Một số giải pháp hoàn thiện quản lý hoạt động thanh toán quốc tế tại Chi nhá nh Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Thái Nguyên

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––––––––– NÔNG DUY KHÁNH MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH THÁI NGUYÊN LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế THÁI NGUYÊN – 2013 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––––––––– NÔNG DUY KHÁNH MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN TỈNH THÁI NGUYÊN Chuyên ngành: Quản lý Kinh tế Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS. THÁI BÁ CẨN THÁI NGUYÊN – 2013 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam kết rằng nội dung của bản luận văn này chưa được nộp cho bất kỳ một chương trình cấp bằng cao học nào, cũng như một chương trình đào tạo cấp bằng nào. Tôi cũng xin cam kết thêm rằng bản luận văn này là nỗ lực của cá nhân tôi. Các kết quả, phân tích, kết luận trong bản luận văn này (ngoài các phần được trích dẫn) đều là kết quả làm việc của cá nhân tôi. Tác giả Nông Duy Khánh Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn nhiệt tình và trách nhiệm của giảng viên - PGS.TS. Thái Bá Cẩn - Trƣờng Đại Học Kinh doanh và Công nghệ Hà Nội, đã hướng dẫn, tạo điều kiện tốt nhất cho tôi trong quá trình nghiên cứu để hoàn thành bản luận văn này. Tôi xin trân trọng cảm ơn Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Thái Nguyên (Agribank Thái Nguyên) đã tạo điều kiện cung cấp tài liệu, thông tin trong quá trình khảo sát, nghiên cứu đề tài. Chân thành cảm ơn lớp Cao học Quản lý Kinh tế K7 về sự đoàn kết, hỗ trợ tôi trong suốt quá trình học tập và nghiên cứu. Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn đến toàn thể giảng viên, cán bộ nhân viên tham gia công tác giảng dạy, phục vụ khoá đào tạo lớp Cao học Quản lý Kinh tế đã giúp tôi hoàn thành tốt khoá học. Tôi xin chân thành cảm ơn! Thái Nguyên, tháng 12 năm 2012 Tác giả Nông Duy Khánh Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn iii MỤC LỤC Lời cam đoan i Lời cảm ơn ii Mục lục iii Danh mục các từ viết tắt viii Danh mục các bảng ix Danh mục các hình x LỜI MỞ ĐẦU 1 1. Tính cấp thiết của đề tài 1 2. Mục đích nghiên cứu. 1 3. Phạm vi và giới hạn nghiên cứu. 2 4. Đóng góp của luận văn 2 5. Kết cấu của luận văn 2 Chƣơng 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGHIỆP VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 3 1.1. Tổng quan về Ngân hàng thương mại (NHTM) 3 1.1.1. Khái niệm Ngân hàng thương mại 3 1.1.2. Các chức năng chủ yếu của Ngân hàng hiện đại 5 1.1.3. Vai trò của NHTM đối với sự phát triển của nền kinh tế. 5 1.1.4. Các nghiệp vụ cơ bản của NHTM 6 1.1.4.1.Các nghiệp vụ về huy động vốn 6 1.1.4.2. Các nghiệp vụ về sử dụng vốn 7 1.2. Thanh toán quốc tế - vai trò của nó trong hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa 7 1.2.1. Khái niệm về thanh toán quốc tế 7 1.2.2. Đặc điểm của thanh toán quốc tế 8 1.2.2.1. Thanh toán phi mậu dịch 9 1.2.2.2. Thanh toán mậu dịch 9 1.2.3. Vai trò của thanh toán quốc tế 9 1.2.3.1. Đối với nền kinh tế 9 1.2.3.2. Đối với ngân hàng 10 1.2.3.3. Đối với hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa 11 1.2.4. Điều kiện thanh toán quốc tế 12 1.2.4.1. Lựa chọn đồng tiền trong ký kết hợp đồng thanh toán 12 1.2.4.2. Lựa chọn về thời gian thanh toán (thời hạn trả tiền) 15 1.2.4.3. Lựa chọn về điều kiện địa điểm thanh toán 16 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn iv 1.2.4.4. Lựa chọn điều kiện về phương tiện thanh toán 16 1.2.4.5. Điều kiện phương thức thanh toán 20 1.2.5. Những rủi ro thường gặp trong hoạt động (đầu tư) xuất nhập khẩu hàng hóa 20 1.2.5.1 Những rủi ro chung đối với nhà xuất khẩu và nhập khẩu 20 1.2.5.2 Những rủi ro do lựa chọn phương thức thanh toán quốc tế 21 1.3. Một số phương thức thanh toán quốc tế chủ yếu được sử dụng trong hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa 25 1.3.1. Phương thức chuyển tiển (Remittance) 25 1.3.2. Phương thức thanh toán nhờ thu (Collection of Payment) 27 1.3.3. Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ (Documentary of Credit) 32 1.3.3.1. Định nghĩa 32 1.3.3.2. Những bên tham gia vào phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 32 1.3.3.3. Các loại tín dụng chứng từ 36 1.3.4. Phương thức ghi sổ (Open account) 37 1.3.4.1.Khái niệm 37 1.3.4.2. Đặc điểm 37 1.3.4.3.Trường hợp áp dụng 37 1.3.5. Phương thức thanh toán qua tài khoản treo ở nước ngoài (Escrow Account) 37 1.3.6. Thư bảo lãnh (Letter of Guarantee – LG) 38 1.4. Tiêu chí và chỉ tiêu đánh giá mức độ hoàn thiện trong TTQT của NHTM 38 1.4.1. Tiêu chí 38 1.4.1.1. Tiêu chí về quản lý điều hành nghiệp vụ TTQT 38 1.4.1.2. Tiêu chí về nguồn nhân lực 38 1.4.1.3. Tiêu chí về công nghệ thanh toán ngân hàng 39 1.4.1.4. Tiêu chí tỷ lệ điện chuẩn cao 39 1.4.1.5. Tiêu chí về hạn chế lỗi trong các giao dịch TTQT 39 1.4.2. Chỉ tiêu đánh giá mức độ hoàn thiện 39 1.4.2.1.Các chỉ tiêu định tính 39 1.4.2.2. Các chỉ tiêu định lượng 40 1.5. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động TTQT của NHTM 42 1.5.1. Nhóm nhân tố khách quan 42 1.5.1.1.Chính sách vĩ mô của Nhà nước 42 1.5.1.2. Sự phát triển hoạt động ngoại thương của quốc gia 43 1.5.1.3. Tỷ giá hối đoái 43 1.5.1.4. Môi trường pháp lý 43 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn v 1.5.2. Nhóm nhân tố thuộc về ngân hàng 43 1.5.2.1. Chiến lược kinh doanh của ngân hàng 43 1.5.2.2. Năng lực của Ngân hàng 44 1.5.2.3. Chính sách khách hàng 45 1.6. Kết luận Chương 1 45 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 46 2.1. Các câu hỏi đạt ra đề tài cần giải quyết 46 2.2. Phương pháp nghiên cứu 46 2.2.1. Phương pháp thu thập thông tin 46 2.2.1.1. Phương pháp thu thập thông tin thứ cấp 46 2.2.1.2. Phương pháp thu thập thông tin sơ cấp 47 2.2.2. Phương pháp tổng hợp thông tin 47 2.2.3. Phương pháp phân tích thông tin 47 2.2.3.1. Phương pháp thống kê kinh tế 47 2.2.3.2. Phương pháp nghiên cứu so sánh 47 2.2.3.3. Phương pháp phân tích SWOT 47 2.2.4. Phương pháp nghiên cứu tài liệu 48 2.2.5. Phương pháp chuyên gia 48 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI AGRIBANK THÁI NGUYÊN 49 3.1. Tổng quan về tình hình kinh tế, xã hội của tỉnh Thái Nguyên 49 3.1.1. Tình hình kinh tế xã hội của tỉnh Thái Nguyên (2009-2011) 49 3.1.1.1. Đặc điểm tự nhiên và xã hội của tỉnh Thái Nguyên 49 3.1.1.2.Tình hình kinh tế 51 3.1.1.3. Hoạt động đầu tư và xuất nhập khẩu hàng hóa trên địa bàn tỉnh 52 3.1.2. Thực trạng hoạt động kinh doanh của Agribank Thái nguyên 57 3.1.2.1. Sự hình thành và phát triển của Agribank Thái Nguyên 57 3.1.2.2. Các hoạt động chính của Agribank Thái Nguyên 61 3.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Nguyên (2009-2011) 61 3.1.3.1 Nghiệp vụ huy động vốn 61 3.1.3.2 Nghiệp vụ cho vay và đầu tư 65 3.2. Thực trạng hoạt động TTQT tại Agribank Thái Nguyên (2009-2011) 70 3.2.1. Tình hình chung 70 3.2.2. Thực trạng các phương thức TTQT được sử dụng tại Agribank Thái Nguyên 71 3.2.2.1 Phát hành và thanh toán L/C xuất – nhập khẩu 71 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn vi 3.2.2.2 Thanh toán nhờ thu 71 3.2.2.3 Chuyển tiền 72 3.2.2.4 Thanh toán chi trả kiều hối 72 3.3. Qui trình thanh toán quốc tế tại Agribank Thái Nguyên 73 3.3.1. Qui trình mở và thanh toán L/C hàng nhập khẩu (trả ngay) 73 3.3.2. Qui trình thanh toán L/C hàng xuất khẩu 76 3.3.3. Qui trình thanh toán nhờ thu 83 3.3.4. Qui trình chuyển tiền 85 3.4. Thực trạng hoạt động TTQT tại Agribank Thái nguyên 86 3.4.1. Kết quả hoạt động TTQT tại Agribank Thái Nguyên (2009-2011) 86 3.4.1.1.Doanh số thanh toán hàng xuất khẩu qua Agribank Thái Nguyên 86 3.4.1.2. Doanh số thanh toán hàng nhập khẩu qua Agribank Thái Nguyên 87 3.4.1.3. Nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ 87 3.4.1.4. Dịch vụ chi trả kiều hối 88 3.4.2.Đánh giá về hoạt động TTQT của Agribank Thái Nguyên 89 3.4.2.1.Chất lượng TTQT qua một số chỉ tiêu định tính 89 3.4.2.2. Chất lượng TTQT qua một số chỉ tiêu định lượng 91 3.4.3 Những hạn chế và nguyên nhân cần khắc phục 93 3.4.3.1 Những hạn chế 93 3.4.3.2. Nguyên nhân 96 3.5. Kết luận chương 3 101 Chƣơng 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI AGRIBANK THÁI NGUYÊN 101 4.1. Định hướng phát triển hoạt động TTQT tại Agribank Thái Nguyên 101 4.1.1. Định hướng chung của Agribank Việt Nam 101 4.1.2. Định hướng hoạt động kinh doanh tại Agribank Thái nguyên 102 4.1.2.1. Định hướng chung đến năm 2020 102 4.1.2.2.Mục tiêu chung 103 4.1.2.3. Kế hoạch phát triển hoạt động TTQT tại Agribank Thái Nguyên 103 4.2. Những giải pháp hoàn thiện quản lý hoạt động TTQT tại Agribank Thái Nguyên 104 4.2.1. Mở rộng quy mô hoạt động thanh toán quốc tế 105 4.2.2. Hoàn thiện quy trình quy trình TTQT 106 4.2.3. Mở rộng phát triển quan hệ đại lý với Ngân hàng nước ngoài 107 4.2.4. Tăng cường công tác huy động vốn ngoại tệ 108 4.2.5. Nâng cao chất lượng hoạt động Marketing 108 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn vii 4.2.5.1.Xây dựng chính sách khách hàng linh hoạt, hợp lý 108 4.2.5.2.Triển khai công tác Marketing một cách toàn diện 110 4.2.6. Tăng cường công tác phát hiện và đào tạo đội ngũ cán bộ chuyên sâu 110 4.2.7. Hiện đại hóa công nghệ thanh toán của Ngân hàng 112 4.2.8. Đảm bảo an toàn trong hoạt động TTQT 113 4.3. Điều kiện thực hiện các giải pháp 114 4.3.1. Kiến nghị với Agribank Thái Nguyên 114 4.3.2. Kiến nghị với NHNo&PTNT Việt Nam 115 4.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 116 KẾT LUẬN 118 TÀI LIỆU THAM KHẢO Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn viii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Nguyên nghĩa/Nghĩa đầy đủ NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam TCTD Tổ chức tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại TTQT Thanh toán quốc tế L/C Letter Of Credit – Thư tín dụng chứng từ D/A Documentary Against Acceptance (Nhờ thu kèm chứng từ chấp nhận thanh toán D/P Documentary Against Payment (Nhờ thu kèm chứng từ thanh toán TTR Telegraphic tranfer (chuyển tiền điện) UCP 600 Quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ.(bản sửa đổi 2007,ICC số xuất bản 600) Agribank Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Agribank Thái Nguyên Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tỉnh Thái Nguyên TGKBNN Tiền gửi Kho bạc Nhà nước TGBHXH Tiền gửi Bảo hiểm xã hội CTTNHH Công ty Trách nhiệm hữu hạn IPCAS Chương trình giao dịch thanh toán của Agribank trên hệ thống vi tính [...]... Thái Nguyên, tôi đã chọn đề tài: Một số giải pháp hoàn thiện quản lý hoạt động thanh toán quốc tế tại Chi nha nh Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn t nh ́ Thái Nguyên ” cho luận văn tốt nghiệp của m nh 2 Mục đích nghiên cứu - Mục đích nghiên cứu: Thông qua việc nghiên cứu lý thuyết và thực tiễn hoạt động thanh toán quốc tế của Agribank Thái Nguyên, đ nh giá nh ng kết quả đạt được cũng nh ... Nông thôn t nh Thái Nguyên (Agribank Thái Nguyên) là một chi nh nh của Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank), nằm ở trung tâm các t nh Miền núi trung du phía Bắc, một khu vực kinh tế phát triển rất năng động và có nhiều doanh nghiệp có trụ sở và hoạt động trên mọi l nh vực tại đây Trong nh ng năm qua, hoạt động thanh toán quốc tế tại Agribank Thái Nguyên tuy mới được h nh. .. Agribank Thái Nguyên Chương 4: Giải pháp hoàn thiện quản lý hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn t nh Thái Nguyên – Agribank Thái Nguyên Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn 3 Chƣơng 1 LÝ LUẬN CHUNG VỀ NGHIỆP VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan về Ngân hàng thƣơng mại (NHTM) 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng. .. tín và vai trò của ngân hàng đó trong phạm vi khu vực và trên trường quốc tế mà còn hỗ trợ thiết thực và hiệu quả cho phát triển kinh tế đối ngoại và công tác hội nh p kinh tế quốc tế Ch nh vì vậy, việc tổng kết thực tiễn và tìm ra các giải pháp hoàn thiện và nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế tại một ngân hàng thương mại là điều vô cùng cần thiết Chi nh nh Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển. .. th nh nhưng đã đạt được nhiều th nh tích đáng kể, phát triển khá nhanh chóng và đã đóng góp một phần không nh trong kết quả kinh doanh chung của toàn ngân hàng Tuy vậy, trước xu thế hội nh p kinh tế quốc tế m nh mẽ, hoạt động thanh toán quốc tế tại Agribank Thái Nguyên đã gặp phải khá nhiều khó khăn và bộc lộ nh ng mặt hạn chế cần được khắc phục Ch nh từ thực tế của hoạt động thanh toán quốc tế tại. .. gia khác nhau, trong l nh vực hoạt động ngân hàng, nó là chức năng ngân hàng quốc tế của NHTM, nó được h nh th nh và phát triển trên cơ sở phát triển ngoại thương của một nước mà NHTM được Nh nước giao độc quyền làm công tác thanh toán này, nó không nh ng tạo doanh thu dịch vụ cho ngân hàng mà còn hỗ trợ cho các hoạt động kinh doanh khác phát triển và nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng - TTQT... hệ thanh toán phải được đ nh giá kết quả hoạt động, vì thế nó liên quan đến công tác thanh toán: Thanh toán quốc tế qua Ngân hàng là việc thực hiện chi trả các nghiệp vụ và yêu cầu về tiền tệ phát sinh từ các quan hệ kinh tế, thương mại, tài ch nh, tín dụng giữa các tổ chức kinh tế quốc tế, giữa các hãng, các cá nh n của các quốc gia khác nhau để kết thúc một chu tr nh hoạt động trong l nh vực kinh tế. .. làm tại liệu tham khảo cho công tác nghiên cứu quản lý, học tập về chuyên ng nh TTQT 5 Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung của luận văn gồm 4 chương: Chương 1: Lý luận chung về nghiệp vụ Thanh toán quốc tế tại Ngân hàng thương mại Chương 2: Phương pháp nghiên cứu Chương 3: Thực trạng hoạt động Thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn t nh Thái Nguyên- ... thức thanh toán hiện đại phù hợp, thuận tiện, an toàn và hiệu quả (ví dụ: thanh toán qua mạng SWIFT) Có thể nói thanh toán quốc tế ra đời và phát triển dựa trên nền tảng chủ yếu là hoạt động thương mại quốc tế và nh có các phương tiện thanh toán hiện đại đã góp phần thúc đẩy hoạt động thương mại quốc tế ngày càng phát triển hòa nh p với Khu vực và Thế giới 1.2.3 Vai trò của thanh toán quốc tế 1.2.3.1... khả năng thanh toán và thực hiện quy đ nh về dự trữ bắt buộc do Ngân hàng Nh nước đề ra Hoạt động ngân quỹ có t nh thanh khoản cao nh ng lợi nhuận thấp - Hoạt động dịch vụ: Ngân hàng cung cấp các dịch vụ cho khách hàng và nh n được các khoản thu phí dịch vụ Hoạt động này rất đa dạng bao gồm: Dịch vụ thanh toán (thanh toán bằng tiền mặt, thanh toán không dùng tiền mặt) nh : thanh toán L/C; dịch vụ chuyển . Phát triển nông thôn t nh Thái Nguyên- Agribank Thái Nguyên. Chương 4: Giải pháp hoàn thiện quản lý hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn t nh Thái Nguyên. tại một ngân hàng thương mại là điều vô cùng cần thiết. Chi nh nh Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn t nh Thái Nguyên (Agribank Thái Nguyên) là một chi nh nh của Ngân hàng Nông Nghiệp. KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––––––––– NÔNG DUY KH NH MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI CHI NH NH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN