Từ đó nhận thấy được sự cần thiết cũng như cần đánh giá lại những điều đã đạt được và khó khăn gặp phải khi ngân hàng triển khai sản phẩm thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứ
TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU
Tính cấp thiết của đề tài
Vietcombank, với vai trò ngân hàng đối ngoại chủ lực, đã đóng góp quan trọng vào sự ổn định và phát triển kinh tế quốc gia, đặc biệt thông qua dịch vụ thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ (L/C) Tuy nhiên, hiện nay, số lượng doanh nghiệp xuất nhập khẩu lựa chọn phương thức này tại Vietcombank có xu hướng giảm, mặc dù L/C mang lại lợi ích cân bằng giữa nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu Điều này có thể do hoạt động thanh toán bằng thư tín dụng chưa được triển khai hiệu quả hoặc chưa nổi bật như trước 2008 Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt từ các ngân hàng lớn khác, cùng với sự phát triển công nghệ và áp lực hội nhập kinh tế toàn cầu, Vietcombank cần tìm ra giải pháp để thúc đẩy hoạt động thanh toán quốc tế bằng L/C, đảm bảo lợi ích tối đa cho khách hàng.
Sở giao dịch đã truyền cảm hứng cho tôi trong việc lựa chọn và thực hiện đề tài "Đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Sở giao dịch - Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam".
Vấn đề nghiên cứu của khóa luận tốt nghiệp
1.2.1 Phạm vi nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu tính hiệu quả trong hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Vietcombank chi nhánh Sở giao dịch dựa trên số liệu báo cáo năm 2016 – 2018 của phòng Dịch vụ khách hàng tổ chức nay chuyển xuống phòng Quản lý nợ
Hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Vietcombank chi nhánh Sở giao dịch.
Cơ sở lý thuyết
1.3.1 Những vấn đề cơ bản về thanh toán quốc tế a, Khái niệm và đặc điểm thanh toán quốc tế
* Khái niệm thanh toán quốc tế
Trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu, quan hệ kinh tế giữa các quốc gia ngày càng được ưu tiên để thúc đẩy hợp tác quốc tế Hoạt động ngoại thương và kinh tế tạo ra nhu cầu và nghĩa vụ về tiền tệ, dẫn đến sự phát triển của thanh toán quốc tế.
Thanh toán quốc tế là quá trình thực hiện nghĩa vụ chi trả và quyền hưởng lợi về tiền tệ giữa các tổ chức, cá nhân trong nước và quốc tế, hoặc giữa một quốc gia với tổ chức quốc tế Hoạt động này diễn ra thông qua mối quan hệ giữa các ngân hàng của các bên liên quan, liên quan đến các giao dịch kinh tế và phi kinh tế.
Dựa vào khái niệm và quy chế về thanh toán cũng như thực tế tại các NHTM, người ta chia hoạt động thanh toán quốc tế thành hai loại:
Thanh toán quốc tế trong ngoại thương, hay còn gọi là thanh toán mậu dịch, được xây dựng dựa trên hợp đồng ngoại thương Đây là hình thức thanh toán chủ yếu trong lĩnh vực thanh toán quốc tế, đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo giao dịch giữa các bên tham gia.
Thanh toán quốc tế phi ngoại thương, hay còn gọi là thanh toán phi mậu dịch, đề cập đến các giao dịch tài chính không liên quan đến hoạt động thương mại, bao gồm cả việc xuất nhập khẩu hàng hóa hoặc cung cấp lao động cho nước ngoài.
* Đặc điểm thanh toán quốc tế
Thứ nhất, hoạt động thanh toán quốc tế phải tuân theo, chịu sự điều chỉnh của luật pháp và tập quán quốc tế như: UCP, URC, INCOTERMS…
Thứ hai, thanh toán quốc tế phải được thực hiện một cách an toàn, nhanh chóng, hiệu quả qua hệ thống NHTM
Thứ ba, tiền mặt không được ưu tiên sử dụng trong thanh toán quốc tế thay vào đó là các phương tiện thanh toán
Thứ tư, hoạt động thanh toán quốc tế chịu sự ảnh hưởng của tỷ giá hối đoái và dự trữ ngoại hối quốc gia
Thứ năm, tiếng Anh là ngôn ngữ được sử dụng chủ yếu trong thanh toán quốc tế
Vào thứ sáu, tranh chấp thường được giải quyết thông qua luật quốc tế, luật quốc gia của nước thứ ba, hoặc theo luật của nước xuất khẩu hoặc nhập khẩu, tùy thuộc vào thỏa thuận giữa các bên Ngoài ra, thanh toán quốc tế đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ và thúc đẩy các giao dịch thương mại toàn cầu.
* Đối với nền kinh tế
Thanh toán quốc tế đóng vai trò then chốt trong việc phát triển nền kinh tế, tạo ra mối liên kết chặt chẽ giữa các quốc gia trong hợp tác kinh tế Theo Nguyễn Văn Tiến, sự phát triển này không chỉ thúc đẩy thương mại mà còn tăng cường sự hợp tác đa phương giữa các nước.
(2011) vai trò đó được thể hiện qua các mặt sau:
- Bôi trơn và thúc đẩy XNK của nền kinh tế cũng như hoạt động đầu tư nước ngoài trực tiếp và gián tiếp
- Thúc đẩy và mở rộng dịch vụ như du lịch, hợp tác quốc tế
- Tăng cường thu hút kiều hối và các nguồn lực tài chính khác
- Thúc đẩy thị trường tài chính quốc gia hội nhập quốc tế
* Đối với nhà kinh doanh xuất nhập khẩu
Thanh toán quốc tế qua hệ thống ngân hàng hỗ trợ doanh nghiệp xuất nhập khẩu kiểm soát chặt chẽ hàng hóa và tài chính, đồng thời bảo vệ quyền lợi của họ thông qua tư vấn về kỹ thuật giao dịch và quản lý rủi ro trong quá trình thanh toán.
Hoạt động thanh toán quốc tế đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy và hỗ trợ các hoạt động kinh doanh sinh lời của ngân hàng.
Thanh toán quốc tế giúp mở rộng mạng lưới khách hàng và quan hệ đại lý với ngân hàng nước ngoài, từ đó thúc đẩy các dịch vụ tài trợ và bảo lãnh, thu hút nguồn vốn ngoại tệ dồi dào Điều này không chỉ tăng doanh thu và lợi nhuận cho ngân hàng mà còn nâng cao uy tín của họ Thêm vào đó, thanh toán quốc tế tạo điều kiện cho ngân hàng cải thiện và áp dụng công nghệ hiện đại vào quy trình giao dịch, tăng cường năng lực cạnh tranh trong bối cảnh kinh tế hội nhập hiện nay.
* Điều kiện về tiền tệ
Các bên tham gia thanh toán quốc tế cần xác định rõ đơn vị tiền tệ sử dụng cho việc tính toán và thanh toán, đồng thời thiết lập các biện pháp điều chỉnh phù hợp khi tỷ giá có sự thay đổi.
Trong thanh toán quốc tế, tiền tệ được phân loại dựa trên nhiều tiêu chí khác nhau, bao gồm đồng tiền của nước xuất khẩu, nhập khẩu, hoặc đồng tiền của nước thứ ba Việc lựa chọn đồng tiền này thường dựa vào mức độ sử dụng trên thị trường, vị thế kinh tế của các bên tham gia hợp đồng, cũng như các tập quán quốc tế liên quan.
Địa điểm thanh toán là nơi mà người bán nhận tiền và người mua thực hiện việc trả tiền Việc xác định địa điểm thanh toán phụ thuộc vào thỏa thuận giữa hai bên và các yếu tố liên quan.
- Tương quan lực lượng giữa hai bên trong hợp đồng
* Điều kiện về thời gian thanh toán
Thời hạn thanh toán đóng vai trò quan trọng trong việc luân chuyển vốn và giảm thiểu rủi ro liên quan đến lãi suất và tỷ giá Các hình thức thanh toán có thể bao gồm trả tiền trước, trả tiền ngay hoặc trả tiền sau, dựa trên thời điểm chuyển giao hàng hóa.
Trả trước là hình thức người mua thanh toán một phần hoặc toàn bộ số tiền cho người bán trước khi hàng hóa được giao, được xem như một cách mà người mua cấp tín dụng cho người bán.
+ Thanh toán khi nhận được thông báo của người bán đã chuẩn bị hàng hóa sẵn sàng tại cảng đi
+ Thanh toán khi nhận được thông báo của thuyền trưởng hàng hóa sẵn sàng tại cảng đi
Thanh toán khi nhận bộ chứng từ từ người bán được xem là thời điểm công bằng nhất cho cả bên mua và bên bán.
+ Thanh toán khi người mua nhận hàng tại cảng đến
* Điều kiện về phương thức thanh toán
Phương thức thanh toán là cách thức thể hiện các quy định thông qua đó mà người mua trả tiền, nhận hàng và người bán nhận tiền, giao hàng
Kết quả của các đề tài/công trình nghiên cứu trước đó
- Luận văn Thạc sĩ kinh tế tại Học viện Ngân hàng của Đào Thùy Linh năm
2018 với đề tài: “Phát triển dịch vụ thanh toán quốc tế tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội”
+ Về mặt lý luận: Hệ thống cơ sở lý luận về dịch vụ TTQT và phát triển dịch vụ TTQT
Bài viết phân tích thực trạng phát triển dịch vụ thanh toán quốc tế (TTQT) tại VCB Hà Nội, chỉ ra những kết quả đạt được cũng như các hạn chế và khó khăn trong quá trình phát triển Tác giả nhấn mạnh những tồn tại cần khắc phục liên quan đến chất lượng sản phẩm và công tác phục vụ khách hàng Để cải thiện tình hình, bài viết đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng sản phẩm, phát triển dịch vụ, từ đó tăng doanh thu và mở rộng thị phần trong khu vực.
- Khóa luận tốt nghiệp tại Học viện Ngân hàng của Vũ Thùy Phương năm
2017 với đề tài: “Giải pháp phát triển hoạt động thanh toán quốc tế tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Sở giao dịch”
+ Hệ thống hóa các vấn đề cơ bản về hoạt động TTQT và phát triển hoạt động TTQT tại NHTM
+ Phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động TTQT tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương chi nhánh Sở giao dịch
Dựa trên cơ sở lý luận và đánh giá thực tiễn tại ngân hàng, bài viết đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm phát triển hoạt động thanh toán quốc tế (TTQT) tại ngân hàng Những giải pháp này không chỉ nâng cao hiệu quả hoạt động mà còn đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của khách hàng trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu.
- Khóa luận tốt nghiệp tại Học viện Ngân hàng của Nguyễn Ngọc Hà My năm
Vào năm 2017, đề tài nghiên cứu "Thực trạng tranh chấp phát sinh trong phương thức thanh toán quốc tế tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam" đã được thực hiện, nhằm phân tích các vấn đề liên quan đến tranh chấp trong thanh toán quốc tế và đưa ra các đề xuất giải pháp hiệu quả.
Hệ thống hóa lý luận về hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu (XNK) thông qua phương thức thanh toán tín dụng chứng từ (TDCT) là rất quan trọng Bài viết này sẽ nêu rõ các tranh chấp phổ biến trong quá trình thực hiện TDCT, đồng thời phân tích nguyên nhân dẫn đến những tranh chấp này, nhằm cung cấp cái nhìn sâu sắc và giải pháp cho các bên liên quan.
Tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, việc tìm hiểu các tranh chấp thường gặp và cách thức giải quyết chúng là rất quan trọng Các tranh chấp này có thể phát sinh từ nhiều nguyên nhân khác nhau, bao gồm sự không đồng nhất trong giao dịch, vi phạm hợp đồng, và sự cố trong dịch vụ khách hàng Thực trạng giải quyết các tranh chấp tại ngân hàng cho thấy sự nỗ lực trong việc cải thiện quy trình và nâng cao trải nghiệm của khách hàng, đồng thời khẳng định cam kết của ngân hàng trong việc bảo vệ quyền lợi của người tiêu dùng.
Bài viết này tập trung vào việc phân tích và định hướng hoạt động của ngân hàng VCB, từ đó đưa ra các giải pháp và kiến nghị nhằm hạn chế tranh chấp, đồng thời góp phần tích cực vào sự phát triển bền vững của ngân hàng.
Kết luận chương 1, việc đánh giá toàn diện sự phát triển hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ của ngân hàng cần dựa trên cơ sở lý luận vững chắc.
Trong chương 1, khóa luận đã xác định tính cấp thiết của đề tài và rõ ràng đối tượng, phạm vi nghiên cứu Bên cạnh đó, nghiên cứu đã đi sâu vào kiến thức về thanh toán quốc tế, phương thức tín dụng chứng từ, và các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức này Phần lược khảo các đề tài trước đó cũng đã cung cấp cái nhìn tổng quan cho công trình nghiên cứu.
Chương 1 sẽ cung cấp cơ sở lý thuyết cần thiết để phân tích và đánh giá hoạt động thanh toán quốc tế qua hình thức tín dụng chứng từ (L/C) tại ngân hàng Ngoại thương chi nhánh Sở giao dịch trong các chương tiếp theo.
SỐ LIỆU SỬ DỤNG, PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Số liệu sử dụng
2.1.1 Số liệu tự thu thập
- Qua nguồn tài liệu của các tổ chức: International Chamber of Commerce (ICC), Ngân hàng Nhà nước Việt Nam,…
Dựa trên các nguồn thông tin từ Cafef, Tạp chí Tài chính, Thời báo Ngân hàng, Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng, cùng với Website Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, chúng tôi đã tổng hợp những dữ liệu và phân tích quan trọng để cung cấp cái nhìn sâu sắc về tình hình tài chính và ngân hàng hiện nay.
Thông qua việc khảo sát và phỏng vấn, chúng tôi đã thu thập thông tin chi tiết về mức độ hài lòng của khách hàng khi sử dụng dịch vụ thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ, với các thuộc tính nổi bật được phân tích.
+ Tên doanh nghiệp, người đại diện
+ Thời gian đã sử dụng dịch vụ tại Vietcombank
+ Sản phẩm thanh toán quốc tế mà khách hàng đã, đang sử dụng
Mức độ hài lòng về dịch vụ thanh toán quốc tế bằng L/C phụ thuộc vào nhiều yếu tố như sự cam kết trong việc cung cấp sản phẩm và dịch vụ, cách thức giải quyết khiếu nại, sự quan tâm và thấu hiểu từ ngân hàng, thủ tục và thời gian xử lý giao dịch, độ rõ ràng của biểu mẫu và giấy tờ, thái độ của nhân viên, cùng với mức phí giao dịch hợp lý.
2.1.2 Số liệu được cung cấp bởi đơn vị nhận thực tập
Tất cả số liệu về doanh số, doanh thu, chi phí, lợi nhuận, quy trình thực hiện dịch vụ và các biểu mẫu chứng từ liên quan đến phương thức thanh toán bằng L/C được cung cấp bởi phòng Quản lý nợ và phòng Tổng hợp của chi nhánh Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.
Phương pháp nghiên cứu
2.2.1 Phương pháp thống kê, tổng hợp, phân tích số liệu
Bằng cách thu thập dữ liệu từ các báo cáo ngân hàng, bài viết và tin tức trên internet, chúng tôi đã tổng hợp thành các bảng biểu và đồ thị để phân tích số liệu và so sánh sự biến động qua từng thời kỳ.
* Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế
Trong đó: y0 : chỉ tiêu kỳ gốc y1 : chỉ tiêu kỳ phân tích
∆y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế
Phương pháp này so sánh số liệu giữa năm phân tích và năm gốc để xác định sự biến động tăng hoặc giảm Từ đó, nó giúp đề xuất biện pháp điều chỉnh hoặc duy trì phù hợp, dựa trên việc tìm ra nguyên nhân của sự biến động.
Phương pháp so sánh bằng số tương đối là một kỹ thuật phân tích kinh tế, trong đó kết quả được tính bằng cách chia trị số của kỳ phân tích cho trị số của kỳ gốc Phương pháp này giúp đánh giá sự biến động của các chỉ tiêu kinh tế qua các thời kỳ khác nhau.
Trong đó : y0 : chỉ tiêu kỳ gốc y1 : chỉ tiêu kỳ phân tích
∆y: tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu kinh tế
Phương pháp này giúp làm rõ sự biến động của các chỉ tiêu trong một khoảng thời gian nhất định Nó cho phép so sánh tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu qua các năm và giữa các chỉ tiêu có liên quan, từ đó cung cấp cái nhìn tổng quát về xu hướng phát triển.
Số tương đối kết cấu (%), hay còn gọi là tỷ trọng, là phương pháp xác định tỷ lệ của từng bộ phận trong một tổng thể, với tổng tỷ trọng của tất cả các bộ phận luôn bằng 100%.
Số tương đối kết cấu = Số tuyệt đối từng bộ phận
Số tuyệt đối của tổng thể × 100 (%)
2.2.2 Phương pháp điều tra khảo sát
Khảo sát và phỏng vấn khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán quốc tế bằng L/C tại Vietcombank chi nhánh Sở giao dịch đã được thực hiện thông qua bảng hỏi Kết quả thu thập sẽ được xử lý bằng phần mềm Excel để phân tích hiệu quả dịch vụ.
Việc sử dụng bảng hỏi để khảo sát ý kiến khách hàng về lợi ích, tính thuận tiện, sự đảm bảo và cảm thông từ ngân hàng, cùng với các yếu tố hữu hình khác, sẽ giúp làm rõ và tăng tính thuyết phục cho kết quả nghiên cứu.
2.2.3 Phương pháp phân tích ma trận SWOT
Ma trận SWOT cung cấp cái nhìn tổng quan về vấn đề nghiên cứu thông qua các yếu tố điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức Đây là công cụ quan trọng trong nhiều lĩnh vực, đặc biệt là kinh tế, hỗ trợ trong việc ra quyết định, phát triển chiến lược, lập kế hoạch kinh doanh, và tiếp thị Ngoài ra, SWOT còn giúp đánh giá chất lượng sản phẩm và hiệu quả triển khai ra thị trường Bài viết này sẽ đánh giá khách quan hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế bằng tín dụng chứng từ tại chi nhánh, đồng thời đề xuất các phương hướng và kế hoạch hợp lý cho giai đoạn tới bằng cách kết hợp các yếu tố liên quan.
- Kết hợp giữa điểm mạnh (S) và các cơ hội (O) ta xây dựng được chiến lược (SO) – sử dụng điểm mạnh để tận dụng cơ hội
- Kết hợp điểm yếu (W) với cơ hội (O) được chiến lược (WO) – khai thác cơ hội để vượt qua điểm yếu
- Chiến lược (ST) – sử dụng điểm mạnh để tránh những nguy cơ thách thức qua sự kết hợp của điểm mạnh (S) và thách thức (T)
- Chiến lược (WT) – tối thiểu hóa điểm yếu vượt qua thách thức, khó khăn nhờ sự kết hợp của điểm yếu (W) và thách thức (T)
Kết luận chương 2 nhấn mạnh tầm quan trọng của việc xác định cách sử dụng số liệu và các phương pháp nghiên cứu Điều này không chỉ là bước tiền đề quan trọng mà còn giúp bài viết đi đúng hướng và làm nổi bật nội dung nghiên cứu.
Việc xác định và phân loại số liệu cùng với phương pháp nghiên cứu ở chương 2 sẽ hỗ trợ phân tích các chỉ tiêu định tính và định lượng, cũng như các yếu tố trong mô hình SWOT Điều này sẽ giúp đánh giá hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại chi nhánh trong chương 3.
KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
Khái quát chung về Vietcombank chi nhánh Sở giao dịch
Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, được thành lập vào ngày 01/4/1963 với tổ chức tiền thân là Cục Ngoại hối thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, đã có hơn 50 năm phát triển và đóng góp quan trọng cho nền kinh tế Ngân hàng không chỉ phát huy vai trò là ngân hàng đối ngoại chủ lực mà còn là bàn đạp cho sự phát triển toàn diện của đất nước Vietcombank đã để lại ấn tượng tích cực trong cộng đồng tài chính thế giới, linh hoạt đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, đặc biệt trong các giao dịch thương mại quốc tế.
Vietcombank, một trong những ngân hàng thương mại lớn nhất Việt Nam, hiện có hơn 15.000 nhân viên và hơn 500 chi nhánh, phòng giao dịch trong và ngoài nước Sở giao dịch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, được khai trương vào ngày 30/10/2008, được xem như "anh cả" trong gia đình Vietcombank Với thị phần lớn tại Hà Nội, Sở giao dịch không chỉ tiên phong trong việc thực hiện chính sách của ngân hàng mà còn dẫn đầu về huy động vốn và đóng góp đáng kể vào lợi nhuận chung của Vietcombank.
Tên giao dịch đầy đủ bằng tiếng việt: Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch
Tên giao dịch đầy đủ bằng tiếng anh: Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam – Operation Centre Branch
Tên viết tắt: Vietcombank Sở giao dịch
32 Địa chỉ: Số 31 – 33 Ngô Quyền, phường Hàng Bài, Quận Hoàn Kiếm, thành phố Hà Nội
Trong 3 năm trở lại đây, đội ngũ cán bộ nhân viên Sở giao dịch luôn cố gắng cống hiến hết mình cho kết quả chung của toàn hệ thống, hoàn thành tốt các chỉ tiêu kinh doanh được giao, đặc biệt là chỉ tiêu lợi nhuận năm 2017 đạt trên 1.500 tỷ VND, đóng góp gần 14% lợi nhuận toàn hệ thống và đạt mức bình quân trên 2,5 tỷ /1 cán bộ SGD vinh dự được đánh giá là một trong hai chi nhánh đặc biệt xuất sắc của hệ thống
* Cơ cấu tổ chức chi nhánh Sở giao dịch
Cơ cấu tổ chức ban đầu của Chi nhánh được quyết định bởi Hội đồng quản trị Ngân hàng Ngoại thương, dựa trên đề xuất của Tổng Giám đốc và phù hợp với quy định của NHNN cùng pháp luật hiện hành Cụ thể, Sở giao dịch bao gồm 01 Giám đốc, 04 Phó Giám đốc và 11 phòng ban chuyên môn Mỗi bộ phận không chỉ có chức năng nghiệp vụ riêng mà còn có trách nhiệm đáp ứng nhu cầu dịch vụ của khách hàng, góp phần vào sự phát triển của chi nhánh.
Hình 2.1 Sơ đồ bộ máy tổ chức của Vietcombank Sở giao dịch
(Nguồn: “Quy chế quản lý, tổ chức, hoạt động SGD, chi nhánh NHTM Cổ phần Ngoại thương-Ban hành kèm QĐ số 696/QĐ.NHNT.TCCB-ĐT” tháng 07/2008)
Khối nguồn và dịch vụ
Khối tín dụng Khối thanh toán Khối hỗ trợ
Hình 2.2: Sơ đồ cơ cấu bộ máy các phòng ban chi nhánh Sở giao dịch Vietcombank
(Nguồn: Sưu tầm tại cơ sở giao dịch của chi nhánh Sở giao dịch VCB)
Trước đây, nghiệp vụ thanh toán quốc tế được thực hiện tại phòng Dịch vụ khách hàng tổ chức thuộc Khối thanh toán Tuy nhiên, từ tháng 10/2017, hoạt động thanh toán quốc tế bằng L/C đã được chuyển xuống phòng Quản lý nợ, do một phần L/C được xem là nợ ngoại bảng và có liên quan đến rủi ro tài chính.
Phân tích tình hình hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại chi nhánh Sở giao dịch Vietcombank
3.2.1 Giới thiệu sản phẩm thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại chi nhánh
Nhìn chung, sản phẩm thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ gồm hai loại cơ bản sau: a, Thư tín dụng nhập khẩu
Phòng quản lý nhân sự
Phòng dịch vụ khách hàng thể nhân
Phòng khách hàng thể nhân
Phòng hành chính quản trị
Phòng kinh doanh dịch vụ thẻ
Phòng dịch vụ khách hàng tổ chức
Phòng khách hàng doanh nghiệp
Ngân hàng phát hành thư tín dụng (L/C) theo yêu cầu của doanh nghiệp nhập khẩu, cam kết thanh toán ngay hoặc vào một thời hạn nhất định cho người hưởng lợi khi họ xuất trình chứng từ phù hợp L/C có thể được phát hành miễn ký quỹ hoặc yêu cầu ký quỹ theo tỷ lệ nhất định dựa trên tổng giá trị cam kết của Vietcombank, với tỷ lệ này tùy thuộc vào mức độ tín nhiệm của doanh nghiệp.
“Vietcombank thực hiện sửa đổi L/C theo yêu cầu của doanh nghiệp, nhà nhập khẩu” (Thư tín dụng nhập khẩu, n.d.)
- Ủy quyền nhận hàng/Kí hậu vận đơn/Bảo lãnh nhận hàng
Vietcombank hỗ trợ doanh nghiệp hoàn tất thủ tục nhận hàng từ người vận chuyển bằng cách ký hậu trên vận đơn, phát hành ủy quyền nhận hàng hoặc bảo lãnh nhận hàng theo hình thức thư tín dụng nhập khẩu.
Vietcombank cam kết thực hiện thanh toán theo thư tín dụng (L/C) khi nhận được bộ chứng từ phù hợp với điều kiện của L/C hoặc khi doanh nghiệp đồng ý thanh toán cho bộ chứng từ không hợp lệ.
- Thông báo L/C và sửa đổi L/C
Chi nhánh tiến hành kiểm tra tính chân thực bề ngoài của L/C hoặc sửa đổi L/C và thông báo tới doanh nghiệp (Thư tín dụng xuất khẩu, n.d.)
Ngân hàng cam kết thực hiện thanh toán cho người hưởng tín dụng khi đến hạn, với điều kiện bộ chứng từ được xuất trình phù hợp với các điều khoản của thư tín dụng (L/C) do ngân hàng nước ngoài phát hành.
- Kiểm tra bộ chứng từ và gửi chứng từ đòi tiền theo L/C
Ngân hàng VCB tiếp nhận và kiểm tra tính hợp lệ của bộ chứng từ theo điều kiện của L/C và các quy định quốc tế Nếu phát hiện điểm không hợp lệ, VCB sẽ tư vấn và hướng dẫn doanh nghiệp hoàn thiện chứng từ để đảm bảo khả năng đòi tiền từ ngân hàng nước ngoài Sau khi hoàn tất, VCB sẽ gửi bộ chứng từ đòi tiền và tiến hành thanh toán cho doanh nghiệp khi nhận được báo có từ ngân hàng nước ngoài.
Doanh nghiệp, với tư cách người hưởng lợi thứ nhất, có quyền yêu cầu Vietcombank chuyển nhượng một phần hoặc toàn bộ giá trị của thư tín dụng (L/C) Vietcombank sẽ tiến hành chuyển nhượng và thông báo về L/C cho người hưởng lợi thứ hai Sau khi hoàn tất, Vietcombank sẽ tiếp nhận chứng từ và tiến hành gửi chứng từ để thanh toán.
Sở giao dịch vừa ra mắt các sản phẩm mới nhằm nâng cao và bổ sung tính năng cho các sản phẩm truyền thống, bao gồm UPAS L/C, UPAS L/C Plus, UPAS Advanced, chiết khấu L/C xuất khẩu và chiết khấu nhanh.
* Quy trình giao dịch chung
Hình 2.3: Sơ đồ quy trình giao dịch chung trong thanh toán tín dụng chứng từ
(Nguồn: Phòng Quản lý nợ chi nhánh Sở giao dịch)
Bước 1: Khách hàng có nhu cầu sử dụng thanh toán quốc tế bằng L/C gửi hồ sơ tới chi nhánh thẩm định
Hồ sơ được thẩm định bởi phòng Khách hàng và phòng Quản lý nợ Phòng Khách hàng có kiến thức sâu sắc về thông tin tín dụng và tài sản đảm bảo của khách hàng, sau đó hồ sơ sẽ được chuyển đến CRC để kiểm tra lại.
Chi nhánh cần gửi hồ sơ lên Trung tâm Tài trợ thương mại, nơi sẽ có từ 8 đến 12 tiếng để xử lý Tại đây, nội dung chính của L/C sẽ được soạn thảo và thống nhất trước khi gửi đến ngân hàng nước ngoài.
Trung tâm tài trợ thương mại
Bước 4: Trung tâm tài trợ thương mại gửi lại hồ sơ cho chi nhánh, chi nhánh gửi và thông báo cho khách hàng
- Quy trình L/C hàng xuất, hàng nhập: xem thêm ở phần phụ lục 3
3.2.2 Tình hình hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức TDCT tại chi nhánh qua phân tích một số chỉ tiêu a, Chỉ tiêu định tính
* Sự phát triển của mạng lưới đại lý
Vietcombank, với bề dày lịch sử và lợi thế trong lĩnh vực ngoại thương, đã duy trì và mở rộng mạng lưới ngân hàng đại lý lên hơn 2.100 ngân hàng tại 131 quốc gia và vùng lãnh thổ Vào ngày 26/10/2018, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam đã được Cục Dự trữ Liên bang Mỹ phê duyệt hồ sơ thành lập Văn phòng đại diện tại New York, một trong những đối tác thương mại quan trọng của Việt Nam Nhờ đó, Vietcombank Sở giao dịch đã mở rộng thị phần và nâng cao doanh số, khẳng định uy tín quốc tế trong lĩnh vực thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ.
* Tăng cường và hỗ trợ kinh doanh ngoại tệ
Để giúp doanh nghiệp vượt qua khó khăn trong thanh toán quốc tế, việc chuyển đổi ngoại tệ sang VND và ngược lại là rất quan trọng Ngân hàng VCB Sở giao dịch cam kết ưu tiên sự hài lòng của khách hàng thông qua hoạt động thanh toán quốc tế bằng L/C, đồng thời hỗ trợ các sản phẩm kinh doanh ngoại tệ nhằm phục vụ nhu cầu của doanh nghiệp xuất nhập khẩu và giảm thiểu rủi ro trong hoạt động ngoại hối Ngay cả trong thời điểm khủng hoảng thị trường tiền tệ, ngân hàng vẫn đảm bảo nguồn cung ngoại tệ cho thanh toán xuất nhập khẩu và cam kết cung cấp tỷ giá linh hoạt cho doanh nghiệp Ngoài ra, chi nhánh còn cung cấp các sản phẩm mua bán ngoại tệ có kỳ hạn, hoán đổi ngoại tệ và các sản phẩm phái sinh khác để giúp khách hàng phòng ngừa rủi ro ngoại hối.
Năm 2017, hoạt động thanh toán tín dụng chứng từ của VCB đã đóng góp tích cực vào việc tăng trưởng doanh số giao dịch kinh doanh ngoại tệ của toàn hệ thống, từ 34,6 tỷ USD năm 2016 lên 45,1 tỷ USD.
* Tăng cường và hỗ trợ nghiệp vụ tín dụng
Việc chi nhánh vận hành tổ chức hoạt động thanh toán TDCT một cách an toàn và hiệu quả không chỉ duy trì ổn định lượng vốn và lãi suất từ cho vay mà còn nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng Mặc dù số lượng L/C mở ra từ năm 2016 đến 2018 có giảm, nhưng giá trị và chất lượng hồ sơ L/C vẫn được đảm bảo chặt chẽ Tỷ lệ nợ xấu phát sinh từ hoạt động này rất thấp, cho thấy ngân hàng có khả năng thu hồi nợ đúng hạn, từ đó nâng cao chất lượng công tác tín dụng.
* Tăng cường và hỗ trợ tài trợ xuất nhập khẩu
Hoạt động thanh toán quốc tế và tài trợ thương mại có mối liên hệ chặt chẽ, giúp thúc đẩy sự phát triển chung Vietcombank không ngừng cải tiến phương thức thanh toán tín dụng chứng từ và cung cấp các sản phẩm tài trợ thương mại chuyên biệt như thư tín dụng điều khoản đỏ và chiết khấu bộ chứng từ theo L/C, cả dưới hình thức miễn truy đòi và có truy đòi Tuy nhiên, do rủi ro cao trong nghiệp vụ, điều kiện chiết khấu miễn truy đòi rất khắt khe và phí dịch vụ tương đối cao, dẫn đến việc các doanh nghiệp xuất nhập khẩu Việt Nam cùng Vietcombank và các chi nhánh Sở giao dịch chưa chú trọng vào nghiệp vụ này.
* Sự hài lòng của khách hàng
Đối với khách hàng doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp lớn, việc đảm bảo tính bảo mật cao khiến cho việc tiếp cận dịch vụ thanh toán bằng L/C trở nên khó khăn, thường phải thông qua cán bộ ngân hàng và được sự chấp thuận của ban lãnh đạo Do đó, mức độ hài lòng của khách hàng trong khảo sát này chỉ mang tính chính xác tương đối, vì số lượng doanh nghiệp tham gia chủ yếu là những doanh nghiệp trong phần quản lý của cán bộ hướng dẫn thực tập của sinh viên.
Một số khuyến nghị
3.4.1 Khuyến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước
* Tăng cường ổn định nền kinh tế vĩ mô kết hợp tạo điều kiện cho hoạt động xuất nhập khẩu phát triển
Trong bối cảnh Việt Nam hội nhập sâu rộng với cộng đồng quốc tế, nền kinh tế nước ta đang chịu tác động từ cuộc chiến tranh thương mại Mỹ - Trung Sự cạnh tranh này không chỉ ảnh hưởng đến thương mại mà còn tác động đến các lĩnh vực đầu tư và phát triển kinh tế trong nước.
Sự biến động thị trường đã ảnh hưởng đến 59 doanh nghiệp, do đó, Nhà nước cần tăng cường vai trò của mình trong việc ổn định kinh tế Khi nền kinh tế ổn định, doanh nghiệp xuất nhập khẩu sẽ yên tâm hoạt động, góp phần tạo lợi nhuận cho ngân hàng Hơn nữa, Chính phủ cần tạo điều kiện về thuế quan cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, đặc biệt là trong khu chế xuất, để đối phó với cuộc đua thuế quan đang diễn ra giữa hai cường quốc lớn.
* Hoàn thiện hệ thống hành lang pháp lý liên quan đến hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ
Nhiều văn bản quy định về thanh toán tín dụng chứng từ tại Việt Nam đã được ban hành từ lâu, như Quyết định 711/2001/QĐ – NHNN và Công văn 405/NHNN – QLNH, dẫn đến việc các quy định này không còn phù hợp trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu Điều này đặc biệt quan trọng khi các thông lệ quốc tế liên quan đến thanh toán quốc tế đang trong quá trình cập nhật Do đó, Chính phủ cần hợp tác với Ngân hàng Nhà nước để ban hành các văn bản điều chỉnh phù hợp, nhằm tạo ra một môi trường pháp lý rõ ràng và thiết thực cho ngân hàng và doanh nghiệp trong hoạt động thanh toán quốc tế bằng thư tín dụng.
3.4.2 Khuyến nghị với chi nhánh Sở giao dịch
Vietcombank đang tập trung cải tiến chất lượng dịch vụ thanh toán quốc tế và thương mại bằng cách hỗ trợ chi nhánh trong công tác bán hàng và đa dạng hóa sản phẩm để đáp ứng nhu cầu của từng nhóm khách hàng, đặc biệt là khách hàng FDI Ngân hàng mở rộng cơ sở khách hàng có giao dịch với khu chế xuất và doanh nghiệp trong chuỗi giá trị của khách hàng FDI lớn Để thu hút khách hàng và giành lại thị phần, Vietcombank sử dụng các gói phí cạnh tranh kết hợp với cho vay Đồng thời, ngân hàng cũng chú trọng tối ưu hóa quy trình và cải thiện chất lượng dịch vụ.
2018) Do đó, bên cạnh việc tuân theo sự chỉ đạo, thực hiện các chính sách từ Trung
Các ngân hàng thương mại cần chủ động, sáng tạo và linh hoạt hơn để cải thiện thời gian giao dịch và tư vấn kịp thời cho khách hàng, đồng thời ổn định mức phí dịch vụ và nâng cao thị phần trong lĩnh vực thanh toán quốc tế qua L/C Đầu tư vào việc xây dựng và mở rộng khu vực quầy giao dịch, cũng như tạo không gian tư vấn riêng cho khách hàng doanh nghiệp sẽ mang lại tiện nghi và thoải mái, từ đó tạo thiện cảm và giữ chân khách hàng cũ, thu hút khách hàng mới một cách hiệu quả.
3.4.3 Khuyến nghị với doanh nghiệp xuất nhập khẩu
Hiểu biết về nghiệp vụ xuất nhập khẩu là yếu tố quan trọng quyết định sự thành công của ngân hàng trong giao dịch thanh toán quốc tế Doanh nghiệp cần nắm vững luật pháp quốc gia và thông lệ quốc tế, đồng thời tìm hiểu kỹ về đối tác trước khi ký hợp đồng Việc tham khảo ý kiến từ ngân hàng cũng rất cần thiết Hơn nữa, doanh nghiệp nên tham gia các khóa học và đào tạo liên quan đến thương mại quốc tế để cập nhật kiến thức và nâng cao trình độ ngoại ngữ, giúp họ giao tiếp hiệu quả với đối tác nước ngoài Điều này cũng giúp doanh nghiệp theo dõi và dự đoán các khó khăn về thuế quan, từ đó định hướng phát triển hệ thống thanh toán và mở rộng mạng lưới đại lý.
Chương 3 đã phân tích thực trạng hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế bằng L/C tại Ngân hàng TMCP Ngoại thương Chi nhánh Sở giao dịch, dựa trên lý thuyết từ chương 1 và phương pháp nghiên cứu ở chương 2 Bằng cách khảo sát sự đa dạng các sản phẩm hiện có và phân tích chi tiết số liệu cùng các chỉ tiêu định tính, định lượng trong giai đoạn 2016 - 2018, chương này đã đưa ra nhận xét và đánh giá về kết quả đạt được cũng như những tồn tại cần khắc phục, kèm theo nguyên nhân và đề xuất các giải pháp, kiến nghị cấp thiết cho vấn đề.
Chương 4 của khóa luận sẽ tập trung tóm lược lại các kết quả đã nghiên cứu và đưa ra những ý kiến luận bàn về ưu, nhược điểm của bài viết, rút kinh nghiệm cho những đề tài sau