Luận văn thạc sỹ - Mở rộng thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng

LỜI NÓI ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài luận văn Từ nửa cuối thế kỷ XX, toàn cầu hoá và hội nhập kinh tế quốc tế trở thành xu thế mạnh mẽ. Hội nhập là một yếu tố của phát triển. Nước nào không hội nhập thì khó có cơ hội phát triển. Những nước càng hội nhập tốt, sâu rộng thì càng phát triển tốt. Cùng với xu thế mở cửa và hội nhập với nền kinh tế thế giới đó, hoạt động kinh tế nói chung, hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng của Việt Nam ngày càng mở rộng. Đặc biệt sau khi Việt Nam chính thức gia nhập WTO (World Trade Orgnization) - tổ chức thương mại lớn nhất thế giới vào ngày 07 tháng 11 năm 2006, sự giao lưu buôn bán hàng hoá giữa Việt Nam với hơn 150 nước ở khắp các châu lục trên thế giới ngày một lớn cả về số lượng và giá trị. Để đáp ứng nhu cầu thanh toán khối lượng hàng hoá ngày một lớn này, các phương thức TTQT ngày càng phát triển đặc biệt là phương thức TTQT theo phương thức TDCT. Đây là phương thức TTQT được áp dụng phổ biến và phát triển nhất hiện nay không chỉ ở Việt Nam mà trên toàn thế giới bởi nó đáp ứng được nhu cầu hạn chế rủi ro của cả hai phía trong quá trình TTQT: Người bán hàng đảm bảo nhận tiền, người mua nhận được hàng và có trách nhiệm trả tiền. Trong nhiều năm qua Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng đã không ngừng đổi mới và nâng cao các nghiệp vụ TTQT của mình để phục vụ tốt cho khách hàng, đáp ứng nhu cầu thanh toán hàng hoá XNK của khách hàng. Tuy nhiên, hoạt động TTQT nói chung và thanh toán bằng thư tín dụng nói riêng của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng còn khá khiêm tốn cả về số lượng và giá trị. Đứng trước yêu cầu bức thiết đòi hỏi phải mở rộng hoạt động thanh toán XNK để đáp ứng yêu cầu hội nhập trong thời gian tới, cũng như góp phần vào việc thu hút thêm khách hàng, tạo nguồn thu dịch vụ cho chi nhánh, việc đi sâu nghiên cứu đề tài “Mở rộng thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng” là thật sự cần thiết và cấp bách. Thông qua những giải pháp đưa ra, đề tài mong muốn đóng góp được những đề xuất có ích góp phần mở rộng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT cả về số lượng và giá trị, tăng thêm nguồn thu dịch vụ cho chi nhánh nói riêng và hệ thống BIDV nói chung. 2. Mục đích nghiên cứu - Làm rõ thêm lý luận cơ bản về TTQT theo phương thức TDCT. - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng, từ đó rút ra những thành quả đạt được, những tồn tại, khó khăn và nguyên nhân của những tồn tại đó tại chi nhánh. - Đề xuất một số giải pháp khắc phục những tồn tại nêu trên để mở rộng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng trong thời gian tới. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động TTQT theo phương thức TDCT của NHTM. - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng giai đoạn 2008 – 2010 4. Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng các phương pháp nghiên cứu khoa học phổ biến đặc biệt là phương pháp nghiên cứu dữ liệu thứ cấp và phương pháp thống kê trên cơ sở số liệu qua các năm của Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng, các số liệu thống kê, các báo cáo của ngân hàng nhà nước, số liệu từ các tạp chí chuyên ngành ngân hàng, các văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng… để so sánh và đánh giá. Đồng thời sử dụng những kiến thức đã học trong môn Tài chính quốc tế và các tài liệu về TTQT để dẫn dắt vấn đề từ cơ sở lý thuyết đến thực tế, từ đó rút ra những biện pháp khả thi phù hợp với tình hình hiện tại tại chi nhánh. 5. Ý nghĩa và ứng dụng của đề tài nghiên cứu Luận văn được nghiên cứu trên cơ sở thực trạng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng: tìm ra những thành quả đạt được, những tồn tại, khó khăn và nguyên nhân của những tồn tại đó tại chi nhánh. Dựa vào thực trạng đó và những lý luận đã học, kết hợp với những kinh nghiệm thực tế của bản thân và của đồng nghiệp khi tham gia tác nghiệp, đưa ra những kiến nghị, đề xuất phù hợp với thực tế, đảm bảo tuân thủ các quy tắc, thông lệ quốc tế và quy định của pháp luật đồng thời nâng cao dần tỷ trọng lợi nhuận của chi nhánh. Với những ý nghĩa đó, đề tài nghiên cứu hướng tới việc ứng dụng rộng rãi không chỉ cho Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng nói riêng mà còn có thể áp dụng được cho các chi nhánh khác nói chung nhằm nâng cao hiệu quả công việc, đồng thời hạn chế thấp nhất những rủi ro có thể xảy ra, mở rộng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT. 6. Kết cấu của luận văn Tên luận văn: “Mở rộng thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng”. Bố cục luận văn: Ngoài phần mở đầu và kết luận, danh mục các tài liệu tham khảo, phụ lục, chuyên đề gồm 3 chương: Chương 1: Tổng quan về thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ của ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng mở rộng thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng. Chương 3: Giải pháp mở rộng thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng.

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu dẫn luận văn có nguồn gốc đầy đủ trung thực, kết đóng góp luận văn chưa công bố cơng trình khác Tác giả Vũ Thị Thu LỜI CẢM ƠN Qua tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Tiến sĩ Lê Việt Thủy thầy cô khoa Ngân hàng – Tài chính trường Đại Học Kinh tế Quốc dân Hà Nội nhiệt tình hướng dẫn tác giả hồn thành luận văn này, cán nhân viên Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hải Phòng tạo điều kiện thuận lợi cho tác giả trình nghiên cứu Tác giả xin cảm ơn tập thể anh chị em học viên lớp Cao học K18 Hải Phòng giúp đỡ tác giả q trình hồn thành luận văn Hà Nội ngày 10 tháng 12 năm 2011 Tác giả Vũ Thị Thu MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .1 LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC .3 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ LỜI NÓI ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài luận văn Mục đích nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu Ý nghĩa ứng dụng đề tài nghiên cứu Kết cấu luận văn CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ .5 CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề TTQT NHTM .5 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Vai trị hoạt động tốn quốc tế 1.1.3 Các phương thức TTQT chủ yếu NHTM 1.2 TTQT theo phương thức TDCT 11 1.2.1 Khái quát chung phương thức TDCT 11 1.2.2 Các bên tham gia .12 1.2.3 Quy trình nghiệp vụ tốn 13 1.2.4 Nguồn luật điều chỉnh .15 1.2.5 Ưu nhược điểm phương thức TDCT 17 1.2.6 Các têu phản ánh mơ rông TTQT theo phương thức TDCT .23 1.3 Các nhân tố ảnh hương đến mơ rông TTQT theo phương thức TDCT 25 Việc đẩy mạnh hoạt động TTQT theo phương thức TDCT chịu tác động nhiều nhân tố khách quan chủ quan, nhân tố có mối quan hệ ràng buộc chặt chẽ với tác động tổng hợp đến hoạt động TTQT NHTM .25 1.3.1 Các nhân tố chủ quan 25 1.3.2 Các nhân tố khách quan 28 CHƯƠNG 31 THỰC TRẠNG MƠ RƠNG THANH TỐN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI BIDV HP .31 2.1 Giới thiệu BIDV HP .31 2.1.1 Sơ lược lịch sử hình thành phát triển 31 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chi nhánh 32 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2008 – 2010 33 2.2 Thực trạng mơ rông TTQT theo phương thức TDCT BIDV HP 37 2.2.1 Thực trạng mơ rông TTQT BIDV HP 37 2.2.2 Thực trạng mơ rông TTQT theo phương thức TDCT BIDV HP .39 2.3 Đánh giá mức đô mơ rông TTQT theo phương thức TDCT BIDV HP 51 2.3.1 Kết đạt .51 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 53 CHƯƠNG 61 GIẢI PHÁP MƠ RỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ 62 THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 62 TẠI BIDV HẢI PHÒNG 62 3.1 Định hướng hoạt động TTQT BIDV HP .62 3.2 Giải pháp mơ rộng TTQT theo phương thức TDCT BIDV HP 63 3.2.1 Nâng cao trình cán bơ, nhân viên 63 3.2.2 Cải tến kỹ thuật công nghệ ngân hàng 64 3.2.3 Mơ rộng hệ thống ngân hàng đại lý 65 3.2.4 Xây dựng sách khách hàng phù hợp .65 3.2.5 Đẩy mạnh dịch vụ tư vấn khách hàng .67 3.2.6 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt .69 3.2.7 Ổn định nguồn ngoại tệ kinh doanh dịch vụ 70 3.2.8 Phân tích đối thủ cạnh tranh 71 3.2.9 Phối hợp tốt với Trung tâm tác nghiệp Tài trợ thương mại H ôi sơ 71 3.3 Kiến nghị 72 3.3.1 Kiến nghị với BIDV 72 3.3.2 Kiến nghị quan quản lý vĩ mô nhà nước 73 3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước 75 KẾT LUẬN 78 TÀI LIỆU THAM KHẢO 80 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV BIDV HP ICC : : Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - Chi : nhánh Hải Phòng Phòng thương mại quốc tế - International Chamber of Commerce L/C NHTM TDCT TTQT UCP : : : : : Thư tín dụng – Letter of Credit Ngân hàng thương mại Tín dụng chứng từ Thanh toán quốc tế Các quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ - Uniform Customs and Practice for USD VND XNK : : : Document Credit Đô la Mỹ Việt Nam đồng Xuất nhập DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 1.1: Đặc trưng phương thức TTQT chủ yếu Error: Reference source not found Bảng 2.1: Kết huy động vốn BIDV HP giai đoạn 2008 – 2010 Error: Reference source not found Bảng 2.2: Hoạt động tín dụng BIDV HP giai đoạn 2008 – 2010 Error: Reference source not found Bảng 2.3: Kim ngạch toán XNK BIDV HP giai đoạn 2008 - 2010 Error: Reference source not found Bảng 2.4: Kim ngạch TTQT L/C BIDV HP giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.5: Thanh toán nhập BIDV HP giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.6: Thanh toán xuất BIDV HP giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found Bảng 2.7 Bảng 2.7: Doanh thu từ dịch vụ TTQT giai đoạn 2008 – 2010 .49 Bảng 2.8: Doanh thu dịch vụ TTQT L/C giai đoạn 2008 – 2010 Error: Reference source not found BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Kim ngạch TTQT BIDV HP giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found Biểu đồ 2.2: Kim ngạch TTQT L/C BIDV HP giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found Biểu đồ 2.3: Thanh toán L/C xuất BIDV HP giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found Biêu đồ 2.4: Thanh toán L/C nhập BIDV HP giai đoạn 2008-2010 Error: Reference source not found Biều đồ 2.5: Doanh thu từ dịch vụ TTQT giai đoạn 2008 – 2010 .Error: Reference source not found Biểu đồ 2.6: Doanh thu dịch vụ TTQT L/C giai đoạn 2008 – 2010 Error: Reference source not found SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Quy trình nghiệp vụ TTQT theo phương thức TDCT .Error: Reference source not found Sơ đồ 2.1: Mô hình tổ chức BIDV HP Error: Reference source not found LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài luận văn Từ nửa cuối kỷ XX, tồn cầu hố hội nhập kinh tế quốc tế trở thành xu mạnh mẽ Hội nhập yếu tố phát triển Nước không hội nhập khó có hội phát triển Những nước hội nhập tốt, sâu rộng phát triển tốt Cùng với xu mở cửa hội nhập với kinh tế giới đó, hoạt động kinh tế nói chung, hoạt động kinh tế đối ngoại nói riêng Việt Nam ngày mở rộng Đặc biệt sau Việt Nam chính thức gia nhập WTO (World Trade Orgnization) - tổ chức thương mại lớn giới vào ngày 07 tháng 11 năm 2006, giao lưu bn bán hàng hố Việt Nam với 150 nước khắp châu lục giới ngày lớn số lượng giá trị Để đáp ứng nhu cầu toán khối lượng hàng hoá ngày lớn này, phương thức TTQT ngày phát triển đặc biệt phương thức TTQT theo phương thức TDCT Đây phương thức TTQT áp dụng phổ biến phát triển không Việt Nam mà tồn giới đáp ứng nhu cầu hạn chế rủi ro hai phía trình TTQT: Người bán hàng đảm bảo nhận tiền, người mua nhận hàng có trách nhiệm trả tiền Trong nhiều năm qua Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phịng khơng ngừng đổi nâng cao nghiệp vụ TTQT để phục vụ tốt cho khách hàng, đáp ứng nhu cầu toán hàng hoá XNK khách hàng Tuy nhiên, hoạt động TTQT nói chung tốn thư tín dụng nói riêng Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng khiêm tốn số lượng giá trị Đứng trước yêu cầu thiết đòi hỏi phải mở rộng hoạt động toán XNK để đáp ứng yêu cầu hội nhập thời gian tới, góp phần vào việc thu hút thêm khách hàng, tạo nguồn thu dịch vụ cho chi nhánh, việc sâu nghiên cứu đề tài “Mở rộng toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng” thật cần thiết cấp bách Thông qua giải pháp đưa ra, đề tài mong muốn đóng góp đề xuất có ích góp phần mở rộng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT số lượng giá trị, tăng thêm nguồn thu dịch vụ cho chi nhánh nói riêng hệ thống BIDV nói chung Mục đích nghiên cứu - Làm rõ thêm lý luận TTQT theo phương thức TDCT - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phịng, từ rút thành đạt được, tồn tại, khó khăn nguyên nhân tồn tại chi nhánh - Đề xuất số giải pháp khắc phục tồn nêu để mở rộng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động TTQT theo phương thức TDCT NHTM - Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động TTQT theo phương thức TDCT Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng giai đoạn 2008 – 2010 Phương pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu khoa học phổ biến đặc biệt phương pháp nghiên cứu liệu thứ cấp phương pháp thống kê sở số liệu qua năm Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam 67 nghiệp Việc tiếp cận thực thơng qua khách hàng có, qua phương tiện thơng tin đại chúng trực tiếp gặp gỡ để giới thiệu ngân hàng tiện ích mà ngân hàng mang lại cho khách hàng Ngồi ra, khách hàng dừng sử dụng dịch vụ TTQT BIDV HP, chi nhánh cần phải tìm hiểu rõ nguyên nhân để ngày hoàn thiện chính sách khách hàng Như vậy, thực tốt chính sách khách hàng chi nhánh có lực lượng đơng đảo khách hàng hoạt động có hiệu quả, tạo điều kiện sàng lọc dần xây dựng khách hàng ổn định qua TTQT nói chung TTQT theo phương thức TDCT nói riêng ngày mở rộng phát triển 3.2.5 Đẩy mạnh dịch vụ tư vấn khách hàng Xuất phát từ thực tế cịn nhiều cán tham gia cơng tác tốn XNK cịn hiểu biết hạn chế L/C, tốn L/C, bảo hiểm… chính thế, với chun nghiệp tốn viên phải tư vấn cho khách hàng lựa chọn TTQT theo phương thức TDCT có lợi nhất, ràng buộc điều khoản có lợi cho khách hàng để giảm rủi ro đồng thời tạo niềm tin với khách hàng Cụ thể: *Đối với đơn vị kinh doanh xuất Thứ nhất, tư vấn cho đơn vị kinh doanh xuất yêu cầu đơn vị nhập mở cho L/C đảm bảo mà loại L/C không hủy ngang (có xác nhận tốt khách hàng giao dịch lần đầu chưa chắn) miễn truy địi Tuy nhiên, mở L/C có xác nhận cần yêu cầu phí xác nhận đơn vị nhập chịu phí thường cao Cịn khách hàng tin cậy, giao dịch nhiều lần đơn vị kinh doanh xuất cần yêu cầu mở L/C không hủy ngang miễn truy đòi Thứ hai, tư vấn cho đơn vị kinh doanh xuất yêu cầu đơn vị kinh doanh nhập mở L/C ngân hàng có uy tín quan hệ tốt với BIDV 68 Thứ ba, tư vấn cho đơn vị kinh doanh xuất kiểm tra kỹ L/C mở so với hợp đồng tập quán TTQT để kịp thời chỉnh sửa có sai sót Thứ tư, tư vấn cho đơn vị kinh doanh xuất điều khoản quan trọng thời gian giao hàng, thời hạn hiệu lực L/C yêu cầu đơn vị kinh doanh nhập sửa L/C giao hàng theo thời gian quy định hay gia hạn thời hạn hiệu lực L/C khơng kịp xuất trình chứng từ thời hạn hiệu lực L/C Đồng thời, tư vấn cho đơn vị kinh doanh xuất lập chứng từ phải theo yêu cầu L/C tránh sai sót khơng đáng có xảy khâu lập chứng từ Cuối cùng, thấy chứng từ có sai sót tư vấn cho đơn vị kinh doanh xuất xem kỹ lý ngân hàng mở L/C từ chối tốn Nếu chứng từ sai sót nghiêm trọng khơng thể tốn theo phương thức TDCT tư vấn cho khách hàng chuyển sang hình thức toán khác Trong trường hợp đơn vị kinh doanh nhập từ chối toán, dựa vào mối quan hệ tư vấn cho họ việc tìm nguồn tiêu thụ hàng hóa *Đối với đơn vị kinh doanh nhập Thứ nhất, tư vấn cho họ mở loại L/C có lợi cho họ mà khơng ảnh hưởng đến quyền lợi đơn vị kinh doanh xuất mà loại L/C không hủy ngang đồng thời tư vấn cho họ ý đề nghị mở L/C không nên đưa nhiều điều khoản vào L/C dẫn đến sai sót Thứ hai, tư vấn cho đơn vị kinh doanh nhập nên chấp nhận chỉnh sửa L/C để không tổn hại tới lợi ích Ví dụ: đơn vị kinh doanh xuất đề nghị sửa thời gian gia hạn L/C khơng kịp xuất trình chứng từ tới ngân hàng thời hạn hiệu lực L/C đơn vị kinh doanh nhập cần phải xem xét xem đồng ý gia hạn có ảnh hưởng đến thời gian có chứng từ để nhận hàng khơng để tránh phát sinh chi phí chậm làm thủ tục hải quan, chi phí lưu kho, lưu bãi… 69 Thứ ba, tư vấn cho đơn vị kinh doanh nhập đưa yêu cầu chặt chẽ, thống nội dung hình thức chứng từ, quy định cách cụ thể yêu cầu, không quy định chung chung dễ gây hiểu lầm Ví dụ: Quy định sau giao hàng, bên bán phải gửi cho bên mua chứng từ giao hàng bao gồm: Vận đơn, hóa đơn thương mại, phiếu đóng gói, giấy chứng nhận xuất xứ, đơn bảo hiểm… không yêu cầu chung chung chứng từ giao hàng dễ gây hiểu lầm có vận đơn Như vậy, có tư vấn tốt khách hàng ngày tin tưởng hợp tác chặt chẽ với ngân hàng, khách hàng ngày gia tăng chi nhánh đạt mục đích 3.2.6 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Hiện nay, BIDV HP cơng tác kiểm tra, kiểm sốt chứng từ tập trung trọng nhiều đến tín dụng, giao dịch, ngân quỹ TTQT mà đặc biệt TTQT theo phương thức TDCT chưa quan tâm mức Trong thời gian tới, để đảm bảo hoạt động định hướng phát triển theo hành lang pháp lý nhà nước, BIDV cần tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát Giải pháp cụ thể là: Thứ nhất, người làm cơng tác kiểm tra, kiểm sốt phải người đào tạo toàn diện mặt nghiệp vụ, am hiểu lĩnh vực mà kiểm tra, kiểm soát, tránh trường hợp kiểm tra, kiểm soát theo kiểu “cưỡi ngựa xem hoa”, kiểm tra, kiểm soát mang tính hình thức, chiếu lệ, mang tính chất đạo từ theo đợt có thị cấp Thứ hai, việc kiểm tra, kiểm soát phải tiến hành thường xuyên liên tục để sửa sai, rút kinh nghiệm cho giai đoạn đồng thời ngăn chặn sai sót, rủi ro xảy Thứ ba, xây dựng quy trình kiểm tra kiểm sốt cụ thể việc kiểm tra 70 việc chấp hành quy chế, quy trình nghiệp vụ Việc thực kiểm tra, kiểm soát nên thực tương ứng với giai đoạn phát sinh, thực kết thúc nghiệp vụ: Kiểm tra, kiểm soát giai đoạn (kiểm tra, kiểm soát trước): Trong giai đoạn này, vào hồ sơ xin mở L/C nhà nhập khẩu, với thành thạo chuyên môn nghiệp vụ toán viên kiểm tra để phát điểm bất hợp lý nghiệp vụ trước thực Nếu phát bất hợp lý cần liên hệ với khách hàng để chỉnh sửa kịp thời Kiểm tra, kiểm soát giai đoạn (kiểm tra, kiểm sốt thực quy trình nghiệp vụ): Trong giai đoạn này, vào hồ sơ đầy đủ, kiểm tra viên tiến hành kiểm tra xem thủ tục đầy đủ chưa, theo quy trình nghiệp vụ chưa để đảm bảo hạn chế để xảy sai sót, lệch lạc, thực khơng theo quy trình nghiệp vụ, thực sai vể thủ tục… Kiểm tra, kiểm soát giai đoạn (kiểm tra, kiểm soát sau): Việc kiểm tra thực sau nghiệp vụ hồn tất Cơng việc kiểm tra giai đoạn bao gồm kiểm tra toàn hồ sơ, chứng từ, rà soát lại tính hợp lệ, hợp pháp nghiệp vụ, đồng thời phát tượng bất thường nghiệp vụ hồn thành 3.2.7 Ởn định nguồn ngoại tệ kinh doanh dịch vụ Hoạt động kinh doanh XNK Việt Nam đà phát triển mạnh mẽ kèm theo nhu cầu ngoại tệ ngày tăng để đáp ứng cho nhu cầu tốn hàng hóa, dịch vụ ngày phong phú đa dạng Để ổn định nguồn ngoại tệ kinh doanh dịch vụ, thời gian tới chi nhánh cần: Thứ nhất, chi nhánh cần đẩy mạnh huy động vốn ngoại tệ Đây nguồn vốn ổn định có chi phí thấp Thứ hai, khai thác tốt nguồn vốn tài trợ Thứ ba, phát triển nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ 71 3.2.8 Phân tích đối thủ cạnh tranh Hiện nay, địa bàn thành phố Hải Phịng có nhiều ngân hàng tham gia vào lĩnh vực TTQT nói chung TTQT theo phương thức TDCT nói riêng nhiều ngân hàng có lợi định lĩnh vực cổ phần Ngoại thương có truyền thống lâu đời, cố phần XNK Việt Nam mạnh chiều sâu, cổ phần Á Châu mạnh phong cách phục vụ chuyên nghiệp… nhiều NHTM khác có mức phí hấp dẫn thu hút khách hàng Chính thời gian tới BIDV HP cần phải tích cực việc nghiên cứu đối thủ cạnh tranh để đưa chính sách thích hợp Đặc biệt, chi nhánh cầ phân tích mức phí NHTM bao gồm ngân hàng nước hoạt động Việt Nam để tiến hành điều chỉnh lại biểu phí dịch vụ cho phù hợp theo thời kỳ để thu hút số lượng khách hàng cách tối ưu 3.2.9 Phối hợp tốt với Trung tâm tác nghiệp Tài trợ thương mại Hội sở Trừ số giao dịch phát sinh trước giao dịch chuyển tiền chi nhánh tiếp tục xử lý, từ ngày 01/10/2010 toàn giao dịch tài trợ thương mại xử lý tập trung trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại Khi giao dịch tập trung xử lý trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại phải thời gian đầu để trung tâm nắm bắt đặc thù hoạt động khách hàng hoạt động chi nhánh Việc gửi chứng từ theo hình thức scan gửi lên trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại khoảng thời gian định thời gian để xử lý giao dịch nhiều thời gian Như vậy, để giao dịch xử lý nhanh chóng, chính xác kịp thời cần phải có phối hợp nhịp nhàng chi nhánh nguồn chi nhánh Hải Phòng trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại Để thực điều này, chi nhánh nguồn phải cung cấp đầy đủ chính xác 72 liệu cần thiết để trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại xử lý giao dịch cách hiệu Mục tiêu hoạt động chi nhánh luôn đáp ứng tốt yêu cầu tất khách hàng Tuy nhiên, vào chính sách khách hàng chi nhánh cần phải thường xuyên cập nhật thông báo cho trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại khách hàng quan trọng để mang lại hài lịng cho nhóm khách hàng 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với BIDV Hoạt động TTQT BIDV HP tách rời khỏi hoạt động TTQT hệ thống BIDV Vì vậy, để nâng phát triển hoạt động TTQT chi nhánh, vấn đề quan trọng phải có đạo, hỗ trợ sát BIDV Đề nghị Trung tâm tác nghiệp tài trợ thương mại phối hợp với phòng ban hội sở chính thường xuyên tổ chức hội thảo nghiệp vụ chuyên môn, nghiệp vụ bổ trợ TTQT, kinh doanh ngoại tệ, tín dụng xuất khẩu… để chi nhánh có điều kiện tiếp cận nâng cao trình độ chun mơn kỹ chăm sóc khách hàng Bởi có buổi hội thảo chính BIDV đứng tổ chức có nội dung sát với thực tế phát sinh nghiệp vụ TTQT hệ thống để từ thực tế phát sinh chi nhánh đưa phương pháp giải hợp lý phù hợp với tình hình thực tế chi nhánh phải đảm bảo quy trình thơng lệ quốc tế Đề nghị BIDV nghiên cứu mức phí ngân hàng thương mại khác kể ngân hàng nước hoạt động Việt Nam để tiến hành điều chỉnh lại biểu phí dịch vụ phù hợp Hướng dẫn thực văn chế độ liên quan đến nghiệp vụ 73 TTQT, cập nhật văn cách đầy đủ, kịp thời, hệ thống chỉnh sửa quy trình TTQT phù hợp với thực tế phát sinh chi nhánh làm thực thống toàn hệ thống Hiện ban hành quy trình chung TTQT tồn số điểm chưa hợp lý với thực tế phát sinh cần có sửa đổi cho phù hợp Tiếp tục đổi công nghệ ngân hàng tạo tiền đề cho việc phát triển họat động TTQT hiệu Tăng cường hội nhập, tạo điều kiện thuận lợi cho chi nhánh việc tiếp cận, học hỏi kinh nghiệm hoạt động TTQT 3.3.2 Kiến nghị quan quản lý vĩ mô nhà nước Trở thành thành viên thứ 150 WTO – Tổ chức Thương mại Thế giới, Việt Nam đã, tiến sâu vào “sân chơi” kinh tế giới Hội nhập kinh tế giới mang lại nhiều hội lớn đồng thời mang lại không ít thách thức khả tồn phát triển kinh tế nước nhà Chính thế, kinh tế Việt Nam cần “bàn tay” định hướng nhà nước để kinh tế nước theo định hướng mà Đảng nhà nước ta đề Thứ nhất, nhà nước cần tạo môi trường kinh tế vĩ mô ổn định, thuận lợi cho hoạt động TTQT nói chung TTQT theo phương thức TDCT nói riêng Trong thời gian qua, chính phủ đưa nhiều biện pháp tích cực để xây dựng môi trường kinh tế vĩ mô thuận lợi Tuy nhiên, thời gian tới chính phủ cần có biện pháp chính sách tích cực để thúc đẩy hoạt động ngày phát triển như: nhà nước cần tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh bình đẳng tổ chức tín dụng nước, củng cố phát triển hiệp hội ngân hàng Việt Nam, tạo điều kiện cho ngân hàng trao đổi, tương trợ, giúp đỡ lẫn trình hội nhập vào cộng đồng giới Thứ hai, hoàn thiện bổ sung văn pháp lý điều chỉnh hoạt 74 động TTQT nói chung TTQT theo phương thức TDCT nói riêng Như nói trên, Việt Nam ngày hội nhập sâu rộng vào kinh tế giới, với q trình giao lưu bn bán ngoại thương ngày phát triển số lượng chất lượng Nhưng mặt trái chính tranh chấp phát sinh ngày nhiều phức tạp đòi hỏi xem xét xử lý kịp thời quan pháp luật, quản quản lý vĩ mô nhà nước Việt Nam Trong thời gian qua, để phù hợp với xu hội nhập phát triển đất nước, nhà nước ban hành nhiều văn pháp luật nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh chế thị trường Các văn kể đến là: Luật ngân hàng nhà nước luật tổ chức tín dụng quốc hội khóa 10 kỳ họp thứ thơng qua có hiệu lực từ 01/10/1998; Quyết định ngân hàng nhà nước thu phí dịch vụ; Quyết định chủ thủ tướng chính phủ chế điều hành XNK; Những văn bản, quy chế mở L/C trả chậm… Tuy nhiên, thời gian tới, chính phủ nên sửa đổi ban hành thêm chính sách, chế đầy đủ hơn, rõ ràng hơn, đồng bộ, minh bạch phù hợp với nội dung mà Việt Nam cam kết với quốc tế trình hội nhập để tạo hành lang pháp lý giúp NHTM hoạt động hiệu hoạt động kinh doanh tránh rủi ro hoạt động TTQT Đặc biệt, TTQT theo phương thức TDCT, chính phủ cần sớm ban hành văn pháp lý điều chỉnh mối quan hệ hợp đồng mua bán ngoại thương giao dịch TDCT ngân hàng, nêu lên nghĩa vụ, quyền hạn bên tham gia vào quan hệ TDCT bao gồm bên nhập khẩu, bên xuất NHTM tham gia vào q trình tốn thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro pháp lý giao dịch TDCT thiếu vắng văn pháp luật điều chỉnh mối quan hệ Khi có tranh 75 chấp xảy ra, trọng tài quốc tế phán quan hệ hai bên mua bán mà không đề cập đến quan hệ toán ngân hàng Như vậy, áp dụng UCP 600 2007 ICC vào giao dịch TDCT chưa đủ với ngân hàng Việt Nam có phát sinh tranh chấp Thứ ba, hoạt động TTQT theo phương thức TDCT chịu ảnh hưởng lớn từ chất lượng hoạt động kinh doanh XNK Do cần tăng cường vai trị quản lý nhà nước chính sách để khuyến khích thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh XNK có hiệu Cụ thể, nhà nước cần có chính sách đẩy mạnh công tác đối ngoại đặc biệt công tác thương mại thị trường Nhật Bản, Mỹ, nước khối ASEAN… Bên cạnh đó, cần tiếp tục khai thác có hiệu tiềm tài nguyên, sức lao động đất đai, giảm giá thành hàng xuất Đồng thời, cần đầu tư thích đáng vào sản phẩm truyền thống có uy tín gạo, cà phê, cao su, thủy sản, dầu mỏ, khí đốt… có chính sách đầu tư hợp lý cho doanh nghiệp sản xuất hàng xuất đổi công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm phấn đấu xuất chủ yếu sản phẩm qua chế biến Tiếp tục thực chính sách khuyến khích sản xuất chế biến hàng xuất thông qua việc sử dụng công cụ quản lý vĩ mô thuế, trợ giá, lãi suất cho vay… 3.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước Thứ nhất, ngân hàng nhà nước cần có biện pháp hồn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng thị trường trao đổi cung cấp ngoại tệ nhằm giải nhu cầu ngoại tệ ngân hàng với Ngân hàng nhà nước tham gia với tư cách người mua bán cuối can thiệp cần thiết Thị trường phát triển giúp cho NHTM phát triển mở rộng kinh doanh ngoại tệ tạo điều kiện cho hoạt động TTQT nói chung hoạt động TTQT theo phương thức TDCT nói riêng phát triển 76 Trong thời gian tới, để hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng, ngân hàng nhà nước thành phần liên quan cần thực hiện: - Giám sát buộc NHTM phải xử lý trạng thái ngoại hối ngày việc mua bán ngoại tệ thị trường ngoại tệ liên ngân hàng - Mở rộng đối tượng tham gia đa dạng hóa loại ngoại tệ - Phát triển nghiệp vụ vay mượn ngoại tệ, nghiệp vụ đầu hình thức mua bán ngoại tệ mua bán ngoại tệ có kỳ hạn, hợp đồng tương lai… Thứ hai, xây dựng chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với tình hình thị trường Tỷ giá có ảnh hưởng lớn đến tất lĩnh vực đời sống kinh tế xã hội đặc biệt lĩnh vực kinh doanh XNK TTQT Ngân hàng nhà nước với vai trò tham mưu cho chính phủ đưa chính sách quản lý ngoại tệ có hiệu nhằm ổn định thị trường ngoại tệ, tạo môi trường thuận lợi cho doanh nghiệp hoạt động kinh doanh XNK Vì vậy, để nâng cao hiệu hoạt động TTQT cần phải xây dựng chế điều hành tỷ giá linh hoạt, phù hợp với tình hình cung cầu thị trường, tránh tăng đột biến tỷ giá, xóa bỏ chênh lệch tỷ giá giao dịch ngân hàng tỷ giá giao dịch thị trường tự Đồng thời cần phải có biện pháp đế tránh tình trạng đầu cơ, găm giữ ngoại tệ gây căng thẳng cung cầu ngoại tệ cách giả tạo Thứ ba, ngân hàng nhà nước nên tăng cường công tác hỗ trợ đào tạo cán cho NHTM công việc nâng cao kiến thức nghiệp vụ chun mơn cập nhật quy trình, quy định, văn hoạt động ngân hàng Để hỗ trợ công tác đào tạo cán cho NHTM, ngân hàng nhà nước đứng tổ chức khóa học định kỳ, mời chuyên gia từ nước có hệ thống tài chính ngân hàng phát triển từ tổ chức tài chính quốc 77 tế IMF, WB, ADB… đến giảng dạy Trên số giải pháp kiến nghị nhằm phát triển mở rộng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT BIDV HP 78 KẾT LUẬN Trong xu hội nhập kinh tế quốc tế đặc biệt Việt Nam chính thức gia nhập WTO tạo nhiều hội cho ngân hàng Việt Nam song bên cạnh tồn khơng ít thách thức cho ngân hàng việc mở rộng hoạt động kinh doanh Trong kỷ nguyên WTO, hệ thống ngân hàng Việt Nam hy vọng tiếp tục vai trò cầu nối vốn, đầu tư dịch vụ tài chính để phục vụ kinh tế quốc dân Để thực thành cơng vai trị NHTM Việt Nam nói chung BIDV HP nói riêng cần phải nỗ lực nhiều hoạt động việc nâng cao phát triển hoạt động TTQT theo phương thức TDCT Qua nghiên cứu lý luận khảo sát thực tế hoạt động TTQT theo phương thức TDCT BIDV HP, thấy hoạt động Chi nhánh thời gian qua đạt kết đáng khích lệ song bên cạnh cịn tồn hạn chế định đặc biệt giai đoạn đầu q trình tập trung hóa luận văn đưa số giải pháp kiến nghị chủ yếu với hy vọng giải phần hạn chế tồn nhằm nâng cao phát triển hoạt động TTQT theo phương thức TDCT Chi nhánh Trên sở lý luận TTQT theo phương thức TDCT thực tế hoạt động TTQT theo phương thức TDCT BIDV HP, kết hợp với định hướng hoạt động TTQT BIDV HP giai đoạn tiếp theo, luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm mở rộng phát triển hoạt động TTQT theo phương thức TDCT BIDV HP Các giải pháp đưa có nội dung lý luận thực tiễn, có tính khả thi nhằm nâng cao phát triển hoạt động TTQT theo phương thức TDCT hoạt động hệ thống ngân hàng BIDV thân BIDV HP, góp phần hệ thống BIDV NHTM Việt Nam hội nhập phát triển ổn định, bền vững 79 Do điều kiện công tác, thời gian nghiên cứu hạn chế nên luận văn khó tránh khỏi sai sót khiếm khuyết tác giả hy vọng đề xuất nêu đóng góp phần vào q trình phát triển hoạt động TTQT theo phương thức TDCT chi nhánh Tác giả mong nhận ý kiến đóng góp quý báu chuyên gia, giảng viên, bạn đọc bạn bè đồng nghiệp để luận văn hồn thiện hơn, có ý nghĩa thiết thực việc áp dụng vào thực tế 80 TÀI LIỆU THAM KHẢO BIDV HP (2008), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2008, phương hướng nhiệm vụ thực kế hoạch kinh doanh năm 2009 BIDV HP (2009), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2009, phương hướng nhiệm vụ thực kế hoạch kinh doanh năm 2010 BIDV HP (2010), Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh năm 2010, phương hướng nhiệm vụ thực kế hoạch kinh doanh năm 2011 Bùi Xuân Lưu (1995), Giáo trình kinh tế ngoại thương, Nhà xuất Giáo dục, Đại học Ngoại thương, Hà Nội Đinh Xuân Trình (1996), Giáo trình Thanh toán quốc tế, Nhà xuất Giáo dục, Trường Đại học Ngoại thương Hà Nội Minskin, (1999), Tiền, Ngân hàng Tài chính, NXB Giáo dục, Hà Nội BIDV (Tháng 8-2009), Quy định nghiệp vụ tác nghiệp tài trợ thương mại Nguyễn Trọng Thùy (2009), Toàn tập UCP 600 (Phân tích tình bình luận tồn diện tình TDCT), Nhà xuất Thống kê Phan Thị Thu Hà (2007) (Chủ biên), Ngân hàng Thương mại, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà nội 10 Phòng Thương mại Quốc tế (2007), UCP 600 2007 ICC-Các quy tắc thực hành thống TDCT; ISBP 681 2007 ICC-Tập quán ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế để kiểm tra chứng từ theo thư tín dụng-số 681, ICC tuân thủ UCP 600 2007 ICC; URR 725 2008 ICC-Quy tắc thống hoàn trả tiền ngân hàng theo thư tín dụng, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân, Hà Nội 11 Võ Thanh Thu (2008), Incoterms 2000 hỏi đáp Incoterms, Nhà xuất Thống kê 12 Website: http://www.bidv.com.vn http://dantri.com.vn http://www.mof.gov.vn http://www.vneconomy.vn http://www.vnexpress.net http://www.worldbank.org 81 ... cấu luận văn Tên luận văn: ? ?Mở rộng toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng? ?? 4 Bố cục luận văn: Ngoài phần mở đầu. .. toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng Chương 3: Giải pháp mở rộng toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân. .. tồn tại chi nhánh - Đề xuất số giải pháp khắc phục tồn nêu để mở rộng hoạt động TTQT theo phương thức TDCT Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Hải Phòng thời gian tới Đối tư? ??ng