Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 26 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
26
Dung lượng
192,91 KB
Nội dung
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG
TRƯƠNG NHẬT TÂN
HẠN CHẾRỦIROTÍNDỤNGTẠINGÂNHÀNG
ĐẦU TƯVÀPHÁTTRIỂN-CHINHÁNHGIALAI
Chuyên ngành: Tài chính Ngânhàng
Mã số: 60.34.20
TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH
Đà Nẵng - Năm 2012
Công trình ñược hoàn thành tại
ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG
Người hướng dẫn khoa học: PGS. TS Lâm ChíDũng
Phản biện 1: TS Đặng Văn Mỹ
Phản biện 2: TS Nguyễn Chí Đức
Luận văn ñã ñược bảo vệ trước Hội ñồng chấm Luận văn tốt
nghiệp thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp tại Đại học Đà Nẵng vào
ngày 03 tháng 02 năm 2013.
Có thể tìm hiểu luận văn tại:
- Trung tâm Thông tin – Học liệu, Đại học Đà Nẵng.
- Th
ư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng.
1
MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của ñề tài
Thực tiễn hoạt ñộng của các NHTM Việt Nam trong những
năm qua cho thấy tình trạng khó khăn về tài chính của một ngân
hàng thường phát sinh từ những khoản cấp tíndụng khó ñòi, ñiển
hình như: Hàng loạt Tổng Công ty, Tập Đoàn kinh tế lớn tại Việt
Nam vỡ nợ, chuyển thành nợ xấu, có khả năng mất vốn trong năm
2011 và 2012 là rất cao.
Việc ñặt một số NHTMCP vào tình trạng giám sát ñặc biệt,
sau ñó Chính phủ ra quyết ñịnh tiến hành sáp nhập ñể tránh khả năng
ñỗ vỡ, tác ñộng xấu ñến nền tài chính của Quốc gia. Trong nhiều
nhân tố tác ñộng ñến sự ñỗ vỡ Ngânhàng thì rủiro trong hoạt ñộng
tín dụng chiếm gần 80%.
Chính vì vậy, tíndụng luôn ñược ñánh giá là một trong các
loại nghiệp vụ ngânhàng phức tạp và có ñộ rủiro cao, và vấn ñề hạn
chế rủirotíndụng luôn ñược các NHTM quan tâm hàng ñặc biệt,
nhất là hiện nay khi Việt Nam ñang trong giai ñoạn ñầu của quá trình
hội nhập vào Tổ chức thương mại thế giới (WTO).
Với mục tiêu hướng tới xây dựng mô hình một NHTM ñạt
tiêu chuẩn quốc tế, hiện ñại và vững mạnh, NgânhàngĐầutưvà
Phát triển Việt Nam nói chung vàChinhánhGiaLai nói riêng trong
quá trình chuyển ñổi của mình luôn quan tâm và công tác hạn chế
các loại rủi ro, trong ñó ñặc biệt là rủirotíndụng lên ưu tiên hàng
ñầu.
Tỷ lệ nợ xấu từ năm 2009 ñến năm 2011 có dấu hiệu tăng,
rủi ro tiềm ẩn trong hoạt ñộng tíndụng có dấu hiệu ngày càng tăng.
Ngân hàng
Đầu tưvàPháttriển-ChinhánhGiaLai ñã áp dụng
nhiều biện pháp ñể hạn chế RRTD, tuy nhiên kết quả chưa ñạt theo
2
mục tiêu ñề ra. Đó cũng là lý do tác giả chọn ñề tài “Hạn chếrủiro
tín dụngtạiNgânhàng Đầu tưvàPháttriển-ChinhánhGia Lai”.
2. Mục tiêu nghiên cứu
- Hệ thống hóa cơ sở lý luận về các vấn ñề liên quan ñến hạn
chế rủirotíndụng của NHTM.
- Phân tích thực trạng rủirotíndụng và hoạt ñộng hạn chế
rủi rotíndụng ñang triển khai tạiNgânhàngĐầutưvàPháttriển-
Chi nhánhGiaLai trong thời gian qua.
- Đề xuất những giải pháp nhằm hạn chếrủirotíndụng
trong thời gian ñến.
3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
- Đối tượng nghiên cứu: Công tác hạn chếrủirotíndụngtại
Ngân hàng Đầu tưvàPháttriển-ChinhánhGiaLaivà những vấn ñề
lý luận có liên quan.
- Phạm vi nghiên cứu:
+ Về nội dung: Đề tài tiếp cận vấn ñề rủirotíndụng dưới
góc ñộ hạn chếrủirotíndụngtạiNgânhàng Đầu tưvàPháttriển-
Chi nhánhGia Lai.
+ Về thời gian: Đề tài giới hạn các phân tích về thực trạng
hạn chế RRTD tạiChinhánhGiaLaitừ năm 2009 – 2011.
4. Phương pháp nghiên cứu
- Phương pháp luận: Phương pháp duy vật biện chứng;
phương pháp duy vật lịch sử.
- Phương pháp: Tổng hợp, phân tích, phương pháp so sánh
phối hợp với phương pháp tiếp cận và phân tích hệ thống.
- Phương pháp cụ thể: Phương pháp thống kê, diễn giải, quy
n
ạp.
- Sử dụng phương pháp chuyên gia.
3
- Tham khảo thêm các thông tintừ sách, báo, tạp chíngân
hàng, những bài phân tích về rủirotíndụng của các nhà nghiên cứu
kinh tế.
5. Bố cục ñề tài
Để giải quyết các vấn ñề trên, luận văn ñược thiết kế làm 3
chương:
- Chương 1: Cơ sở lý luận về hạn chếrủirotíndụng của
NHTM.
- Chương 2: Thực trạng về hạn chếrủirotíndụngtạiNgân
hàng ĐầutưvàPháttriển – ChinhánhGia Lai.
- Chương 3: Giải pháp tăng cường công tác hạn chếrủirotín
dụng tạiNgânhàngĐầutưvàPháttriển – ChinhánhGia Lai.
6. Tổng quan tài liệu
Trong quá trình nghiên cứu tác giả ñã vận dụng lý thuyết về
rủi rotíndụngvà tham khảo các ñề tài ñã ñược công bố có nội dung
và phương pháp nghiên cứu tương tự ñể cũng cố thêm về cơ sở lý
luận và tính thực tiễn trong quá trình phân tích, ñánh giá, ñưa ra các
giải pháp nhằm hạn chếrủirotín dụng.
Nguyễn Thùy Dung (2010), Thực trạng hạn chếrủirotín
dụng tạiNgânhàng Phát triển nhà Đồng bằng Sông Cửu Long – Chi
nhánh Hà Nội, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Kinh
tế Quốc dân Hà Nội.
Trước tiên tác giả ñã hệ thống hóa các vấn ñề lý luận về rủi
ro tíndụngtạiNgânhàng thương mại. Tác giả ñã nêu ñược những
khái niệm về rủirotín dụng, khái niệm về hạn chếrủirotín dụng;
những chỉ tiêu ñánh giá hạn chế RRTD của Ngânhàng Thương mại.
Phân tích nh
ững kết quả ñạt ñược và những nguyên nhân của
hạn chế. Đề tài ñã ñưa ra các giải pháp cơ bản sau:
4
- Xây dựng hoàn thiện chính sách tín dụng; thực hiện tốt quy
trình tín dụng; tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát tín dụng.
Tăng cường và nâng cao hiệu quả công tác xử lý nợ; nâng cao năng
lực cán bộ tín dụng.
- Kiến nghị với Ngânhàng nhà nước: Hoàn thiện hệ thống
cung cấp thông tin khách hàng; Tiến hành cổ phần hóa các NHTM
Nhà nước.
Hạn chế của ñề tài:
- Tác giả ñi sâu vào quy trình tíndụngvà phân tích rủirotín
dụng chủ yếu tại khâu khởi tạo hồ sơ, kiểm tra, ñề xuất và xử lý nợ.
Chưa ñánh giáchi tiết các nguyên nhân khác tác ñộng ñến rủirotín
dụng như: Đạo ñức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng, chất lượng
chuyên môn của Cán bộ tín dụng, sự mất cân ñối trong cung cấp
thông tin của khách hàng vay.
- Chưa ñưa ra những giải pháp cụ thể về hạn chếrủirotín
dụng gắn với ñặc ñiểm và nguyên nhân mà tác giả ñã phân tích ở
chương 1, phần cơ sở lý luận.
- Những kiến nghị với NHNN về cổ phần hóa Ngânhàng
TMCP nhà nước không liên quan ñến việc hạn chếrủirotíndụngtại
Ngân hàng mà tác giả nghiên cứu.
Nguyễn Toàn Trung (2010) Phân tích rủirotíndụngtại
Chi nhánhNgânhàng Nông nghiệp vàPháttriển Nông thôn tỉnh
Quảng Nam, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng.
Tác giả ñã hệ thống lại các vấn ñề lý luận về rủirotíndụng
Ngân hàng Thương mại: Khái niệm về rủirotín dụng; quan niệm về
rủi rotíndụng của NHTM; nguyên nhân, hậu quả và các yếu tố ảnh
h
ưởng ñến rủirotín dụng. Đề tài ñã ñưa ra hai chỉ tiêu ñể ñánh giá
rủi rotíndụng là nợ quá hạn và tỷ lệ xóa nợ ròng.
5
Đề tài ñã sử dụng số liệu báo cáo tổng kết của Chinhánh
Nho&PTNT tỉnh Quảng Nam (2006-2008) ñể phân tích rủirotín
dụng. Tác giả tập trung phân tích nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu theo thành
phần kinh tế và loại hình doanh nghiệp, nguyên nhân dẫn ñến nợ xấu.
Tác giả ñưa ra các giải pháp hạn chếrủirotíndụng như sau:
- Hoàn thiện công tác ñánh giárủiro của khách hàng vay
vốn như tính pháp lý khách hàng, uy tín, năng lực hoạt ñộng, phân
tích tài chính khách hàng.
- Hoàn thiện công tác ñánh giá phương án, dự án ñầu tư của
khách hàngvà nguồn trả nợ của khách hàng.
- Hoàn thiện công tác ñánh giá nguồn rủiro do nhân viên.
- Tuân thủ nghiêm các nguyên tắc tín dụng, tăng cường công
tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ.
Hạn chế của ñề tài:
- Chưa tìm hiểu và phân tích ñược biểu hiện, ñặc ñiểm của
rủi rotíndụng nói chung của NHTM. Các chỉ tiêu phân tích chưa
nêu rõ ñược yếu tố nào tác ñộng ñến rủirotín dụng. Đề tài ñề cập
chủ yếu là các nhân tố khách quan.
- Đề tàidừnglại ở góc ñộ phân tích chỉ tiêu nợ xấu, chưa
tách tỷ trọng nợ xấu theo nhóm và ngành, qua ñó cho thấy một số
ngành thường xuyên có rủiro ñặc thù ngành ñể xây dựng giải pháp
hạn chếrủiro phù hợp.
Nguyễn Thanh Hòa (2011), Giải pháp hạn chếrủiro cho
vay ñối với khách hàng doanh nghiệp tạingânhàng Nông nghiệp và
Phát triển Nông thôn chinhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ quản trị
kinh doanh, Đại học Đà Nẵng.
Đề tài trình bày các lý luận về hoạt ñộng tíndụngvàrủiro
cho vay ñối với khách hàng doanh nghiệp của NHTM, trong ñó tập
6
trung làm rõ khái niệm, ñặc ñiểm, vai trò và các phương thức cho
vay, cũng như nguyên nhân dẫn ñến RRTD ñối với khách hàng
doanh nghiệp.
Phân tích, ñánh giátừ khái quát ñến cụ thể tình hình cho vay,
thực trạng rủiro cho vay và những nguyên nhân dẫn ñến rủiro cho
vay ñối với khách hàng doanh nghiêp tạiNgânhàng Nông nghiệp và
Phát triển Nông thôn chinhánh Đà Nẵng. Trên cơ sở ñó, tác giả ñề
xuất các giải pháp nhằm hạn chếrủiro này tạichinhánhngân hàng.
Nguyễn Thị Thanh Huyền (2011), Quản trị rủirotíndụng
doanh nghiệp theo mức ñộ rủiro khách hàng – kinh nghiệm quốc tế,
Tạp chíngân hàng, (7), tr.60-67.
Tác giả cho rằng quản lý danh mục tíndụng doanh nghiệp
theo mức ñộ rủiro khách hàng là cách thức ñảm bảo cho ngânhàng
duy trì chất lượng hoạt ñộng tíndụng của mình. Để làm tốt công việc
này, ngânhàng cần tập trung xây dựng hệ thống xếp hạng chấm ñiểm
khách hàngvà ước tính tổn thất RRTD. Đồng thời, việc xây dựng
danh mục theo kế hoạch cũng là phương thức giúp ngânhàng quản
lý ñược danh mục tíndụng của mình. Đối với các ngânhàng mà ñối
tượng phục vụ chủ yếu là doanh nghiệp thì vấn ñề này càng trở nên
cấp thiết bởi ñặc trưng kinh doanh của ñối tượng này sẽ ảnh hưởng
rất lớn ñến quyết ñịnh cấp tíndụng của NH.
Nguyễn Thị Mai (2011), Giải pháp hạn chếrủiro trong
hoạt ñộng tíndụngtạiNgânhàng TMCP ngoài quốc doanh VPBank
Chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học
Đà Nẵng.
Đề tài trình bày các lý luận về hoạt ñộng tíndụng của
NHTM, h
ệ thống lại các khái niệm, các tiêu chí ñánh giávà cách
thức nhận dạng rủirotín dụng.
7
Phân tích, ñánh giátừ khái quát ñến cụ thể tình hình cấp tín
dụng, ñến thực trạng nợ xấu và những nguyên nhân dẫn ñến rủirotín
dụng tại VPBank Chinhánh Đà Nẵng. Trên cơ sở ñó, tác giả ñề xuất
các giải pháp nhằm hạn chếrủiro này tạichinhánhngân hàng.
8
CHƯƠNG 1
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾRỦIROTÍNDỤNG CỦA
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. RỦIROTÍNDỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.1. Tíndụngngânhàng
a. Khái niệm tíndụngNgânhàng
Theo quan ñiểm truyền thống, tíndụng là một quan hệ giao
dịch giữa hai chủ thể trong ñó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản
cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất ñịnh, ñồng thời bên
nhận tiền cam kết hoàn trả cả gốc vàlãi theo các ñiều kiện ñã thoả
thuận trong hợp ñồng ñã ký kết.
Căn cứ theo Điều 4 của Luật TCTD (2010) “Cấp tín dụng”
là việc thỏa thuận ñể tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc
cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn
trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh
toán, bảo lãnh ngânhàngvà các nghiệp vụ cấp tíndụng khác.
b. Phân loại Tíndụngngânhàng
- Căn cứ vào thời hạn tín dụng: có thể chia TD 3 loại:
+ Tíndụngngắn hạn: Là tíndụng có thời hạn ñến 1 năm,
nhỏ hơn 12 tháng.
+ Tíndụng trung hạn: Là loại tíndụng có thời hạn từ trên 1
ñến 5 năm, nhưng không quá 60 tháng.
+ Tíndụng dài hạn: Là loại tíndụng có thời hạn trên 5 năm,
từ 60 tháng trở lên.
- Căn cứ vào ñối tượng tín dụng: chia thành 2 loại:
+ Tín d
ụng vốn lưu ñộng.
+ Tíndụng vốn cố ñịnh.
[...]... TƯVÀPHÁT TRI N CHINHÁNHGIALAI 3.1 Đ NH HƯ NG PHÁT TRI N TÍN D NG VÀ H N CH R I ROTÍN D NG C A NGÂNHÀNG Đ U TƯVÀPHÁT TRI N VI T NAM VÀCHINHÁNHGIALAI 3.1.1 Đ nh hư ng phát tri n tín d ng c a Ngânhàng Đ u tưvàPhát tri n Vi t Nam giai ño n 201 2-2 015 - Hoàn thi n mô hình t ch c qu n tr , tăng cư ng năng l c ñi u hành các c p t o n n t ng v ng ch c ñ phát tri n thành T p ñoàn tài chính hàng. .. và tiêu chí ñánh giá RRTD, cách th c tính toán các ch tiêu ñánh giá RRTD H th ng l i các nhân t nh hư ng ñ n công tác h n ch RRTD 12 CHƯƠNG 2 TH C TR NG H N CH R I ROTÍN D NG T I NGÂNHÀNG Đ U TƯVÀPHÁT TRI N -CHINHÁNHGIALAI 2.1 KHÁI QUÁT V NGÂNHÀNG Đ U TƯVÀPHÁT TRI N VI T NAM VÀ QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀPHÁT TRI N CHINHÁNHGIALAI 2.1.1 L ch s hình thành vàphát tri n c a Ngânhàng Đ u tư. .. th ng c a BIDV là tài tr trong lĩnh v c ñ u tưphát tri n v i m t h th ng ña d ng các nghi p v ngânhàngvà phi ngân hàng, kinh doanh ti n t , tín d ng… ph c v các khách hàng thu c m i thành ph n kinh t 2.1.2 Quá trình hình thành vàphát tri n Ngânhàng Đ u tưvàPhát tri n Vi t Nam – ChinhánhGiaLai Ti n thân c a BIDV GiaLai là ChinhánhNgânhàng ki n thi t t nh GiaLai – Kon Tum ñư c thành l... giao d ch g m có: + R i ro l a ch n + R i ro b o ñ m + R i ro nghi p v - R i ro danh m c g m: R i ro n i t i và r i ro t p trung 1.1.3 Đ c ñi m r i rotín d ng c a NHTM a R i rotín d ng có tính ch t ña d ng và ph c t p b R i rotín d ng có tính t t y u 1.1.4 H u qu c a r i rotín d ng a Tác ñ ng ñ i v i ho t ñ ng kinh doanh c a các NHTM - R i rotín d ng làm gi m l i nhu n Ngânhàng 10 - R i ro tín. ..9 - Căn c vào m c ñích s d ng v n có 2 lo i: Tín d ng ñ u tư s n xu t và lưu thông hàng hoá vàtín d ng tiêu dùng- Căn c m c ñ ñ m b o: Tín d ng có ñ m b o vàTín d ng không có ñ m b o - Căn c vào lo i ti n: Tín d ng b ng ñ ng n i t (VNĐ) vàTín d ng b ng ngo i t - Căn c theo khách hàng: Tín d ng cho doanh nghi p vàTín d ng cho khách hàng cá nhân, h s n xu t c Vai trò c a tín d ng ngânhàng- Vai... 2.2 TH C TR NG CÔNG TÁC H N CH R I ROTÍN D NG T I NGÂNHÀNG TMCP Đ U TƯVÀPHÁT TRI N VI T NAM – CHINHÁNHGIALAI 2.2.1 T ng quan ho t ñ ng tín d ng t i BIDV -GiaLai Nhìn chung m c dư n tín d ng c a chinhánh trong th i gian qua tăng trư ng n ñ nh, n m trong gi i h n ñ nh hư ng, k ho ch kinh doanh do Ngânhàng Trung ương giao B ng 2.1: Cơ c u tín d ng theo th i gian STT Cho vay Năm 2009 Giá tr ĐVT:... – GiaLai nói riêng 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG V TH C TR NG H N CH R I ROTÍN D NG T I BIDV – GIALAI 2.4.1 Nh ng k t qu ñ t ñư c 2.4.2 H n ch 2.4.3 Nguyên nhân h n ch a Nguyên nhân t bên trong ngân hàng: b Nguyên nhân t bên ngoài Ngân hàng: K T LU N CHƯƠNG 2 Trong chương này, lu n văn t p trung phân tích th c tr ng v công tác h n ch RRTD ñã tri n khai t i Ngânhàng Đ u tưvàPhát tri n -ChinhánhGia Lai; ... phát tri n c a n n kinh t : - Vai trò c a tín d ng ñ i v i ho t ñ ng c a NHTM: 1.1.2 R i rotín d ng c a Ngânhàng Thương m i a Khái ni m: R i rotín d ng trong ho t ñ ng Ngânhàng c a t ch c tín d ng là kh năng x y ra t n th t trong ho t ñ ng Ngânhàng c a t ch c tín d ng do khách hàng không th c hi n ho c không có kh năng th c hi n nghĩa v c a mình theo cam k t b Phân lo i r i rotín d ng - R i ro. .. Ngânhàng Đ u tưvàPhát tri n Vi t Nam - Tên ti ng Vi t: Ngânhàng Đ u tưvàPhát tri n Vi t Nam -Tên ti ng Anh: Joint stock commercial bank for Investment and Development of Viet Nam - Tên vi t t t : VIETINDEBANK - Tên g i t t : BIDV - Tr s chính : S 35, Hàng Vôi, qu n Hoàn Ki m, thành ph Hà N i Ngânhàng Đ u tưvàPhát tri n Vi t Nam ñư c thành l p t năm 1957, là m t trong b n Ngânhàng thương m i... a ngânhàng d n ñ u v huy ñ ng v n và cung c p d ch v phi tín d ng t i ñ a phương - V tín d ng: Là ngânhàng ñ t ch t lư ng tín d ng t t nh t và có hi u qu kinh doanh t i ưu trên ñ a bàn b Các ch tiêu kinh doanh ch y u c a BIDV- GiaLai c Các nhi m v tr ng tâm: - Qu n tr tài s n n -có 21 - Đ i v i ho t ñ ng tín d ng -Phát tri n m ng lư i ho t ñ ng 3.2 GI I PHÁP TĂNG CƯ NG CÔNG TÁC H N CH R I ROTÍN . hạn chế rủi ro tín dụng trong thời gian ñến. 3. Đối tư ng và phạm vi nghiên cứu - Đối tư ng nghiên cứu: Công tác hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển - Chi nhánh Gia Lai. của NHTM. - Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng và hoạt ñộng hạn chế rủi ro tín dụng ñang triển khai tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển - Chi nhánh Gia Lai trong thời gian qua. - Đề xuất. RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN - CHI NHÁNH GIA LAI 2.1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM VÀ QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH GIA LAI 2.1.1.