Đang tải... (xem toàn văn)
Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng TCMP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh TT Huế trong giai đoạn 2014 - 2016 từ đó đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tại đơn vị nghiên cứu. Mời các bạn cùng tham khảo!
TĨM TẮT KHĨA LUẬN ht ếH uế Hoạt động tín dụng hoạt động truyền thống chủ yếu Ngân hàng thương mại, quan tâm không ngừng mở rộng năm vừa qua Đây hoạt động có rủi ro cao ngân hàng, vấn đề chất lượng khoản vay đóng vai trị định đến tồn phát triển Ngân hàng thương mại Do đó, quản lý rủi ro hoạt động tín dụng trở thành yêu cầu cấp thiết tình hình thị trường tài đầy biến động, yếu tố nguyên nhân gây rủi ro hoạt động tín dụng ngày đa dạng phức tạp Xuất phát từ thực tiễn trên, đề xuất chọn đề tài : Kin “Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – chi nhánh ThừaThiên Huế” Kết nghiên cứu đề tài nhằm hệ thống hóa sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng, sau tiến hành phân tích thực trạng quản trị rủi ọc ro tín dụng ngân hàng ba năm nghiên cứu Thơng qua đó, kết giúp Ngân hàng có nhìn khách quan bao qt thực trạng tín dụng cơng tác giảm thiểu rủi ro tín dụng xử lý rủi ại h ro tín dụng hoạt động tín dụng nay, thành tích ngân hàng đạt thấy hạn chế tồn Từ đưa giải pháp Trư ờn nhánh gĐ cụ thể để phòng ngừa giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Chi ht ếH uế LỜI CẢM ƠN Với lịng kính trọng tri ân sâu sắc, trước tiên em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến quý Thầy Cô Trường Đại học Kinh tế – Đại học Huế, đặc biệt q Thầy Cơ Khoa Tài Ngân hàng trang bị cho em nhiều kiến thức quý báu suốt thời gian qua Đặc biệt, em xin chân thành cảm ơn TS Phan Khoa Cương – người Thầy kính mến hết lịng giúp đỡ, hướng dẫn nhiệt tình từ lúc định hướng chọn đề tài trình hồn thiện nghiên cứu, Thầy ln động viên tạo điều kiện thuận lợi để giúp em có Kin thể hồn thành khóa luận Em xin cảm ơn anh chị Cán phòng giao dịch Nguyễn Trãi Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế quan tâm giúp đỡ, trao đổi đề tài, cung cấp ọc nhiều số liệu để giúp em hồn thành khóa luận Em xin cảm ơn Ban Giám đốc Ngân hàng nhiệt tình giúp đỡ, hướng dẫn tạo điều ại h kiện thuận lợi cho em tìm hiểu thơng tin, số liệu về Ngân hàng Chi nhánh Thừa Thiên Huế suốt trình thực tập đơn vị Cuối cùng, em xin cảm ơn Phòng giao dịch Nguyễn Trãi Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam– Chi nhánh Thừa Thiên Huế về kiến thức kinh nghiệm gĐ công tác nghiên cứu, thu thậ̣p̣̣ thông tin xử lý số liệu q trình Trư ờn hồn thành khóa luận Một lần nữa, Em xin chân thành cảm ơn! Huế, tháng năm 2017 Sinh viên thực Huỳnh Thị Thanh Thúy ht ếH uế MỤC LỤC Trang DANH MỤC VIẾT TẮT i DANH MỤC HÌNH ii DANH MỤC BIỂU ĐỒ ii DANH MỤC CÁC BẢNG iii PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ Kin LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI .1 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU .2 ọc 3.1 Đối tượng nghiên cứu 3.2 Phạm vi nghiên cứu .2 ại h 3.2.1 Phạm vi không gian 3.2.2 Phạm vi thời gian PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU gĐ KẾT CẤU ĐỀ TÀI PHẦN 2: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU CHƯƠNG I: RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI Trư ờn NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .5 1.1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.2 RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.2 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 1.2.1 Khái niệm Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 14 1.2.2 Những nội dung Tổ chức thực quản trị rủi ro tín dụng ht ếH uế ngân hàng 15 1.2.2.1 Nhận biết rủi ro tín dụng 15 1.2.2.2 Lượng hóa đánh giá rủi ro tín dụng .16 1.2.2.3 Ứng phó rủi ro tín dụng 20 1.2.2.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng .20 Kết luận Chương 23 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG Kin KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 24 2.1 Giới thiệu sở thực tập .24 ọc 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển, chức & nhiệm vụ Chi nhánh 24 2.1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Chi nhánh .24 ại h 2.1.1.2 Chức năng, nhiệm vụ chi nhánh 26 2.1.2 Tổ chức máy quản lý Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế .26 gĐ 2.1.3 Tình hình sử dụng lao động Chi nhánh .29 2.1.4 Tình hình kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh 31 2.2 Tình hình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng BIDV Chi nhánh Thừa Trư ờn Thiên Huế 38 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế .38 2.2.1.1 Nhóm tiêu trực tiếp 38 2.2.1.2 Nhóm tiêu gián tiếp 41 2.2.2 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tư Phát Triển Việt Nam Chi nhánh Thừa Thiên Huế 45 2.2.2.1 Nhận biết rủi ro tín dụng .45 ht ếH uế 2.2.2.2 Lượng hóa đánh giá rủi ro tín dụng 50 2.2.2.3 Ứng phó rủi ro tín dụng 61 2.2.2.4 Kiểm soát rủi ro tín dụng 65 2.3 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Chi nhánh TT Huế 66 2.3.1 Những kết đạt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Chi nhánh TT Huế 66 Kin 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Chi nhánh TT Huế .67 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT ọc TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 70 3.1 Hồn thiện chức phịng quản lý rủi ro 70 ại h 3.2 Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng 70 3.3 Hoàn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm sốt rủi ro tín dụng 71 gĐ 3.4 Tích cực hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng gây 72 PHẦN 3: KẾT LUẬN & KIẾN NGHỊ 73 KẾT LUẬN 73 Trư ờn KIẾN NGHỊ 74 2.1 Kiến nghị lên Hội sở 74 2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước .74 2.3 Kiến nghị với Chính phủ 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO 75 DANH MỤC VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT ht ếH uế CHÚ GIẢI Ngân hàng Thương mại cổ phần NH Ngân hàng BIDV Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu Tư Phát triển Việt Nam RRTD Rủi ro tín dụng DPRRTD Dự phịng rủi ro tín dụng TT HUẾ Thừa Thiên Huế PGD Phòng giao dịch KH Khách hàng GĐ Giám đốc TCTD Tổ chức tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo QHKH Quan hệ khách hàng HĐ Hợp đồng Trư ờn gĐ ại h ọc Kin NHTMCP i DANH MỤC HÌNH ht ếH uế Trang Hình 2.1.Sơ đồ máy quản lý Chi nhánh BIDV TT Huế 27 Hình 2.10 Quy trình cấp tín dụng phịng giao dịch: 47 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Trang Biểu đồ 2.2.1: Cơ cấu tín dụng theo chất lượng nợ giai đoạn từ 2014-2016 39 Kin Biểu đồ 2.2.4: Cơ cấu thu nhập BIDV năm 2014-2016 42 Trư ờn gĐ ại h ọc Biểu đồ 2.2.6: Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn giai đoạn 2014-2016 44 ii DANH MỤC CÁC BẢNG ht ếH uế Trang Bảng 1.2 Phân loại nợ tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo phương pháp định lượng 19 Bảng 2.2: Tình hình lao động NH TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh TT Huế .30 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh NH TMCP Đầu từ Phát triển Việt Nam – Chi nhánh TT Huế giai đoạn 2014-2016 36 Kin Bảng 2.5: Nợ xấu Tỷ lệ xấu tổng dư nợ năm 2014-2016 40 Bảng 2.6: Tỷ lệ dư nợ cho vay so với tổng tiền gửi năm 2014-2016 41 Bảng 2.8: Tăng trưởng dư nợ BIDV giai đoạn từ 2014 - 2016 43 ọc Bảng 2.11 Các tiêu nhân thân khách hàng cá nhân .53 Bảng 2.12 Các tiêu khả trả nợ khách hàng cá nhân 54 ại h Bảng 2.13: Các thang điểm xếp hạng tín dụng khách hàng 55 Bảng 2.14: Các thang điểm đánh giá tài sản đảm bảo 56 Bảng 2.15: Ma trận định cho vay sau tổng hợp điểm khách hàng gĐ cá nhân .56 Bảng 2.16 Trọng số phần tài phi tài 57 Bảng 2.17 Các thang điểm xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 58 Trư ờn Bảng 2.18: Phân loại khách hàng theo xếp hạng tín dụng .59 Bảng 2.19: Phân loại nợ theo xếp hạng tín dụng khách hàng .60 Bảng 2.20 : Tỷ lệ trích dự phịng cụ thể năm 2014-2016 63 Bảng 2.21: Trích lập dự phòng rủi ro năm 2014 - 2016 64 iii PHẦN 1: ĐẶT VẤN ĐỀ ht ếH uế LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Trong bối cảnh nước ta tiến hành hội nhập sâu rộng với kinh tế toàn cầu, kinh tế nước nhà đứng trước nhiều hội rộng mở, nhiên đối mặt với khơng thách thức với thay đổi kinh tế giới tác động vào.Trong ngành Ngân hàng từ lâu ngành dịch vụ lớn quan trọng với thị phần lớn, ngành Ngân hàng có nhiều hội phát triển Tuy nhiên, với nhiều hội, với khoảng 100 ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên doanh…có thể thấy ngành ngân Kin hàng nước ta có áp lực cạnh tranh nước lớn tương lai gần, tăng trưởng chóng mặt Ngân hàng nước ngồi việc cạnh tranh trở nên khốc liệt Đứng trước bối cảnh này, Ngân hàng TCMP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) – ọc Chi nhánh TT Huế với bề dày 60 năm hoạt động ln khẳng định uy tín vị ngành Ngân hàng Việt Nam Với thành tích năm liên tiếp đứng đầu ại h dịch vụ ngân hàng bán lẻ, thành tích thành đáng ghi nhận đội ngũ cán Ngân hàng đưa sách để phát triển dịch vụ bán lẻ Ngân hàng cách bền vững nhanh chóng lãi suất, sở vật chất hạ gĐ tầng, thuận tiện, ưu đãi tín dụng, gửi tiết kiệm….Khơng chịu cạnh tranh gay gắt từ ngân hàng nước, Ngân hàng TCMP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh TT Huế ngân hàng khác phải đối mặt với loại rủi ro phát sinh từ hoạt động bên ngân hàng, rủi ro tín dụng Trư ờn loại rủi ro phức tạp ngân hàng Tuy nhiên, rủi ro tín dụng xuất phát từ hoạt động chủ yếu mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Rủi ro tín dụng loại rủi ro phức tạp ngân hàng, tác động đến khả khoản ngân hàng hệ thống ngân hàng thương mại Tuy nhiên ngân hàng có quản trị rủi ro tín dụng tốt, hạn chế khắc phục rủi ro lợi cạnh tranh bối cảnh kinh tế ngân hàng Vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng nói chung quản trị rủi ro tín dụng nói riêng hoạt động khơng thể thiếu đóng vai trò trung tâm hoạt động quản trị ngân hàng thương mại Nâng cao công tác quản trị rủi ro tín ht ếH uế dụng nói chung tín dụng khách hàng cá nhân nói riêng vấn đề thiết yếu mối quan tâm hàng đầu ngân hàng thương mại Đây lý tơi chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TCMP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh TT Huế” để làm đề tài Luận văn tốt nghiệp MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU - Mục tiêu chung: Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Kin TCMP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh TT Huế giai đoạn 2014 2016 từ đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro đơn vị nghiên cứu - Mục tiêu cụ thể: ọc + Hệ thống hóa sở lý luận liên quan đến rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng + Phân tích, đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng ại h TCMP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh TT Huế + Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TCMP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh TT Huế gĐ ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3.1 Đối tượng nghiên cứu Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TCMP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi Trư ờn nhánh TT Huế giai đoạn 2014 – 2016 3.2 Phạm vi nghiên cứu 3.2.1 Phạm vi không gian Đề tài thực Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi nhánh TT Huế Nhìn chung việc đo lường rủi ro tín dụng theo quy định Ngân hàng Nhà nước mang tính đánh giá sau cho vay, khơng có tính chất dự báo mà sau ht ếH uế cho vay, dựa khả hoàn trả khoản vay để xếp nhóm nợ Ý nghĩa chủ yếu phương pháp mang tính khắc phục nợ xấu tính tốn, phịng ngừa quản trị rủi ro tín dụng 2.2.2.3 Ứng phó rủi ro tín dụng Ứng phó rủi ro tín dụng bao gồm việc quản lý khoản vay, xây dựng giới hạn rủi ro, xây dựng mức ủy quyền với chi nhánh, phân loại trích lập dự phịng rủi ro, xử lý nợ xấu quản lý khoản nợ có vấn đề Kin a Quản lý khoản vay Công tác Quản lý khoản vay ngân hàng BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế có nội dung sau đây: ọc - Đối với việc đánh giá lại khoản vay: Ngân hàng có sách thường xun đánh giá lại tình trạng khoản vay, việc ại h sử dụng vốn vay, phân tích đảm bảo nợ vay, tình hình tài khách hàng tùy vào tình hình trả nợ khách hàng Nếu khách hàng trả nợ tốt thường xuyên việc đánh giá lại khoản vay thực theo niên độ lần/năm, gĐ khách hàng khơng có thái độ hợp tác trả nợ định kì, có thơng tin xấu đến tình hình trả nợ, cán Quản lý khách hàng đánh giá lại khoản vay tháng/ lần Nếu có yêu cầu bên vay thay đổi nhiều dự tính đưa hồ sơ xin cấp tín dụng kết thực bên vay, đặc biệt thay đổi liên Trư ờn quan đến dịng tiền dự tính sử dụng để trả nợ, ngân hàng yêu cầu gặp mặt để khách hàng giải trình chi tiết Kết đánh giá sở quan trọng để ngân hàng thực hành động cần thiết nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng liên quan đến khoản vay thay đổi điều khoản hợp đồng cho vay thường linh hoạt thay đổi theo văn NHNN đưa xuống, chấm dứt hợp đồng cho vay 61 b Xây dựng số giới hạn rủi ro việc cấp tín dụng ht ếH uế Một số giới hạn rủi ro tín dụng đạo toàn hệ thống ngân hàng xây dựng đạo tiêu kế hoạch hàng năm, tiến hành kiểm điểm hàng quý qua họp giao ban cụm, như: Tỷ lệ cho vay có tài sản bảo đảm: Khách hàng cá nhân bắt buộc phải có tài sản đảm bảo để cấp tín dụng, vay 80% giá trị tài sản đảm bảo theo thẩm định ngân hàng Ngoài ra, khách hàng lựa chọn hình thức vay tín chấp thơng qua đổ lương khơng u cầu tài sản đảm bảo Các giới hạn rủi ro cho vay đầu tư luật tổ chức tín dụng quy Kin định cho vay không 30% vốn tự có vào khách hàng cá nhân Hàng quý, hội sở chi nhánh nhận thơng báo thay đổi vốn tự có coi tự có để tính tốn giới hạn cho vay khách hàng Phần lớn giới hạn rủi ro quản lý tính tốn tn thủ Trụ sở ngân hàng, ọc thuận lợi đạo tập trung việc chấp hành giới hạn rủi ro Căn đạo Hội sở chính, chi nhánh ngân hàng đề giới ại h hạn rủi ro tín dụng cho riêng chi nhánh như: tỷ trọng cấp tín dụng có bảo đảm khơng có bảo đảm; nội tệ ngoại tệ; ngắn hạn trung dài hạn; cấp tín dụng cho kinh tế với cấp tín dụng qua trung gian tài khác; mức tín dụng gĐ tối đa cho khách hàng nhóm khách hàng có liên quan… Ln kiểm sốt để tránh rủi ro cho vay tập trung vào khách hàng vào số ngành nghề định Trư ờn Do đó, chất lượng nợ ngân hàng BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế tốt thời gian qua tỷ lệ nợ xấu chiếm tỷ lệ nhỏ tổng dư nợ ngân hàng thấp nhiều so với mức trung bình hệ thống ngân hàng tổ chức tín dụng c Phân loại nợ, trích lập dự phịng rủi ro tín dụng Ngân hàng tiến hành phân loại tín dụng theo Quyết định số 493/2005/QĐ- NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc ban 62 hành "Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng" Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ht ếH uế 22/4/2005 phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thường xuyên phân tích theo dõi danh mục tín dụng, đặc biệt khoản nợ xấu, nợ có vấn đề để có biện pháp xử lý kịp thời có rủi ro xảy Trên sở danh mục cho vay, ngân hàng tiến hành phân loại nợ để phân loại khoản nợ vào nhóm nợ hạn, nợ cần đặc biệt lưu ý, nợ chuẩn, nợ nghi ngờ nợ có khả vốn Kin Khi khoản vay giải ngân, phải trích lập dự phịng chung dự phòng cụ thể theo tỷ lệ ngân hàng nhà nước quy định Theo Thông tư 02/2013/TTNHNN Thông tư 09/2014/TT-NHNN quy định dự phòng cụ thể dựa số dư khoản cho vay khách hàng sở hàng quý xếp hạng khoản vay Dự ọc phòng cụ thể xác định dựa việc sử dụng tỷ kệ dự phòng sau khoản nợ vay gốc sau trừ giá trị tài sản đảm bảo chiết khấu Tỷ lệ dự phòng cụ thể Nợ đủ tiêu chuẩn 0% Nợ cần ý 5% Nợ tiêu chuẩn 20% Nợ nghi ngờ 50% Nợ có khả vốn 100% Trư ờn Loại gĐ Nhóm ại h Bảng 2.20 : Tỷ lệ trích dự phịng cụ thể năm 2014-2016 (Nguồn: QĐ Ngân hàng nhà nước) ❖ Đánh giá cơng tác trích lập dự phòng ngân hàng BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế 63 Bảng 2.21: Trích lập dự phịng rủi ro năm 2014 - 2016 2014 2015 Giá trị Giá trị Giá trị trích lập ht ếH uế Đơn vị tính: tỷ đồng 2016 Giá trích dự phịng trị Giá trị lập dự phịng Giá trích lập dự phịng 2.563,14 - 3.735,04 - 5.658,98 - Nhóm 202,64 10,13 5,87 0,29 17,84 0,89 Nhóm 4,86 0,97 4,30 0,86 0,71 0,14 Nhóm 1,96 0,98 2,97 1,49 0,58 0,29 Nhóm 5,67 5,67 22,62 22,62 24,22 24,22 ọc Kin Nhóm Tổng 17,75 25,26 trị 25,54 Tỉ lệ (%) gĐ Tổng giá trị ại h (Nguồn: Tổng hợp số liệu phòng Kế toán Tổng hợp) 2015/2014 2016/2015 7,51 0,28 42,31 1,09 (Nguồn: Tổng hợp số liệu phịng Kế tốn Tổng hợp) Trư ờn Song song với tăng giảm tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ dự phòng rủi ro lại có xu hướng tăng theo năm Cụ thể năm 2015 so với năm 2014 tăng 7,51 tỉ đồng, tương ứng tăng 42,31% nguyên nhân chủ yếu xuất phát từ việc nợ nhóm năm 2015 tăng đột biến so với năm 2014 gấp gần lần; năm 2016 so với năm 2015 tăng 0,28 tỉ đồng, tương ứng giảm 13,5% Tỷ lệ dự phòng rủi ro tăng làm tăng chi phí, giảm lợi nhuận ngân hàng, nhiên tỷ lệ trích lập dự phịng lại nhỏ tỷ lệ tăng tổng dư nợ nên trường hợp chưa thể kết luận việc tăng tỷ lệ dự phòng rủi 64 ro xấu ht ếH uế d Xử lý nợ xấu quản lý khoản tín dụng có vấn đề Cán Quản lý khách hàng người trực dõi đôn đốc q trình trả nợ, có trách nhiệm chuyển nhóm nợ thông báo lên hệ thống gửi giấy chuyển nợ cho khách hàng Khi xảy nợ xấu, cán Quản trị khách hàng tiến hành theo dõi chặt chẽ tình hình hoạt động tình hình tài khách hàng, đơn đốc khách hàng thực cam kết hợp đồng cho vay Đồng thời, vào tình trạng tài sản đảm bảo, ngân hàng tiến hành phân tích khả thu hồi để lựa chọn biện pháp xử lý nợ Kin xấu thích hợp trình cấp có thẩm quyền phê duyệt Đối với khoản nợ nhóm 3-5 khoản nợ khơng thuộc thẩm định PGD Khối QTRR chủ trì giải sở báo cáo cán thẩm định tín dụng ọc Các biện pháp xử lý nợ xấu mà ngân hàng áp dụng bao gồm: - Tiếp tục theo dõi, đơn đốc khách hàng, địi hỏi khách hàng phải trả nợ hết ại h không tiến hành trả theo kì hạn - Đặc biệt khách hàng cá nhân, cán Quản trị khách hàng tìm kiếm giới thiệu ngân hàng khác nhằm vay để trả nợ cho ngân hàng gĐ - Nếu khách hàng hồn tồn khơng có khả trả nợ, tiến hành xử lý tài sản đảm bảo Thứ nhất, khách hàng tự bán/xử lý tài sản trước Sau khách hàng không xử lý được, tiến hành thu hồi tài sản đảm bảo theo giá trị thẩm định Trư ờn 2.2.2.4 Kiểm soát rủi ro tín dụng Cán quản trị khách hàng, giám đốc PGD chi nhánh chủ động kiểm soát rủi ro trước cho vay, cho vay sau cho vay - Kiểm soát trước cho vay: bao gồm kiểm sốt q trình thiết lập sách, thủ tục, quy trình cho vay; kiểm tra trình lập hồ sơ vay vốn thẩm định, kiểm tra viên thực đối chiếu với quy định để kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính xác số liệu tính tốn thẩm định hồ sơ tín dụng; 65 kiểm tra tờ trình cho vay hồ sơ liên quan để tìm hiểu quan điểm tín dụng, ý kiến phụ trách phận tín dụng, xét duyệt ban lãnh đạo trình duyệt ht ếH uế trường hợp vượt thẩm quyền phán - Kiểm soát cho vay: kiểm soát lần hợp đồng tín dụng; kiểm tra q trình giải ngân bao gồm đối chiếu xác nhận khách hàng với số liệu ngân hàng để từ phát trường hợp vay hộ, lập hồ sơ giải ngân vay vốn, kê khai khống tài sản đảm bảo, cán tín dụng thu nợ, lãi không nộp ngân hàng,điều tra việc sử dụng vốn vay khách hàng có mục đích xin vay hay khơng, giám sát thường xun khoản vay Kin - Kiểm soát sau cho vay: Kiểm sốt việc đơn đốc thu hồi nợ, kiểm sốt tín dụng nội độc lập, đánh giá lại sách tín dụng Kiểm sốt rủi ro tín dụng bao gồm kiểm soát đơn (kiểm soát độc lập ngân hàng) kiểm sốt kép Kiểm sốt kép q trình kiểm sốt có tham gia nhiều tổ chức ọc quan Thanh tra NHNN phận kiểm soát ngân hàng (bao gồm phận kiểm sốt, kiểm tra nội bộ, quản trị tín dụng) ại h 2.3 Đánh giá chung công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Chi nhánh TT Huế 2.3.1 Những kết đạt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng gĐ Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Chi nhánh TT Huế Nhìn chung cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn từ năm 2014 - 2016 đánh giá hiệu chặt chẽ Trư ờn với rủi ro tín dụng nằm tầm kiểm soát thiệt hại mà rủi ro tín dụng gây khơng q nghiêm trọng Những ưu điểm công tác Quản trị rủi ro tín dụng kể tới yếu tố sau đây: - Cơng tác định hướng tốt góp phần phịng ngừa RRTD: Qui trình cấp tín dụng PGD bao gồm công đoạn với 24 bước cho thấy chặt chẽ việc cấp tín dụng ngân hàng việc đề phịng rủi ro tín dụng xảy tiền đề cho quản trị rủi ro tài ngân hàng BIDV Chi nhánh TT Huế 66 - Xây dựng mơ hình quản trị RRTD tương đối chặt chẽ; ht ếH uế Mơ hình quản trị RRTD BIDV qui định chặt chẽ quyền hạn trách nhiệm cán bộ, phòng ban việc quản trị rủi ro tài Sự kết hợp mơ hình tập trung phân tán coi phù hợp với bối cảnh thị trường - Công tác nhận diện RRTD mang đến hiệu tích cực; Thơng qua số liệu tỉ lệ nhóm nợ, từ xác định nợ hạn, nợ xấu ngân hàng qua ba năm 2014- 2016cho thấy BIDV Chi nhánh TT Huế có tỉ lệ rủi ro tín dụng đc xếp loại thấp so với mặt rủi ro tín dụng chung ngân hàng TMCP Việt Nam nói chung tỉnh TT Huế nói riêng Để đạt thành tích này, hoạt cho khoản tín dụng Kin cán cơng nhân viên phải theo sát đánh đề xuất giải pháp linh - Vận hành tốt hệ thống xếp hạng nội bộ; ọc Hệ thống xếp hạng nội cá nhân ban hành vài năm trở lại thu kết khả quan Việc xếp hạng khách hàng giúp ngân ại h hàng đưa định cấp tín dụng hạn chế tối đa RRTD mà khách hàng mang lại cho ngân hàng Trong năm 2016, số khách hàng xếp loại A trở lên 3,887 khách hàng, chiếm 69,21% tổng số khách hàng xếp hạng, tăng 8,67% so với năm 2015 cho thấy chất lượng khách hàng BIDV Chi gĐ nhánh TT Huế quan tâm cải thiện đáng kể - Thực tốt cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Trư ờn Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Chi nhánh TT Huế Bên cạnh ưu điểm đạt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cịn số tồn đọng mà q trình phân tích thực trạng nhắc tới tổng kết lại sau: ❖ Mơ hình hoạt động máy quản trị rủi ro chưa thực hiệu Đối với khoản vay thẩm quyền PGD: Rủi ro khoản vay 67 cịn phụ thuộc vào trình độ, lực chun mơn cán Quản trị khách hàng ht ếH uế Chính vậy, tượng thơng tin đối nghịch xảy Đối với khoản vay vượt thẩm quyền PGD: Mặc dù phịng quản lý rủi ro tín dụng có ý kiến thẩm định độc lập Tuy nhiên thuộc quản lý Ban Giám đốc, chịu điều hành hưởng lợi ích từ hoạt động Chi nhánh, khơng thể đảm bảo thẩm quyền khách quan phân tích, nhận định khoản vay khách hàng ❖ Cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng chưa trọng nhận dạng đối tượng gây rủi ro khách hàng Kin ❖ Về quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng khách hàng có số mặt hạn chế sau: - Các tiêu để đánh giá xếp hạng : cách cho điểm phụ thuộc lớn vào ý chí chủ ọc quan cán thực chấm điểm - Ngoài áp lực phải hồn thành kế hoạch, PGD can thiệp có chủ ại h đích nhằm thay đổi thứ hạng khách hàng cá nhân theo hướng có lợi cho PGD ❖ Về cơng tác kiểm sốt rủi ro - Chính sách khách hàng : Mục tiêu sách khách hàng chưa bao hàm đầy đủ ý gĐ nghĩa: chưa xác định thị trường mục tiêu, chưa định hướng danh mục cho vay hạn chế RRTD - Quy trình tín dụng: Việc áp dụng quy trình 3999 chung cho nhóm đối tượng khách Trư ờn hàng doanh nghiệp số hạn chế - Hệ thống cơng nghệ thơng tin cịn bất cập + Hệ thống thông tin nội khách hàng chưa cập nhật đầy đủ, đáp ứng kịp thời + Các thông tin lấy từ trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) NHNN thường xun không cập nhật đầy đủ - Công tác kiểm tra giám sát nội bộ: Bộ phận kiểm soát nội Chi nhánh chịu 68 đạo điều hành Giám đốc Chi nhánh nên việc kiểm tra nội thời gian qua chưa thực phát huy hiệu Trong trường hợp rủi ro phát sinh, phận ht ếH uế kiểm tra nội chưa mạnh dạn để báo cáo trực tiếp lên Hội sở Báo cáo kiểm tra nội mang tính hình thức, rủi ro tín dụng chưa phản ảnh cách Trư ờn gĐ ại h ọc Kin trung thực 69 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT ht ếH uế TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 3.1 Hoàn thiện chức phòng quản lý rủi ro * Thành lập tổ nghiên cứu, phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ trực thuộc phịng quản lý rủi ro Bộ phận có nhiệm vụ tổng kết rủi ro thường xảy đúc kết thành dấu nhận biết nhằm giảm áp lực cho nhân viên tín dụng, giúp cán tập trung vào chuyên môn; Đưa định hướng, sách cụ thể cho ngành, lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng tránh rủi ro, tránh Kin phản ứng chậm, gây lúng túng công tác quản trị rủi ro * Nâng cao hiệu công tác kiểm tra nội phòng quản lý rủi ro Bộ phận Kiểm sốt liên hệ trực tiếp với Hội đồng tín dụng sở Ban ọc kiểm soát Hội sở để xem xét đạo thực hiện, đảm bảo hoạt động tín dụng thực hiệu quả, an tồn Bên cạnh đó, Chi nhánh cần khơng ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ ngân viên Kiểm soát tiến hành luân chuyển Kiểm soát ại h viên chi nhánh để việc kiểm soát kết khách quan 3.2 Nâng cao chất lượng công tác thẩm định tín dụng gĐ * Nâng cao chất lương nghiệp vụ phân tích tín dụng Chi nhánh cần đảm bảo trình phân tích tín dụng tn thủ triệt để quy trình, sách tín dụng, đồng thời thực phân tích thẩm định xác rủi ro Trư ờn tổng thể khách hàng, từ xác định giới hạn tín dụng * Nâng cao chất lượng thơng tin tín dụng BIDV Chi nhánh TT Huế chủ động phối hợp NHNN địa phương với vai trò đầu mối, thực kết nối kho thông tin liệu NHTM Bên cạnh đó, sở thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, phịng quản lý rủi ro cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho tồn Chi nhánh để sử dụng việc thẩm định tín dụng 70 BIDV TT Huế cần thiết nên lập thêm mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thơng tin khác để khai thác thơng tin tình hình tài chính, hoạt động ht ếH uế công ty mẹ, đối tác doanh nghiệp * Nâng cao chất lượng cán Chất lượng cán yếu tố vô quan trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng Chính Chi nhánh cần tập trung nâng cao trình độ nghiệp vụ, chất lượng thẩm định, trình độ quản lý khách hàng cán tín dụng, cán quản lý rủi ro cán kiểm tra kiểm soát Để làm điều này, NH cần trọng tới công tác đào tạo, tuyển dụng, bồi dưỡng nghiệp vụ, chế độ tiền lương, đãi ngộ… Kin cần quan tâm mức để thu hút nhân tài phục vụ cho hoạt động ngân hàng Bên cạnh đó, NH cần thực luân chuyển cán quản lý khách hàng, luân chuyển phận nghiệp vụ khác để giảm trừ tiêu cực ọc mối quan hệ tạo lập q dài 3.3 Hồn thiện cơng cụ, biện pháp kỹ thuật kiểm sốt rủi ro tín dụng ại h * Xây dựng sách khách hàng phù hợp Ngân hàng cần phân loại khách hàng dựa vào tiêu chí khứ, lẫn dự phóng tương lai, song song với đó, xây dựng sách giá khép kín, đồng gĐ sản phẩm, dịch vụ BIDV, thiết lập danh mục cho vay hợp lý, phù hợp với tình hình kinh tế xã hội địa phương, với đối tượng khách hàng cụ thể thời kỳ, đồng thời phải phù hợp với định hướng sách Chính phủ NHNN Trư ờn * Cải tiến quy trình cấp tín dụng phù hợp hiệu Phân định rõ trách nhiệm pháp lý phịng tham gia hoạt động cấp tín dụng * Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng nhằm phân tán rủi ro : Ngân hàng cần nghiên cứu áp dụng sản phẩm ngân hàng trọng xây dựng hệ thống toán điện tử liên ngân hàng mở rộng sản phẩm dịch vụ thẻ toán phù hợp với nhu cầu phát triển xã hội xu hướng hội 71 nhập giới thẻ ATM, thẻ VISA, MASTER CARD nước quốc tế… ht ếH uế Đối với nhóm khách hàng doanh nghiệp, ngân hàng thực đa dạng hóa hình thức đầu tư tín dụng, khơng tập trung đầu tư nhiều vào loại hình doanh nghiệp, đơn vị, ngành hàng nhóm khách hàng để phân tán rủi ro * Tăng cường kiểm tra định kỳ vật tư đảm bảo nợ vay : Mục đích cơng tác nhằm xác định khối lượng vật tư, hàng hoá, khối lượng xây dựng tương ứng với số tiền giải ngân nhằm xác định xác mục đích sử dụng vốn khách hàng Kin 3.4 Tích cực hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng gây * Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Trư ờn gĐ ại h ọc * Thực nghiêm túc việc trích lập dự phòng bù đắp rủi ro 72 PHẦN 3: KẾT LUẬN & KIẾN NGHỊ ht ếH uế KẾT LUẬN Tín dụng hoạt động kinh doanh chủ lực chuỗi hoạt động Ngân hàng TMCP nói chung Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển nói riêng, đem lại gần 75% tổng thu nhập ngân hàng, nhiên khả sinh lời thường tỉ lệ thuận với rủi ro Do đó, rủi ro kinh doanh ngân hàng có xu hướng tập trung vào hoạt động tín dụng, từ rủi ro tín dụng loại rủi ro… gây nên hậu vơ nghiêm trọng khơng với ngân hàng nói riêng mà cịn ảnh hướng tới kinh tế đất nước Kin Luận văn tập trung giải vấn đề liên quan đến sở lý luận Rủi ro tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng cách rõ ràng Sau giới thiệu lịch sử hình thành phát triển thông tin liên quan ọc đến sở thực tập, tác giả từ quy trình Cấp tín dụng bán lẻ Phịng giao dịch Nguyễn Trãi thuộc chi nhánh BIDV Thừa Thiên Huế để người đọc nắm bắt phịng Giao dịch ại h cách khái quát hoạt động tín dụng vận hành Trong thời gian vừa qua, quản trị rủi ro BIDV đạt thành tựu đáng kể, dựa vào tình hình cho vay cấp tín dụng để nêu ưu điểm gĐ hạn chế hệ thống quản trị rủi ro tín dụng Để làm rõ thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh BIDV Thừa Thiên Huế, luận văn tập trung vào nội dung cụ thể như: Phân tích tình hình cấp tín dụng giai đoạn từ 2014-2016 - Đánh giá thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư Trư ờn - & Phát triển Chi nhánh TT Huế giai đoạn 2014 – 2016 - Tìm hiểu ngun nhân tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tư & Phát triển Chi nhánh TT Huế Sau nghiên cứu nội dung trên, luận văn đưa số biện pháp kiến nghị để hồn thiện hệ thống Quản trị rủi ro Tín dụng, góp phần đẩy lùi, khắc phục 73 hậu Rủi ro tín dụng gây 2.1 Kiến nghị lên Hội sở ht ếH uế KIẾN NGHỊ Chi nhánh tiến hành kiến nghị lên hội sở hồn thiện mơ hình máy quản trị rủi ro tín dụng hồn thiện mơ hình chấm điểm, xếp hạng tín dụng nhằm nâng cao cơng tác Quản trị rủi ro tín dụng hạn chế tối đa tổn thất mà rủi ro tín dụng đem lại 2.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Kin Ngân hàng nhà nước cần nghiên cứu áp dụng công cụ hữu hiệu giám sát thị trường xây dựng hệ thống tra, giám sát theo tiêu chuẩn thông lệ quốc tế, song song với hồn thiện hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng Bên cạnh đó, ngân hàng nhà nước cần đẩy mạnh cơng tác tốn khơng dùng ọc tiền mặt để giảm loại chi phí in tiền giấy thuận lợi giao dịch điện tử ại h 2.3 Kiến nghị với Chính phủ Chính phủ cần hổ trợ ngân hàng trường hợp xử lý tài sản bảo đảm qua Tòa án để thu hồi nợ, quy định rõ lộ trình bắt buộc kiểm tốn doanh nghiệp gĐ Nhà nước, doanh nghiệp quốc doanh hoàn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp đến hoạt động tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp loại giấy tờ sở hữu tài Trư ờn sản,… 74 TÀI LIỆU THAM KHẢO - [1]Nguyễn Thị Mùi (2004), “Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại”, NXB Tài ht ếH uế - Nguyễn Đăng Dờn, “Quản trị ngân hàng thương mại đại”, NXB Phương Đông - Nguyễn Văn Tiến, “Giáo trình Tài – Tiền tệ ngân hàng”, NXB Thống Kê - Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Thừa Thiên Huế, tài liệu thu thập năm 2014-2016 - Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, Báo cáo thường niên năm 2014 Trư ờn gĐ ại h ọc Kin - 2016 75 ... Cơ sở lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân Hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh TT Huế Chương... tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TCMP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh TT Huế gĐ ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU 3.1 Đối tư? ??ng nghiên cứu Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng. .. đến rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng + Phân tích, đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng ại h TCMP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh TT Huế + Đề xuất