Phát triển hoạt Động tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín

Vì vậy Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín – Sacombank luôn tập trung và phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế với nhiều sản phẩm và các hoạt động ngày càng phong p

HOÀNG TRUNG HIẾU

PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

SÀI GÒN THƯƠNG TÍN

Chuyên ngành: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG

Mã ngành: 8340201

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

Người hướng dẫn khoa học: TS TRẦN NGỌC MAI

Hà Nội - 2023

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan đề tài “Phát triển hoạt động Tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín” là đề tài nghiên cứu độc lập

của riêng tôi, được đưa ra dựa trên cơ sở tìm hiểu, phân tích và đánh giá các số liệu tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) Các số liệu là trung thực

và chưa được công bố tại các công trình nghiên cứu có nội dung tương đồng nào khác

Tôi xin chịu mọi trách nhiệm về lời cam đoan của mình

Hà Nội, ngày tháng năm 2023

Học viên

Hoàng Trung Hiếu

LỜI CẢM ƠN

Trong thời gian nghiên cứu và thực hiện luận văn này, tôi đã nhận được sự giúp

đỡ nhiệt tình từ các cơ quan, tổ chức và cá nhân Nhân đây, tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc lòng biết ơn chân thành đến các tập thể, cá nhân đã tạo điều kiện và giúp đỡ tôi trong suốt quá trình thực hiện đề tài

Trước hết tôi xin trân trọng cảm ơn Ban giám hiệu trường Học viện Ngân Hàng, Phòng Đào tạo và Khoa Sau đại học của trường cùng tập thể các thầy cô giáo, những người đã trang bị kiến thức cho tôi trong suốt quá trình học tập và nghiên cứu tại trường

Với lòng biết ơn chân thành và sâu sắc nhất, tôi xin trân trọng cảm ơn TS Trần Ngọc Mai, người đã trực tiếp hướng dẫn tôi trong suốt quá trình nghiên cứu và hoàn thiện đề tài

Tôi xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến các đồng nghiệp tại Ngân hàng thương mại

cổ phần Sài Gòn Thương Tín đã giúp đỡ tôi thu thập thông tin và tổng hợp số liệu trong suốt quá trình nghiên cứu và hoàn thiện luận văn này

Do thời gian nghiên cứu và kiến thức còn hạn chế, luận văn được hoàn thiện không thể tránh khỏi những sơ suất thiếu sót, tác giả rất mong nhận được những ý kiến của các thầy cô giáo cùng các bạn

Xin chân thành cảm ơn!

Hà Nội, ngày tháng năm 2023

TÁC GIẢ LUẬN VĂN

Hoàng Trung Hiếu

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

DANH MỤC KÝ HIỆU, VIẾT TẮT vi

DANH MỤC BẢNG vii

DANH MỤC HÌNH viii

MỞ ĐẦU viii

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Tổng quan các nghiên cứu về đề tài 2

3 Mục tiêu nghiên cứu đề tài 4

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 4

5 Phương pháp nghiên cứu 5

6 Kết cấu luận văn 6

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 7

1.1.Tổng quan về tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại 7

1.1.1 Khái niệm tài trợ thương mại quốc tế 7

1.1.2 Vai trò thương mại quốc tế 7

1.1.3 Các hình thức tài trợ thương mại quốc tế 10

1.1.4 Các phương thức tài trợ thương mại quốc tế chủ yếu tại Ngân hàng thương mại 15

1.2 Phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại 18

1.2.1 Khái niệm phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại 18

1.2.2 Sự cần thiết phát triển tài trợ thương mại đối với Ngân hàng thương mại 18

1.2.3 Chỉ tiêu đánh giá phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại 19

1.3 Nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động tài trợ thương mại đối với

Ngân hàng thương mại 24

1.3.1 Nhân tố chủ quan. 24

1.3.2 Nhân tố khách quan 26

1.4 Kinh nghiệm phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế từ một số ngân hàng và bài học rút ra cho Ngân hàng thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín 28

1.4.1 Kinh nghiệm phát triển hoạt động tài trợ thương mại của một số ngân hàng 28

1.4.2 Bài học rút ra cho Ngân hàng thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín 29 TỔNG KẾT CHƯƠNG 1 31

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ Tại NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN 32

2.1 Tổng quan về Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín 32

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 32

2.1.2 Cơ cấu tổ chức 39

2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh chủ yếu 40

2.2 Thực trạng phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín 43

2.2.1 Cơ sở pháp lý điều chỉnh hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín 43

2.2.2 Thực trạng phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng SACOMBANK 44

2.3 Đánh giá thực trạng phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín 61

2.3.1 Kết quả đạt được 61

2.3.2 Hạn chế và nguyên nhân 68

TỔNG KẾT CHƯƠNG 2 74 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN

THƯƠNG TÍN 75

3.1 Định hướng phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín 75

3.1.1 Tầm nhìn của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín 75

3.1.2 Mục tiêu, chiến lược phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín 75

3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín 78

3.2 Giải pháp phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín 81

3.2.1 Tăng cường mối quan hệ với các ngân hàng đại lý và nâng cao vai trò của các chi nhánh và văn phòng đại diện của Sacombank ở nước ngoài 81

3.2.2 Đa dạng hoá sản phẩm và hình thức tài trợ 83

3.2.3.Chú trọng công tác đào tạo và phát triển nguồn nhân lực 84

3.2.4 Đẩy mạnh công tác bán, bán chéo sản phẩm tài trợ thương mại 86

3.2.5 Hiện đại hoá cơ sở hạ tầng, công nghệ thông tin phục vụ hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 89

3.2.6 Hạn chế rủi ro tín dụng, tác nghiệp, vận hành 90

3.3 Giải pháp 92

3.3.1 Giải pháp với Ngân hàng Nhà nước 92

3.3.2 Giải pháp với các cơ quan quản lý Nhà nước 94

3.3.3 Giải pháp với các khách hàng 96

3.3.4 Giải pháp với ngân hàng Sacombank 96

TỔNG KẾT CHƯƠNG 3 98

KẾT LUẬN 99

DANH MỤC CÁC TÀI LIỆU THAM KHẢO 100

PHỤ LỤC 101

DANH MỤC KÝ HIỆU, VIẾT TẮT

ATM Máy rút tiền tự động dịch vụ ngân hàng

BCKD Báo cáo kinh doanh

CNTT Công nghệ thông tin

DTT Doanh thu thuần

LNST Lợi nhuận sau thuế

LNTT Lợi nhuận trước thuế

NHNN Ngân hàng nhà nước

NHTM Ngân hàng thương mại

NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần

POS Điểm chấp nhận thanh toán thẻ

Sacombank Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín TCTD Tổ chức tín dụng

TMCP Thương mại cổ phần

Vietcombank Ngân hàng Thương mại cổ phần ngoại Thương Việt Nam Vietinbank Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam

DANH MỤC BẢNG

Bảng 2.1 Mức độ nhận biết về thương hiệu Sacombank 45 Bảng 2.2 Lý do Khách hàng biết đến Sacombank 47 Bảng 2.3 Mức độ hài lòng về dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế tại Sacombank 48 Bảng 2.4 Thống kê khiếu nại trong giao dịch TTTMQT tại Sacombank 50 Bảng 2.5: Doanh số và phí từ hoạt động TTTMQT tại Sacombank từ năm 2018-2022 52 Bảng 2.6: Doanh số và phí hoạt động tài trợ Nhập khẩu tại Sacombank năm 2018-

2022 53 Bảng 2.7: Doanh số và phí hoạt động tài trợ Xuất khẩu tại Sacombank năm 2018-

2022 54 Bảng 2.8: Hoạt động LCNK tại Sacombank năm 2018-2022 55 Bảng 2.9: Hoạt động Chuyển tiền quốc tế chiều đi tại Sacombank năm 2018-2022 56 Bảng 2.10: Hoạt động Nhờ thu nhập khẩu tại Sacombank năm 2018-2022 57 Bảng 2.11: Thị phần TTTMNK Sacombank trong hệ thống NHTM Việt Nam 58 Bảng 2.12 Mức độ đánh giá về sản phẩm, dịch vụ tài trợ quốc tế tại Sacombank 59 Bảng 2.13 Mức độ tiện ích của sản phẩm tại Sacombank 61

DANH MỤC HÌNH

Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của Sacombank 40 Biểu đồ 2.1 Cơ cấu tổng tài sản của Sacom bank giai đoạn 2019 – 2022 40 Biểu đồ 2.2 Tăng trưởng huy động vốn của Sacombank giai đoạn 2019 – 2022 41 Biểu đồ 2.3 Tăng trưởng hoạt động tín dụng của Sacombank giai đoạn 2019 – 2022 42 Biểu đồ 2.4: Lợi nhuận trước thuế của Sacombank giai đoạn 2019 – 2022 43 Hình ảnh 2.1 Báo cáo tổng hợp kết quả thi nghiệp vụ năm 2023 66

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Việt Nam là nước đang phát triển và đang trên con đường Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa để đạt tới một nước công nghiệp ngang tầm với các nước trong khu vực

và trên thế giới Với những mục tiêu đề ra, việc chuyển hướng kinh doanh của các ngân hàng thương mại, đa dạng hóa sản phẩm và các dịch vụ để phát huy tối đa nội lực và tận dụng tối đa nguồn vốn từ bên ngoài đóng vai trò quan trọng trong chiến lượn phát triển nền kinh tế - xã hội của đất nước

Khi bước vào đổi mới nền đất nước, Đảng và Nhà nước ra đã xác định nền kinh tế Việt Nam phát triển kinh tế thị trường theo định hướng XHCN Do đó, chiến lược huy động vốn để phát triên kinh tế luôn được xác định theo phương châm khơi trong hút ngoài Hiện nay, các tổ chức tín dụng luôn bám vào các phương châm đó

để thực hiện chiến lược huy động vốn và đặc biệt chú trọng huy động vốn từ các nguồn bên ngoài Chính sách huy động vốn và sử dụng hiệu quả nguồn vốn có vai trò quan trọng trong việc lại dụng vốn, khoa học công nghệ, kinh nghiệm quản lý để phát triển nềm kinh tế

Những năm gần đây, Nhà nước tập trung chiến lược phát triển kinh tế hương ngoại Mở rộng và nâng cao hiệu quả kinh tế đối ngoại luôn là một trong những định hướng phát triển hàng đầu của quá trình Công nghiệp hóa – Hiện đại hóa đất nước trong đó phát triển ngoại thương được coi là trọng điểm Các doanh nghiệp làm công tác xuất nhập khẩu cần khối lượng vốn lớn, do đó bằng mọi hình thức phải tài trợ vốn cho doanh nghiệp Các doanh nghiệp có thể huy động vốn từ nhiều nguồn, bên cạnh nguồn hỗ trợ vốn chính thức ODA để xây dựng và phát triển cơ sở hạ tầng thì nguồn vốn tài trợ có ý nghĩa quan trọng để giúp doanh nghiệp có đủ vốn duy trì và mở rộng sản xuất kinh doanh Vì vậy Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín – Sacombank luôn tập trung và phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế với nhiều sản phẩm và các hoạt động ngày càng phong phú, đóng góp không nhỏ vào việc nâng cao hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng

Tài trợ thương mại quốc tế là một trong những hoạt động thanh toán quan trọng trong hoạt động của ngân hàng Trong thời gian qua, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) đã chú trong đến phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Tuy nhiên để tạo lòng tin với các ngân hàng nước ngoài và các doanh nghiệp trong nước và ngoài nước thì ngân hàng một mặt phải tiếp tục phát huy những

ưu điểm và mặt khác quan trọng hơn là phải phát hiện kịp thời đầy đủ những mặt yếu kém trong lĩnh vực tài trợ thương mại quốc tế

Xuất phát từ vấn đề đó, tác giả đã chọn đề tài “Phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín” làm

đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sỹ của mình

2 Tổng quan các nghiên cứu về đề tài

Thương mại quốc tế là hoạt động kinh doanh buôn bán ở phạm vi quốc tế, là

sự trao đổi giữa một quốc gia với các quốc gia khác, dưới hình thức mua bán hàng hoá và dịch vụ, kể cả các dịch vụ kèm theo việc mua bán hàng hoá như bảo hành, sửa chữa, lắp ráp máy móc, bảo hiểm, thanh toán quốc tế, vận chuyển hàng hoá,v.v…

Trong bối cảnh hoạt động kinh doanh ngân hàng đang ngày càng bị cạnh tranh gay gắt, môi trường vĩ mô thường xuyên biến động phức tạp, có rất nhiều các đề tài nói về hoạt động tài trợ thương mại nói chung và hoạt động tài trợ thương mại quốc

tế nói riêng của các ngân hàng thương mại, như:

Luận văn Đại học Ngoại Thương của tác giả Nguyễn Phương Lan (2020) với

đề tài “Tài trợ xuất nhập khẩu ngắn hạn tại các Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam” đã nghiên cứu về hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu tại các ngân hàng thương mại cổ phần, thực trạng hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu tại các ngân hàng thương mại cổ phần và giải pháp phát triển và hoàn thiện hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu ngắn hạn tại các ngân hàng thương mại

Luận văn thạc sỹ Đại học kinh tế, Đại học quốc gia Hà Nội của tác giả Nguyễn Việt Hà (2019) với đề tài: “Hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu tại các ngân hàng quốc doanh Việt Nam”, Luận văn nghiên cứu về vai trò hoạt động kinh doanh xuất nhập

khẩu của các ngân hàng thương mại, thực trạng hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu và giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu tại các ngân hàng thương mại quốc doanh Việt Nam

Luận văn thạc sỹ Đại học Đà Nẵng của tác giả Lê Thành Công (2018) với đề tài: “Giải pháp phát triển hoạt động cho vay tài trợ xuất khẩu của Ngân hàng Công thương Đà Nẵng”, Luận văn nghiên cứu về hoạt động tài trợ xuất khẩu của ngân hàng, thực trạng hoạt động cho vay tài trợ xuất khẩu tại Ngân hàng Công thương và các giải pháp phát triển hoạt động cho vay tài trợ xuất khẩu tại ngân hàng Công thương Đà Nẵng

Luận văn tiến sỹ Đại học Ngoại Thương của tác giả Nguyễn Lan Anh (2020) với đề tài: “Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tài trợ thương mại tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam” Luận văn nghiên cứu về lý luận chung hoạt động tài trợ thương mại, thực trạng hiệu quả hoạt động tài trợ thương mại và các giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tài trợ thương mại tại BIDV

Tác giả Lương Kiều Linh (2022) với đề tài: “Đẩy mạnh hoạt động tài trợ thương mại của Ngân hàng công thương Việt Nam sau cổ phần hóa” Đề tài luận văn thạc sỹ Đại học Ngoại Thương nghiên cứu cơ sở lý luận về hoạt động tài trợ thương mại, đánh giá hoạt động tài trợ thương mại tại ngân hàng công thương Việt Nam và đưa ra các giải pháp đẩy mạnh hoạt động tài trợ tại ngân hàng công thương

Tác giả Nguyễn Thị Hoài Khanh (2021) nghiên cứu đề tài: “Phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Đà Nẵng” luận văn thạc sỹ Đại học Đà Nẵng Luận văn nghiên cứu cơ sở lý luận về phát triển tín dụng xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại, thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu và giải pháp phát triển hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu tại ngân hàng Quân đội – Chi nhánh Đà Nẵng

Măc ̣ dù có rất nhiều đề tài , đề án, luâṇ văn đã và đang nghiên cứu về tài trợ xuất nhập khẩu nói chung và tài trợ thương mại quốc tế nói riêng tại các ngân hàng thương mại Do vậy, trên cơ sở kế thừa các nghiên cứu trước đây và tiếp thu những

điểm mới trong lĩnh vực ngân hàng, luận văn tiến hành hệ thống hóa các vấn đề lý luận về tài trợ thương mại quốc tế tại NHTM.Từ đó, luận văn tìm ra những mặt còn tồn tại và hạn chế nhằm giúp Sacombank ngày càng phát triển mạnh mẽ, nâng cao hơn nữa vị thế và uy tín của ngân hàng

3 Mục tiêu nghiên cứu đề tài

3.1 Mục tiêu chung

Trên cơ sở phân tích, đánh giá thực trạng phát triển phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín đề xuất giải pháp phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín trong thời gian tới

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

4.1 Đối tượng nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu trọng tâm của luận văn: Phát triển tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín

Đối tượng khảo sát: Khách hàng tham gia tài trợ thương mại quốc tế của Ngân

hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín

4.2 Phạm vi nghiên cứu

Về nội dung: Thực trạng và lý thuyết phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Dẫn tới giải pháp giúp phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín

Về không gian: Đề tài được triển khai tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín

Về thời gian: Phân tích, đánh giá thực trạng giai đoạn hiện xuất giải pháp cho tới năm 2026

5 Phương pháp nghiên cứu

5.1 Phương pháp thu thập dữ liệu

- Phương pháp thu thập dữ liệu sơ cấp: Thực hiện khảo sát qua bảng câu hỏi

tác giả sử dụng thang đo Likert bậc 5 để đặt các câu hỏi trong phiếu bảng hỏi (từ bậc

1 là rất không hài lòng đến bậc 5 là rất hài lòng) với số lượng phiếu hỏi phát ra là 150 phiếu Số phiếu thu về là 136 phiếu, đạt tỷ lệ 90,7% đảm bảo yêu cầu của lượng mẫu nghiên cứu Tác giả thu thập dữ liệu thông qua ý kiến khảo sát của một số khách hàng

đã và đang sử dụng sản phẩm hoạt động TTMT quốc tế tại ngân hàng

- Phương pháp thu thập dữ liệu thứ cấp: Thu thập số liệu nghiên cứu qua các

báo cáo hoạt động kinh doanh, tình hình nguồn vốn, dư nợ, bảng cân đối kế toán, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh về TTTM tại Ngân hàng Sacombank và các giáo trình, bài báo cáo liên quan đến TTTM quốc tế

- Phương pháp phân tích theo bảng Exel: Sử dụng phương pháp thống kê tổng hợp mô tả số liệu để phân tích rõ thực trạng phát triển Tài trợ thương mại Quốc tế tại Ngân hàng Sacombank

- Phương pháp so sánh: Sử dụng phương pháp so sánh để đánh giá xu hướng thực trạng phát triển Tài trợ thương mại Quốc tế tại Ngân hàng Sacombank

- Phương pháp tổng hợp: Sử dụng phương pháp tổng hợp để phân tích, đánh giá, làm rõ vấn đề và đối tượng nghiên cứu

6 Kết cấu luận văn

Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ lục, danh mục chữ viết tắt, danh mục bảng

biểu đồ, sơ đồ, tài liệu tham khảo, luận văn được chia thành 3 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín

Chương 3:Giải pháp phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.Tổng quan về tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm tài trợ thương mại quốc tế

Tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) là việc hỗ trợ những phương tiện tài chính hoặc những phương tiện thay thế tài chính cho các doanh nghiệp trong hoạt động thương mại quốc tế, nhằm hoàn tất việc thanh toán phát sinh trong quá trình từ sản xuất đến lưu thông hàng hóa

Trong hệ thống ngân hàng, tài trợ TMQT được hiểu là hệ thống nghiệp vụ liên quan đến việc quản lý và thực hiện các giao dịch thanh toán quốc tế và tài trợ xuất nhập khẩu (XNK) như nhờ thu, thư tín dụng, bảo lãnh, phát hành bảo lãnh trên cơ sở bảo lãnh đối ứng, biên lai tín thác, thanh toán tài khoản mở, bao thanh toán tương đối, bao thanh toán tuyệt đối, mua bán, chiết khấu hối phiếu, chứng từ liên quan đến XNK, cam kết chia sẻ rủi ro, tài trợ cơ cấu, tái tài trợ và các hoạt động khác cho thương mại quốc tế

1.1.2 Vai trò thương mại quốc tế

Đối với doanh nghiệp

Trong hoạt động TMQT nhà xuất khẩu cần phải thực hiện hàng loạt các nhiệm

vụ như: tìm kiếm thị trường, tiếp xúc khách hàng, kí kết hợp đồng, chuẩn bị sản xuất, thực hiện quá trình sản xuất,cung ứng sản phẩm, lắp ráp chạy thử, giao hàng,v.v…

Còn nhà xuất khẩu (NNK) phải thực hiện ký kết hợp đồng nhận hàng, cung ứng, chuyển giao, giao nhận, tiêu thụ hàng hóa Trong suốt các quá trình trên, cả người nhập khẩu và người xuất khẩu đều cần có sự tài trợ về vốn để có thể nâng cao uy tín, tạo lòng tin với đối tác và đảm bảo có tài chính cho quá trình xuất nhập khẩu Thông qua tài trợ TMQT, doanh nghiệp (DN) có thể được cấp tín dụng (trực tiếp hay gián tiếp) phục vụ cho hoạt động kinh doanh quốc tế của mình

Trong hoạt động kinh doanh không phải lúc nào nguồn vốn của doanh nghiệp cũng đủ để tài trợ cho các chi phí phát sinh như mua hàng hóa, máy móc, thiết bị, nguyên vật liệu… nhất là trong tinh hình kinh tế ngày càng trở nên khó khăn như hiện nay Đối với các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực xuất nhập khẩu, với giá trị

hàng hóa giao dịch rất lớn, doanh nghiệp thường phải thông qua tài trợ thương mại quốc tế mới có thể có khả năng chi trả hay cam kết chi trả cho đối tác để đưa hàng hóa vào sản xuất hoặc kinh doanh

Đồng thời, hoạt động tài trợ cũng góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh của

DN khi đàm phán ký kết hợp đồng ngoại thương Nhà xuất khẩu (NXK) thường muốn được thanh toán tiền hàng càng sớm càng tốt còn NNK lại muốn trì hoãn thanh toán càng lâu càng tốt Ngân hàng thương mại thông qua việc tài trợ thương mại quốc tế

có thể giúp NXK có những điều khoản ưu đãi thanh toán dành cho người nhập khẩu Bằng việc người nhập khẩu cam kết sẽ thanh toán với ngân hàng thương mại, ngân hàng thương mại sẽ thanh toán cho người XK trong trường hợp người XK cần có nguồn vốn ngay để kinh doanh còn NNK có thể trả chậm khoản tiền cần thanh toán

Hoạt động tài trợ TMQT giúp nâng cao uy tín DN trong kinh doanh Trong việc tìm kiếm đối tác, rất nhiều DN hiện nay đang vấp phải vấn đề uy tín đặc biệt đối với các DN vừa và nhỏ, mới thành lập Đó cũng chính là cơ sở để NH cho ra đời hình thức tài trợ dưới hình thức bảo lãnh Với hình thức này NH đã thay mặt DN đứng ra bảo đảm khả năng hoàn thành nghĩa vụ của DN trong hợp đồng, góp phần làm tôn thêm được hình ảnh của DN, làm tăng thêm niềm tin với đối tác, như vậy DN sẽ giành được ưu thế cạnh tranh từ các đối thủ và dễ dàng dành được hợp đồng TMQT

Hoạt động tài trợ TMQT của NHTM cũng là phương thức hiệu quả giúp DN hạn chế được rủi ro khi tham gia kinh doanh trên thị trường quốc tế Trong đó có những rủi ro về chính trị, rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá sẽ được gánh vác bởi NHTM Tất nhiên, để NH chấp nhận gánh vác rủi ro thì các DN cũng phải đáp ứng những yêu cầu hết sức chặt chẽ của NH và phải trả chi phí cho việc “chuyển rủi ro” này

Đối với ngân hàng thương mại

Các ngân hàng thương mại bằng việc thực hiện tài trợ TMQT đã tạo ra một khoản thu lớn từ các chi phí hoạt động, phí bảo lãnh rủi ro Các khoản thu này thường

có giá trị không nhỏ bởi lẽ bản thân giá trị của các hợp đồng tài trợ thương mại quốc

tế bao giờ cũng ở mức khá cao Hơn thế, phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc

tế góp phần thúc đẩy sự phát triển nói chung của các loại hình hoạt động khác của ngân hàng thương mại như: nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ thanh toán quốc tế, nghiệp

vụ kinh doanh ngoại hối đồng thời tạo ra mối liên hệ gắn kết giữa các loại hình hoạt động này với nhau Nhờ vậy, NHTM sẽ thực hiện việc đa dạng hóa các sản phẩm hoạt động cung ứng cho khách hàng một cách có hiệu quả theo đó giúp NH nâng cao được sức cạnh tranh và tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh

Tài trợ TMQT giúp các NHTM nâng cao độ an toàn và hạn chế rủi ro Thông qua hoạt động tài trợ TMQT, NHTM có thể kiểm soát được các nguồn thanh toán một cách tập trung bằng các tài khoản thanh toán mở tại chính NH Bên cạnh đó, NHTM cũng có thể hạn chế được rủi ro từ việc hạn chế tình trạng sử dụng vốn sai mục đích của bên được thanh toán

Hoạt động tài trợ TMQT giúp NHTM tiếp cận được với thị trường tài chính ngân hàng toàn cầu, đồng thời mở rộng mối quan hệ hợp tác với các NHTM nước ngoài, nắm được các tiêu chuẩn quốc tế liên quan đến hoạt động của các NHTM Từ

đó, NHTM có điều kiện nâng cao vị thế cũng như nâng cao uy tín của mình, sẵn sàng tham gia vào các tiến trình tự do hóa thị trường tài chính - ngân hàng và xu hướng hội nhập kinh tế

Đối với nền kinh tế quốc dân

Tài trợ TMQT có tác dụng thúc đẩy nền kinh tế quốc dân phát triển thông qua việc tạo điều kiện cho hàng hóa XNK lưu thông trôi chảy, thực hiện thường xuyên, liên tục, thuận lợi, dễ dàng hơn, góp phần tăng tính năng động của nền kinh tế, ổn định thị trường Bên cạnh đó, tài trợ TMQT góp phần phân phối vốn đầu tư một cách hiệu quả hơn thông qua việc thúc đẩy bình quân hóa lợi nhuận trước hết là trong ngành thương mại và sau đó là trong ngành sản xuất công nghiệp Từ đó, vốn đầu tư toàn xã hội sẽ được sử dụng một cách có hiệu suất cao hơn, làm nền kinh tế phát triển tối ưu hơn

Tài trợ TMQT góp phần vào công cuộc hiện đại hóa nền kinh tế quốc dân từ việc thúc đẩynhập khẩu dây chuyền công nghệ, máy móc thiết bị hiện đại, tạo điều kiện để DN phát triển quy mô sản xuất, tăng năng suất lao động, tăng năng lực cạnh tranh và hạ giá thành sản phẩm

Cuối cùng, chúng ta cũng không thể bỏ qua được một vai trò rất quan trọng đối với nền kinh tế quốc dân đó là gắn liền thị trường quốc gia với thị trường quốc tế

Hành vi xuất khẩu của nước này đồng thời là hành vi nhập khẩu của nước kia và ngược lại Hàng hóa dịch vụ tương ứng từ một nước sẽ phải đối đầu với sự cạnh tranh gay gắt từ hàng hóa, dịch vụ của nước khác Do vậy, để tồn tại và phát triển việc sản xuất hàng hóa, dịch vụ trên bình diện quốc gia phải gắn liền với việc cạnh tranh trên bình diện quan hệ thị trường quốc tế, và tài trợ TMQT là một trong những cầu nối hữu hiệu để thắt chặt thêm sự gắn kết giữa thị trường quốc gia và thị trường quốc tế

1.1.3 Các hình thức tài trợ thương mại quốc tế

i) Căn cứ vào cách tài trợ

Tài trợ thương mại quốc tế trực tiếp

Tài trợ thương mại quốc tế trực tiếp là tập hợp các biện pháp hoặc hình thức

hỗ trợ tài chính trực tiếp cho các doanh nghiệp để đầu tư cho một hoặc một số hoặc tất cả các khâu từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm xuất khẩu

Đặc trưng của tài trợ TMQT trực tiếp thể hiện trên các mặt sau đây:

+ Tài trợ thương mại quốc tế trực tiếp chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài trợ thương mại quốc tế của một quốc gia;

+ Tài trợ thương mại quốc tế trực tiếp quyết định xu hướng phát triển của hoạt động tài trợ thương mại quốc tế trong dài hạn; Tài trợ thương mại quốc tế trực tiếp được tiến hành chủ yếu thông qua các thị trường tài chính như thị trường tiền tệ, thị trường chứng khoán và thị trường tín dụng;

+ Chất và lượng của hoạt động tài trợ thương mại quốc tế trực tiếp bị chi phối bởi các thành tố cấu thành thị trường tài chính mà thông qua đó hoạt động tài trợ thương mại quốc tế trực tiếp thực hiện như lãi suất, thời hạn, điều kiện sử dụng, môi trường, mức độ tín nhiệm của người nhận tài trợ, luật lệ và tập quán và đặc biệt là các chính sách và biện pháp tài chính của nhà nước điều chỉnh đến hoạt động của loại tài trợ này;

+ Tài trợ thương mại quốc tế trực tiếp là tài trợ có thời hạn, có hoàn lại, có đền bù;

Dưới sự tác động của xu hướng quốc tế hoá, sự tập trung và tích tụ trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế trực tiếp ngày một phát triển Điển hình của mức độ tích tụ tài trợ là sự ra đời và phát triển ngày một nhanh loại hình tài trợ Factoring và Forfaiting trong thương mại thế giới Tài trợ hợp vốn (Syndicated Sponsorship) và tài trợ bằng các nguồn vốn của các tổ chức tài chính đa quốc gia (Composit Sponsorship) như WB, IMF, ADB,v.v là biểu hiện của sự tập trung tài trợ trong thương mại quốc tế trực tiếp

Tài trợ thương mại quốc tế gián tiếp

Tài trợ thương mại quốc tế gián tiếp là tập hợp các chính sách và biện pháp hỗ trợ tài chính nhằm tạo ra các điều kiện tài chính và cơ hội kinh doanh có lợi cho các doanh nghiệp hoạt động thương mại quốc tế tăng thu lợi nhuận

Đặc trưng của tài trợ thương mại quốc tế gián tiếp được thể hiện trên các mặt sau đây:

+ Người tài trợ thương mại quốc tế gián tiếp là Chính phủ và hoặc các tổ chức tài chính quốc tế;

+ Tài trợ thương mại quốc tế gián tiếp là tài trợ không hoàn lại và không đền bù;

+ Thời hạn tài trợ thương mại quốc tế gián tiếp phụ thuộc vào thời hạn hiệu lực của chính sách hoặc biện pháp tài chính do Chính phủ quy định;

+ Bất cứ doanh nghiệp hoặc các tổ chức kinh tế hoạt động trong lĩnh vực thương mại quốc tế đều có quyền hưởng những điều kiện hoặc cơ hội có lợi do tài trợ thương mại gián tiếp đem lại, không phân biệt mức độ tín nhiệm, quy mô kinh doanh hoặc ngành nghề của người nhận tài trợ

Kinh nghiệm cho thấy, hiệu ứng của tài trợ thương mại quốc tế gián tiếp rất cao và đặc biệt nhậy cảm, nếu Chính phủ ban hành đúng đắn các chính sách và biện pháp tài chính và quản lý có hiệu quả, ngược lại, hậu quả xấu khó lường

ii) Căn cứ vào phương tiện tài trợ

Tài trợ tài chính

Tài trợ tài chính là loại tài trợ bằng tiền, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài trợ thương mại quốc tế Người tài trợ dùng vốn huy động của mình để tài trợ cho khách hàng trong thời hạn thoả thuận Hết hạn, người nhận tài trợ sẽ hoàn trả vốn và đền

bù bằng tiền lãi cho người tài trợ

Đặc trưng của loại hình tài trợ tài chính thể hiện trên các mặt sau đây:

+ Ngân hàng thương mại là người cung ứng tài trợ tài chính cho các doanh nghiệp hoạt động thương mại quốc tế;

+ Quyền lợi và nghĩa vụ của người tài trợ và người nhận tài trợ, điều kiện cung ứng và sử dụng tài trợ đều được quy định trong hợp đồng tài trợ;

+ Người cung ứng tài trợ tài chính thường xuyên phải đối mặt đối với rủi ro tín dụng như nợ xấu, lãi suất biến động, tiền tệ mất giá, con nợ phá sản, khủng hoảng tài chính và tín dụng…

Các loại hình tài trợ tài chính gồm có tín dụng xuất nhập khẩu, ứng trước tiền, chiết khấu chứng từ, cho vay cầm cố, thế chấp, bao tín dụng tương đối và tuyệt đối,v.v…

Tài trợ bằng hàng hóa dịch vụ của người cung ứng tài trợ

Tài trợ bằng hàng hoá hoặc dịch vụ là hình thức tài trợ thương mại quốc tế phát triển lâu đời nhất so với loại hình tài trợ tài chính

Người cung ứng tài trợ loại này không phải là các tổ chức trung gian tài chính như ngân hàng, mà là các nhà sản xuất, kinh doanh thương mại dịch vụ hoạt động trong thương mại quốc tế

Các hình thức tài trợ bằng hàng hoá và dịch vụ thường gồm có bán chịu trả chậm bằng hối phiếu kỳ hạn, cho thuê tài chính, hàng đổi hàng, thương mại bù trừ,v.v…

Tài trợ bằng “chữ tín” của người tài trợ

Người tài trợ mang toàn bộ địa vị, uy tín và thương hiệu của mình đứng ra cam

kết thanh toán hay cam kết bồi thường cho người thụ hưởng, nếu người nhận tài trợ không hoàn thành nghĩa vụ quy định trong thư tín dụng, thư bảo lãnh

Người tài trợ chủ yếu của loại hình tài trợ này là các tổ chức trung gian tài chính và các tổ chức của Chính phủ, tuy nhiên chủ yếu vẫn là các tổ chức tín dụng, đặc biệt là đối với các tài trợ ngắn hạn

Loại tài trợ TMQT này rất thông dụng ở các nước có nền sản xuất và lưu thông hàng hoá phát triển Từ cuối thế kỷ 20, trên thế giới đang chứng kiến một trào lưu các nước thực hiện cải cách cơ cấu kinh tế theo hướng kinh tế thị trường trên cơ sở công nghiệp hoá và hiện đại hoá Do đó, nhu cầu đối với loại hình bảo lãnh thanh toán và hoặc bảo lãnh đầu tư rất là lớn Bên cạnh sự gia tăng về tốc độ cũng như về quy mô của loại hình bảo lãnh đơn, loại “đồng bảo lãnh” cũng phát triển rất ngoạn mục

Các loại hình tài trợ bằng “chữ tín” thường gồm có như bảo lãnh và bảo lãnh ngân hàng, Chấp nhận thanh toán hối phiếu, Tín dụng dự phòng, Tín dụng chứng

từ, Thư uỷ thác mua,v.v…, trong số đó, Tín dụng chứng từ và Bảo lãnh ngân hàng phổ biến hơn cả

Tài trợ bằng dịch vụ tài chính và ngân hàng

Trong kinh doanh thương mại quốc tế, khách hàng không thể tự mình thực hiện các nghiệp vụ có liên quan đến thanh toán quốc tế, hối đoái, ký gửi và bảo quản tiền tệ, séc, thẻ ngân hàng, hối phiếu và các chứng từ có giá khác,v.v… mà phải uỷ thác cho các tổ chức trung gian tài chính thực hiện

Đặc trưng của loại hình tài trợ này là người cung ứng tài trợ sẽ thu phí từ khách hàng sau khi hoàn thành nghĩa vụ cung ứng dịch vụ cho khách hàng Thực ra, người cung ứng dịch vụ có thể thu phí trước, bởi vì một khi chưa hoàn thành nghĩa vụ cung ứng dịch vụ, thì cũng chưa có cơ sở để tính phí Ngoài ra do đặc tính của thương mại dịch vụ là sản xuất và tiêu thụ dịch vụ xẩy ra đồng thời, nhu cầu dịch vụ đến đâu thì sản xuất dịch vụ cung ứng đến đó, cho nên việc tính chi phí dịch vụ chỉ có thể sau khi cung ứng dịch vụ đã được thực hiện

Từ góc độ trên cho ta nhận xét rằng đặc trưng của thương mại dịch vụ là bán chịu hay nói một cách văn hóa hơn, thương mại dịch vụ gắn liền với tài trợ dịch vụ

là lẽ đương nhiên Theo thống kê phổ cập từ ngân hàng các nước phát triển, phí dịch

vụ chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng thu nhập của ngân hàng thương mại, có khi tới trên dưới 40% hàng năm

iii) Căn cứ vào nguồn tài trợ

Tài trợ thương mại quốc gia

Tài trợ thương mại giữa Người cư trú với nhau, không có sự tham gia của Người phi cư trú gọi là tài trợ thương mại quốc gia

Nguồn tài trợ từ trong nước chủ yếu được huy động từ thị trường tín dụng và thị trường vốn trung và dài hạn Thị trường tín dụng cung ứng nguồn vốn ngắn hạn

là chủ yếu Thị trường tín dụng được cấu thành bởi hai thị trường: Thị trường tín dụng ngân hàng và Thị trường tín dụng thương mại:

+ Thị trường vốn trung và dài hạn mà chủ yếu là thị trường chứng khoán là kênh huy động và phân phối vốn trung và dài hạn của nền kinh tế quốc dân bằng cách phát hành trái phiếu và cổ phiếu trên thị trường sơ cấp; + Đặc trưng của thị trường tín dụng ngân hàng là nơi huy động tất cả các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi hình thành trong xã hội vào trong tay ngân hàng để tái phân phối bằng tiền cho nền kinh tế quốc dân theo nguyên tắc tín dụng;

+ Thị trường tín dụng thương mại là nơi mà các doanh nghiệp và hoặc các tổ chức kinh tế (không phải là tài chính) cho vay lẫn nhau không bằng tiền, mà bằng hàng hoá hoặc dịch vụ;

Các doanh nghiệp hoạt động thương mại quốc tế có thể huy động vốn từ các thị trường nêu trên hoặc là để cấu thành vốn cố định, hoặc là để bổ sung vốn lưu động đưa vào quy trình tái sản xuất hàng hoá cho xuất khẩu Đặc trưng của dòng vốn tài trợ từ thị trường vốn trong nước là bằng nội tệ, do đó không chịu rủi ro tỷ giá hối đoái

Tài trợ thương mại quốc tế

Tài trợ thương mại giữa Người cư trú và Người phi cư trú hoặc giữa Người phi

cư trú với nhau gọi là tài trợ thương mại quốc tế Ngày nay, người ta không căn cứ vào quốc tịch khác nhau của những người cung ứng và người nhận tài trợ để phân loại tài trợ quốc gia hay quốc tế

Tài trợ thương mại quốc tế bao giờ cũng là sự vận hành hai chiều của dòng vốn tài trợ quốc tế khác nhau Một là dòng vốn cung ứng từ Người cư trú cho Người phi cư trú Hai là dòng vốn tiếp nhận của Người cư trú từ Người phi cư trú

Dòng vốn tài trợ TMQT được cấu thành bởi hai dòng vốn khác nhau: dòng vốn tài trợ từ các tổ chức tư nhân, trong đó chủ yếu là ngân hàng thương mại phân bổ cho các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực thương mại quốc tế thông qua thị trường tín dụng, theo nguyên tắc cho vay, có hoàn trả và đền bù bằng tiền lãi và dòng vốn từ các tổ chức chính phủ và tổ chức tài chính quốc tế được phân bổ trực tiếp cho các nước thành viên và các tổ chức chỉ định của nhà nước

1.1.4 Các phương thức tài trợ thương mại quốc tế chủ yếu tại Ngân hàng thương mại

i) Phương thức tín dụng chứng từ

Đối với người nhập khẩu: Người nhập khẩu có cơ hội được mở rộng nguồn cung cấp hàng hóa cho mình và giảm thiểu thời gian công sức trong việc tìm kiếm đối tác có uy tín Bên cạnh đó, cùng với sự tham gia của các ngân hàng nên người nhập khẩu sẽ được ngân hàng kiểm tra mọi chứng từ xuất trình khi thực hiện thanh toán Người mua/người nhập khẩu chỉ phải thanh toán khi nhận được bộ chứng từ phù hợp với các điều kiện, điều khoản trong L/C và trong quá trình L/C chưa hết hiệu lực thì người nhập khẩu có thể yên tâm về tiền của mình Ngoài ra, người nhập khẩu còn được ngân hàng cung cấp các dịch vụ ngân hàng hiện đại, tiện ích như cho vay vốn để nhập khẩu, tư vấn thị trường, đồng tiền thanh toán, ưu đãi về phí, lãi vay, tỷ giá,v.v…

Đối với người xuất khẩu: Người xuất khẩu sử dụng phương thức TDCT sẽ đảm bảo được việc thu hồi tiền vì bản thân L/C là một cam kết của ngân hàng chắc chắn

sẽ trả tiền cho họ khi người xuất khẩu thực hiện đầy đủ nghĩa vụ của mình Người bán chắc chắn thu được tiền hàng với bộ chứng từ hoàn hảo Việc thanh toán không phụ thuộc vào nhà nhập khẩu Người xuất khẩu sẽ thu hồi được vốn, không bị đọng vốn trong thời gian thanh toán Hơn nữa, người bán có thể thực hiện chiết khấu bộ chứng từ, bán hay vay vốn ngân hàng bằng cách thế chấp bộ chứng từ

Đối với ngân hàng: Ngân hàng thu được một khoản phí khá lớn Bên cạnh đó, ngân hàng còn huy động thêm một khoản tiền gửi (khi có ký quỹ) phục vụ cho các hoạt động như: cho vay XNK, xác nhận, bảo lãnh…phát triển các nghiệp vụ, cung cấp các sản phẩm dịch vụ cho hoạt động tài trợ TMQT như chiết khấu bộ chứng từ, bảo lãnh, bao thanh toán…Tuy nhiên, phương thức thanh toán này rất phức tạp, tỷ

mỷ, chi tiết thể hiện trong việc lập chứng từ, đòi hỏi các bên khách hàng, ngân hàng phải có những hiểu biết về kinh doanh đối ngoại, thị trường, ngành hàng, thông lệ quốc tế, phong tục tập quán các nước…các cán bộ tác nghiêp phải có trình độ chuyên môn sâu

ii) Phương thức nhờ thu

Nhờ thu phiếu trơn: Là phương thức thanh toán trong đó người bán (người xuất khẩu) ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ tiền từ từ người mua (người nhập khẩu) căn cứ vào hối phiếu do mình lập ra, còn chứng từ thương mại (chứng từ giao hàng) thì gửi thẳng cho người mua không qua ngân hàng

Nhờ thu kèm chứng từ: Nhờ thu kèm chứng từ là phương thức trong đó người bán/người xuất khẩu sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hay cung ứng dịch vụ

ủy thác cho ngân hàng phục vụ mình thu hộ tiền từ người mua/người nhập khẩu không những căn cứ vào hối phiếu, hóa đơn đòi tiền mà còn căn cứ vào bộ chứng từ gửi hàng thanh toán đổi lấy chứng từ, hoặc chấp nhận thanh toán đổi lấy chứng từ, hoặc thực hiện các điều kiện và điều khoản quy định đổi lấy chứng từ

So với nhờ thu phiếu trơn, nhờ thu kèm chứng từ được sử dụng phổ biến hơn, tuy nhiên các ngân hàng trong phương thức này vẫn chỉ đóng vai trò trung gian thu

hộ tiền cho khách hàng

Bên cạnh đó, nhờ thu kèm chứng từ có hạn chế là: người bán/người xuất khẩu thông qua ngân hàng mới khống chế được quyền định đoạt hàng hóa của người mua, chứ chưa khống chế được việc trả tiền hay không của người mua Chính vì vậy, các bên xuất, nhập khẩu cần xem xét nghiên cứu kỹ khi lựa chọn phương thức thanh toán phù hợp, đảm bảo quyền lợi tối đa cho các bên trong giao dịch thương mại quốc tế

iii) Phương thức khác

Bảo lãnh ngân hàng: Là cam kết bằng văn bản của tổ chức tín dụng (bên bảo lãnh) với bên có quyền (bên nhận bảo lãnh) về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng (bên được bảo lãnh) khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh Khách hàng phải nhận

nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng số tiền đã được trả thay

Bao thanh toán đối ứng (Factoring): Là việc các tổ chức tài chính/tổ chức tín dụng mua bán các khoản thu ngắn hạn từ việc mua bán hàng và thực hiện dịch vụ của khách hàng trên cơ sở sự thỏa thuận khung dài hạn

Bao thanh toán tuyệt đối (Farfaiting): Là việc các tổ chức tài chính/tổ chức tín dụng mua bán miễn truy đòi người bán các khoản thu Người mua các khoản phải thu đó chấp nhận rủi ro tín dụng của người có nghĩa vụ thanh toán, nếu như người có nghĩa vụ thanh toán không thể thanh toán khoản phải thu đó

Biên lai tín thác: Là việc ngân hàng chuyển giao hàng hóa cho khách hàng nhưng giữ lại quyền thu tiền bán bán hàng, khoản thu tiền bán hàng sẽ là nguồn để trả nợ ngân hàng Việc chuyển giao hàng hóa thực hiện trên cơ sở một biên lai tín thác

Cam kết chia sẻ rủi ro: Là việc một ngân hàng cam kết với một ngân hàng khác

sẽ chịu trách nhiệm bồi hoàn những rủi ro thuộc phần trách nhiệm của mình trong việc ngân hàng đó thực hiện tài trợ cho khách hàng của họ Các cam kết này thường chỉ sử dụng cho các hoạt động tài trợ ngắn hạn và trung hạn Cơ sở của việc tiến hành thực hiện cam kết là các giao dịch XNK: xác nhận các L/C không hủy

ngang/bảo lãnh, tài trợ nguồn tài chính chuẩn bị cho hoạt động XNK

1.2 Phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại

Phát triển là khuynh hướng vận động theo chiều hướng tiến lên từ thấp đến cao,

từ đơn giản đến phức tạp, từ kém hoàn thiện đến hoàn thiện hơn và cái mới ra đời trên cơ sở kế thừa hoàn thiện cái cũ hoặc thay thế cho cái cũ Như vậy, phát triển hoạt động TTTMQT đối với người nhập khẩu có thể được định nghĩa theo nghĩa hẹp và nghĩa rộng như sau:

Phát triển hoạt động TTTMQT đối với người nhập khẩu định nghĩa theo nghĩa hẹp là phát triển các sản phẩm dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế đối với người nhập khẩu và mạng lưới giao dịch của NHTM nhằm mục đích thu hút thêm khách hàng, tăng doanh số và mở rộng quy mô hoạt động tăng lợi nhuận cho NHTM

Tuy nhiên, phát triển theo nghĩa hẹp hàm chứa nhiều rủi ro do nhiều nguyên nhân khách quan từ thị trường, luật pháp quốc tế, khách hàng,v.v… và nguyên nhân chủ quan từ phía năng lực nội tại của chính các NHTM

Do vậy phát triển hoạt động TTTMQT đối với người nhập khẩu được định nghĩa theo nghĩa rộng là thực hiện tuần tự nhiều giải pháp để phát triển sản phẩm dịch vụ, mạng lưới giao dịch của NHTM, mạng lưới ngân hàng đại lý ở nước ngoài, nguồn nhân lực, công nghệ… nhằm thu hút thêm khách hàng, nâng cao doanh số, mở rộng thị phần tài trợ quốc tế cho người nhập khẩu của NHTM nhưng đồng thời phải đảm bảo hoạt động tài trợ an toàn, hội nhập và tối thiểu hóa những rủi ro có thể phát sinh Dựa trên vai trò to lớn của hoạt động TTTMQT đối với người nhập khẩu đối với người nhập khẩu, ngân hàng thương mại và với nền kinh tế, việc đầu tư phát triển hoạt động TTTMQT đối với người nhập khẩu là vô cùng cần thiết

1.2.2 Sự cần thiết phát triển tài trợ thương mại đối với Ngân hàng thương mại

Xu thế toàn cầu hóa ngày càng đẩy mạnh tại những quốc gia phát triển, đã tạo điều kiện tốt cho những hoạt động thương mại tăng trưởng mạnh Nắm bắt tình hình

này nhiều ngân hàng đã tiến hành cung cấp các sản phẩm tài trợ thương mại hơn Điều đó, cho thấy tầm ảnh hưởng của hoạt động tài trợ thương mại tác động trước tiên nhất là đối với lĩnh vực ngân hàng

Nhìn chung, vai trò của tài trợ thương mại chính là hỗ trợ doanh nghiệp có được nguồn tài chính ổn định để đầu tư vào hoạt động kinh doanh và những khoản vay tín dụng thương mại lâu dài.Đồng thời giúp doanh nghiệp tăng nhanh vòng quay

và cả đồng vốn Từ đó tạo tiềm lực để phát triển kinh doanh và tăng lợi nhuận doanh thu

Nhờ những sản phẩm tài trợ thương mại của các ngân hàng hỗ trợ cho doanh nghiệp tạo ra lợi ích kép Vừa giúp doanh nghiệp phát triển và ngân hàng nâng cao được uy tín cũng như năng lực cạnh tranh cao hơn, tiến xa hơn giành được các hợp đồng giao thương quốc tế

Ngoài ra tài trợ thương mại còn giúp doanh nghiệp giảm được những rủi ro về tài chính, tỷ giá và cả lãi suất, đến hình thức thanh toán khi tiến hành giao thương quốc tế Các rủi ro này sẽ được ngân hàng tài trợ thương mại hỗ trợ

1.2.3 Chỉ tiêu đánh giá phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng thương mại

1.2.3.1 Chỉ tiêu định tính

Thương hiệu của ngân hàng: Thương hiệu chính là nhận thức của khách

hàng về NH Khi khách hàng nhớ đến hình ảnh thương hiệu của một NH và sẵn sàng giao dịch tại NH đó hoặc giới thiệu người thân, bạn bè đến giao dịch nghĩa là NH đó

đã chiếm được cảm tình và lòng tin của khách hàng Đối với một NHTM, thương hiệu, uy tín được thể hiện ở các xếp hạng do các tổ chức quốc tế uy tín đánh giá hoặc các giải thưởng mà NH đó nhận được Đối với phạm vi Chi nhánh, thương hiệu của một NH được thể hiện ở thị phần giao dịch mà Chi nhánh đó có, ở mức độ khách hàng và lượng khách hàng đến giao dịch Các khách hàng mới, khách hàng tiềm năng khi họ bắt đầu muốn tìm kiếm ngân hàng phục vụ sẽ tìm đến với NH uy tín trước, sau

đó họ mới cân nhắc đến các yếu tố về chính sách giá Điều này đặc biệt có ý nghĩa trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt như hiện nay trên thị trường tài chính NH

Sự hài lòng của khách hàng: hoạt động TTTMQT được coi là phát triển khi

nó đáp ứng được nhu cầu đa dạng của KH một cách tốt nhất Để có được sự hài lòng

từ phía KH thì phu thuộc vào thái độ giao tiếp, trình độ nghiệp vụ, sự am hiểu nhạy bén về thị trường quốc tế và thời gian xử lý và khả năng đáp ứng nhu cầu của NH

Để thỏa mãn sự hài lòng của KH, NH cần có sự cải tiến, phát triển hoạt động phù hợp với nhu cầu và đáp ứng được nhiều tiện ích của KH từ đó sẽ nâng cao năng lực cạnh tranh và nâng cao vị thế của chính NH trên thị trường trong và ngoài nước

Rủi ro trong hoạt động thanh toán quốc tế: Hoạt động TTTMQT thực hiện

từ khâu tiếp nhận và xử lý thôngttin rồi đến bước phản hồi thôngttin bởi mảng kinh doanh XNK vốn tiềm ẩn nhiều rủi ro mang tính quốc tế Để đáp ứngiyêu cầu của KH

và theo kịp tốc độ phát triển của ngoại thương, các NH phải thường xuyên hoàn thiện, cải thiện, đổi mới công nghệ thông tin, việc tổ chức tốt trang thiết bị kỹ thuật đến bố trí nhân sự giúp cho việc thực hiện nghiệp vụ diễn ra an toàn, hiệu quả Việc quản lý

và kiểm soát được rủi ro trong hoạt động TTTMQT sẽ góp phần rất lớn trong việc nâng cao hiệu quả hoạt động TTTMQT của NHTM

Hỗ trợ sự phát triển các nghiệp vụ khác của NH: Sự phát triển của hoạt

động TTTMQT được đánh giá thông qua việc tăng cường hỗ trợ các dịch vụ NH khác như mua bán ngoại tệ, tài trợ thương mại, huy động vốn Hoạt động TTTMQT phát triển giúp NH tăng quy mô huy động vốn, đặc biệt là huy động nguồn vốn ngoại tệ

Do vậy, muốn sử dụng hoạt động TTTMQT thì khách hàng cần phải mở tài khoản và duy trì số dư tiền gửi nhất định trên tài khoản thanh toán hoặc tài khoản tiết kiệm để thực hiện các giao dịch thanh toán khi cần thiết, từ đó giúp NH gia tăng nguồn vốn, đặc biệt là nguồn vốn không kỳ hạn- nguồn vốn giá rẻ đem lại lợi nhuận cao cho NH

Sự phát triển của hoạt động TTTMQT giúp NH tăng cường hỗ trợ nghiệp vụ tín dụng, đặc biệt là tín dụng tài trợ XNK Khi nhà nhập khẩu chưa đủ khả năng tài chính để thanh tóan tiền nhập lô hàng, NH có thể xem xét đánh giá và tài trợ vốn cho KH Hoặc khi nhà xuất khẩu cần tiền để phục vụ hoạt động sản xuất nhưng dòng tiền từ việc XNK chưa về kịp, NH sẽ đánh giá xem xét để tài trợ vốn thông qua các hợp đồng hạn mức hoặc chiết khấu bộ chứng từ Sự phát triển của hoạt động TTTMQT còn

giúp NH gia tăng doanh số mua bán ngoại tệ và tăng lợi nhuận từ hoạt động này Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ TTTMQT tại NH, KH sẽ phát sinh thêm nhu cầu

về mua bán ngoại tệ và nghiệp vụ này đều phải thực hiện qua NH Khi đó, NHTM sẽ

là trung gian giữa nhà nhập khẩu và nhà xuất khẩu để thu lợi nhuận từ việc hưởng chênh lệch giá mua bán

1.2.3.2 Chỉ tiêu định lượng

Chỉ tiêu doanh số TTTM nhập khẩu

Chỉ tiêu về doanh số hoạt động TTTMQT phản ảnh tổng số tăng trưởng trong năm hiện hành, bao gồm số liệu thống kê của tất cả các khoản phát sinh tăng (doanh

số mở mới L/C, doanh số cam kết bảo lãnh, doanh số thanh toán L/C ) Chỉ tiêu này cao hay thấp sẽ phản ánh mức độ tăng trưởng và hiệu quả hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh của Ngân hàng trong năm hiện hành so với năm trước đó Đây cũng chính là căn cứ để Ngân hàng đưa ra các định hướng chiến lược và kế hoạch chỉ tiêu cho năm tài chính sau

Chỉ tiêu tăng trưởng doanh số TTTMQT phản ánh mức tăng trưởng doanh số TTTMQT (bao gồm doanh số mở và thanh toán từng sản phẩm TTTMQT, doanh số tăng trưởng về phí dịch vụ TTTMQT) đạt được của năm hiện hành so với năm trước

đó Chỉ tiêu này được biểu diễn ở dạng chỉ số nên rất thuận tiện và trực quan khi so sánh mức tăng trưởng lợi nhuận của ngân hàng theo trục thời gian cũng như giữa các ngân hàng trong cùng một nhóm

Thị phần tài trợ thương mại quốc tế

Thị phần tài trợ thương mại quốc tế của một ngân hàng thương mại là phần mà hoạt động tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng đó chiếm lĩnh trên thị trường và được đo bởi công thức:

Xét trên giác độ chung thì : Thị phần là thị trường hoạt động tài trợ thương mại quốc tế mà Ngân hàng thương mại chiếm lĩnh:

Thị phần =

Doan số tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng

thương mại Tổng doanh số của thị trường Thị phần nói rõ thị phần tài trợ thương mại quốc tế của ngân hàng thương mại

so với tổng sản phẩm hoạt động của ngân hàng đó trên thị trường

Bên cạnh đó, ta còn có khái niệm về thị phần tương đối:

Thị phần

tương đối =

Doanh số tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng

thương mại Doanh số tài trợ thương mại quốc tế của Ngân hàng

đối thủ

Các chỉ tiêu đánh giá quy mô hoạt động tài trợ thương mại quốc tế

Mỗi Ngân hàng thương mại, khi mới bắt đầu hoạt động TTTMQT thường chỉ phát triển những dịch vụ phổ thông với nguy cơ rủi ro thấp Dần dần, với tốc độ phát triển và những kinh nghiệm tích lũy được trong quá trình hoạt động, các Ngân hàng thương mại mới mạnh dạn mở rộng và phát triển những hoạt động TTTMQT mới có tính rủi ro và thách thức cao hơn Ví dụ như, một ngân hàng khi sơ khai mới chỉ bắt đầu các hoạt động chuyển tiền, nhờ thu, thông báo , sau đó sẽ mở rộng ra hình thức tín dụng chứng từ, rồi chiết khấu, và bảo lãnh ngân hàng ở tầm quốc tế như bảo lãnh đối ứng Rõ ràng, sự mở rộng các hoạt động ấy là một minh chứng cho thấy ngân hàng thương mại đó làm ăn có hiệu quả, và hoạt động TTTMQT đã thu được những bước tiến Đây là một thước đo định lượng không thể thiếu để đánh giá mức

độ hiệu quả không chỉ trong hoạt động TTTMQT

Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tài trợ thương mại quốc tế

Hoạt động tài trợ thương mại đối với người nhập khẩu của ngân hàng thương mại là một loại hình dịch vụ, do vậy sự hài lòng của người sử dụng dịch vụ quyết định chất lượng dịch vụ cung cấp Bên cạnh yếu tố về giá, mức độ hài lòng của người

nhập khẩu đối với hoạt động tài trợ thương mại quốc tế phụ thuộc rất nhiều và thời gian xử lý hồ sơ, thái độ chuyên nghiệp, niềm nở của chuyên viên ngân hàng Khách hàng càng hài lòng với tốc độ xử lý và thái độ của nhân viên ngân hàng thì chất lượng dịch vụ của ngân hàng càng được đánh giá cao

Ngày nay, các khoản phí và hoa hồng ngày càng trở nên nguồn thu quan trọng đối với ngân hàng Khi các Ngân hàng thương mại kinh doanh dựa chủ yếu vào tín dụng và việc cung cấp các dịch vụ, xu hướng tất yếu là việc ngân hàng này sẽ sử dụng đội ngũ cán bộ tinh thông vào khâu cung cấp dịch vụ cho khách hàng nhằm nâng cao

tỷ trọng thu nhập từ phí và hoa hồng Đặc điểm nổi bật của phí và hoa hồng là không chịu rủi ro lãi suất

Các hoạt động chính mang lại nguồn thu phí cho hoạt động TTTMQT đối với người nhập khẩu của NHTM bao gồm: Phí liên quan đến LC (phí phát hành LC, phí xác nhận LC, phí thanh toán LC, phí kiểm tra bộ chứng từ, phí ký hậu vận đơn/ phát hành bảo lãnh nhận hàng, điện phí…), phí hoạt động chuyển tiền quốc tế (phí chuyển tiền, điện phí, ), phí hoạt động nhờ thu, phí hoạt động bảo lãnh (phí bảo lãnh, điện phí…), phí tư vấn…

Những rủi ro là một phần không thể tránh được trong mọi hoạt động kinh tế nói chung và trong hoạt động TTTMQT nói riêng Tuy nhiên, việc những rủi ro trên ngày càng được hạn chế sẽ đồng nghĩa với việc an toàn trong hoạt động và hiệu quả trong tác nghiệp được nâng cao Đây là một trong những thước đo vô cùng quan trọng để đánh giá các kết quả hoạt động TTTMQT của một Ngân hàng thương mại đạt được cũng như phản ánh mức độ hiệu quả trong hoạt động kinh doanh dịch vụ nói chung của các Ngân hàng thương mại

Rủi ro trong hoạt động TTTMQT của các ngân hàng thương mại có thể được phân loại như sau:

Rủi ro kỹ thuật (Rủi ro tác nghiệp): Đây là những rủi ro xảy ra trong quá trình thao tác nghiệp vụ TTTMQT Do vậy đây là những rủi ro mang tính chủ quan, do trình độ, kỹ năng xử lý nghiệp vụ của cán bộ tại các ngân hàng

Rủi ro tín dụng: Đây là những rủi ro phát sinh do việc cấp tín dụng cho các bên liên quan nhưng không có khả năng đòi hoàn trả Rủi ro tín dụng liên quan trực tiếp đến tình hình tài chính, khả năng thanh toán của các bên Trong các phương thức TTTMQT thực hiện qua ngân hàng, có phương thức bảo lãnh và tín dụng chứng từ liên quan trực tiếp đến các rủi ro tín dụng nói trên

Rủi ro ngoại hối: Trong hoạt động TTTMQT, người xuất khẩu và người nhập khẩu ở hai nước khác nhau nên loại tiền tệ sử dụng trong hoạt động TTTMQT là ngoại tệ đối với ít nhất một bên Khi đó sẽ xuất hiện tỷ giá hối đoái quy đổi giữa đồng ngoại tệ và đồng nội tệ Trong cơ chế tỷ giá thả nổi, tỷ giá hối đoái luôn biến động không ngừng do nhiều nhân tố tác động, gây ra những rủi ro tỷ giá hối đoái cho các ngân hàng và các khách hàng tham gia vào hoạt động TTTMQT

Rủi ro pháp lý: Đây là những rủi ro liên quan đến luật điều chỉnh các hoạt động TTTMQT, quyền và nghĩa vụ của các bên liên quan, luật giải quyết tranh chấp khi có vấn đề khiếu kiện phát sinh Vấn đề pháp lý trong hoạt động TTTMQT cũng là một nội dung quan trọng và rất phức tạp, do các bên trong hoạt động TTTMQT ở các quốc gia khác nhau, trong điều kiện môi trường pháp lý và hệ thống luật pháp

Rủi ro đạo đức: Đây là những rủi ro khi một bên tham gia cố tình không thực hiện đúng nghĩa vụ của mình, làm ảnh hưởng đến quyền lợi của các bên liên quan Đây là vấn đề quan trọng trong thương mại quốc tế, bởi các bên đối tác thường ở cách

xa nhau, thậm chí không hề gặp nhau trong quá trình mua bán

1.3 Nhân tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động tài trợ thương mại đối với Ngân hàng thương mại

1.3.1 Nhân tố chủ quan

Mô hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại: Về cơ bản các

NHTM ở Việt Nam đều được tổ chức thành 2 cấp: trụ sở chính và nhiều chi nhánh/phòng giao dịch Tại Hội sở chính gồm: Hội đồng quản trị (HĐQT), Ban giám đốc khối/phòng ban chức năng Chức năng vàiquyền hạn của HĐQT luôn được phân định rõ ràng và thực thi đúng dẫn đến sự phối kết hợp giữa HĐQT và Ban điều hành

có sự gắn kết thường xuyên, làm cho các hoạt động quản trị tập trung và cập nhật thông tin quản trị kịp thời Vào thời điểm hiện tại đã có một số NHTM quốc doanh chuyển đổi mô hình quản lý theo chiều ngang sang mô hình quản lý theo chiều dọc (các nghiệp vụ chính được quản lý và phê duyệt tập trung tại Hội sở chính) Một hệ thống quản lý điều hành thống nhất, hợp lý với một quy trình cụ thể, gọn nhẹ sẽ tiết giảm được chi phí và thời gian từ đó sẽ thu hút KH đến với NH nhiều hơn vì được đảm bảo lợi ích tốt hơn

Năng lực tài chính và năng lực quản trị điều hành: Năng lực tài chính

thường được biểu hiện thông qua tiềm lực về vốn NH nào có nguồn vốn lớn thì NH

đó có điều kiện mở rộng hoạt động KD, trang bị công nghệ máy móc hiện đại phục

vụ cho quá trình thanh toán và có điều kiện thu hút được nguồn nhân lực chất lượng Năng lực quản trị điều hành của NHTM được thể hiện qua tư duy KD nhằm mục tiêu giảm thiểu chi phí hoạt động, sử dụng các nguồn lực có sẵn để đạt được các kết quả tối ưu Nó còn được thể hiện qua việc xây dựng cơ chế quản lý, quy trình hoạt động phù hợp với quy chuẩn quốc tế và phù hợp với từng giai đoạn phát triển như quy trình quản trị rủi ro, quản trị tín dụng, quy trình kiểm tra kiểm soát

Trình độ nghiệp vụ của cán bộ ngân hàng: Có thể nói, trình độ chuyên môn,

năng lực và phẩm chất của cán bộ NH là một trong những yếu tố ảnh hưởng rất lớn tới chất lượng sản phẩm dịch vụ và sự thành công của NH Với kiến thức và kinh nghiệm chuyên môn cán bộ NH có thể làm tăng thêm hoặc giảm đi thậm chí có thể làm sai hỏng giá trị dịch vụ Đặc biệt, các cán bộ NH làm nghiệp vụ TTTMQT, là người có nghiệp vụ, nắm bắt thông tin nhanh, tư vấn cho KH của mình sử dụng các sản phẩm dịch vụ nào phù hợp nhất Đa phần các ý tưởng cải tiến dịch vụ thường xuất phát từ đề xuất của cán bộ NH Đây là lực lượng chủ yếu truyền tải những thông tin tín hiệu từ thị trường, từ KH, từ các đối thủ cạnh tranh đến các nhà hoạch định chính sách NH Do vậy, cán bộ NH có trình độ chuyên môn cao có khả năng giảm thiểu rủi

ro trong hoạt động hoạt động TTTMQT và thực hiện tốt vai trò tư vấn, giúp đỡ KH trong việc thực hiện hoạt động TTTMQT qua NH NH muốn phát triển, mở rộng hoạt động cần phải có đội ngũ cán bộ có trình độ nghiệp vụ chuyên môn cao, có sự khéo

léo nhanh nhẹn trong việc xử lý các tình huống công việc và phải có trình độ ngoại ngữ nhất định cũng như sự am hiểu về luật pháp để quản lý và khai thác

Công nghệ ngân hàng: Một trong những yếu tố quyết định thắng lợi trong

cạnh tranh của ngành NH là áp dụng các thành tựu mới của khoa học công nghệ vào hoạt động kinh doanh NH Công nghê hiện đại sẽ giúp NH tiếp cận thông tin nhanh chóng, chính xác, giúp cho nhà quản trị đưa ra các quyết định đúng đắn Đây là cơ sở

để hoạt động TTTMQT thực hiện tiêu chí nhanh chóng, an toàn, bảo mật và chính xác Hệ thống công nghệ thông tin (CNTT) mà tốc độ kết nối chậm, các chương trình không được chuẩn hóa theo thông lệ quốc tế, khả năng nhập - kết xuất và lưu trữ dữ liệu ở mức thấp, mức độ kiểm soát và bảo mật kém sẽ không thể đáp ứng được các yêu cầu thiết yếu về chất lượng TTTMQT Do vậy, việc các NH đầu tư xây dựng hệ thống CNTT và tiếp cận nhanh chóng với thông lệ quốc tế để phục vụ cho việc quản trị điều hành, KD tiền tệ là một nhu cầu cấp thiết Hiện các NHTM đều dành một khoản đầu tư đáng kể vào CNTT, mạng lưới viễn thông và xử lý dữ liệu nhằm thực hiện tốt hơn các tiêu chí trên

Uy tín của Ngân hàng thương mại trong nước và quốc tế: Uy tín của NHTM

trên thị trường trong và ngoài nước luôn là một tiêu chí được tổng hợp bởi nhiều yếu

tố như chất lượng dịch vụ, kỹ thuật xử lý nghiệp vụ, khả năng thanh toán Một NH

có uy tín lớn là NH có các hoạt động đa dạng phong phú cả về quy mô lẫn chất lượng, điều này sẽ thu hút số lượng lớn KH đến giao dịch với NH Hơn nữa, một NH có uy tín lớn sẽ dễ dàng mở rộng thị trường KD trong nước và quốc tế Đặc biệt, khi NH có

uy tín trên trường quốc tế sẽ rất thuận lợi khi thực hiện các nghiệp vụ thanh toán cho

KH trong nước và nghiệp vụ TTTMQT, đồng thời các NH, đốittác nước ngoài sẽ tin tưởng lựa chọn NH đó để giao dịch Nhờ đó uy tín của đối tác cũng được nâng lên, giảm thiểu rủi ro, khách hàng cũng giảm chi phí phát sinh từ việc giao dịch với NH

có uy tín không cao

1.3.2 Nhân tố khách quan

Chính sách vĩ mô của Ngân hàng nhà nước: Chính sách quản lý ngoại hối

tốt sẽ góp phần đắc lực trong việc thực hiện các mục tiêu chính sách tiền tệ, giữ ổn

định giá trị đối nội, đối ngoại của đồng tiền Căn cứ vào tình hình cụ thể và những biến động trên thị trường mà NHNN áp dụng các chính sách quản lý ngoại hối tự do hay thắt chặt nhằm hướng sự vận động của hoạt động ngoại hối đi vào ổn định theo chủ trương của Nhà nước Thông qua công cụ lãi suất, tỉ giá, hoạt động quản lý ngoại hối thu hút vốn đầu tư của nước ngoài, khuyến khích xuất khẩu và kiểm soát nhập khẩu, góp phần làm thăng bằng cán cân TTTMQT

Chính sách thuế: Thuế quan sẽ mang lại thu nhậptthuế cho đất nước đánh

thuế nhưng đứng ở góc độ toàn bộ nền kinh tế thì thuế quan lại làm giảm phúc lợi chung do nó làm giảm hiệu quả khai thác nguồn lực của nền kinh tế thế giới Chính sách thuế làm thay đổi cán cân thương mại cũng như điều tiết hoạt động xuất khẩu và nhập khẩu của một quốc gia Thông qua việc áp dụng mức thuế cao hay thấp đối với mặt hàng XNK nào đó, Nhà nước sẽ điều tiết việc hạn chế hay khuyến khích phát triển mặt hàng đó Vì vậy, các chính sách thuế của Nhà nước có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp đặc biệt là hoạt động XNK

Chính sách kinh tế đối ngoại: Trong tiến trình xây dựng xã hội ngày càng

văn minh, phồn thịnh, con đường đi tất yếu của mọi quốc gia là phải Công nghiệp hoá, Hiện đại hoá đất nước và chính sách kinh tế đối ngoại đóng một vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tiến trình này Thông qua chính sách đối ngoại việc đưa ra các định hướng mang tính bảo hộ mậu dịch hay tự do hoá mậu dịch có ảnh hưởng lớn đến hoạt động của các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân từ đó sẽ ảnh hưởng đến hoạt động TTTMQT Nếu chính sách đối ngoại của Nhà nước nghiêng về bảo hộ mậu dịch thì sẽ gây khó khăn cho hoạt động ngoại thương còn ngược lại nếu nghiêng về tự do hóa mậu dịch sẽ tạo điều kiện cho ngoại thương phát triển và qua đó sẽ thúc đẩy hoạt

động TTTMQT phát triển theo

Đối thủ cạnh tranh: Đa số các NHTM hiện nay hoạt động trong một môi

trường cạnh tranh với sự xâm nhập của NH nước ngoài Bên cạnh việc phân tích thị trường, phân tích khách hàng một cách chi tiết việc xác định và phân tích các đối thủ cạnh tranh cũng là một yếu tố quan trọng cần chú ý nhất đối với mỗi NHTM Khi Việt Nam gia nhập WTO, các NHTM nước ngoài sẽ có nhiều hoạt động phong phú,

họ được đối xử ngang bằng theo đúng nguyên tắc tối hiệu quốc gia WTO và khi đó các NHTM trong nước sẽ gặp phải những đối thủ nặng ký về thương hiệu, vốn, kinh nghiệm, sản phẩm ngay trên chính thị trường của mình Do vậy, việc xác định và phân tích các đối thủ cạnh tranh là điều mà các nhà quản trị NH cần quan tâm thực hiện để có thể quản lý và kinh doanh hiệu quả

1.4 Kinh nghiệm phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế từ một số ngân hàng và bài học rút ra cho Ngân hàng thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín

1.4.1 Kinh nghiệm phát triển hoạt động tài trợ thương mại của một số ngân hàng

Ngân hàng Vietcombank là một trong những NH có hoạt động TTTMQT và

tài trợ thương mại (TTTM) phát triển nhất trong hệ thống các NHTM Việt Nam hiện nay Hơn 50 năm qua, Vietcombank được đánh giá là NHTM hàng đầu trong hầu hết các lĩnh vực đặc biệt là lĩnh vực TTTMQT được coi là lĩnh vực chủ chốt, hàng đầu Vietcombank đã thực hiện Không ngừng mở rộng quan hệ đại lý với các NH lớnttrong khu vực và thế giới

Xây dựng các chiến lược hoạt động TTQT - TTTM có tầm nhìn trung hạn, tập trung vào các mục tiêu xây dựng đội ngũ nhân lực vượt trội, kênh bán hàng hiệu quả, sản phẩm được hỗ trợ bởi nền tảng công nghệ hiện đại tiên tiến

Thường xuyên đào tạo nguồn nhân lực chất lượng cao cho lĩnh vực TTQT - TTTM Các cán bộ luôn được khuyến khích nâng cao trình độ, tham gia các khóa đào tạo do Vietcombank và các Ngân hàng nước ngoài tổ chức

Vietcombank sử dụng mô hình xử lý tập trung giao dịch TTTM tại các trung tâm chính Hà Nội, Hồ Chí Minh, nơi tâp trung đội ngũ chuyên gia nhiều kinh nghiệm

Mô hình này đã đem lại cho Vietcombank hiệu quả cả về mặt doanh thu lẫn doanh

số

Thời gian qua, Vietcombank đã đưa ra thị trường các sản phẩm mới, chuyên biệt như Bao thanh toán, Thư tín dụng trả chậm có thể thanh toán ngay (L/C UPAS); L/C nội bộ được thanh toán trước hạn (EPLC), Chiết khấu nhanh, Chia sẻ rủi ro,

Chuyển tiền KRW đi Hàn Quốc nhằm mục đích tối đa hóa nhu cầu thanh toán và nhu cầu vốn trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các DN, tổ chức

Ngoài ra, Vietcombank còn là một NH có năng lực quản trị theo thông lệ tốt nhất với mạng lưới các kênh bán hàng rộng khắp Với tất cả các lợi thế trên đã giúp cho hoạt động TTQT và TTTM của Vietcombank đã trở thành một trong những hoạt động mũi nhọn, mang về nhiều doanh thu cũng như uy tín và sự thành trên thị trường tài chính

Ngân hàng Vietinbank: Trải qua hơn 31 năm hoạt động cùng với kinh

nghiệm nhiều năm trên lĩnh vực TTQT và TTTM, VietinBank luôn được các NH quốc tế đánh giá là một trong những NH có tốc độ phát triển mạnh mẽ trong việc cung cấp các sản phẩm hoạt động uy tín, chất lượng với nền tảng công nghệ hiện đại

để phục vụ cộng đồng

Vietinbank đã xây dựng được đội ngũ cán bộ nhân viên giỏi nghiệp vụ, giàu kinh nghiệm, thạo ngoại ngữ, đạo đức tốt xử lý các giao dịch chuyên nghiệp, an toàn, hiệu quả, đáp ứng kịp thời nhu cầu của KH

Ngoài ra Vietinbank còn đưa ra các giải pháp tốt nhất, đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng của các đối tượng KH, tiên phong thực hiện thành công các cấu trúc giao dịch huy động vốn quốc tế mới cho hoạt động TTTM như: Huy động vốn thông qua chương trình tín dụng xuất khẩu (ECA) của Chính phủ các nước OECD với lãi suất tốt, thời hạn dài; Chương trình bảo lãnh tín dụng xuất khẩu của Bộ Nông nghiệp Hoa

Kỳ GSM 102 Bên cạnh đó, VietinBank không ngừng cải tiến chất lượng, duy trì hệ thống kỹ thuật hiện đại theo tiêu chuẩn quốc tế và đội ngũ nhân viên NH giàu kinh nghiệm, am hiểu sâu về nghiệp vụ thanh toán quốc tế, đảm bảo giao dịch đáp ứng yêu cầu theo chuẩn quốc tế, tạo thuận lợi cả về thời gian và chất lượng giao dịch của khách hàng

1.4.2 Bài học rút ra cho Ngân hàng thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín

Một là, phân khúc KH sẽ giúp NH xây dựng các chính sách phù hợp với đặc điểm và tính cách của từng nhóm KH Đối vớiitừng nhóm KH, NH chú trọng tập

trung nghiên cứu các chương trình, gói sản phẩm phù hợp và khai thác kỹ ở từng

nhóm KH

Hai là, tăng cường hoạt động marketing NH Từ việc nghiên cứu thị trường

NH đưa ra được các sản phẩm có tính năng vượt trội so với NH khác

Ba là, chú trọng đầu tư hiện đại hóa hệ thống công nghệ NH để có thể bắt kịp với công nghệ hiện đại của các nước trong khu vực và trên thế giới Việc hiện đại hóa công nghệ NH làm tiết giảm được chi phí, thời gian, phục vụ khách hàng được nhanh chóng thuận tiện hơn

Bốn là, chú trọng xây dựng đội ngũ nhân viên nhiệt tình, đội ngũ lãnh đạo có phương pháp quản trị nhân lực tốt, khích lệ nhân viên gia tăng năng suất lao động, hiệu quả trong công tác khách hàng, tìm kiếm khách hàng mới

Năm là, Cạnh tranh dựa trên chất lượng dịch vụ và uy tín cũng được nhiều NH lớn trên thế giới chú trọng Bên cạnh việc phát triển các sản phẩm mới thì việc xây dựng đội ngũ nhân viên và triển khai các dịch vụ tư vấn cũng sẽ là một chiến lược phát triển giúp thu hút KH giao dịch thanh toán

TỔNG KẾT CHƯƠNG 1

Hoạt động TTTMQT của NHTM là một lĩnh vực quan trọng đối với nền kinh

tế, doanh nghiệp xuất nhập khẩu và ngân hàng Nó có vai trò thúc đẩy sự phồn thịnh của các thành phần kinh tế và đóng góp vào sự phát triển chung của một quốc gia Do vậy, phát triển hoạt động TTTMQT của NHTM có ý nghĩa chiến lược trong hoạt động kinh doanh của bất cứ NHTM nào Trên cơ sở lý luận chung, Chương 1 của luận văn

đã trình bày các nội dung sau:

- Hệ thống hóa những vấn đề cơ bản về TTTMQT tại NHTM như khái niệm,

đặc điểm, vai trò, các phương thức TTTMQT

- Đưa ra quan điểm về phát triển hoạt động TTTMQT của NHTM và những chỉ tiêu đánh giá sự phát triển đó

- Đưa ra các yếu tố ảnh hưởng đến phát triển hoạt động TTTMQT của NHTM Bên cạnh đó, luận văn cũng nghiên cứu bài học kinh nghiệm về phát triển hoạt động TTTMQT của các NHTM trong và ngoài nước và rút ra kinh nghiệm về phát triển hoạt động TTTMQT tại SACOMBANK

Những vấn đề được nêu ra ở Chương 1 sẽ làm cơ sở khoa học để luận văn đi sâu vào việc phân tích, đối chiếu với thực trạng phát triển hoạt động TTTMQT của SACOMBANK