và mở cửa

hệ thống ngân hàng, chẳng hạn như thực hiện tự do hoá lãi suất, nới lỏng kiểm soát tỷ giá và các biện pháp quản lý ngoại hối, tự do hoá tài khoản vãng lai, cải cách hệ thống thanh tra, giám sát ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế (Basel) Hội nhập kinh tế quốc tế là động lực thúc đẩy các NHTM Nhà nước

tự cải cách, tăng cường năng lực cạnh tranh để tạo thế phát triển bền vững

Hội nhập kinh tế quốc tế, đặc bịêt gia nhập WTO có thể mang lại nhiều

thuận lợi, song cũng không ít khó khăn cho Việt Nam nói chung và ngành Ngân hàng nói riêng.

Gia nhập WTO đặt ra những thách thức trước áp lực cạnh tranh từ phía các ngân hàng nước ngoài với năng lực tài chính tốt hơn, công nghệ, trình độ quản lý và hệ thống sản phẩm đa dạng và có chất lượng cao hơn, có thể đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng Ngoài ra, hội nhập quốc tế với việc gia nhập WTO có thể mang đến rủi ro về khách hàng cho các NHTM Nhà nước Khách hàng chủ yếu của các NHTM Nhà nước là các doanh nghiệp nhà nước

mà phần lớn trong số đó vẫn còn tồn tại những yếu kém Việc mở cửa thị trường hơn đặt các doanh nghiệp này trước nguy cơ bị cạnh tranh, có thể dẫn tới mất thị phần, kinh doanh thua lỗ và phá sản Điều này có thể làm tăng rủi

ro cho hoạt động ngân hàng Hơn nữa, vấn đề thị phần hoạt động của các ngân hàng hiện nay sẽ phải phân chia lại bởi sự tham gia của các ngân hàng nước ngoài

2_ Các nhân tố chủ quan:

* Chính sách đối ngoại của ngân hàng:

Chính sách đối ngoại của ngân hàng là kim chỉ nam cho hoạt động thanh toán quốc tế trong xử lý các giao dịch phù hợp với thông lệ quốc tế Ngân hàng có chính sách đối ngoại đúng đắn sẽ giúp cho ngân hàng có những

cơ hội kinh doanh thuận lợi hơn, xây dựng được nhiều mối làm ăn tin cậy và lâu dài Chính sách đối ngoại tốt sẽ giúp cho ngân hàng có nhiều cơ hội tiếp xúc với khách hàng, gia tăng sự thấu hiểu nhu cầu khách hàng từ đó cung cấp các sản phẩm dịch vụ đến tay khách hàng một cách tốt nhất mà khách hàng mong đợi

Chính sách đối ngoại tốt giúp cho ngân hàng có khả năng thu nhiều lợi nhuận cao hơn, thu hút được nhiều khách hàng trong và ngoài nước Phát triển chính sách đối ngoại ngân hàng sẽ làm gia tăng các mối quan hệ với

ngân hàng khác trên thế giới tạo điều kiện học hỏi, thu thập kinh nghiệm mới

để sản phẩm, dịch vụ và hoạt động ngân hàng ngày càng trở lên hoàn hảo hơn

Do vậy trong các chính sách đề ra ngân hàng nên quan tâm đến chính sách đối ngoại trong kinh doanh để hoạt động ngân hàng ngày càng phát triển hơn, đặc biệt sản phẩm dịch vụ ngày càng phong phú và đa dạng hơn nữa

* Chính sách phát triển dịch vụ của ngân hàng thương mại:

Dịch vụ là một vấn đề không thể thiếu trong hoạt động của ngân hàng nhằm thu hút khách hàng Một sản phẩm hoàn hảo bao giờ cũng kèm theo nó

là dịch vụ hoàn hảo, trong thanh toán quốc tế cũng vậy Nếu như sản phẩm thanh toán hoàn hảo nhưng các dịch vụ tư vấn, quảng cáo, các dịch vụ gia tăng khác của sản phẩm không được đáp ứng sẽ khiến cho khách hàng có sự

so sánh khi sử dụng Một ngân hàng có sản phẩm dịch vụ thanh toán tiện lợi phải là một ngân hàng có sản phẩm dịch vụ thanh toán nhanh chóng tiện lợi, cung cấp và đáp ứng được nhu cầu của khách hàng Muốn có được điều đó ngân hàng phải thường xuyên đổi mới, phát triển, có chính sách phát triển dịch vụ tới tay người tiêu dùng nhanh nhất, tiện dụng nhất Ngân hàng phải thường xuyên quan tâm, mở rộng các nghiệp vụ để tránh lạc hậu mất khách hàng truyền thống thu hút khách hàng mới đồng thời tránh lạc hậu không theo kịp đà tiến bộ với các ngân hàng khác và hơn nữa là theo sự tiến bộ của xã hội

* Hoạt động Marketing của ngân hàng:

Marketing ngân hàng cũng dựa trên cơ sở chung của marketing căn bản, có vai trò to lớn đối với sự thành bại của mỗi ngân hàng trong cơ chế thị trường Đích cuối cùng là lợi nhuận, các ngân hàng đều phải thừa nhận rằng marketing là công cụ kinh doanh, được coi như một công nghệ ngân hàng hiện đại không thể thiếu được nếu muốn tồn tại và phát triển

Marketing là công cụ kết nối hoạt động của các ngân hàng với thị trường, là điều kiện tiên quyết trong hoạt động của các ngân hàng ngày nay

Có gắn với thị trường, hiểu được sự vận động của thị trường, nắm bắt được sự biến đổi liên tục của nhu cầu khách hàng trên thị trường cũng như khả năng tham gia của bản thân ngân hàng mình thì mới có thể có những chính sách hợp lý nhằm phát huy tối đa nội lực, giành lấy thị phần Như vậy ngân hàng nào có độ gắn kết với thị trường càng cao, khả năng thành công của ngân hàng đó càng lớn và ngược lại.

Marketing còn là công cụ hữu hiệu thu hút khách hàng Nhìn chung các dịch vụ ngân hàng tại Việt Nam hiện nay đều thuộc loại dịch vụ truyền thống

và khá giống nhau giữa các NHTM Nhằm thu hút và giữ chân khách hàng, các ngân hàng đã chú ý hơn đến việc thiết kế và triển khai dịch vụ mới phù hợp hơn với nhu cầu của khách hàng Khắc phục tình trạng này, không còn cách nào khác là các ngân hàng phải xây dựng một chiến lược marketing hợp

lí, được chương trình hoá từ khi tìm hiểu nhu cầu khách hàng cho đến khi sản phẩm dịch vụ đến tay khách hàng, đưa đến cho khách hàng những dịch vụ phù hợp nhất, nhanh nhất, với giá cả hay mức phí hợp lý nhất, tạo cho khách hàng cảm giác thoải mái nhất và thuận tiện trong giao dịch

* Nền tảng công nghệ thông tin:

Hiện nay kinh tế thế giới ngày càng phát triển sôi động, trình độ công nghệ thông tin, văn minh tri thức ngày một phong phú và đa dạng Trong thời

kỳ kinh tế hội nhập phát triển như ngày nay, yếu tố nền tảng thông tin ngày càng trở nên quan trọng thiết yếu

Dựa trên nền tảng công nghệ thông tin hiện đại, việc truyền các dữ liệu thông tin sẽ mang lại hiệu quả cao hơn, tốc độ và thời gian truyền tin nhanh chóng và chính xác hơn từ đó mang lại hiệu quả kinh tế lớn Nhờ các phương tiện truyền tin hiện đại cũng giúp cho việc xử lý các giao dịch thanh toán quốc

tế trở nên nhanh chóng, an toàn và hiệu quả hơn

Trình độ công nghệ của ngân hàng bao gồm toàn bộ cơ sở vật chất, mạng lưới thông tin truyền thông được sử dụng trong quản lý điều hành, thực

hiện quy trình nghiệp vụ thanh toán Để phát triển được ngân hàng cần phải

có trình độ công nghệ thông tin theo tiêu chuẩn của thế giới phục vụ tốt cho hoạt động quản lý điều hành, thanh toán quốc tế, phát triển sản phẩm, tăng doanh thu, lợi nhuận

* Chính sách tỷ giá của ngân hàng:

Tỷ giá là một công cụ để điều tiết các hoạt động kinh tế đối ngoại của mỗi nước, do vậy, người ta áp dụng chế độ nhiều tỷ giá chính thức để điều tiết nền kinh tế Có thể thi hành nhiều chế độ tỷ giá khác nhau để điều chỉnh cán cân ngoại thương, cán cân thanh toán quốc tế và tỷ giá hối đoái

Ngân hàng có thể thu hút khách hàng bằng tỷ giá hợp lý, linh hoạt và đúng đắn, phù hợp với cơ chế thị trường, đôi bên cùng có lợi Ngân hàng cần

có những bảng tỷ giá hợp lý được xây dựng cho từng giai đoạn thời kỳ khác nhau, được thông báo hàng ngày đáp ứng nhu cầu của khách hàng để năng cao hiệu quả kinh doanh

* Nhân tố con người ảnh hưởng đến hoạt động thanh toán quốc tế của ngân hàng:

Trình độ cán bộ ngoại thương ảnh hưởng đến hiệu quả của công tác kinh doanh đối ngoại nói chung và thanh toán quốc tế trong ngân hàng nói riêng do đó cần thường xuyên tổ chức các lớp bồi dưỡng nghiệp vụ cho các nhân viên cán bộ trong bộ phận thanh toán quốc tế và của cả hệ thống ngân hàng Mở riêng các lớp đào tạo kiến thức về hoạt động ngoại thương: Thương mại quốc tế, vận tải bảo hiểm, thẩm định, đánh giá khách hàng, Marketing ngân hàng, kỹ thuật tư vấn… hỗ trợ hoạt động thanh toán quốc tế

CHƯƠNG II THỰC TRẠNG VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU

TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH HÀ THÀNH

I_ Giới thiệu khái quát về hoạt động của ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam, chi nhánh Hà Thành:

1_ Sự ra đời và phát triển của Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển, chi nhánh Hà Thành:

Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam có tiền thân là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam Ngày 26/04/1957, Thủ tướng chính phủ đã ký nghị định 177-TTG thành lập Ngân hàng kiến thiết Việt Nam trực thuộc Bộ Tài chính Ngân hàng thực hiện chức năng thay thế cho Vụ cấp phát vốn kiến thiết cơ bản, nhiệm vụ chủ yếu là thanh toán và quản lý vốn do nhà nước cấp cho kiến thiết cơ bản, thực hiện nhiệm vụ phát triển kinh tế và phục vụ cho công cuộc kháng chiến chống Đế quốc Mỹ xâm lược Từ năm 1957 - 1981, ngân hàng là một cơ quan của Bộ tài chính, hoạt động của ngân hàng nặng về kiểm soát, đánh giá và quản lý vốn, thanh toán các công trình xây dựng cơ bản hơn là cho vay

Đến ngày 24/06/1981, Hội đồng chính phủ đã ra quyết định số 259/CP

về việc chuyển Ngân hàng kiến thiết Việt Nam trực thuộc Bộ Tài chính thành Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng vẫn chưa thực hiện nhiệm vụ kinh doanh, mà nhiệm vụ chính của ngân hàng là thu hút và quản lý các nguồn vốn xây dựng cơ bản, tài trợ cho các công trình không đủ vốn tự có hoặc không nằm trong danh sách do ngân sách cấp, là đại lý thanh toán các công trình thuộc diện ngân sách đầu tư

Ngày 14/01/1990, chủ tịch Hội đồng bộ trưởng đã ra quyết định số 401/CT thành lập Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam ( BIDV), thay thế

cho Ngân hàng Đầu Tư và Kiến Thiết cũ Ngân hàng đã bắt đầu thực hiện chức năng kinh doanh và ngày càng khẳng định vị thế của mình trong nền kinh tế, là một trong năm ngân hàng Quốc doanh có vai trò đi đầu trong lĩnh vực đầu tư và phát triển của nước ta.

Phát triển trên cơ sở chú trọng nghiên cứu nhu cầu thị trường để mở rộng chi nhánh và các phòng giao dịch do đó ngày 16/09/2003 chi nhánh Hà Thành được thành lập Chi nhánh được đặt tại Quận Hoàn Kiếm, Thành Phố

Hà Nội, là nơi tập trung nhiều mối giao thoa kinh doanh buôn bán và cũng là trung tâm thành phố Là đơn vị thứ 76 của ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam, chi nhánh Hà Thành được thành lập trên cơ sở tách ra từ Sở Giao Dịch I của BIDV Chi nhánh là chi nhánh cấp 1, hoạt động theo định hướng là ngân hàng bán lẻ áp dụng công nghệ và quản lý để tạo ra các sản phẩm dịch vụ tiên tiến theo các chuẩn mực và thông lệ quốc tế tập trung phục vụ chuyên sâu trong lĩnh vực nguồn vốn và dịch vụ tiện ích của BIDV

2_ Đặc điểm hoạt động kinh doanh của chi nhánh Hà Thành:

Ngay từ khi thành lập chi nhánh Hà Thành, tổng giám đốc Ngân Hàng Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam đã trực tiếp chỉ đạo định hướng hoạt động và nhiệm vụ kinh doanh của chi nhánh Hà Thành theo các đặc điểm như sau:

Thứ nhất, chi nhánh tập trung chuyên sâu phục vụ các đối tượng doanh

nghiệp vừa và nhỏ ngoài quốc doanh cho nền kinh tế quốc dân bao gồm: Các công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, doanh nghiệp tư nhân, công ty liên doanh, công ty 100% vốn đầu tư nước ngoài, các hộ kinh doanh cá thể và các nhu cầu hợp pháp khác về tín dụng và dịch vụ ngân hàng của các khách hàng ngoài quốc doanh và các nhu cầu vốn để đầu tư chiều sâu nâng cao sự cạnh tranh của sản phẩm Chi nhánh hoạt động với mục tiêu:” Hiệu quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp là mục tiêu của BIDV”

Thứ hai, sản phẩm và dịch vụ kinh doanh của chi nhánh tập trung vào

sản phẩm tín dụng, sản phẩm tiền gửi, sản phẩm -dịch vụ kinh doanh tiền tệ, sản phẩm dịch vụ tài trợ thương mại, dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ ngân quỹ

và các sản phẩm dịch vụ khác Trong đó:

Sản phẩm tiền gửi gồm có các loại: Tài khoản thanh toán, tiền gửi có

kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm

dự thưởng, tiết kiệm “ổ trứng vàng”, tiết kiệm rút dần, kỳ phiếu, trái phiếu,…

Sản phẩm tín dụng gồm: Cho vay cá nhân, cho vay các tổ chức kinh tế.Sản phẩm dịch vụ kinh doanh tiền tệ gồm có:

_ Giao dịch giao ngay: Là giao dịch mà ở đó một đồng tiền này được trao đổi với một đồng tiền khác theo tỷ giá xác định vào ngày giao dịch và việc thanh toán sẽ được thực hiện trong vòng 02 ngày làm việc tiếp theo của Ngân hàng

_ Giao dịch kỳ hạn tiền tệ: Là giao dịch mua (hoặc bán) giữa hai đồng tiền với tỷ giá xác định ngay trong ngày giao dịch, ngày giá trị sẽ là một ngày trong tương lai do Ngân hàng và khách hàng tự thoả thuận

_Giao dịch quyền chọn tiền tệ: Là giao dịch ở đó khách hàng có quyền (nhưng không có nghĩa vụ) mua hoặc bán một số lượng tiền tệ theo một tỷ giá

đã xác định trong khoảng thời gian hoặc một ngày cố định trong tương lai

_Nghiệp vụ hoán đổi tiền tệ: Là giao dịch ở đó BIDV đồng thời thực hiện mua và bán (hoặc bán và mua) cùng một lượng tiền tệ với khách hàng, thời hạn của hai giao dịch này là khác nhau và tỷ giá được xác định ngay tại thời điểm ký hợp đồng

Sản phẩm tài trợ thương mại gồm có các sản phẩm:

_Chuyển tiền đến: BIDV nhận lệnh thanh toán từ ngân hàng đại lý sẽ trả cho người hưởng lợi theo chỉ dẫn

_Chuyển tiền đi: BIDV nhận lệnh chuyển tiền từ khách hàng và thực

hiện thanh toán theo chỉ dẫn thong qua ngân hàng giữ tài khoản Nostro BIDV

có thể chuyển tiền đến bất cứ địa điểm nào vào bất cứ thời

_Thông báo L/C: Sản phẩm này cung cấp chức năng thông báo tín dụng thư của chi nhánh hoặc ngân hàng đại lý phát hành đến người hưởng lợi

_Thông báo và xác nhận L/C: Sản phẩm này cung cấp chức năng thông báo và xác nhận tín dụng thư của chi nhánh hoặc ngân hàng đại lý phát hành đến người hưởng lợi

_L/C chuyển nhượng: Qua việc nhận được L/C chuyển nhượng theo yêu cầu của người hưởng lợi thứ nhất, BIDV có thể chuyển nhượng L/C cho bên thứ 3 với một giá trị nhỏ hơn giá trị của toàn bộ thư tín dụng, và phần chênh lệch sẽ được trả cho người hưởng lợi thứ nhất

_ Nhờ thu kèm chứng từ hàng nhập: là xử lý các chứng từ theo chỉ dẫn của ngân hàng gửi tiền để nhận được các khoản thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán từ người được ký phát

_Nhờ thu kèm chứng từ hàng xuất: OBC được lập trên cơ sở nhân được các chứng từ tài chính hoặc thương mại từ khách hàng , BIDV sẽ gửi các chứng từ này đến ngân hàng nhờ thu tại nơi khác hoặc quốc gia khác để nhờ thu cho người ký phát

_Thông báo bảo lãnh: sản phẩm được thiết kế để cung cấp chức năng thông báo bảo lãnh của BIDV

_Xác nhận bảo lãnh: Khi BIDV tiến hành xác nhận bảo lãnh thì BIDV cam kết thực hiện tất cả các điều khoản điều kiện của bảo lãnh đó.

_ Bảo lãnh nhận hàng: được phát hành theo yêu cầu của khách hàng/ người nhập khẩu để dảm bảo rằng người đó có thể nhận được hàng hóa trong trường hợp hàng hóa đến nơi nhập khẩu trước khi ngân hàng phát hành/ nhờ thu nhận được chứng từ

_Chiết khấu: BIDV đàm phán và chiết khấu và có quyền truy đòi người xuất khẩu dựa trên L/C do chính BIDV hoặc ngân hàng khác phát hành dựa trên hạn mức tín dụng đã được thiết lập

_Thanh toán séc du lịch: là dịch vụ BIDV ứng tiền mặt khi khách hàng xuất trình séc du lịch đủ điều kiện

II_ Thanh toán quốc tế của Ngân hàng đầu tư và phát triển, chi nhánh

Chi nhánh đã bước đầu hình thành một mô hình mẫu về một ngân hàng hiện đại hoạt động trong cơ chế thị trường: Vững chắc về năng lực, vị thế, uy tín, nhiều khách hàng đã biết đến chi nhánh, các sản phẩm dịch vụ đa dạng chất lượng cao, chi nhánh luôn đi đầu toàn hệ thống trong công tác triển khai các dịch vụ ngân hàng bán lẻ: Dịch vụ ATM, thu mua séc du lịch, thanh toán thẻ Visa,, Master, chuyển tiền Westerm Union, mở rộng các loại ngoại tệ thu

đổi Chi nhánh đã có các phương thức tiếp cận, phong cách giao dịch tốt nên

có khả năng tiếp nối chỉ đạo nhanh, nhiệt tình

Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh chi nhánh Hà Thành

Nguồn: Báo cáo kinh doanh của chi nhánh Hà Thành

Về quy mô hoạt động, đến ngày 31/12/2005 tổng tài sản của chi nhánh đạt 3500 tỷ VND tăng gần 5 lần so với thời điểm thành lập, và chiếm 1,88% tổng tài sản toàn hệ thống vượt mức nhiệm vụ trung ương giao Đến năm

2006 con số đó lại tăng thêm đạt 4000 tỷ VND tăng 500 tỷ trong thời gian 1 năm điều này cho thấy hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng là vô cùng lớn

Kết quả đạt được lớn nhất của chi nhánh Hà Thành sau 3 năm hoạt động đó là xây dựng mô hình bán lẻ hiện đại điển hình của hệ thống Ngân Hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam, lợi nhuận được coi là mục tiêu, là thước đo đánh giá hiệu quả kinh doanh từng hoạt động nghiệp vụ theo chuẩn mực quốc tế, lấy hiệu quả- chất lượng- an toàn- phát triển bền vững là mục tiêu xuyên suốt trong quá trình hoạt động

1.2 Một số thành tựu đạt được sau khi thành lập ( 16/09/2003_ 2006):

* Phát triển số lượng khách hàng và doanh số phục vụ, chất lượng tín dụng:

Từ định hướng đã được xác định là phục vụ các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, chi nhánh nhanh chóng thay đổi nhận thức, đổi mới tác phong, nhận thức làm việc, xây dựng cơ chế, chính sách phù hợp, tranh thủ nguồn vốn kể cả trong và ngoài nước để có thể hỗ trợ tốt khách hàng Tăng cường tiếp thị phát triển khách hàng, tăng cường hợp tác với các hiệp hội ( Hội doanh nghiệp trẻ thành phố Hà Nội, Trung tâm hỗ trợ doanh nghiệp vừa

và nhỏ…) hợp tác với các tổng công ty trong việc cung cấp tín dụng và dịch

vụ ngân hàng, phục vụ tiến trình cổ phần hoá doanh nghiệp nhà nước theo chủ trương của Đảng và Nhà nước

Những nỗ lực phấn đấu của chi nhánh đã góp phần nâng số khách hàng quan hệ tín dụng với chi nhánh từ 12 khách hàng là doanh nghiệp với tổng dư

nợ 65 tỷ VND, sau 3 năm hoạt động, đã có gần 145 khách hàng là doanh nghiệp quan hệ vay vốn thường xuyên với dư nợ tín dụng của chi nhánh đạt gần 1.700 tỷ VND trong đó 95% khách hàng là ngoài quốc doanh, dư nợ cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm 90%,cho vay tài sản đảm bảo đạt 70% tổng dư nợ

Hoạt động tín dụng của ngân hàng gắn liền với các dịch vụ ngân hàng, với phương châm phục vụ khép kín các nhu cầu của doanh nghiệp, ngay từ khi lựa chọn khách hàng chi nhánh đã có định hướng lựa chọn doanh nghiệp

có khả năng sử dụng nhiều dịch vụ ngân hàng, trong quá trình giao dịch, luôn khuyến khích, vận động khách hàng sử dụng đa dạng các dịch vụ ngân hàng, tiến tới đưa mọi giao dịch của doanh nghiệp tập trung về chi nhánh Hà Thành phục vụ

* Đẩy mạnh và phát triển dịch vụ ngân hàng đa dạng hoá đối tượng

khách hàng:

Chi nhánh đã triển khai nhanh hoạt động theo mô hình ngân hàng bán

lẻ, đa dạng hoá sản phẩm, dịch vụ ngân hàng trên nền tảng công nghệ ngân hàng tiên tiến Mặt khác, chủ động nghiên cứu triển khai các sản phẩm, dịch

vụ mới của hệ thống như tiết kiệm bậc thang, tiết kiệm khuyến mại kèm bảo hiểm, tiết kiệm dự thưởng, tiết kiệm ổ trứng vàng, tiết kiệm rút dần… chi trả lãi, gốc trái phiếu an toàn, đúng chế độ, bảo đảm uy tín của hệ thống ngân hàng, phát triển mạnh các dịch vụ thu tiền tại nhà, thu mua séc du lịch Chi nhánh cũng là một trong các chi nhánh đầu tiên trong toàn hệ thống triển khai phát hành bank draft, thanh toán thẻ VISA CARD, MASTER CARD ( doanh

số đạt gần 1.5 triệu USD), chuyển tiền WESTERN UNION, thu đổi 8 loại ngoại tệ mạnh, đầu mối chi trả kiều hối Đài Loan của hệ thống, phát hành thẻ ATM, dịch vụ trả lương cho các đơn vị Trong các sản phẩm tín dụng, ngoài việc cung ứng các sản phẩm dịch vụ tín dụng ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, còn nghiên cứu đưa ra các sản phẩm mới như cho vay mua ôtô, mua nhà, cho vay đảm bảo bằng hàng hoá,… bước đầu các sản phẩm, dịch vụ mới này đã được khách hàng đón nhận nhiệt tình

Nhờ áp dụng triệt để mô hình giao dịch một cửa để thực hiện các giao dịch tại ngân hàng, thời gian phục vụ giao dịch với khách hàng được rút ngắn, thủ tục được giản tiện nhưng vẫn đảm bảo đầy đủ đúng quy định đã đem lại

sự hài long và niềm vui với đông đảo khách hàng

Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng được chi nhánh triển khai cung ứng rất tốt đến khu vực dân cư, cơ quan, tổ chức bằng các biện pháp tăng cường các hoạt động thông tin tuyên truyền, vận động khách hàng tại các khu tập trung dân cư Phát triển mạng lưới ngân hàng bán lẻ tới khu vực trung tâm thương mại, khu vực tập trung trường học, bệnh viện… Trong 3 năm qua, theo định hướng phát triển mạng lưới khu vực trường học,bệnh viện chi

nhánh đã tiến hành mở mới phòng Giao Dịch Bách Khoa ( tháng 4/2004) tại phường Bách Khoa, Quỹ Tiết Kiệm Học viện Ngân Hàng ( tháng 5/2005) tại Học viện Ngân Hàng, Quỹ Tiết Kiệm số 8 ( tháng 8/2004) tại 67 núi Trúc, phòng Giao Dịch 19/8 ( tháng 3/2005) tại Trung tâm Giao dịch Chứng Khoán

Hà Nội, nâng cấp quỹ tiết kiệm số 9 thành phòng giao dịch Đê La Thành, nâng cấp quỹ tiết kiệm số 10 thành điểm giao dịch đưa tổng số điểm giao dịch của chi nhánh lên thành 4 phòng giao dịch, 1 điểm giao dịch, 1 quỹ tiết kiệm Bên cạnh việc mở mới các phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm chi nhánh cũng chú trọng đến việc phát triển mạng lưới ATM coi đây là bước khởi đầu cho việc tiếp tục cung cấp các dịch vụ ngân hàng tới các trường học, bệnh viện Số lượng máy ATM do chi nhánh quản lý đã tăng lên từ 2 máy ATM đến 12 máy vào thời điểm hiện nay

Ngoài ra, với đặc điểm giao dịch cả thứ 7, chủ nhật, ngày lễ tết, thời gian giao dịch kéo dài đến 18h hàng ngày Đến nay chi nhánh đã mở mới thêm được 17.000 tài khoản cá nhân, 550 tài khoản doanh nghiệp và phát hành mới thêm được 17.000 thẻ ATM

Bám sát định hướng hoạt động ngân hàng bán lẻ, với ý thức tự chủ, nỗ lực, chi nhánh Hà Thành đang là một trong các chi nhánh phục vụ đa dạng nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại Bằng việc tích cực tham gia vào các hoạt động ngân hàng phục vụ các sự kiện trọng đại của đất nước như Seagame 22, hội nghị cấp cao ASEM, triển lãm Banking 2005, triển lãm thành tựu 60 năm trứơc CHXHCN Việt Nam, hội nghị APEC, hoạt động chiếm khoảng 30% tổng lợi nhuận của chi nhánh, và là cơ sở để Ngân hàng tiếp tục chọn chi nhánh Hà Thành là nơi triển khai thử nghiệm các sản phẩm, dịch vụ mới trong thời gian tới

Bên cạnh đó, chi nhánh cũng tiếp tục hoàn thiện mô hình ngân hàng bán lẻ bằng việc tách phòng dịch vụ khách hàng thành phòng dịch vụ khách

hàng doanh nghiệp và dịch vụ khách hàng cá nhân để đảm bảo nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng và có điều kiện đẩy mạnh phát triển các dịch vụ ngân hàng bán lẻ hiện đại.

Như vậy có thể nói công tác phát triển mạng lưới của chi nhánh đã làm thời gian qua có hiệu quả tốt Mạng lưới phát triển phù hợp theo mô hình bán

lẻ, hiện đại và góp phần quan trọng vào công tác huy động vốn của chi nhánh

* Hoạt động của ngân hàng chỉ định thanh toán chứng khoán:

Cùng với việc trung tâm gia dịch chứng khoán Hà Nội thành lập, chi nhánh Hà Thành được ngân hàng Đầu tư và Phát Triển Việt Nam giao nhiệm

vụ làm Ngân hàng chỉ định thanh toán chứng khoán, đây là lĩnh vực kinh doanh mới đầy tiềm năng Nhận thức được vấn đề này chi nhánh đã thành lập phòng giao dịch 19/8 có trụ sở tại Trung tâm Giao Dịch Chứng Khoán Hà Nội

Với chức năng là ngân hàng chỉ định thanh toán chứng khoán, kết quả hoạt động trong lĩnh vực này đã đạt được kết quả đáng kể, cụ thể: thực hiện thanh toán tiền ( nhận, chi trả, chuyển tiền đặt cọc của các nhà đầu tư chứng khoán) cho trên 100 phiên đấu giá của Trung tâm Giao Dịch Chứng Khoán

Hà Nội theo đúng quy trình nghiệp vụ, bảo đảm an toàn chính xác và nhanh chóng, tham gia đầy đủ các phiên đấu thầu trái phiếu chính phủ tại Trung tâm Giao Dịch Chứng Khoán Hà Nội đến nay chi nhánh đã trúng thầu trên 1.000

tỷ trái phiếu chính phủ và trái phiếu đô thị

Ngoài các hoạt động trên, sau khi được sự chấp nhận của ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam về việc đầu tư trực tiếp trên thị trường chứng khoán và cho vay ứng trước tiền bán chứng khoán, cho vay cầm cố cổ phiếu, trái phiếu niêm yết trên thị trường chứng khoán, chi nhánh tiếp cận các nhà đầu tư, các công ty Chứng Khoán, các công ty chuẩn bị cổ phần hoá,… xây

dựng các quy trình tác nghiệp tại chi nhánh.

Như vậy có thể nói, chi nhánh không những đã và đang hoàn thành nhiệm vụ của Ngân hàng chỉ định thanh toán chứng khoán, hoạt động phục vụ thị trường chứng khoán Hà Nội giúp thị trường chứng khoán dần dần đi vào hiệu quả, góp phần tích cực vào việc phát triển thị trừơng chứng khoán Việt Nam mà còn mở hướng đầu tư mới, phát triển các dịch vụ ngân hàng phục vụ thị trường chứng khoán, tạo nguồn thu cho chi nhánh, là nơi tiếp thị, quảng bá hình ảnh của ngân hàng trước tình hình cổ phần hóa các doanh nghiệp nhà nứơc đang phát triển mạnh mẽ

* Hoàn thiện mô hình tổ chức, chăm lo công tác phát triển nguồn lực, đào tạo, rèn luyện đội ngũ cán bộ:

Mô hình tổ chức đã được hoàn thiện, chức năng nhiệm vụ của các phòng, tổ đã rõ ràng, đã rõ người, rõ việc Mô hình tổ chức của chi nhánh đã theo mô hình thông lệ Số phòng nghiệp vụ cũng đã được tăng thêm cho phù hợp với mô hình bán lẻ và quy mô hoạt động của chi nhánh từ chỗ chỉ có 7 phòng nghiệp vụ, 3 tổ độc lập và 3 quỹ tiết kiệm, đến nay chi nhánh đã có 14 phòng nghiệp vụ, 1 tổ độc lập, 1 quỹ tiết kiệm, và 1 điểm giao dịch Số cán bộ nhân viên của chi nhánh tăng từ 55 cán bộ lên 128 người

Chất lượng cán bộ được tăng lên đa số cán bộ được đào tạo bài bản có trình độ nghiệp vụ, ngoại ngữ, vi tính, chi nhánh đã cử nhiều cán bộ tham gia đầy đủ các lớp tập huấn do trung tâm đào tạo ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam, tổ chức, đồng thời tổ chức nhiều buổi tập huấn nghiệp vụ tại chi nhánh, các phòng nghiệp vụ đều quán triệt cán bộ nâng cao tác phong giao dịch, trang phục, nghiên cứu triển khai sản phẩm, dịch vụ mới… xây dựng văn hóa doanh nghiệp Hà Thành

Từ khi thành lập đến nay, giám đốc chi nhánh đã bổ nhiệm 16 trưởng

phòng và phụ trách phòng, phó phòng, giao nhiệm vụ cho 14 kiểm soát, 2 tổ trưởng tổ nghiệp vụ Trình độ của các cán bộ chi nhánh cũng không ngừng được nâng cao thể hiện đã có 11 cán bộ đã và đang đào tạo trên đại học trong nước và nước ngoài, trong đó có 3 cán bộ đi đào tạo tại nước ngoài… và cử

279 lượt cán bộ tham dự các khoá đào tạo, bổ sung kiến thức do trung tâm đào tạo ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam, hiệp hội Ngân hàng,

Như vậy, có thể nói, đến nay, chi nhánh đã tạo dựng được đội ngũ cán

bộ chủ chốt cũng như đội ngũ nhân viên tác nghiệp đủ trình độ, đáp ứng yêu cầu của ngân hàng bán lẻ kiểu mẫu, hiện đại

2_ Thanh toán xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển, chi nhánh Hà Thành:

Trong giao dịch thương mại quốc tế, hiệu quả của hợp đồng ngoại thương phụ thuộc rất lớn vào dịch vụ thanh toán quốc tế Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển, chi nhánh Hà Thành cung cấp rất nhiều dịch vụ tiện lợi giúp cho các hoạt động thương mại quốc tế đạt hiệu quả cao hơn Chi nhánh Hà Thành cung cấp dịch vụ thanh toán quốc tế cho cả loại hình xuất và nhập khẩu

Trước hết trong dịch vụ thanh toán nhập khẩu gồm có các dịch vụ như: Phát hành thư tín dụng, sửa đổi L/C, ký hậu vận đơn hoặc phát hành bảo lãnh nhận hàng, nhờ thu đến, chuyển tiền đi

Trong dịch vụ thanh toán xuất khẩu gồm có cái dịch vụ: Thông báo, tư vấn nội dung L/C, gửi bộ chứng từ hàng xuất để thanh toán, chiết khấu bộ chứng từ hàng xuất, nhờ thu đi, nhờ thu séc

Mô hình hoạt động thanh toán quốc tế của BIDV tổ chức theo ngành dọc đầu mối thanh toán với nước ngoài của cả hệ thống là Hội Sở Chính, chỉ

có Hội Sở Chính mới được phép đặt quan hệ đại lý và mở tài khoản ngoại tệ ở ngân hàng nước ngoài Còn chi nhánh Hà Thành chỉ là 1 trong các chi nhánh

của BIDV, có thể thực hiện thanh toán quốc tế trực tiếp nhưng vẫn phải có mối quan hệ đối với hội sở chính Tại chi nhánh Hà Thành sẽ tiếp nhận các hồ

sơ của khách hàng xử lý các giao dịch phát sinh đối với các đối tác trong và ngoài nước, các điện giao dịch đó sẽ chuyển đến Hội Sở Chính qua hệ thống điện tử để chuyển tiếp ra nước ngoài Tại đây tuỳ theo trình độ nghiệp vụ của chi nhánh và hạn mức cho chi nhánh mà giao dịch có thể được xử lý ngay trong hệ thống SWIFT hay còn phải phê duyệt lại để chuyển đi nơi khác

Bảng 2.2: Doanh số thanh toán quốc tế chi nhánh Hà Thành giai đoạn

số thanh toán năm 2005 tăng hơn 6,65% so với năm 2004 nhưng đến năm

2006 doanh số thnah toán quốc tế tăng vọt hơn 2,5 lần so với năm 2005 Riêng hoạt động thanh toán quốc tế năm 2006, doanh số hoạt động của chi nhánh đạt được là 617,883.40 nghìn USD, thu phí dịch vụ thanh toán quốc tế đạt 16,400 triệu đồng, chiếm hơn 50% tổng thu dịch vụ hoạt động thanh toán trong kỳ Nguyên nhân do hoạt động thanh toán quốc tế phục vụ xuất nhập khẩu lớn nhất trong các dịch vụ ngân hàng, đồng thời thời gian qua BIDV cũng có nhiều giải pháp giúp cho các chi nhánh hoạt động hiệu quả hơn, tăng cường tiếp thị quảng cáo Chi nhánh Hà Thành cũng phát triển hơn các dịch

vụ chuyển tiền, nhiều khách hàng biết đến chi nhánh hơn, giá trị các món

hàng xuất nhập khẩu tăng đặc biệt với các công ty như Thép Hoà Phát, công

ty chè,…

Bảng 2.3: Doanh số và tỷ trọng các phương thức thanh toán xuất nhập

khẩu tại chi nhánh Hà Thành:

Năm 2006, cùng với sự gia tăng xuất khẩu mạnh, kim ngạch xuất khẩu ước tính đạt 30 tỷ, và sự sút nhẹ của nhập khẩu, kim ngạch nhập khẩu ước tính đạt 5,1 tỷ USD, tổng doanh số thanh toán xuất nhập khẩu Ngân hàng Đầu

Tư và Phát Triển, chi nhánh Hà Thành đạt 307,853.92 ngàn USD

Giai đoạn phát triển từ 2003 đến 2006 cho thấy tình hình thanh toán xuất nhập khẩu của BIDV, chi nhánh Hà Thành ngày càng phát triển đạt doanh số cao mang lại nhiều dịch vụ thuận lợi cung cấp cho hoạt động xuất nhập khẩu

Bảng 2.4: Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu BIDV, Chi nhánh

Hà Thành

Năm Doanh số thanh toán xuất nhập khẩu(nghìn USD)

Nguồn: Báo cáo hoạt động thanh toán quốc tế BIDV, Hà Thành

Biểu 2.1: Doanh số các phương thức thanh toán xuất nhập khẩu tại BIDV,

chi nhánh Hà Thành giai đoạn (2003_ 2006)

Nguồn: Báo cáo năm của BIDV, Hà Thành

2.1 Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ ( Documentary Credit):

Khi giao thương phát triển, các giao dịch xuất nhập khẩu ngày càng tăng, thanh toán bằng phương thức tín dụng chiếm tỷ lệ cao do các doanh nghiệp xuất nhập khẩu sử dụng phương thức này vì sự an toàn và giảm thiểu rủi ro

Tại Ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển chi nhánh Hà Thành cũng vậy, doanh thu phương thức thanh toán tín dụng chứng từ chiếm tỷ trọng 70% trong số doanh số thanh toán xuất nhập khẩu

2.1.1 Quy trình thanh toán của phương thức thanh toán tín dụng chứng từ L/C :

* Quy trình thanh toán hàng nhập khẩu bằng L/C:

_Bước 1: Khách hàng lập bộ hồ sơ xin mở L/C

Khi có nhu cầu mở L/C thanh toán hàng nhập khẩu, khách hàng phải nộp đủ các giấy tờ cần thiết mà BIDV, Hà Thành yêu cầu:

+Hợp đồng nhập khẩu (1 bản, có dấu sao y bản chính)

+Hợp đồng uỷ thác (1 bản nếu phải nhập qua uỷ thác)

+Giấy đề nghị mở thư tín dụng (2 bản - lập theo mẫu)

+Giấy đăng ký mã số doanh nghiệp xuất nhập khẩu ( 1 bản sao công chứng) và chỉ xuất trình khi thanh toán lần đầu tại BIDV

+Đối với hàng nhập khẩu có điều kiện theo quy định về quản lý hàng XNK trong từng thời kỳ của Nhà nước, cần có thêm giấy phép xuất nhập khẩu của bộ, ngành liên quan

_ Bước 2: Phòng tín dụng hoặc bảo lãnh tiếp nhận hồ sơ đối với nguồn vốn thanh toán là vốn tự có ký quỹ dưới 100% hoặc vốn vay theo món hoặc chi nhánh bảo lãnh hoặc nguồn vốn khác do được nhà nước cấp phát

Phòng Ngân hàng đại lý tại hội sở chính tiếp nhận hồsơ từ khách hàng với các nguồn thanh toán ODA

Phòng thanh toán quốc tế sẽ nhận hồ sơ mở L/C:

+ Từ khách hàng đối với giao dịch mở L/C ký quỹ 100%

+ Từ phòng quản lý khách hàng hoặc phòng Ngân hàng đại lý đối với các nguồn vốn nêu trên

_ Bước 3: Ngân hàng kiểm tra, kiểm soát và duyệt giao dịch

Thanh toán viên kiểm tra tài khoản ký quỹ theo hồ sơ phê duyệt sau

đó nhập dữ liệu vào chương trình quản lý thanh toán quốc tế hiện hành Thanh toán viên sẽ lập điện mở L/C theo mẫu SWIFT trường hợp mở thư bằng điện, trưởng phòng thanh toán quốc tế sẽ kiểm tra điện và ký duyệt sau

đó gửi sang nước ngoài sau đó giao cho khách hàng một bản liên điện gốc đóng dấu ISSUED của BIDV, khách hàng cũng ký nhận lại chứng từ

_ Bước 4: Hạch toán kế toán

_ Bước 5: Sắp xếp lại hồ sơ đang theo dõi

* Quy trình thanh toán L/C xuất khẩu:

và các sửa đổi nếu có

_ Bước 2: Kiểm tra chứng từ

_ Bước 3: Thực hiện đòi tiền

+ Nếu chứng từ phù hợp ngân hàng có thể đòi tiền bằng điện hoặc bằng bộ chứng từ

+ Nếu chứng từ không phù hợp có thể từ chối trả tiền, trả lại bộ chứng từ._ Bước 4: Thanh toán

Căn cứ báo có của ngân hàng nước ngoài thanh toán viên vào chương trình quản lý lập yêu cầu chi ngoại tệ, thu phí và hạch toán sau đó trưởng phòng ký kiểm soát.

_ Bước 5: Hạch toán kế toán

_ Bước 6: Lưu trữ hồ sơ

2.1.2 Kết quả đạt được của phương thức thanh toán L/C giai đoạn 2003_ 2006 :

Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại BIDV, Hà Thành phát triển hơn các phương thức thanh toán khác song cơ cấu thanh toán tín dụng trong xuất và nhập khẩu không đồng đều tuy có tăng trong các năm