Góp phần tăng thu cho ngân sách nhà nước thông qua các hình thứcnộp thuế của doanh nghiệp bảo hiểm Với quỹ bảo hiểm do những thành viên tham gia đóng góp, cơ quan, công ty bảo hiểm sẽ bồ
TONG QUAN VE BẢO HIẾM VAT CHAT XE CƠ GIỚI
Đối tượng bảo hiỂm 2-2 + €E+z£Ez£Exe£xeExserveerserveee 6
- Bảo hiểm trách nhiệm dân sự của chủ xe cơ giới đối với người thứ ba.
- Bao hiểm trách nhiệm dân sự của chủ xe cơ giới đối với hàng hóa chở trên xe.
- Bảo hiểm tai nạn hành khách xe.
- Bảo hiểm tai nạn lái phụ xe.
- Bảo hiém vat chat xe.
SV: Nguyén Thi Hanh Lép: Kinh tế bảo hiểm 52B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 7 GVHD: ThS Nguyễn Thành Vinh
Bảo hiểm vật chất xe cơ giới là loại hình bảo hiểm tài sản, khác với bảo hiểm trách nhiệm dân sự của chủ xe cơ giới đối với người thứ ba và hành khách trên xe Loại hình này không được áp dụng bắt buộc bằng pháp luật đối với các chủ xe, mà được thực hiện dưới hình thức bảo hiểm tự nguyện.
2/ Téng thành hộp số: Bao gồm hộp số chính, hộp số phụ (nếu có), các đăng. 3/Tổng thành trục trước (hoặc cầu trước): Bao gồm dầm cầu, trục láp, hệ thống treo nhíp, may ơ trước, cơ cau phanh, xi lanh, nếu là cầu chủ động thì có thêm một cầu vi sai và vở cầu.
5/ Tổng thành hệ thống lái: bao gồm vô lăng, trục tay lái, các đăng dẫn động lái, hộp tay lái, bồ trợ tay lái (nếu có), thanh kéo ngang, thanh kéo dọc, phi dê,
6/ Tổng thành thân vỏ xe: có 3 nhóm (A, B, C).
+ Nhóm B: Ghé đệm + nội thất gồm toàn bộ chế ngồi hoặc năm, ngang hoặc
SV: Nguyễn Thị Hanh Lớp: Kinh tẾ bảo hiểm 52B
7/ Tổng thành lốp: Các bộ phận xăm lốp hoàn chỉnh của xe (kể cả xăm lốp dự phòng).
8/ Tổng thành khác: là các tổng thành cơ cấu chuyên dùng lắp lên xe dé sử dụng theo chuyên ngành như cần cầu, xe bảo ôn, bồn, téc, y tế, cứu hoa, chở và hút phân rác, ben tự đồ, nâng hạ hàng, công trình, phát thanh truyền hình, đào xúc,
Phạm vi bảo hiểm - 2-2 x£rxeerveerverrserveeovsee 8
Trong trường hợp bảo hiểm vật chất xe, các rủi ro được bảo hiểm thông thường bao gồm:
- Tainan do đâm va, lật đô.
- Cháy, nô, bão lụt, sét đánh, động đất, mưa đá.
- Mất cắp toàn bộ xe.
- Tai nạn rủi ro bat ngờ khác gây nên.
- Ngăn ngừa và han chế tốn thất phát sinh thêm khi xe bị thiệt hại do các rủi ro được bảo hiểm.
- Chi phí bảo vệ xe, kéo xe thiệt hai tới nơi sữa chửa gần nhất.
- Giám định tổn thất nếu thuộc trách nhiệm của bảo hiểm.
SV: Nguyễn Thị Hạnh Lép: Kinh tế bảo hiểm 52B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 9 GVHD: ThS Nguyễn Thành Vinh
- Hư hỏng về điện hoặc bô phận máy móc, thiết bi, sim lốp bị hư hỏng mà không do tai nạn gây ra.
- Hành động cố ý của chủ xe, lái xe.
- Xe không đủ điều kiện kĩ thuật và thiết bị an toàn để lưu hành theo quy định của luật an toàn giao thông đường bộ.
- Chủ xe (lái xe) vi phạm nghiêm trọng luật an toàn giao thông đường bộ như:
+ Xe không có giấy phép lưu hành.
+ Lai xe không có bang lái hoặc có nhưng không hợp lệ.
+ Lái xe bị ảnh hưởng của rượu bia, ma túy hoặc các chất kích thích tương tự khác trong khi điều khiển xe.
+ Xe chở chat cháy, chất né trái phép.
+ Xe chở quá trọng tải hoặc số hành khách quy định.
+ Xe đi vào đường cam.
+ Xe đi đêm không đèn.
+ Xe sử dụng dé tập lái, đua thé thao, chạy thử sau khi sửa chữa.
- Những thiệt hại gián tiếp như: giảm giá trị thương mại, làm đình trệ sản xuất kinh doanh.
- Thiệt hại do chiến tranh.
SV: Nguyễn Thị Hạnh Lóp: Kinh tế bảo hiểm 52B
Giá trị bảo hiểm, số tiền bảo hiểm, phí bảo hiểm - se c2 10
1.4.1 Giá trị bảo hiểm và số tiền bảo hiểm
- Mức độ mới, cũ của xe
- Thể tích làm việc của xi lanh
Giá trị bảo hiém= Giá trị ban dau- Khấu hao (nếu có)
Ví dụ: Chủ chiếc xe ô tô Mecedes mua ngày 01 tháng 01 năm 2003 với giá
Trong trường hợp này, giá trị bảo hiểm sẽ được tính như sau:
Giá trị ban đầu: 600.000.000 VNĐ Khấu hao 2003: (0,12)x600.000.000= 72.000.000 VNĐ
SV: Nguyén Thi Hanh Lép: Kinh tế bảo hiểm 52B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp II GVHD: ThS Nguyễn Thành Vinh
Như vậy GTBH sẽ là:
Chủ xe có thể tham gia bảo hiểm với số tiền bảo hiểm tương ứng với giá trị thực tế của xe, bao gồm các lựa chọn nhỏ hơn, bằng hoặc lớn hơn giá trị này Quyết định về số tiền bảo hiểm sẽ ảnh hưởng đến số tiền bồi thường (STBH) khi xảy ra tổn thất.
Khi xác định phí bảo hiểm cho từng đối tượng tham gia bảo hiểm cụ thể, các công ty bảo hiểm căn cứ vào những nhân té sau:
Mỗi loại xe có đặc điểm kỹ thuật và mức độ rủi ro khác nhau, do đó phí bảo hiểm vật chất xe được tính riêng cho từng loại Các công ty bảo hiểm thường phân loại xe thành các nhóm dựa trên tốc độ tối đa, tỷ lệ gia tốc, chỉ phí, độ khó sửa chữa và sự khan hiếm phụ tùng, từ đó đưa ra biểu phí phù hợp cho các xe thông dụng Đối với những loại xe không thông dụng như xe kéo ro mooc hay xe chở hàng nang, phí bảo hiểm thường được tăng thêm một tỷ lệ nhất định do mức độ rủi ro cao.
Giống như cách tính phí bảo hiểm nói chung, phí bảo hiểm phải đóng cho mỗi đầu xe đối với mỗi loại xe được tính theo công thức sau:
Trong đó: P — Phi thu mỗi đầu xe d - phụ phi f — phi thuần
Theo công thức trên, việc xác định phi bao hiểm phụ thuộc vào các nhân tỐ sau:
Tình hình bồi thường tổn thất trong những năm trước đã được công ty bảo hiểm phân tích dựa trên số liệu thống kê Qua đó, công ty sẽ tính toán phí thuần “f” cho mỗi đầu xe theo công thức: jo SỈXTi.
SV: Nguyén Thi Hanh Lop: Kinh té bảo hiểm 52B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 12 GVHD: ThS Nguyễn Thành Vinh
Trong đó: Sỉ - Số vụ tai nạn xảy ra rong năm thứ i
T¡— Thiệt hại bình quân một vụ trong năm thứ i
C¡ — Số xe hoạt động thực tế trong năm thứ 1 n- Thứ tự các năm lấy số liệu tính phí
Các chi phí khác, hay còn gọi là phụ phí, bao gồm các khoản như chi phí đề phòng hạn chế tổn thất và chi phí quản lý Phần phụ phí này thường được tính dựa trên một tỷ lệ phần trăm nhất định so với phí bồi thường.
Khu vực giữ xe và đỗ xe là yếu tố quan trọng trong việc tính phí bảo hiểm xe Mặc dù không phải công ty bảo hiểm nào cũng chú trọng đến yếu tố này, nhưng một số công ty lại áp dụng mức phí bảo hiểm dựa vào vị trí đỗ xe rất nghiêm ngặt.
Mục đích sử dụng xe là yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến phí bảo hiểm, giúp công ty bảo hiểm đánh giá mức độ rủi ro Chẳng hạn, xe của một người về hưu sử dụng cho việc đi lại đơn giản sẽ có phí bảo hiểm thấp hơn so với xe của một thương gia di chuyển trong các khu vực rộng lớn Rõ ràng, tần suất sử dụng xe trên đường càng cao thì rủi ro tai nạn càng lớn.
Tuổi tác và kinh nghiệm lái xe ảnh hưởng đáng kể đến phí bảo hiểm Các thống kê cho thấy lái xe trẻ thường gặp tai nạn nhiều hơn so với lái xe lớn tuổi Do đó, các công ty bảo hiểm thường giảm phí cho những người lái xe từ 50 hoặc 55 tuổi trở lên, vì họ có ít khả năng gặp tai nạn hơn Đối với lái xe từ 65 tuổi trở lên, yêu cầu giấy chứng nhận sức khỏe là cần thiết để được bảo hiểm Để giảm thiểu rủi ro tai nạn, các công ty bảo hiểm cũng yêu cầu người được bảo hiểm tự chịu một phần tổn thất (mức miễn thường), và mức này thường cao hơn đối với lái xe trẻ tuổi so với lái xe lớn tuổi.
Giảm phí bảo hiểm là một ưu đãi hấp dẫn cho các chủ xe có số lượng lớn khi tham gia bảo hiểm tại công ty Các công ty bảo hiểm thường áp dụng mức giảm phí theo số lượng xe, giúp tiết kiệm chi phí cho người tham gia Bên cạnh đó, nhiều công ty cũng cung cấp cơ chế giảm giá cho những khách hàng tham gia bảo hiểm, tạo thêm động lực cho việc lựa chọn dịch vụ.
SV: Nguyễn Thị Hạnh Lớp: Kinh tẾ bảo hiểm 52B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 13 do GVHD ThS Nguyễn Thanh Vinh hướng dẫn đề cập đến việc không có khiếu nại gia tăng và cách gia tăng tỉ lệ giảm giá trong bảo hiểm xe cơ giới Đối với các hoạt động mang tính chất mùa vụ, chủ xe cần đóng phí bảo hiểm theo số ngày xe hoạt động trong năm, được tính theo công thức cụ thể.
Phi bảo hiểm được tính bằng mức phí cả năm nhân với biểu phí đặc biệt Trong những trường hợp đặc biệt, khi khách hàng có nhiều xe tham gia bảo hiểm, các công ty bảo hiểm có thể áp dụng biểu phí riêng để khuyến khích sự ủng hộ từ khách hàng Việc tính toán biểu phí riêng này dựa trên các số liệu cụ thể của khách hàng, tương tự như cách tính phí đã đề cập trước đó.
+ Số lượng xe của mỗi công ty tham gia bảo hiểm;
+ Tình hình bồi thường tổn thất cho công ty bảo hiểm cho khách hàng của những năm trước đó;
+ Tỉ lệ phụ phí theo quy định của công ty;
Nếu mức phí đặc biệt thấp hơn mức phí quy định chung, công ty bảo hiểm sẽ áp dụng mức phí đặc biệt Ngược lại, nếu mức phí đặc biệt cao hơn hoặc bằng mức phí chung, công ty sẽ sử dụng mức phí chung do tình hình tổn thất của khách hàng cao hơn mức tổn thất bình quân.
Hoàn phí bảo hiểm là trường hợp chủ xe đã thanh toán phí bảo hiểm trong một năm nhưng xe không hoạt động do lý do như sửa chữa Trong tình huống này, công ty bảo hiểm thường hoàn lại phí cho những tháng xe ngừng hoạt động Số tiền hoàn lại được tính dựa trên số tháng xe không hoạt động.
Phí hoàn lại = phí cả năm Xti lệ hoàn lại phí
Tùy theo từng công ty bảo hiểm khác nhau mà quy định tỉ lệ hoàn phí là khác nhau Nhưng thông thường tỉ lệ này là §0%.
SV: Nguyễn Thị Hạnh Lop: Kinh té bảo hiểm 52B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 14 GVHD: ThS Nguyễn Thanh Vinh
Giám định và bồi thường tốn that -2- s2 sexseexeexserzee 21
1.5.1 Tai nạn giám định e Thông báo tai nạn: Cũng như các loại đơn bảo hiểm khác, người bảo hiểm yêu cầu chủ xe (hoặc lái xe) khi xe bi tai nạn một mặt phải tim mọi cách cứu chữa, hạn chế tôn thất, mặt khác nhanh chóng thông báo cho công ty bảo hiểm biết Chủ xe không được di chuyên, tháo dỡ hoặc sửa chữa xe khi chưa có ý kiến của công ty bảo hiểm, trừ trường hợp phải thi hành chỉ thị của cơ quan có thâm quyền. e _ Giám định tôn thất: Gồm giám định sơ bộ và giám định chi tiết
+ Giám định sơ bộ: Ngay sau khi nhận được thông báo tai nạn, PTI Thanh
Hóa sẽ tiến hành xác minh phí bảo hiểm Khi khách hàng thực hiện đúng nghĩa vụ đóng phí, đại diện công ty sẽ đến hiện trường tai nạn để cùng chủ xe tiến hành giám định ban đầu và xác định thiệt hại sơ bộ Giám định viên bảo hiểm cần làm rõ các thông tin như địa điểm, thời gian xảy ra tai nạn, xác định xem xe bị tai nạn có thuộc đối tượng được bảo hiểm hay không, cùng với thông tin về người chứng kiến vụ tai nạn (nếu có).
Giám định chi tiết thiệt hại xe là bước quan trọng trước khi tiến hành sửa chữa, được thực hiện bởi công ty bảo hiểm và chủ xe Dựa trên thông tin từ khách hàng và báo cáo sơ bộ về tổn thất, giám định viên bảo hiểm sẽ tiến hành đánh giá và xác định mức độ thiệt hại.
Kiểm tra và đối chiếu các giấy tờ bảo hiểm là cần thiết để xác định đúng đối tượng đang giám định Việc này đảm bảo rằng thông tin trên giấy tờ bảo hiểm trùng khớp với đối tượng được bảo hiểm, từ đó nâng cao tính chính xác và độ tin cậy trong quá trình xử lý yêu cầu bồi thường.
Ghi nhận chính xác và trung thực mức độ thiệt hại cùng nguyên nhân gây ra tổn thất là rất quan trọng Nếu cần thiết, hãy tham khảo ý kiến từ các chuyên gia liên quan hoặc các cơ quan kiểm nghiệm, xét nghiệm để đảm bảo tính chính xác của thông tin.
Liên hệ với doanh nghiệp bảo hiểm để cập nhật tình hình hiện tại và xin ý kiến chỉ đạo về các bước xử lý tiếp theo trong trường hợp vu ton thất không bình thường.
+ Trên cơ sở đã giám định trên, giám định viên lập biên bản giám định. Biên bản giám định có những nội dung sau:
SV: Nguyễn Thị Hạnh Lớp: Kinh té bảo hiểm 52B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 22 GVHD: ThS Nguyễn Thanh Vinh
- Thông tin chủ xe, lái xe (tên, dia chi, số điện thoại, giấy phép lái xe).
Số giấy chứng nhận bảo hiểm và nơi tham gia bảo hiểm là những thông tin quan trọng cần có đối với phương tiện cơ giới đường bộ Bên cạnh đó, giấy chứng nhận kiểm định an toàn kỹ thuật và bảo vệ môi trường cũng là yêu cầu bắt buộc để đảm bảo phương tiện hoạt động an toàn và tuân thủ các quy định về môi trường.
- Ngày giờ cụ thể, nơi xảy ra tai nạn, diễn biến tai nạn.
- Tình hình thiệt hại của xe (thiệt hại về vật chất xe, về người).
- Yêu cầu về phía chủ xe.
- Chữ kí xác nhận của chủ xe và giám định viên.
+ Yêu cầu về nội dung Biên bản giám định
- Ghi rõ ràng, không tây xóa.
- Thể hiện được tất cả các hạng mục tổn thất, phương pháp khắc phục hạng mục tốn that.
+ Hạng mục kiểm tra sau, giám định viên phải mang về lưu giữ hoặc phải ký xác nhận trên hạng mục đó và gửi lại đơn vi sửa chữa.
- Phải thé hiện ý kiến riêng của giám định viên tại hiện trường.
- Y kiến của các chuyên gia kỹ thuật (nếu có).
- Các tài liệu chứng nhận phân tích của các cơ quan xét nghiệm, phân tích.
Bộ ảnh chụp đối tượng được bảo hiểm tại hiện trường là tài liệu quan trọng trong quá trình giám định Lưu ý rằng biên bản giám định cần ghi rõ những bộ phận và hàng hóa bị mất cắp, đồng thời nhấn mạnh rằng chúng không thuộc phạm vi bảo hiểm.
* Xác định phương án sửa chữa va chi phí sửa chữa
Dựa trên kết quả giám định chi tiết, PTI Thanh Hóa sẽ phối hợp với chủ xe để lập kế hoạch sửa chữa, xác định rõ từng hạng mục cần thay thế hoặc sửa chữa tùy thuộc vào mức độ hư hỏng và khả năng phục hồi của từng phần.
Dựa trên báo giá chi phí sửa chữa và năng lực thực tế của các đơn vị sửa chữa, công ty sẽ hợp tác với chủ xe để lựa chọn địa điểm sửa chữa phù hợp với chi phí hợp lý và chất lượng tốt Sau khi thống nhất, chủ xe sẽ tiến hành ký kết hợp đồng sửa chữa.
* Giám sát sửa chữa phương tiện:
- Chủ xe phối hợp cùng với công ty theo dõi giám sát quá trình sửa chữa theo
SV: Nguyễn Thị Hạnh Lớp: Kinh tẾ bảo hiểm 52B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 23 do GVHD ThS Nguyễn Thanh Vinh hướng dẫn đã thống nhất phương án Trong quá trình thực hiện, nếu phát hiện bất kỳ thiệt hại nào hoặc có sự thay đổi về phương án sửa chữa, chủ xe và đơn vị sửa chữa cần thông báo ngay cho công ty để tiến hành giám định bổ sung và giải quyết kịp thời.
Sau khi hoàn tất sửa chữa, PTI Thanh Hóa sẽ tiến hành nghiệm thu và bàn giao xe cho chủ xe Doanh nghiệp bảo hiểm sẽ dựa trên hồ sơ và các điều kiện bảo hiểm để tính toán số tiền bồi thường và thực hiện thanh toán cho chủ xe.
- Nếu chủ xe đã thanh toán chi phí sửa chữa cho nơi sửa chữa thì PTI Thanh Hóa sẽ thanh toán tiền bồi thường cho chủ xe.
- Chủ xe có thể uỷ quyền cho công ty thanh toán trực tiếp chỉ phí sửa chữa thuộc trách nhiệm bảo hiểm cho nơi sửa chữa.
Trước khi yêu cầu công ty bảo hiểm thanh toán bồi thường, chủ xe cần thực hiện thủ tục chuyển nhượng quyền đòi bồi thường từ người thứ ba có lỗi trong vụ tai nạn cho doanh nghiệp bảo hiểm.
Việc không tuân thủ quy trình đúng cách của chủ xe có thể ảnh hưởng nghiêm trọng đến quyền lợi bảo hiểm, đặc biệt trong việc yêu cầu doanh nghiệp bảo hiểm bồi thường.
Nếu chủ xe không thông báo kịp thời về thiệt hại, PTI Thanh Hóa sẽ gặp khó khăn trong việc xác định chính xác mức độ thiệt hại Vì vậy, công ty có quyền áp dụng chế tài bồi thường một phần do lỗi này.
Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động của nghiệp vụ bảo hiểm
1.7.1 Đứng trên góc độ kinh tế Đây là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh của nghiệp vụ tính theo doanh thu hay lợi nhuận Chỉ tiêu này được đo bằng tỷ số giữa doanh thu hoặc lợi nhuận với tổng chỉ phí chỉ ra trong kỳ cho nghiệp vụ.
Hạ, H, - Hiệu quả kinh doanh của nghiệp vu tinh theo doanh thu Dnv- Doanh thu của nghiệp vụ trong kỳ
Lnv - Lợi nhuận nghiệp vụ trong kỳ
Cnv - Tổng chi phí chi ra cho nghiệp vụ trong kỳ
SV: Nguyễn Thị Hạnh Lép: Kinh tế bảo hiểm 52B
Chuyên dé thực tập tốt nghiệp 34 GVHD: ThS Nguyễn Thành Vinh
Chỉ tiêu (1) phản ánh doanh thu tạo ra từ mỗi đồng chi phí trong kỳ, trong khi chỉ tiêu (2) cho biết lợi nhuận thu được từ mỗi đồng chi phí Cả hai chỉ tiêu này đều có giá trị cao hơn sẽ mang lại lợi ích lớn cho đơn vị, vì với mức chi phí không đổi, doanh thu và lợi nhuận sẽ tăng trưởng đáng kể.
1.7.2 Đứng trên góc độ xã hội
Hiệu quả kinh doanh của DNBH được thê hiện ở 2 chỉ tiêu sau:
Hiệu quả xã hội của công ty bảo hiểm được thể hiện qua tổng chi phí cho hoạt động kinh doanh bảo hiểm trong kỳ, số lượng khách hàng tham gia bảo hiểm và số khách hàng được bồi thường trong kỳ Những yếu tố này không chỉ phản ánh sự phát triển của công ty mà còn cho thấy mức độ hài lòng và tin tưởng của khách hàng đối với dịch vụ bảo hiểm.
Chỉ tiêu (3) phản ánh cứ một đồng chi phí chi ra trong kì đã thu hút bao nhiêu khách hàng tham gia bảo hiểm.
Chỉ tiêu (4) thể hiện rõ ràng rằng với cùng mức chi phí, chúng tôi đã hỗ trợ và khắc phục hậu quả cho nhiều khách hàng gặp rủi ro trong kỳ nghiên cứu.
1.7.3 Phân tích hiệu quả kinh doanh theo các khâu công việc
Để nâng cao hiệu quả của nghiệp vụ bảo hiểm, cần cải thiện từng khâu công việc như khai thác, giám định và bồi thường, cũng như đề phòng và hạn chế tổn thất Việc xác định hiệu quả của từng khâu là rất quan trọng, nhằm tìm ra nguyên nhân của những điểm chưa đạt và đề xuất các biện pháp khắc phục phù hợp.
- Để đánh giá hiệu quả khai thác, phải xác định chỉ tiêu:
SÀ san ep ae peg kết quả khai thắc trong kỳ
Hiệu quả khai thác bảo hiém = —————————————— chỉ phi khai thác trong kỷ
Kết quả khai thác trong kỳ bao gồm doanh thu phí bảo hiểm, số lượng hợp đồng và số đơn bảo hiểm được cấp Chi phí khai thác phản ánh các khoản chi liên quan đến hoạt động này.
SV: Nguyễn Thi Hanh Lop: Kinh té bảo hiểm 52B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 35 GVHD: ThS Nguyễn Thanh Vinh tổng chi phí trong khâu khai thác hoặc cũng có thé là đại lí khai thác trong ki.
- Hiệu quả khâu giám định được tính như sau:
Sw cuỗ giản dich hào biểu ee chỉ phi giảm dinh trong ky trưng l
Tử số của các chỉ tiêu này đại diện cho số vụ tai nạn rủi ro đã được giám định hoặc số khách hàng được bồi thường trong kỳ, trong khi mẫu số là tổng chi phí giám định.
- - Hiệu qua công tác đề phòng và hạn chế tôn that được phan ánh ở chỉ tiêu sau: loi nhuận nghiệp vu bảo hiểm trong kỳ
Hiệu quả dé phòng và hạn chế tổn thất = = — ;“ud P 8 chi phi dé phòng han chế tôn that trong kỳ
Chỉ tiêu này cho thấy mỗi đồng chi phí phòng ngừa và hạn chế tổn thất trong kỳ tham gia tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận từ nghiệp vụ bảo hiểm Nó có vai trò quan trọng trong việc phân tích hiệu quả kinh doanh của bảo hiểm xe cơ giới và các nghiệp vụ khác Tuy nhiên, khi phân tích, cần lưu ý đến độ trễ thời gian, vì một số khoản chi trong kỳ có thể mang lại hiệu quả ở kỳ sau.
Bài viết này trình bày những lý thuyết cơ bản về nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe ô tô, tạo nền tảng lý luận cho phần phân tích ở phần II dưới đây.
SV: Nguyễn Thi Hạnh Lop: Kinh tế bảo hiểm 52B
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 36 GVHD: ThS Nguyễn Thành Vinh