mở rộng thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam (bidv) – chi nhánh hải phòng

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu dẫn ra trong luận văn có nguồn gốc đầy đủ và trung thực, kết quả đóng góp của luận văn là mới và chưa từng được ai công bố trong bất cứ công trình nào khác. Tác giả Vũ Thị Thu LỜI CẢM ƠN Qua đây tác giả xin được gửi lời cảm ơn chân thành nhất đến Tiến sĩ Lê Việt Thủy và các thầy cô trong khoa Ngân hàng – Tài chính trường Đại Học Kinh tế Quốc dân Hà Nội đã nhiệt tình hướng dẫn tác giả hoàn thành luận văn này, cũng như các cán bộ nhân viên Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hải Phòng đã tạo điều kiện thuận lợi cho tác giả trong cả quá trình nghiên cứu. Tác giả cũng xin cảm ơn tập thể các anh chị em học viên lớp Cao học K18 Hải Phòng đã giúp đỡ tác giả trong quá trình hoàn thành luận văn này. Hà Nội ngày 10 tháng 12 năm 2011 Tác giả Vũ Thị Thu MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN 1 LỜI CẢM ƠN 2 MỤC LỤC 3 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 6 DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ 7 LỜI NÓI ĐẦU 1 1. Tính cấp thiết của đề tài luận văn 1 2. Mục đích nghiên cứu 2 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2 4. Phương pháp nghiên cứu 2 5. Ý nghĩa và ứng dụng của đề tài nghiên cứu 3 6. Kết cấu của luận văn 3 CHƯƠNG 1 5 TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO 5 PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 5 CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5 1.1. Những vấn đề cơ bản về TTQT của NHTM 5 1.1.1. Khái niệm 5 1.1.2. Vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế 6 1.1.3. Các phương thức TTQT chủ yếu của NHTM 8 1.2. TTQT theo phương thức TDCT 11 1.2.1. Khái quát chung về phương thức TDCT 11 1.2.2. Các bên tham gia 12 1.2.3. Quy trình nghiệp vụ thanh toán 13 1.2.4. Nguồn luật điều chỉnh 15 1.2.5. Ưu nhược điểm của phương thức TDCT 17 1.2.6. Các chỉ tiêu phản ánh mở rộng TTQT theo phương thức TDCT 23 1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng TTQT theo phương thức TDCT 25 Việc đẩy mạnh hoạt động TTQT theo phương thức TDCT chịu tác động của rất nhiều nhân tố khách quan và chủ quan, các nhân tố này có mối quan hệ ràng buộc chặt chẽ với nhau và tác động tổng hợp đến hoạt động TTQT của NHTM 25 1.3.1. Các nhân tố chủ quan 25 1.3.2. Các nhân tố khách quan 28 CHƯƠNG 2 31 THỰC TRẠNG MỞ RỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI BIDV HP 31 2.1. Giới thiệu về BIDV HP 31 2.1.1. Sơ lược về lịch sử hình thành và phát triển 31 2.1.2. Cơ cấu tổ chức của chi nhánh 32 2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh giai đoạn 2008 – 2010 33 2.2. Thực trạng mở rộng TTQT theo phương thức TDCT tại BIDV HP 37 2.2.1. Thực trạng mở rộng TTQT tại BIDV HP 37 2.2.2. Thực trạng mở rộng TTQT theo phương thức TDCT tại BIDV HP 39 2.3. Đánh giá mức độ mở rộng TTQT theo phương thức TDCT tại BIDV HP 51 2.3.1. Kết quả đạt được 51 2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân 53 CHƯƠNG 3 61 GIẢI PHÁP MỞ RỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ 62 THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 62 TẠI BIDV HẢI PHÒNG 62 3.1. Định hướng hoạt động TTQT của BIDV HP 62 3.2. Giải pháp mở rộng TTQT theo phương thức TDCT tại BIDV HP 63 3.2.1. Nâng cao trình độ cán bộ, nhân viên 63 3.2.2. Cải tiến kỹ thuật công nghệ ngân hàng 64 3.2.3. Mở rộng hệ thống ngân hàng đại lý 65 3.2.4. Xây dựng chính sách khách hàng phù hợp 65 3.2.5. Đẩy mạnh dịch vụ tư vấn khách hàng 67 3.2.6. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát 69 3.2.7. Ổn định nguồn ngoại tệ trong kinh doanh và dịch vụ 70 3.2.8. Phân tích đối thủ cạnh tranh 71 3.2.9. Phối hợp tốt với Trung tâm tác nghiệp Tài trợ thương mại tại Hội sở chính 71 3.3. Kiến nghị 72 3.3.1. Kiến nghị với BIDV 72 3.3.2. Kiến nghị đối với cơ quan quản lý vĩ mô của nhà nước 73 3.3.2. Đối với ngân hàng nhà nước 75 KẾT LUẬN 78 TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV : Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam BIDV HP : Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hải Phòng ICC : Phòng thương mại quốc tế - International Chamber of Commerce L/C : Thư tín dụng – Letter of Credit NHTM : Ngân hàng thương mại TDCT : Tín dụng chứng từ TTQT : Thanh toán quốc tế UCP : Các quy tắc và thực hành thống nhất về tín dụng chứng từ - Uniform Customs and Practice for Document Credit USD : Đô la Mỹ VND : Việt Nam đồng XNK : Xuất nhập khẩu DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 1.1: Đặc trưng của 3 phương thức TTQT chủ yếu Error: Reference source not found Bảng 2.1: Kết quả huy động vốn của BIDV HP giai đoạn 2008 – 2010 Error: Reference source not found Bảng 2.2: Hoạt động tín dụng của BIDV HP giai đoạn 2008 – 2010 Error: Reference source not found Bảng 2.3: Kim ngạch thanh toán XNK tại BIDV HP giai đoạn 2008 - 2010 Error: Reference source not found Bảng 2.4: Kim ngạch TTQT bằng L/C tại BIDV HP giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.5: Thanh toán nhập khẩu tại BIDV HP giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.6: Thanh toán xuất khẩu tại BIDV HP giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.7. Bảng 2.7: Doanh thu từ dịch vụ TTQT giai đoạn 2008 – 2010 49 Bảng 2.8: Doanh thu dịch vụ TTQT bằng L/C giai đoạn 2008 – 2010 Error: Reference source not found BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Kim ngạch TTQT tại BIDV HP giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found Biểu đồ 2.2: Kim ngạch TTQT bằng L/C tại BIDV HP giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found Biểu đồ 2.3: Thanh toán L/C xuất khẩu tại BIDV HP giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found Biêu đồ 2.4: Thanh toán L/C nhập khẩu tại BIDV HP giai đoạn 2008-2010Error: Reference source not found Biều đồ 2.5: Doanh thu từ dịch vụ TTQT giai đoạn 2008 – 2010 Error: Reference source not found Biểu đồ 2.6: Doanh thu dịch vụ TTQT bằng L/C giai đoạn 2008 – 2010Error: Reference source not found SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Quy trình nghiệp vụ TTQT theo phương thức TDCT Error: Reference source not found Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức BIDV HP Error: Reference source not found 1 LỜI NÓI ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài luận văn Từ nửa cuối thế kỷ XX, toàn cầu hoá và hội nhập kinh tế quốc tế trở thành xu thế mạnh mẽ. Hội nhập là một yếu tố của phát triển. Nước nào không hội nhập thì khó có cơ hội phát triển. Những nước càng hội nhập tốt, sâu rộng thì càng phát triển tốt. Cùng với xu thế mở cửa và hội nhập với nền kinh tế thế giới đó, hoạt động kinh tế nói chung, hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng của Việt Nam ngày càng mở rộng. Đặc biệt sau khi Việt Nam chính thức gia nhập WTO (World Trade Orgnization) - tổ chức thương mại lớn nhất thế giới vào ngày 07 tháng 11 năm 2006, sự giao lưu buôn bán hàng hoá giữa Việt Nam với hơn 150 nước ở khắp các châu lục trên thế giới ngày một lớn cả về số lượng và giá trị. Để đáp ứng nhu cầu thanh toán khối lượng hàng hoá ngày một lớn này, các phương thức TTQT ngày càng phát triển đặc biệt là phương thức TTQT theo phương thức TDCT. Đây là phương thức TTQT được áp dụng phổ biến và phát triển nhất hiện nay không chỉ ở Việt Nam mà trên toàn thế giới bởi nó đáp ứng được nhu cầu hạn chế rủi ro của cả hai phía trong quá trình TTQT: Người bán hàng đảm bảo nhận tiền, người mua nhận được hàng và có trách nhiệm trả tiền. Trong nhiều năm qua Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng đã không ngừng đổi mới và nâng cao các nghiệp vụ TTQT của mình để phục vụ tốt cho khách hàng, đáp ứng nhu cầu thanh toán hàng hoá XNK của khách hàng. Tuy nhiên, hoạt động TTQT nói chung và thanh toán bằng thư tín dụng nói riêng của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng còn khá khiêm tốn cả về số lượng và giá trị. Đứng trước yêu cầu bức thiết đòi hỏi phải mở rộng hoạt 2 động thanh toán XNK để đáp ứng yêu cầu hội nhập trong thời gian tới, cũng như góp phần vào việc thu hút thêm khách hàng, tạo nguồn thu dịch vụ cho chi nhánh, việc đi sâu nghiên cứu đề tài “Mở rộng thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng” là thật sự cần thiết và cấp bách. Thông qua những giải pháp đưa ra, đề tài mong muốn đóng góp được những đề xuất có ích góp phần mở rộng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT cả về số lượng và giá trị, tăng thêm nguồn thu dịch vụ cho chi nhánh nói riêng và hệ thống BIDV nói chung. 2. Mục đích nghiên cứu - Làm rõ thêm lý luận cơ bản về TTQT theo phương thức TDCT. - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng, từ đó rút ra những thành quả đạt được, những tồn tại, khó khăn và nguyên nhân của những tồn tại đó tại chi nhánh. - Đề xuất một số giải pháp khắc phục những tồn tại nêu trên để mở rộng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng trong thời gian tới. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động TTQT theo phương thức TDCT của NHTM. - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng giai đoạn 2008 – 2010 4. Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng các phương pháp nghiên cứu khoa học phổ biến đặc biệt là phương pháp nghiên cứu dữ liệu thứ cấp và phương pháp thống kê trên cơ sở số liệu qua các năm của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam [...]... về thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng tư của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng mở rộng thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng tư tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng Chương 3: Giải pháp mở rộng thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng tư tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng. .. được cho các chi nhánh khác nói chung nhằm nâng cao hiệu quả công việc, đồng thời hạn chế thấp nhất những rủi ro có thể xảy ra, mở rộng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT 6 Kết cấu của luận văn Tên luận văn: Mở rộng thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng tư tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng 4 Bố cục luận văn: Ngoài phần mở đầu và kết luận,... - Ngân hàng thông báo thư tín dụng là ngân hàng ở nước người hưởng lợi - Ngân hàng trả tiền là ngân hàng mở L/C và có thể là một ngân hàng khác do ngân hàng mở L/C uỷ nhiệm - Ngân hàng xác nhận là ngân hàng đứng ra xác nhận cho ngân hàng mở L/C theo yêu cầu Ngân hàng xác nhận thường là một ngân hàng lớn, có uy tín trên thị trường tín dụng và tài chính quốc tế Ngân hàng mở L/C phải 13 yêu cầu một ngân. .. phù hợp với tình hình hiện tại tại chi nhánh 5 Ý nghĩa và ứng dụng của đề tài nghiên cứu Luận văn được nghiên cứu trên cơ sở thực trạng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng: tìm ra những thành quả đạt được, những tồn tại, khó khăn và nguyên nhân của những tồn tại đó tại chi nhánh Dựa vào thực trạng đó và những lý luận đã học, kết... lỗi, ngân hàng phát hành không chấp nhận, thì không thể đòi tiền ngân hàng phát hành - Rủi ro đối với ngân hàng chi t khấu (negotiating bank): Ngân hàng chi t khấu là ngân hàng được chỉ định cụ thể hoặc bất cứ ngân hàng nào nếu L/C cho chi t khấu tự do Cũng như ngân hàng phát hành, ngân hàng chi t khấu có thể gặp phải rủi ro nếu như không thực hiện chính xác nghiệp vụ cũng như không tuân thủ theo các... của nước ngân hàng phát hành Rủi ro 23 đối với ngân hàng xác nhận xảy ra khi họ không nắm vững được năng lực tài chính của ngân hàng mở mà xác nhận theo yêu cầu của họ để rồi khi xảy ra hậu quả thì lại phải chịu trách nhiệm thanh toán thay cho ngân hàng mở L/C do ngân hàng mở L/C thiếu thiện chí hay mất khả năng thanh toán, thậm chí bị phá sản Nếu ngân hàng xác nhận trả tiền hay chấp nhận thanh toán hối... thực tế của bản thân và của đồng nghiệp khi tham gia tác nghiệp, đưa ra những kiến nghị, đề xuất phù hợp với thực tế, đảm bảo tuân thủ các quy tắc, thông lệ quốc tế và quy định của pháp luật đồng thời nâng cao dần tỷ trọng lợi nhuận của chi nhánh Với những ý nghĩa đó, đề tài nghiên cứu hướng tới việc ứng dụng rộng rãi không chỉ cho Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng. .. chi trả, thanh toán tiền tệ giữa các quốc gia và từ đó, hình thành và phát triển một nghiệp vụ mới thanh toán quốc tế trong đó ngân hàng là trung gian thanh toán giữa các bên Như vậy, TTQT là việc thanh toán các nghĩa vụ tiền tệ phát sinh có liên quan tới các quan hệ kinh tế thương mại và các mối quan hệ khác giữa các tổ chức, các công ty và các chủ thể khác nhau của các nước trong đó ngân hàng là... ra đối với ngân hàng chi t khấu phần nhiều phụ thuộc vào thiện chí của ngân hàng mở và nhà nhập khẩu Các rủi ro mà ngân hàng chi t khấu có thể gặp phải là: Rủi ro do những nguyên nhân bất khả kháng, rủi ro do nhà nhập khẩu trì hoãn thanh toán, rủi ro trong quá trình vận chuyển, rủi ro do nhà nhập khẩu từ chối thanh toán bộ chứng từ, rủi ro do ngân hàng mở bị phá sản, rủi ro do ngân hàng chi t khấu... công nghệ ngân hàng Kỹ thuật công nghệ ngân hàng là một điều quan trọng để mở rộng và 26 phát triển các nghiệp vụ TTQT nói chung và TTQT theo phương thức TDCT nói riêng Kỹ thuật công nghệ tiên tiến sẽ giúp ngân hàng thực hiện chính xác các thao tác, đẩy nhanh tốc độ các khâu thanh toán từ phát hành, thông báo đến thanh toán L/C, phục vụ khách hàng một cách hiệu quả nhất, cung cấp cho khách hàng sản . triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng. Chương 3: Giải pháp mở rộng thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng tư tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh. quốc tế theo phương thức tín dụng chứng tư của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng mở rộng thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng tư tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển. ra, mở rộng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT. 6. Kết cấu của luận văn Tên luận văn: Mở rộng thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng tư tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt