Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam chi nhánh Việt Trì

Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––– NGUYỄN THỊ THÚY NGÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VIỆT TRÌ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ––––––––––––––––––––––––– NGUYỄN THỊ THÚY NGÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VIỆT TRÌ Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ Mã số: 60.34.04.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. NGUYỄN CAO THỊNH THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi, chưa công bố tại bất kỳ nơi nào, mọi số liệu sử dụng trong luận văn này là những thông tin xác thực. Tôi xin chịu mọi trách nhiệm về lời cam đoan của mình. Phú Thọ, ngày 20 tháng 02 năm 2014 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thúy Ngân Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới TS. Nguyễn Cao Thịnh, người đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tôi trong suốt quá trình học tập, nghiên cứu và hoàn thành luận văn. Tôi xin trân trọng cảm ơn các thầy giáo, cô giáo khoa Kinh tế, khoa Sau Đại học - Trường Đại học Kinh tế & Quản trị Kinh doanh Thái Nguyên - Đại học Thái Nguyên đã đóng góp nhiều ý kiến quý báu giúp đỡ tôi trong quá trình nghiên cứu, hoàn thành luận văn. Tôi xin chân thành cảm ơn tới Ban lãnh đạo Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì, các cán bộ trong Chi nhánh đã tạo điều kiện giúp đỡ tôi hoàn thành luận văn này. Do bản thân còn nhiều hạn chế nên luận văn không tránh khỏi những thiếu sót, tôi rất mong nhận được những ý kiến đóng góp của các thầy cô giáo và các bạn. Tôi xin chân thành cảm ơn! Phú Thọ, ngày 20 tháng 02 năm 2014 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thúy Ngân Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii CÁC CHỮ VIẾT TẮT DÙNG TRONG LUẬN VĂN vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC HÌNH viii MỞ ĐẦU 1 1. Tính cấp thiết của đề tài 1 2. Các nghiên cứu có liên quan 2 3. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài 3 3.1. Mục tiêu chung 3 3.2. Mục tiêu cụ thể 3 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 4 4.1. Đối tượng nghiên cứu 4 4.2. Phạm vi nghiên cứu 4 5. Ý nghĩa khoa học và những đóng góp của đề tài nghiên cứu 4 6. Kết cấu của luận văn 5 Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 6 1.1. Cơ sở lý luận về rủi ro và quản trị rủi ro 6 1.1.1. Tín dụng và rủi ro tín dụng 6 1.1.2. Quản trị rủi ro tín dụng 15 1.2. Cơ sở thực tiễn 28 1.2.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro ở một số ngân hàng trên thế giới 29 1.2.2. Kinh nghiệm của các Ngân hàng thương mại ở Việt Nam 30 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 36 2.1. Các câu hỏi nghiên cứu đặt ra cần giải quyết 36 2.2. Phương pháp nghiên cứu 36 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iv 2.2.1. Khung phân tích 36 2.2.2. Phương pháp nghiên cứu cụ thể 37 2.3. Hệ thống chỉ tiêu phân tích 39 2.3.1. Nhóm chỉ tiêu định lượng 39 2.3.2. Nhóm chỉ tiêu định tính 40 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VIỆT TRÌ 41 3.1. Một số thông tin cơ bản về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 41 3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển 41 3.1.2. Cơ cấu tổ chức 42 3.1.3. Tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 43 3.1.3.1. Sản phẩm tín dụng 43 3.1.3.2. Hoạt động tín dụng 44 3.2. Thực trạng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 46 3.2.1. Thực trạng rủi ro tín dụng 46 3.2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 54 3.3. Phân tích một số nhân tố chủ yếu ảnh hưởng đến rủi ro và quản trị rủi ro của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 68 3.3.1. Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro 68 3.3.2. Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro 69 3.3.3. Phân tích ma trận SWOT về quản trị rủi ro 75 3.4. Những vấn đề đặt ra cần giải quyết nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tại NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 77 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ v Chƣơng 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VIỆT TRÌ 81 4.1. Định hướng quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 81 4.1.1. Định hướng phát triển 81 4.1.2. Định hướng quản trị rủi ro 82 4.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 83 4.2.1. Xây dựng và hoàn thiện mục tiêu, chiến lược, chính sách quản lý rủi ro tín dụng 84 4.2.2. Tái cơ cấu bộ máy tổ chức quản lý rủi ro tín dụng 85 4.2.3. Tuân thủ thực hiện quy trình, quy chế cấp giới hạn tín dụng 86 4.2.4. Thực hiện minh bạch và công khai hóa thông tin, nâng cao chất lượng thông tin trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng 86 4.2.5. Xây dựng hệ thống kiểm soát các nguồn rủi ro phù hợp 88 4.2.6. Tiếp tục xây dựng và áp dụng các công cụ đo lường rủi ro tín dụng theo thông lệ quốc tế và quy định của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 89 4.2.7. Nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro danh mục cho vay 90 4.2.8. Thực hiện quản lý rủi ro tín dụng từng khách hàng vay, khoản vay 97 4.2.9. Giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra 103 4.2.10. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ của Ngân hàng và tăng cường trang thiết bị hiện đại phục vụ tác nghiệp 105 4.3. Kiến nghị 107 4.3.1. Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 107 4.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 107 KẾT LUẬN 109 TÀI LIỆU THAM KHẢO 112 PHỤ LỤC 113 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vi CÁC CHỮ VIẾT TẮT DÙNG TRONG LUẬN VĂN 1 BASEL Ủy Ban Basel về Giám sát Hoạt động Ngân hàng. 2 CIC Trung tâm Thông tin Tín dụng. 3 DNNN Doanh nghiệp nhà nước. 4 GHTD Giới hạn tín dụng. 5 HĐQT Hội đồng Quản Trị. 6 HĐTD Hội đồng tín dụng. 7 HMTD Hạn mức tín dụng. 8 KQKD Kết quả kinh doanh. 9 KSNB Kiểm soát nội bộ. 10 NHKT Ngân hàng Kỹ thương. 11 NHNN Ngân hàng Nhà nước. 12 NHTM Ngân hàng Thương mại. 13 RRTD Rủi ro tín dụng. 14 TMCP Thương mại cổ phần. 15 TSĐB Tài sản đảm bảo. 16 Techcombank Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam. 17 VND Việt Nam đồng. 18 XNK Xuất nhập khẩu. 19 WTO Tổ chức Thương mại thế giới. Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1. Hệ thống ký hiệu xếp hạng công cụ nợ dài hạn của Moody's 21 Bảng 3.1. Tình hình huy động vốn 44 Bảng 3.2. Tình hình dư nợ cho vay qua các năm 2009 -2012 45 Bảng 3.3. Tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ dự phòng trên nợ quá hạn 46 Bảng 3.4. Rủi ro tín dụng phân theo thời hạn cho vay 47 Bảng 3.5. Nợ xấu phân theo hình thức bảo đảm tiền vay 48 Bảng 3.6. Thực trạng nợ xấu theo dõi ngoại bảng 49 Bảng 3.7. Kết quả nhận diện các nhóm nguyên nhân tạo ra RRTD 54 Bảng 3.8. Các bước trong quy trình tín dụng 62 Bảng 3.9. Tổng hợp phân loại nợ năm 2009 -2012 66 Bảng 3.10. Ý kiến đánh giá các chuyên viên tín dụng 72 Bảng 3.11. Ý kiến của khách hàng về khả năng trả nợ 73 Bảng 3.12. Ý kiến khách hàng về nguyên nhân trả chậm hoặc khó trả nợ 74 Bảng 3.13. Ma trận SWOT về quản trị rủi ro 75 Bảng 4.1. Những dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 101 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ viii DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1.1. Sơ đồ các loại rủi ro tín dụng 10 Hình 1.2. Sơ đồ mối quan hệ của rủi ro và lợi nhuận 20 Hình 3.1. Sơ đồ mô hình tổ chức Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 42 Hình 3.2. Biểu đồ tình hình huy động vốn từ 2009 - 2012 44 Hình 3.3. Biểu đồ mô tả dư nợ cho vay qua các năm 2009 - 2012 45 Hình 3.4. Biểu đồ mô tả trích lập dự phòng rủi ro 67 Hình 4.1. Mô hình tổ chức hoạt động quản lý rủi ro tín dụng theo mô hình mới 85 Hình 4.2. Sơ đồ mô tả hoán đổi tổng thu nhập 92 Hình 4.3. Sơ đồ mô tả hoán đổi tín dụng 93 Hình 4.4. Hợp đồng quyền chọn tín dụng 94 Hình 4.5. Hợp đồng trao đổi các khoản tín dụng rủi ro 96 Hình 4.6. Sơ đồ đề xuất xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng 101 [...]... quan đến rủi ro và quản trị rủi ro Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 4 - Đánh giá thực trạng rủi ro và hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 4... biệt, là yêu cầu cần thiết trong hoạt động ngân hàng Xuất phát từ nhận thức trên, nhận thấy được tầm quan trọng của vấn đề cùng với việc nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng thực tế tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì, học viên chọn đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì làm đề tài nghiên cứu... ngân hàng ở Việt Nam 6 Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận và tài liệu tham khảo đề tài nghiên cứu được trình bày thành 4 chương Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về rủi ro và quản trị rủi ro tín dụng tại các Ngân hàng thương mại Chương 2: Phương pháp nghiên cứu; Chương 3: Thực trạng rủi ro và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt. .. Việt Trì Chương 4: Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 6 Chƣơng 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận về rủi ro và quản trị rủi ro 1.1.1 Tín. .. liên quan đến rủi ro và quản trị rủi ro (khái niệm, nội hàm của các thuật ngữ liên quan; đặc điểm nhận dạng và các lý thuyết liên quan đến rủi ro và quản trị rủi ro ) Về mặt thực tiễn, đề tài sẽ cung cấp cơ sở khoa học cho nhà quản trị ngân hàng nhất là Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì các thông tin một cách sát thực về vấn đề quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động... quá trình quản lý RRTD có hiệu quả Căn cứ vào tính chất của rủi ro có thể chia RRTD thành những loại sau: Rủi ro tín dụng Rủi ro giao dịch Rủi ro Trung Số hóa bởilựa chọn tâmRủi ro bảo đảm Đại Rủi roThái Nguyên Học liệu – học nghiệp vụ Rủi ro danh mục Rủi ro nội tại Rủi ro tập trung http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 10 Hình 1.1 Sơ đồ các loại rủi ro tín dụng + Rủi ro giao dịch là một hình thức rủi ro tín dụng. .. tâm nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng, đề tài sử dụng kết quả hoạt động thực tiễn của Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Chi nhánh Việt Trì, một NHTMCP đang nỗ lực phát triển làm đối tượng nghiên cứu để phân tích Sự quan tâm đúng mức đến vấn đề quản trị rủi ro tín dụng, một loại rủi ro đa dạng và phức tạp, việc quản lý và phòng ngừa cũng rất khó khăn Vì vậy quản trị rủi ro tín dụng là vấn đề... Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Chi nhánh Việt Trì, cho đến thời điểm hiện nay chưa có công trình nào 3 Mục tiêu nghiên cứu của đề tài 3.1 Mục tiêu chung Trên cơ sở phân tích đánh giá thực trạng rủi ro và quản trị rủi ro đề tài sẽ đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương - Chi nhánh Việt Trì 3.2 Mục tiêu cụ thể - Hệ thống... nhất rủi ro luôn là vấn đề cấp bách thường xuyên liên tục tồn tại song song với hoạt động ngân hàng Quản trị rủi ro tín dụng là một vấn đề khó khăn đòi hỏi nhà lãnh đạo phải có tầm nhìn, vậy làm sao để giảm thiểu rủi ro tín dụng trong khi thu nhập từ hoạt động tín dụng chi m 60-80% thu nhập của ngân hàng Trong thực tế hoạt động của các NHTM ở Việt Nam, thời gian gần đây hoạt động quản trị rủi ro tín dụng. .. tích rủi ro tín dụng của SGD I Ngân hàng Kỹ Thương Việt Nam; Lương Đức Hoản (2008), Rủi ro của Chi nhánh NHNo và PTNT Hải Dương; Nguyễn Đại Lai (2005), Những nội dung cơ bản rút ra từ các bài viết trong kỷ yếu hội thảo: “Nâng cao năng lực quản trị rủi ro của các NHTM Việt Nam ; Lê Hồng Hạnh (TS Tô Kim Ngọc) (2008), Rủi ro lãi suất và giải pháp hạn chế rủi ro lãi suất trong hoạt động kinh doanh của Ngân . quản trị rủi ro tín dụng thực tế tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì, học viên chọn đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ. Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 46 3.2.1. Thực trạng rủi ro tín dụng 46 3.2.2. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 54. HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VIỆT TRÌ 81 4.1. Định hướng quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì 81 4.1.1.