TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ TMQT CỦA CÁC
Cơ sở lý thuyết về hoạt động tài trợ thương mại quốc tế
1.1.1 Khái niệm về hoạt động tài trợ thương mại quốc tế
Ngày nay, với sự hợp tác phát triển và hội nhập kinh tế sâu rộng, hoạt động mua bán và cung ứng dịch vụ quốc tế ngày càng phổ biến Hoạt động thương mại quốc tế không chỉ mang lại lợi ích như gia tăng nguồn ngoại tệ, cải thiện cán cân thanh toán và tăng thu ngân sách nhà nước, mà còn tiềm ẩn nhiều rủi ro Do đó, các doanh nghiệp xuất nhập khẩu cần tìm kiếm nguồn tài trợ có khả năng tài chính và độ tín nhiệm cao, từ Chính phủ, các tổ chức tín dụng, cũng như các tổ chức và cá nhân Trong đó, các tổ chức tín dụng, đặc biệt là ngân hàng thương mại, đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ tài chính cho thương mại quốc tế.
Tài trợ thương mại quốc tế là các nghiệp vụ nhằm giảm thiểu rủi ro và sử dụng nguồn tài chính để hỗ trợ hoạt động xuất nhập khẩu Nó đảm bảo hàng hóa được lưu thông bằng cách khắc phục tình trạng thiếu hụt thông tin giữa nhà xuất khẩu và nhà nhập khẩu, tạo sự tin tưởng vào hệ thống thanh toán và giao nhận hàng hóa Đối với doanh nghiệp muốn gia nhập thị trường quốc tế, tài trợ thương mại quốc tế là giải pháp tối ưu cho sự phát triển và nhận được các ưu đãi cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu.
Tài trợ thương mại quốc tế, theo giáo trình của TS Nguyễn Thị Hồng Hải và TS Đoàn Ngọc Thắng, được định nghĩa là một hiện tượng kinh tế khách quan, bao gồm các chính sách và biện pháp hỗ trợ tài chính cho doanh nghiệp trong hoạt động thương mại quốc tế Mục tiêu của tài trợ này là nhằm tối ưu hóa lợi nhuận trong chuỗi cung ứng hàng hóa và dịch vụ trên thị trường quốc tế.
Tài trợ thương mại quốc tế được chia thành hai hình thức chính: tài trợ trực tiếp và tài trợ gián tiếp Tài trợ trực tiếp bao gồm các biện pháp hỗ trợ tài chính cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu, như cho khách hàng vay để mua nguyên vật liệu và tài sản cố định phục vụ sản xuất Các hình thức tài trợ này cũng bao gồm thanh toán quốc tế thông qua nhờ thu, thanh toán bằng thư tín dụng (L/C), bao thanh toán (factoring) và bao thanh toán tuyệt đối (forfaiting).
Tài trợ thương mại gián tiếp bao gồm các biện pháp hỗ trợ doanh nghiệp trong quá trình kinh doanh, như chính sách tỷ giá hối đoái, lãi suất, và các quy định pháp lý Những biện pháp này giúp tạo điều kiện ổn định về tình hình kinh tế - chính trị cho hoạt động giao thương Bên cạnh đó, nó còn bao gồm hình thức bảo lãnh nhận hàng, trong đó ngân hàng đảm bảo cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu bằng uy tín của mình.
Hoạt động tài trợ thương mại được hiểu là một quá trình hai chiều, không chỉ đơn thuần là việc nhận hoặc cung cấp tài trợ Bài khóa luận này sẽ tập trung vào hai đối tượng chính: các doanh nghiệp xuất nhập khẩu (XNK) và các ngân hàng thương mại, nhằm làm rõ bản chất của tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) cũng như các yêu cầu và điều kiện mà doanh nghiệp XNK cần đáp ứng để được ngân hàng thương mại chấp nhận tài trợ.
1.1.2 Đặc điểm của tài trợ thương mại quốc tế
Từ những khái quát về định nghĩa tài trợ TMQT, ta có thể rút ra được các đặc điểm như sau:
Mục đích của hoạt động này là tạo ra lợi nhuận thông qua việc mua bán hàng hóa, bao gồm các hình thức thanh toán như tiền mặt, bộ chứng từ, và L/C Ngoài ra, các dịch vụ ngân hàng như cho vay, chiết khấu và bảo lãnh cũng được cung cấp, cùng với việc xúc tiến thương mại dựa trên nguồn lực tài chính và uy tín của ngân hàng.
Tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) khác biệt rõ rệt so với tài trợ thương mại nội địa nhờ vào yếu tố "quốc tế" TMQT liên quan đến các nghiệp vụ thanh toán quốc tế, bao gồm giao dịch với ngân hàng nước ngoài, mua bán hàng hóa xuyên biên giới và quản lý rủi ro tỷ giá Điều này tạo ra sự khác biệt nổi bật trong các hoạt động tài trợ nội địa.
Ngân hàng chủ yếu hướng tới đối tượng là các doanh nghiệp xuất nhập khẩu (XNK) và doanh nghiệp có yếu tố nước ngoài, bao gồm công ty đa quốc gia, công ty vận chuyển quốc tế và logistics Những doanh nghiệp này thường tham gia vào hoạt động mua bán giữa các quốc gia và thực hiện thanh toán bằng ngoại tệ Quyết định tài trợ cho các doanh nghiệp XNK của ngân hàng thương mại phụ thuộc vào các yếu tố quan trọng như hợp đồng XNK, giấy phép kinh doanh và lịch sử giao dịch của doanh nghiệp.
Quy trình tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) phụ thuộc vào quy mô, giá trị sản phẩm và tính chất kinh doanh Tài trợ có thể bao gồm toàn bộ công đoạn sản xuất hoặc chỉ một số bước nhất định trong quy trình cung ứng hàng hóa.
Thời hạn tài trợ thường được chia thành ngắn hạn (1 – 3 tháng) và trung hạn (3 – 6 tháng), trong khi dài hạn có ít lựa chọn hơn Thời gian tài trợ phụ thuộc vào phương thức, mục đích và uy tín của tổ chức tài trợ, dẫn đến sự khác biệt cho từng doanh nghiệp Chẳng hạn, các doanh nghiệp gia công hoặc nhập khẩu hàng hóa thường chỉ cần tài trợ cho một khâu trong quy trình, do đó thời hạn tài trợ ngắn hơn so với các doanh nghiệp xuất khẩu hàng hóa, những doanh nghiệp này thường mong muốn nhận tài trợ lâu hơn để đầu tư vào máy móc và trang thiết bị phục vụ sản xuất.
Các doanh nghiệp tham gia tài trợ thương mại quốc tế cần đáp ứng yêu cầu quan trọng từ ngân hàng là phải có tài sản đảm bảo Tài sản này có thể bao gồm bất động sản, phương tiện sản xuất, nhà xưởng, giấy tờ có giá, hoặc thường gặp nhất là bộ chứng từ và hàng hóa của chính doanh nghiệp Việc có tài sản đảm bảo giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro và đồng thời hỗ trợ các doanh nghiệp xuất nhập khẩu với nguồn vốn hạn chế trong việc giao thương quốc tế.
Hoạt động tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) không chỉ phải tuân thủ các quy định pháp luật Việt Nam mà còn cần tuân theo các luật lệ, quy tắc và điều ước quốc tế để giảm thiểu rủi ro Các văn bản quan trọng như UCP 600 và URC là những tài liệu mà các bên tham gia cần chú ý trong quá trình thực hiện.
522, ISBP 745, các phiên bản Incoterms 2010, 2020, …
Tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) liên quan đến việc thiết lập quan hệ tín dụng giữa các bên tham gia, chủ yếu thông qua việc trao đổi ngoại tệ trong giao dịch mua bán quốc tế Khi giao dịch với các quốc gia không sử dụng đồng tiền chung, các bên cần thỏa thuận và lựa chọn đồng tiền thanh toán phù hợp Các đồng tiền mạnh, ổn định và dễ chuyển đổi như USD, EUR, JPY và CNY hiện đang là những lựa chọn hàng đầu trong hoạt động giao dịch tài trợ TMQT.
1.1.3 Các hình thức của hoạt động tài trợ thương mại quốc tế
1.1.3.1 Tài trợ trên cơ sở hợp đồng xuất nhập khẩu
Tài trợ XNK, như tên gọi, được phân biệt bởi sự liên quan đến hợp đồng xuất nhập khẩu Mọi hoạt động của ngân hàng liên quan đến hợp đồng này, khi phát sinh quan hệ tín dụng, đều được xem là tài trợ XNK.
Phát triển hoạt động thương mại quốc tế tại ngân hàng thương mại
1.2.1 Tổng quan chung về hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại các ngân hàng thương mại
Hiện nay, tài trợ thương mại quốc tế đang trở thành dịch vụ quan trọng mà các ngân hàng đầu tư mạnh mẽ về nguồn lực và nghiệp vụ Sự phát triển của khoa học – công nghệ đã thúc đẩy giao thương giữa các quốc gia, khiến hoạt động này trở nên hấp dẫn nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Phát triển tài trợ thương mại giúp ngân hàng mở rộng hoạt động, tăng lượng khách hàng và doanh thu Tuy nhiên, để đạt được điều này, các doanh nghiệp cần phải đặt uy tín và thương hiệu của mình vào việc hỗ trợ các doanh nghiệp xuất nhập khẩu trong nước.
Ngân hàng Vietcombank nổi bật với nguồn nhân lực chất lượng cao và các sản phẩm chuyên biệt, khẳng định vị thế hàng đầu trong lĩnh vực tài trợ thương mại quốc tế (TTQT) và tài trợ thương mại (TTTM) Vietcombank tiên phong trong chuyển đổi ngân hàng số, giúp kết nối doanh nghiệp và ngân hàng dễ dàng hơn Tương tự, Vietinbank, một trong bốn ngân hàng thương mại lớn tại Việt Nam, cũng có lợi thế cạnh tranh mạnh mẽ và sở hữu các chi nhánh quốc tế Vietinbank đã thành công trong việc triển khai cấu trúc giao dịch huy động vốn quốc tế cho tài trợ TMQT thông qua các chương trình tín dụng xuất khẩu của OPEC Ngân hàng này chú trọng đào tạo nhân viên, nâng cao chất lượng dịch vụ và tạo niềm tin với khách hàng, góp phần phát triển kinh tế đất nước Để cạnh tranh trên thị trường quốc tế, ngân hàng cần đa dạng hóa dịch vụ, đáp ứng nhu cầu khách hàng và thúc đẩy hoạt động kinh doanh Việc đánh giá chất lượng và tiềm năng phát triển dịch vụ ngân hàng thương mại sẽ dựa trên các chỉ tiêu cụ thể trong phần tiếp theo.
1.2.2 Các chỉ tiêu đo lường đánh giá mức độ phát triển hoạt động tài trợ thương mại quốc tế
Sự đa dạng trong sản phẩm tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) của ngân hàng phản ánh khả năng cung cấp dịch vụ cho nhiều đối tượng khách hàng khác nhau Các sản phẩm này không chỉ đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng mà còn giúp ngân hàng bắt kịp xu hướng thị trường Trong bối cảnh cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng hiện nay, việc sở hữu một danh mục sản phẩm phong phú và đa dạng sẽ mang lại nhiều lợi ích cho ngân hàng.
Doanh thu từ hoạt động tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) của ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc khẳng định uy tín và khả năng tài trợ của ngân hàng Doanh thu cao không chỉ cho thấy ngân hàng có khả năng ký kết các hợp đồng giá trị lớn mà còn giúp thu hút mức phí dịch vụ lớn Hơn nữa, việc phân tích các hình thức tài trợ mà ngân hàng sử dụng nhiều nhất sẽ giúp xác định thế mạnh và các điểm cần cải thiện trong dịch vụ của ngân hàng.
Mạng lưới giao dịch và hệ thống ngân hàng đại lý đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp các sản phẩm tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) và thể hiện mức độ phủ sóng của ngân hàng Hệ thống này không chỉ phản ánh uy tín của ngân hàng với các đối tác nước ngoài mà còn cho thấy sự mở rộng thị phần khách hàng Số lượng ngân hàng đại lý càng nhiều, khả năng cung cấp dịch vụ đến đa dạng đối tượng khách hàng càng cao Hơn nữa, mối quan hệ đại lý giữa các ngân hàng giúp giảm chi phí và tăng lợi nhuận hiệu quả.
Mức độ hài lòng của khách hàng là chỉ số quan trọng phản ánh chất lượng dịch vụ ngân hàng Khi khách hàng nhận được lợi ích thực tế tương xứng với kỳ vọng, họ sẽ có cảm giác yêu quý và tin tưởng vào dịch vụ, từ đó giới thiệu đến người khác Ngược lại, nếu lợi ích không đạt yêu cầu, khách hàng sẽ thất vọng và có thể rời bỏ ngân hàng, dẫn đến việc mất đi khách hàng tiềm năng Đánh giá này phụ thuộc vào quản lý, đào tạo nhân viên, trình độ chuyên môn, chi phí và mức độ tin cậy của dịch vụ.
Uy tín và thương hiệu của ngân hàng, cả trong nước lẫn quốc tế, không phải tự nhiên mà có Những ngân hàng tạo dựng được chỗ đứng vững chắc và hoạt động tài trợ thương mại quốc tế phát triển đã xây dựng uy tín qua nhiều năm Đây là yếu tố quan trọng giúp họ nằm trong danh sách các ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam Thành công này không chỉ đến từ nỗ lực của các cấp quản lý mà còn từ sự cống hiến của đội ngũ cán bộ công nhân viên.
Để đánh giá sự phát triển của hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại ngân hàng, cần xem xét nhiều yếu tố quan trọng, chủ yếu liên quan đến số lượng, quy mô và chất lượng dịch vụ Việc cải thiện hiệu quả dịch vụ này đòi hỏi ngân hàng phải khắc phục những hạn chế hiện có và áp dụng những công nghệ, phương pháp mới.
1.2.3 Nhân tố tác động đến sự phát triển của hoạt động tài trợ thương mại quốc tế
1.2.3.1 Nhân tố khách quan (Nhân tố bên ngoài ngân hàng)
Môi trường pháp lý đóng vai trò quan trọng trong hoạt động thương mại quốc tế (TMQT) vì việc trao đổi hàng hóa và dịch vụ giữa các quốc gia yêu cầu hiểu biết sâu sắc về luật pháp và quy định của từng nước Các hoạt động tài trợ ngân hàng cần tuân thủ nguồn luật riêng của mỗi quốc gia, tập quán thương mại và điều ước quốc tế Sự khác biệt trong luật pháp có thể tạo ra rủi ro cho ngân hàng, ảnh hưởng đến sự phát triển của họ trong lĩnh vực tài trợ thương mại Do đó, nhà nước cần thiết lập quy định rõ ràng về việc kiểm tra chứng từ và hợp đồng ngoại thương, cũng như phân chia quyền hạn và trách nhiệm giữa các bên liên quan Tóm lại, để hoạt động tài trợ TMQT phát triển bền vững, các văn bản pháp luật cần đồng bộ, thống nhất và hoàn thiện theo tiêu chuẩn quốc tế.
Chính sách ngoại thương của Chính phủ Việt Nam hiện nay chú trọng phát triển ngoại giao và giao thương quốc tế Sự tích cực trong hội nhập kinh tế toàn cầu và mở cửa nền kinh tế tạo động lực mạnh mẽ cho ngành xuất nhập khẩu Vai trò của các ngân hàng thương mại trong thương mại quốc tế ngày càng trở nên quan trọng Chính sách ngoại thương cũng thay đổi theo từng giai đoạn kinh tế, như việc Việt Nam gia nhập APEC vào năm 1988, nhằm phù hợp với xu thế chung.
Năm 2006, Việt Nam chính thức gia nhập WTO, điều này đã tạo ra những thay đổi đáng kể trong hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa Các ngân hàng thương mại cần xây dựng những chiến lược cụ thể nhằm phát triển dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế để thích ứng với những biến động này.
Chính sách thuế quan đóng vai trò quan trọng trong hoạt động xuất nhập khẩu hàng hóa và ảnh hưởng đến tài trợ thương mại quốc tế Thuế xuất nhập khẩu là loại thuế chủ yếu mà các doanh nghiệp quan tâm, do nhà nước quy định và thường xuyên cập nhật Mức thuế suất cao làm tăng giá hàng hóa nhập khẩu, từ đó hạn chế giao thương qua biên giới Ngược lại, thuế suất thấp và hợp lý sẽ khuyến khích doanh nghiệp sản xuất và nhập khẩu nhiều hàng hóa hơn.
Chính sách quản lý ngoại hối của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đóng vai trò quan trọng trong việc kiểm soát luồng tiền ra vào trong nước NHNN sẽ đảm bảo trạng thái ngoại tệ ổn định tại các tổ chức tài chính và ngân hàng thương mại, nhằm cung cấp đủ nguồn ngoại tệ lưu thông trên thị trường Điều này không chỉ đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế mà còn hỗ trợ các dịch vụ ngân hàng hiệu quả.
Sự biến động tỷ giá là yếu tố khách quan khó kiểm soát, ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh xuất nhập khẩu (XNK) và các ngân hàng thương mại (NHTM) Khi tỷ giá tăng và giá nội tệ giảm, hoạt động XNK sẽ phát triển mạnh mẽ, mang lại tác động tích cực Ngược lại, khi tỷ giá giảm và đồng nội tệ tăng giá, lượng ngoại tệ thu về sẽ giảm, dẫn đến sự suy giảm trong hoạt động XNK và doanh thu dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế của các NHTM.
Yếu tố về khách hàng: Hoạt động tài trợ TMQT tiềm ẩn nhiều rủi ro, vì vậy các
Ngân hàng thương mại (NHTM) yêu cầu cán bộ nhân viên nắm vững nghiệp vụ và kiến thức chuyên môn Họ cần cẩn thận xem xét hồ sơ và thực hiện phân tích đánh giá doanh nghiệp xin tài trợ Điều này giúp ngân hàng đánh giá lợi ích và rủi ro, từ đó đảm bảo an toàn cho doanh nghiệp.
1.2.3.2 Nhân tố chủ quan (Nhân tố bên trong ngân hàng)
Chất lượng nguồn nhân lực: Nhân lực phục vụ hoạt động TTTM được các
Phát triển tài trợ thương mại quốc tế – Kinh nghiệm và bài học
1.3.1 Kinh nghiệm từ các ngân hàng quốc tế
Năm 2021, tạp chí Global Finance đã xếp hạng ngân hàng và tổ chức tài chính dựa trên các tiêu chí đánh giá, trong đó ngân hàng Citi được công nhận là ngân hàng có dịch vụ TTTM tốt nhất thế giới CitiBank, với hoạt động tại hơn 90 thị trường, đã xây dựng đội ngũ nhân viên địa phương nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ Việc tuyển chọn nhân lực tại các quốc gia có chi nhánh không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro pháp lý khi gia nhập thị trường quốc tế mà còn nâng cao khả năng đáp ứng nhu cầu của khách hàng trong nước.
Citibank cung cấp đa dạng dịch vụ cho khách hàng, bao gồm cho vay thế chấp cá nhân, vay vốn đầu tư và sản phẩm giao dịch ngoại hối Các sản phẩm của ngân hàng được thiết kế sáng tạo và linh hoạt, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng Đặc biệt, Citibank áp dụng công nghệ thông tin để tối ưu hóa hoạt động, giúp tiếp cận nhiều đối tượng với chi phí thấp Nhờ vào dịch vụ thân thiện và khả năng cung cấp vốn linh hoạt, Citibank luôn nằm trong top đầu ngân hàng cung cấp dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế trên toàn cầu.
Vietcombank là ngân hàng thương mại nổi bật nhất tại Việt Nam trong lĩnh vực cung cấp dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) Với thời gian hoạt động lâu dài và vai trò tiên phong, Vietcombank đã tích lũy được nhiều kinh nghiệm quý giá, từ đó tạo điều kiện cho Vietinbank học hỏi và phát triển dịch vụ tài chính của mình.
Vietcombank nổi bật với khả năng đa dạng hóa sản phẩm, hỗ trợ doanh nghiệp trong hoạt động kinh doanh và sản xuất Ngân hàng đã cải tiến các sản phẩm truyền thống để phát triển những giải pháp hiện đại, bao gồm bao thanh toán chuyên biệt, thư tín dụng trả chậm có thanh toán ngay (UPAS L/C), L/C nội bộ thanh toán trước hạn (EPLC) và bảo lãnh thuế xuất nhập khẩu, nhằm tối ưu hóa nguồn vốn cho doanh nghiệp.
Vietcombank cung cấp biểu phí ưu đãi cho từng nhóm khách hàng và lãi suất cạnh tranh hơn so với các ngân hàng khác Ngân hàng chú trọng đào tạo nhân viên qua các buổi tập huấn trong và ngoài nước, nhằm nâng cao kỹ năng và nghiệp vụ Nhờ những nỗ lực này, Vietcombank đã nhận giải thưởng “Ngân hàng tốt nhất về Tài trợ thương mại ở Việt Nam” trong 8 năm liên tiếp từ The Asian Banker Để đạt được thành tựu tương tự, các ngân hàng thương mại cần xây dựng chiến lược và định hướng phát triển bền vững.
1.3.3 Bài học rút ra cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam
Hoạt động tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) đã có mặt từ lâu và là thế mạnh của nhiều ngân hàng quốc tế như Citibank, HSBC và UniCredit Tại Việt Nam, các ngân hàng như Vietinbank cũng đã xây dựng được thương hiệu mạnh mẽ trong lĩnh vực tài trợ TMQT, nhận được sự tin tưởng và hợp tác từ các ngân hàng quốc tế.
Bốn ngân hàng thương mại lớn và phát triển nhất trong nước đang cung cấp đa dạng dịch vụ cho khách hàng trong nước và quốc tế Dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) của các ngân hàng này đang được chú trọng như một mục tiêu chiến lược để cạnh tranh với các ngân hàng khác Trong những năm gần đây, Vietinbank nổi bật trong lĩnh vực tài trợ TMQT, đạt nhiều giải thưởng danh giá từ các tổ chức uy tín, khẳng định vị thế của mình trên thị trường.
Vietinbank đã vinh dự nhận giải thưởng “Ngân hàng cung cấp dịch vụ TTTM tốt nhất Việt Nam” từ tạp chí Global Finance trong ba năm liên tiếp (2018 – 2020) và được Tổ chức Tài chính Quốc tế (IFC) công nhận là “Ngân hàng phát hành tốt nhất khu vực Đông Á – Thái Bình Dương 2017” Để đạt được thành tựu này, Vietinbank không ngừng cải tiến chất lượng sản phẩm và dịch vụ nhằm xây dựng niềm tin với khách hàng Tuy nhiên, ngân hàng cần học hỏi thêm từ các ngân hàng quốc tế và trong nước để phát triển hơn nữa Vietinbank hiện cung cấp nhiều sản phẩm TTTM như UPAS L/C và Deferred UPAS L/C, nhưng cần hoàn thiện và phát triển danh mục sản phẩm để cạnh tranh hiệu quả hơn Ngân hàng cần xác định nhóm khách hàng mục tiêu và nghiên cứu, cải tiến sản phẩm nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu của thị trường.
Nâng cao chất lượng sản phẩm và dịch vụ chăm sóc khách hàng là yếu tố quan trọng giúp ngân hàng ghi dấu ấn và tạo niềm tin với khách hàng Để đạt được điều này, ngân hàng cần triển khai các chính sách và ưu đãi phù hợp, cùng với việc chăm sóc tận tâm và hỗ trợ kịp thời khi khách hàng gặp khó khăn Bên cạnh đó, việc đào tạo nguồn nhân lực chất lượng cao cũng rất cần thiết Tại Vietinbank, nhân viên sẽ được đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ ngân hàng và được tập huấn bởi các chuyên gia cùng ngân hàng quốc tế, từ đó nâng cao kỹ năng và kinh nghiệm, góp phần phát triển dịch vụ ngân hàng hiệu quả.
Chuyển đổi số và áp dụng công nghệ thông tin tiên tiến đang trở thành xu hướng toàn cầu, giúp cung cấp sản phẩm và dịch vụ trực tuyến hiệu quả Việc này không chỉ đảm bảo an toàn cho các giao dịch và bảo mật thông tin khách hàng, mà còn tiết kiệm chi phí cho ngân hàng Điều này tạo nền tảng vững chắc cho sự phát triển và mang lại lợi thế cạnh tranh cho các ngân hàng.
Biểu phí dịch vụ là yếu tố quan trọng mà khách hàng xem xét khi lựa chọn ngân hàng Để thu hút khách hàng, ngân hàng cần cung cấp biểu phí cạnh tranh, đồng thời đảm bảo chất lượng sản phẩm và dịch vụ, nhằm mang lại sự hài lòng cho khách hàng và thúc đẩy sự phát triển kinh doanh.
Phát triển kinh doanh ngoại tệ và TTTM: Đây được coi là điểm yếu của các
Các ngân hàng thương mại Việt Nam không có nguồn vốn dự trữ ngoại tệ phong phú như các ngân hàng quốc tế Trong bối cảnh hoạt động xuất nhập khẩu đang phát triển mạnh mẽ, việc tính toán và đánh giá hợp lý để đảm bảo cung cấp đủ nguồn ngoại tệ cho các trung tâm thương mại vào đúng thời điểm là rất cần thiết.
Mở rộng quy mô và liên kết khu vực quốc tế là rất quan trọng đối với ngân hàng, giúp tăng cường mối quan hệ và nâng cao hiệu quả của các hoạt động thanh toán quốc tế Việc hợp tác với các ngân hàng thương mại quốc tế không chỉ tạo điều kiện thuận lợi cho giao dịch mà còn giúp đánh giá và quản lý rủi ro, đảm bảo tính chính xác và an toàn trong các giao dịch, từ đó đưa ra các phương án xử lý phù hợp.
Chương 1 đã đưa ra những cái nhìn tổng quát nhất về hoạt động tài trợ TMQT Đây là một hoạt động đòi hỏi sự tỉ mỉ, cẩn thận; là sư kết hợp của nhiều nghiệp vụ khác nhau trong ngân hàng Tài trợ TMQT hiện nay đang có tiềm năng phát triển mạnh mẽ, đóng vai trò vô cùng quan trọng và mang lại lợi ích lớn cho các bên tham gia Tổng quan lại, Chương 1 đã đưa ra khái niệm, phân loại, các hình thức và từ đó thấy được vai trò của tài trợ TMQT Ngoài ra còn cung cấp thêm các chỉ tiêu đánh giá, các nhân tố có ảnh hưởng đến việc phát triển dịch vụ này tạo các NHTM Đây là các kiến thức căn bản, là cơ sở để có những phân tích sâu hơn để giải quyết vấn đề cần nghiên cứu ở Chương 2.
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ TMQT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
Khái quát chung về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
2.1.1 Giới thiệu chung về quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (Vietinbank), trước đây gọi là Ngân hàng Công Thương, được thành lập theo Nghị định số 53/1988/NĐ-HĐBT ngày 28/03/1988, tách ra từ Ngân hàng Nhà nước Vào năm 2009, ngân hàng chính thức đăng ký tên gọi mới là Ngân hàng TMCP Công Thương VN, và trên thị trường quốc tế, ngân hàng được biết đến với tên gọi Vietnam Joint Stock Commercial Bank for Industry and Trade.
Vào ngày 03/07/2009, Sở Kế hoạch và Đầu tư TP Hà Nội đã cấp chứng nhận đăng ký doanh nghiệp cho Vietinbank với mã số 0100111948 Hiện tại, ông Trần Minh Bình giữ chức vụ Chủ tịch HĐQT và là người đại diện pháp lý của ngân hàng Để biết thêm thông tin, bạn có thể truy cập website chính thức của Vietinbank tại địa chỉ http://www.vietinbank.vn.
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (Vietinbank) chính thức niêm yết cổ phiếu lần đầu vào ngày 16/07/2009 với mã CP CTG tại Sở giao dịch Chứng khoán TP HCM Đến năm 2022, Vietinbank đã phát triển mạng lưới với 155 chi nhánh và 958 phòng giao dịch trên toàn quốc, cùng đội ngũ nhân viên dày dạn kinh nghiệm Ngoài ra, ngân hàng còn có chi nhánh tại Đức, một ngân hàng con ở Lào và văn phòng tại Myanmar, đồng thời thiết lập mối quan hệ đại lý với hơn 1000 ngân hàng ở hơn 90 quốc gia Vietinbank cũng tiên phong trong việc liên doanh với ngân hàng quốc tế để thành lập NHLD Indovina vào năm 1990 Trụ sở chính của Vietinbank hiện tọa lạc tại Hà Nội.
108 Trần Hưng Đạo, Quận Hoàn Kiếm, Hà Nội, Việt Nam
Vietinbank tập trung vào việc cung cấp các dịch vụ ngân hàng như tiền gửi, cho vay cho cá nhân và tổ chức kinh tế, thực hiện thanh toán nội địa và quốc tế, giao dịch ngoại hối, TTTM, chứng khoán giấy tờ có giá, cùng với các dịch vụ khác, tất cả đều tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
Sơ đồ 2 1: Bộ máy tổ chức kinh doanh Vietinbank
Nguồn: (Báo cáo thường niên Vietinbank , 2021) ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG
Trung tâm Khách hàng phía Nam
Khối Kinh doanh vốn và thị trường Khối QLRR Khối Nhân sự Khối CNTT
Khối Phê duyệt tín dụng
Khối Marketing & Truyền thông Khối Pháp chế & Tuân thủ
Các phòng ban khác Chi nhánh
3 Hội đồng Quản lý vốn
4 Hội đồng Quản lý Tài sản nợ - Tài sản có (ALCO)
2.1.3 Tình hình kết quả HĐKD của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam
Năm 2021, Vietinbank đã ghi nhận sự tăng trưởng ổn định bất chấp tác động tiêu cực của dịch Covid-19 đến nền kinh tế Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam đã chủ động thực hiện các quyết định của Chính phủ và chỉ thị của Ngân hàng Nhà nước để hỗ trợ cá nhân và doanh nghiệp bị ảnh hưởng Đặc biệt, Vietinbank đã đổi mới và ứng dụng công nghệ số nhằm tạo thuận lợi cho khách hàng trong việc sử dụng dịch vụ an toàn Nhờ những sáng tạo trong kinh doanh, ngân hàng đã vinh dự nhận giải thưởng “Doanh nghiệp chuyển đổi số xuất sắc Việt Nam năm 2021” từ Hội Truyền thông số Việt Nam (VDCA).
2.1.3.1 Kết quả hoạt động huy động vốn
Vietinbank, với triết lý "Sự thành công của khách hàng là sự thành công của Vietinbank", đã chủ động đưa ra các gói hỗ trợ nhằm kích thích nền kinh tế trong thời kỳ Covid-19 Năm 2021, ngân hàng này ghi nhận sự tăng trưởng ổn định, tiên phong thực hiện các quyết định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước, qua đó hoàn thành các chỉ tiêu và kế hoạch đã đề ra.
Bảng 2 1: Huy động vốn tại Vietinbank giai đoạn 2019 – 2021 Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
Tổng vốn huy động 892.785.228 990.331.285 1.161.848.113 Tiền gửi của các TCKT 420.762.320 492.926.669 598.775.894 Tiền gửi của cá nhân 472.022.908 497.404.616 563.072.219
Nguồn: (Báo cáo tài chính của Vietinbank 2019 - 2021)
Từ năm 2019 đến 2021, mặc dù nền kinh tế gặp nhiều biến động do cuộc chiến thương mại Mỹ - Trung và đại dịch Covid-19, Vietinbank vẫn ghi nhận sự tăng trưởng ổn định trong nguồn vốn huy động, đạt 1.161.848.113 triệu đồng, tương ứng với mức tăng 17,3% so với năm trước.
Vào năm 2020, Vietinbank đã có lượng vốn dồi dào phục vụ cho các dịch vụ cung cấp vốn và đầu tư Trong năm 2019 và 2020, lãi suất tiền gửi của ngân hàng này là 5,3%/năm cho kỳ hạn 6 tháng và 6,8%/năm cho kỳ hạn 12 tháng Tuy nhiên, do tác động của đại dịch vào năm 2021, lãi suất đã giảm xuống còn 4%/năm cho kỳ hạn 6 tháng và 5,6%/năm cho kỳ hạn 12 tháng Mặc dù vậy, các con số vẫn tăng đều, khẳng định uy tín và vị thế của Vietinbank Giá trị thương hiệu của ngân hàng được củng cố, thu hút đông đảo khách hàng và tạo dựng niềm tin, đồng thời cung cấp thêm nhiều dịch vụ đa dạng để phục vụ nhu cầu của khách hàng.
Lượng tiền gửi huy động theo TPKT đã có sự chuyển biến đồng đều và tăng trưởng ở cả tổ chức kinh tế và cá nhân Dữ liệu cho thấy, vốn từ các tổ chức kinh tế tăng mạnh trong giai đoạn 2020 – 2021, trong khi trước đây, tiền gửi cá nhân tại Vietinbank thường vượt trội hơn Sự thay đổi này cho thấy các tổ chức đang có xu hướng gửi tiền vào ngân hàng, phản ánh sự đổi mới của ngân hàng trong việc tiếp cận khách hàng cá nhân và điều chỉnh hợp lý để mở rộng quy mô, tạo niềm tin cho các đối tượng khác.
Có được lượng vốn lớn như vậy thì Vietinbank cũng có các biện pháp để đảm bảo việc thanh khoản và giảm thiểu tỷ lệ nợ xấu của mình
Bảng 2 2: Huy động vốn từ các TCTD tại Vietinbank giai đoạn 2019 – 2021 Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
Nguồn: (Báo cáo tài chính của Vietinbank 2019 - 2021)
Lượng vốn thu được trên thị trường liên NH của Vietinbank tăng 17,4% trong giai đoạn 2019 – 2020, đạt mức 128.519.115 triệu đồng vào giai đoạn cuối năm 2020
Sự tăng trưởng của các TCTD trong năm 2020 được thúc đẩy bởi sự gia tăng tiền gửi và nguồn vốn vay Cụ thể, Vietinbank đã phải vay thêm từ các nguồn khác để đáp ứng nhu cầu tài chính.
TCTD khác để đảm bảo mức thanh khoản, phòng tránh những rủi ro Bước sang năm
Năm 2021 chứng kiến nhiều khó khăn khi lượng tiền gửi của các TCTD giảm mạnh 65,8% so với năm 2020, trong khi lượng tiền vay từ các TCTD lại tăng 3,51 lần Sự giảm sút này buộc Vietinbank phải vay vốn thêm từ các TCTD khác để duy trì hoạt động ổn định và đảm bảo cung ứng nội và ngoại tệ Do đó, ngân hàng cần có những biện pháp xử lý trong tương lai nhằm duy trì mức ổn định về nguồn cung và chuẩn bị các phương án dự phòng cho tình huống thiếu hụt.
2.1.3.2 Kết quả hoạt động tín dụng
Bảng 2 3: Chất lượng HĐTD tại Vietinbank giai đoạn 2019 – 2021 Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
Tổng dư nợ tín dụng
Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ
Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ
Nguồn: (Báo cáo tài chính của Vietinbank 2019 - 2021)
Trong ba năm qua, tổng dư nợ tín dụng của Vietinbank đã tăng trưởng liên tục, với tổng dư nợ từ 953.178 tỷ đồng năm 2019 lên 1.146.454 tỷ đồng năm 2021, tương ứng với tỷ lệ tăng trưởng từ 7,3% lên 11,1% Ngân hàng đã triển khai nhiều gói ưu đãi hấp dẫn như giảm lãi suất cho vay, giảm phí dịch vụ, và hỗ trợ doanh nghiệp lên tới 10 nghìn tỷ đồng, nhằm thu hút khách hàng và thúc đẩy dư nợ cho vay Mặc dù tỷ lệ nợ xấu tăng lên 1,26% so với năm 2020, nhưng vẫn nằm trong giới hạn kế hoạch dưới 1,5%, cho thấy nỗ lực của đội ngũ nhân lực Vietinbank trong việc quản lý và kiểm soát hoạt động tín dụng hiệu quả.
2.1.3.3 Kết quả hoạt động dịch vụ
Bảng 2 4: HDDV tại Vietinbank giai đoạn 2019 – 2021 Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
Nguồn: (Báo cáo tài chính của Vietinbank 2019 - 2021)
Theo bảng 2.4, tổng thu nhập từ hoạt động của ngân hàng (NH) đã tăng trưởng liên tục, cho thấy sự ổn định trong hoạt động và chất lượng dịch vụ cung cấp Năm 2021, doanh thu đạt 9.572.678 triệu đồng, ghi nhận mức tăng 14,5% so với năm 2020.
Ngân hàng cần điều chỉnh và tính toán lại mức chi phí để duy trì hoạt động, khi chi phí cho hoạt động này tăng 615.991 triệu đồng trong năm 2020 – 2021, cao hơn nhiều so với mức tăng 163.429 triệu đồng trong giai đoạn 2019 – 2020 Điều này cho thấy ngân hàng chưa kiểm soát chặt chẽ mức chi phí khi triển khai các dịch vụ Nếu không kiểm soát tốt chi phí, lợi nhuận của ngân hàng sẽ bị ảnh hưởng đáng kể Tuy nhiên, mức tăng lợi nhuận năm 2021 vẫn ổn định ở mức 13,7% so với năm trước.
2.1.3.4 Kết quả hoạt động kinh doanh ngoại hối
Bảng 2 5: Hoạt động KDNH tại Vietinbank giai đoạn 2019 – 2021 Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
Nguồn: (Báo cáo tài chính của Vietinbank 2019 - 2021)
Trong giai đoạn 2020, doanh thu từ hoạt động kinh doanh ngoại hối ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ, đạt 17.807.772 triệu đồng, gấp 3,24 lần so với năm 2019, trong khi lợi nhuận cũng tăng 27,83% Tuy nhiên, đến năm 2021, do những biến động trong nền kinh tế toàn cầu và trong nước, doanh thu từ hoạt động này đã giảm mạnh, chỉ còn 3,51 lần so với năm trước.
Thực trạng hoạt động tài trợ TMQT tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
2.2.1 Cơ sở pháp lý điều chỉnh hoạt động tài trợ TMQT của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
Hoạt động thương mại toàn cầu có mối liên hệ chặt chẽ với các yếu tố quốc tế, do đó, khi thực hiện giao dịch thương mại, cần tuân thủ các quy định của luật pháp quốc tế và luật pháp địa phương Vietinbank cần áp dụng đúng các nguồn luật và điều ước quốc tế, cũng như quy định của pháp luật Việt Nam để giảm thiểu rủi ro pháp lý trong quá trình thực hiện nghiệp vụ này.
2.2.1.1 Các nguồn luật và điều ước quốc tế có liên quan
Sau khi thực hiện nghiệp vụ tài trợ thương mại quốc tế (TMQT), cần chú ý đến các văn bản pháp lý quan trọng Đầu tiên là Quy tắc và Thực hành Thống nhất về Tín dụng Chứng từ (UCP), quy định các nguyên tắc cơ bản trong việc sử dụng tín dụng chứng từ trong giao dịch thương mại.
Thương mại Quốc tế (ICC) đã ban hành bộ quy tắc UCP để thống nhất và giải quyết các khó khăn trong việc sử dụng phương thức thanh toán chứng từ Đây là bộ quy tắc được nhiều quốc gia áp dụng vì nó đầy đủ nội dung về quy tắc và trách nhiệm của các bên liên quan UCP lần đầu được công bố vào năm 1933 và sau 6 lần sửa đổi, UCP 600 hiện đang là phiên bản phổ biến nhất.
Tập quán Ngân hàng tiêu chuẩn quốc tế trong kiểm tra chứng từ theo L/C (ISBP) là cẩm nang quan trọng cho các ngân hàng, công ty Logistics và doanh nghiệp xuất nhập khẩu ISBP giúp các bên nắm rõ hơn về phương thức thanh toán bằng tín dụng chứng từ Phiên bản đầu tiên của ISBP được phát hành vào năm 2002, và hiện nay, phiên bản ISBP 745 đã được ra mắt.
2013 và là tài liệu quan trọng song hành với UCP 600
Thứ ba là Quy tắc thống nhất về nhờ thu (Uniform Rule for Colllection - URC)
URC 522, được ban hành vào năm 1996, thống nhất các quy tắc trong phương pháp nhờ thu, giúp cho hoạt động nhờ thu trở nên dễ dàng và đồng nhất hơn Trong khi UCP 600 và ISBP 745 tập trung vào thanh toán chứng từ và L/C, URC 522 đóng vai trò quan trọng trong việc hệ thống hóa quy trình nhờ thu.
Thứ tư là Quy tắc thống nhất về hoàn trả liên ngân hàng theo L/C (Uniform Rules for Bank to Bank Reimbursements Under Documentary Credit – URR)
Incoterms là một văn bản quan trọng mà nhân sự trong lĩnh vực tài trợ thương mại cần nắm vững, vì nó xác định quyền và nghĩa vụ của các bên trong giao dịch thương mại quốc tế Ngân hàng cần hiểu rõ quyền lợi của mình để tư vấn phù hợp với nhu cầu của khách hàng Kể từ lần đầu ra mắt vào năm 1936, Incoterms đã trải qua 9 lần sửa đổi, với Incoterms 2010 và 2020 là hai phiên bản phổ biến và phù hợp nhất hiện nay.
2.2.1.2 Các văn bản pháp lý trong nước có liên quan
Trước sự phát triển mạnh mẽ của thương mại quốc tế, Chính phủ và các cơ quan liên quan đã ban hành nhiều quy định và văn bản nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho dịch vụ này Đồng thời, nhiều quy chế và quy định riêng cũng đã được thiết lập để điều chỉnh hoạt động thanh toán thương mại của các ngân hàng.
Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có hiệu lực từ đầu năm 2011 do Chính phủ ban hành số 46/2010/QH12
Luật các TCTD số 47/2010/QH12 ban hành vào ngày 29/06/2010 và chính thức có hiệu lưc ngày 1/1/2011
Thông tư số 07/2015/TT-NHNN quy định về bảo lãnh ngân hàng do NHNN Việt Nam ban hành
Pháp lệnh Ngoại hối số 06/2013/PL-UBTVQH13 ban hành tháng 03/2013, sửa đổi có hiệu lực tháng 02/2015
Thông tư QĐ về hoạt động bao thanh toán của các TCTD, chi nhánh NH nước ngoài đối với khách hàng số 02/2017/TT-NHNN
Thông tư QĐ về bảo lãnh ngân hàng số 07/2015/TT-NHNN ngày 25/06/2015
2.2.1.3 Các văn bản được ban hành và quy định ở Vietinbank
Ngoài việc tuân thủ các văn bản quốc tế và nội địa, ngân hàng cũng đã ban hành quy định riêng nhằm điều chỉnh hoạt động và hướng dẫn chi tiết cách xử lý nghiệp vụ.
QĐ số 4043/2016/QĐ-TGĐ-TTTTTM ban hành “Quy trình xử lý nghiệp vụ Nhờ thu”
QĐ số 2488/2017/QĐ-TGĐ-NHCT35 ban hành Quy đinh nghiệp vụ cấp tín dụng dưới hình thức thư tín dụng
QĐ số 3276/2017/QĐ-TGĐ-TTTTTM ban hành “Quy trình xử lý nghiệp vụ Thư tín dụng”
QĐ số 1705/2017/QĐ-TGĐ-TTTTTM ban hành “Quy trình nghiệp vụ chiết khấu bộ chứng từ”
QĐ số 1602/2018/QĐ-TGĐ-NHCT35 Ban hành Quy định cụ thể nghiêp vụ bảo lãnh đối với khách hàng trong hệ thống Vietinbank
QĐ số 1450/2019/QĐ-TGĐ-TTTM+NHCT56 ban hành “Hướng dẫn sản phẩm thư tín dụng trả chậm thanh toán trả ngay (UPAS L/C)”
QĐ số 845/2019/QĐ-TGĐ-TTTTTM ban hành “Quy trình xử lý nghiệp vụ Bao thanh toán”
QĐ số 2230/2020/QĐ-TGĐ-TTTTTM ban hành “Quy trình xử lý nghiệp vụ Bảo lãnh”
2.2.2 Thực trạng phát triển hoạt động TMQT tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
Kể từ khi đại dịch Covid-19 bùng phát, nền kinh tế toàn cầu và Việt Nam đã chịu tác động nghiêm trọng Giai đoạn đầu năm chứng kiến nhiều thách thức lớn đối với các doanh nghiệp và người lao động, dẫn đến sự suy giảm hoạt động kinh tế và ảnh hưởng đến đời sống xã hội.
Năm 2021, dịch bệnh COVID-19 đã tác động tiêu cực đến nền kinh tế Việt Nam, nhưng nhờ vào các chính sách kịp thời của Nhà nước, tình hình kinh tế đã có những tín hiệu khả quan trong các tháng cuối năm Tổng giá trị hàng hóa xuất nhập khẩu của Việt Nam đã tăng 22,6% so với năm 2020, đạt 668,55 tỷ USD, với Mỹ là thị trường xuất khẩu lớn nhất và Trung Quốc là thị trường nhập khẩu chính Tuy nhiên, hoạt động xuất nhập khẩu vẫn gặp nhiều khó khăn, như xuất khẩu nông sản sang Trung Quốc bị ảnh hưởng bởi chính sách Zero Covid, thiếu hụt container, và giá cước vận chuyển tăng cao.
Trong năm 2021, Vietinbank đã triển khai nhiều giải pháp hỗ trợ khách hàng nhằm giúp nền kinh tế vượt qua đại dịch, bao gồm các gói vay ưu đãi và thay đổi cơ cấu nợ Ngân hàng đã tài trợ khoảng 500 tỷ đồng cho Chính phủ và các địa phương trong công tác phòng chống dịch bệnh Bất chấp khó khăn, Vietinbank đã đề xuất các biện pháp phục hồi và phát triển hoạt động kinh doanh, với dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế ghi nhận mức phí tăng 25% so với năm 2020 Thư tín dụng UPAS L/C cũng có sự phát triển mạnh mẽ, mang lại doanh thu cao Đồng thời, ngân hàng đã ra mắt sản phẩm SWIFT MT 101, kết hợp giữa nền tảng SWIFT và ngân hàng số, đạt được nhiều kết quả khả quan.
2.2.2.1 Tài trợ bằng nghiệp vụ bảo lãnh
Vietinbank cung cấp đa dạng sản phẩm bảo lãnh cho doanh nghiệp tham gia hoạt động thương mại quốc tế, bao gồm bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán và vay vốn Dưới đây là bảng tổng hợp số lượng và doanh số phát hành theo từng loại sản phẩm bảo lãnh mà ngân hàng cung cấp.
Bảng 2 7: Số món và doanh số phát hành theo sản phẩm BL của Vietinbank giai đoạn 2019 - 2021
Năm Số món (món) Doanh số phát hành bảo lãnh
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng
Bảo lãnh hoàn trả tiền ứng trước
Nguồn: (Phòng Tài trợ thương mại Vietinbank)
Theo bảng số liệu 2.7, các sản phẩm bảo lãnh như BL dự thầu, BL thanh toán, BL thực hiện hợp đồng và BL hoàn trả tiền ứng trước đang chiếm tỷ trọng cao trong số lượng bảo lãnh cung cấp cho khách hàng, với mức tăng trưởng lần lượt là 33,36%, 47,2%, 20,3% và 56,87% so với năm 2020 Sản phẩm BL thực hiện hợp đồng được nhiều khách hàng lựa chọn và có mức tăng ổn định từ năm 2019 đến 2020 Đặc biệt, trong danh sách phát hành sản phẩm bảo lãnh của Vietinbank, BL thanh toán và BL hoàn trả tiền ứng trước là hai sản phẩm được sử dụng phổ biến, với doanh số đạt 55.129 triệu đồng và 48.380 triệu đồng vào năm 2021 Vietinbank đang nỗ lực phát triển các sản phẩm đa dạng để đáp ứng nhu cầu của khách hàng Mặc dù các sản phẩm bảo lãnh này khá phổ biến trong các ngân hàng thương mại hiện nay, nhưng vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là việc trả thay bảo lãnh, khiến nhiều ngân hàng còn e dè trong việc cung cấp dịch vụ này.
Biểu đồ 2 1: Biểu đồ so sánh doanh thu từ nghiệp vụ BL của các NH giai đoạn
Nguồn: (BCTC của VCB, VTB, BIDV, MB bank)
Doanh thu từ hoạt động bảo lãnh của ngân hàng BIDV dẫn đầu trong ngành, đạt 1.952.812 triệu đồng vào năm 2020, nhưng giảm nhẹ xuống 1.932.339 triệu đồng trong năm 2021 MB Bank xếp thứ hai với mức tăng trưởng doanh thu phí bảo lãnh liên tục từ năm 2019 đến 2021, lần lượt đạt 13,4% và 30% Vietinbank đứng thứ ba với sự tăng trưởng ổn định nhờ vào việc điều chỉnh và đổi mới sản phẩm để đáp ứng nhu cầu khách hàng, mặc dù nghiệp vụ này tiềm ẩn nhiều rủi ro Vietcombank cũng nằm trong danh sách các ngân hàng cung cấp dịch vụ bảo lãnh uy tín, nhưng hiện tại, các ngân hàng đang chuyển đổi sang các sản phẩm tiện ích và an toàn hơn.
Biểu đồ so sánh cho thấy doanh thu nghiệp vụ bảo lãnh của Vietcombank giảm trong năm 2020 và tăng nhẹ trong năm 2021 Cụ thể, doanh thu năm 2020 đạt 448.022 triệu đồng, giảm 6,8% so với năm 2019 Đến năm 2021, doanh thu đã tăng lên 476.100 triệu đồng, nhưng vẫn chưa đạt mức tăng đáng kể so với doanh thu năm 2019.
Vietinbank Vietcombank BIDV MB Bank
2.2.2.2 Tài trợ bằng phương pháp tín dụng chứng từ
Đánh giá tình hình thực hiện hoạt động tài trợ TMQT tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
2.3.1 Kết quả thu được từ hoạt động tài trợ TMQT tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam
Trong suốt quá trình hình thành và phát triển, Vietinbank đã đối mặt với nhiều thách thức từ biến động kinh tế - chính trị, như chiến tranh thương mại Mỹ - Trung và suy thoái kinh tế toàn cầu do đại dịch Corona Dù gặp khó khăn, Vietinbank đã nỗ lực thực hiện các chủ trương và chỉ đạo từ cấp trên, đạt được kết quả như mong đợi Hoạt động này không chỉ nâng cao chất lượng và thương hiệu của ngân hàng trong nước mà còn trên trường quốc tế, đồng thời là động lực để Vietinbank đổi mới và phát triển các dịch vụ phù hợp hơn cho khách hàng.
Tạp chí Vietnam Report đã công bố bảng xếp hạng 10 ngân hàng thương mại uy tín nhất Việt Nam, trong đó Vietinbank giữ vững vị trí thứ hai Điều này khẳng định uy tín của ngân hàng, thu hút lượng lớn khách hàng đến trải nghiệm dịch vụ Với phong độ ổn định và kinh nghiệm dày dạn, Vietinbank là lựa chọn ưu tiên của nhiều khách hàng Để mở rộng đối tượng khách hàng và đáp ứng nhu cầu hiện tại, ngân hàng cần cải thiện chất lượng dịch vụ, cung cấp ưu đãi về phí và khoản vay hỗ trợ cho từng nhóm khách hàng tiềm năng.
Bảng 2 9: DT từ hoạt động tài trợ TMQT tại Vietinbank giai đoạn 2019 -2021
Năm DT từ hoạt động tài trợ TMQT
Triệu đồng Tỷ lệ tăng trưởng (%)
Nguồn: (Báo cáo tài chính của Vietinbank 2019 - 2021)
Nhìn chung, kết quả hoạt động TTTM tại Vietinbank có sự phát triển ổn định về mức doanh thu, đạt 4.362.454 triệu đồng lên 4.960.506 triệu đồng trong năm 2020 –
Năm 2021, mặc dù doanh thu vẫn tăng, tỷ lệ tăng trưởng có dấu hiệu chậm lại so với năm trước, chủ yếu do ảnh hưởng tiêu cực từ suy thoái kinh tế, khiến nguồn cung vốn trên thị trường gặp khó khăn và các doanh nghiệp xuất nhập khẩu gặp trở ngại trong vận chuyển hàng hóa Tuy nhiên, vẫn có những điểm sáng trong hoạt động này khi các con số vẫn tăng, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Vietinbank tự hào được trao giải thưởng “Ngân hàng cung cấp dịch vụ Tài trợ thương mại tốt nhất Việt Nam” trong ba năm liên tiếp từ 2018 đến 2020.
Vietinbank luôn đứng đầu trong việc phát triển sản phẩm mới, đáp ứng nhu cầu đa dạng của các nhóm khách hàng Ngân hàng đã triển khai nhiều gói hỗ trợ doanh nghiệp, như gói tài trợ cho ngành logistic và thư tín dụng theo chương trình hỗ trợ các ngành nghề tại Việt Nam Sản phẩm tiện ích SWIFT MT 101 cũng được doanh nghiệp đón nhận nồng nhiệt Trong bối cảnh bão hòa sản phẩm truyền thống, Vietinbank tiếp tục đề xuất và thử nghiệm các sản phẩm mới, nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh với các ngân hàng thương mại khác.
Bảng 2 10: Xếp hạng thương hiệu NH toàn cầu 2021
STT Xếp hạng thương hiệu NH toàn cầu Tên ngân hàng
Với hơn 30 năm hoạt động, Vietinbank vẫn giữ vị trí quan trọng trong ngành ngân hàng, được khách hàng ủng hộ mạnh mẽ Năm 2021, ngân hàng này đứng thứ 216 trong danh sách 500 thương hiệu ngân hàng lớn nhất toàn cầu theo Brand Finance, với giá trị thương hiệu tăng 55,5% so với năm trước Điều này giúp Vietinbank thu hút sự tin tưởng từ các ngân hàng quốc tế và đối tác nước ngoài trong giao dịch và tài trợ thương mại quốc tế Để duy trì uy tín và thương hiệu, Vietinbank không ngừng nỗ lực khẳng định mình trong lĩnh vực tài trợ TMQT Để gia tăng năng lực cạnh tranh, ngân hàng cần có những kế hoạch cụ thể nhằm củng cố vị trí của mình cả trong nước và quốc tế.
2.3.2 Những hạn chế tồn tại và nguyên nhân
Mặc dù Vietinbank đã đạt được nhiều kết quả vượt kỳ vọng, vẫn còn những hạn chế cần cải thiện để phát triển hoạt động tài trợ thương mại (TTTM) Đặc biệt, mức phí cho các hoạt động tài trợ TMQT của Vietinbank cần được xem xét, khi ngân hàng này đã có hơn 30 năm hình thành và phát triển Hiện tại, Vietinbank đang tập trung vào việc khai thác và cải tiến các sản phẩm mới, thay vì chỉ dựa vào các sản phẩm truyền thống Trong khi đó, các ngân hàng thương mại khác đang gia tăng sức cạnh tranh bằng cách đưa ra mức phí ưu đãi hơn, nhằm thu hút khách hàng trải nghiệm dịch vụ của họ, điều này đã ảnh hưởng đến thị phần của Vietinbank.
Mô hình quản lý tập trung tại ngân hàng gây ra nhiều hạn chế, đặc biệt trong việc giám sát các giao dịch thư tín dụng Quy trình này yêu cầu sự kiểm tra của Hội đồng và bộ phận Kiểm soát để phát hiện lỗi và ngăn chặn các giao dịch vi phạm hoặc lừa đảo Tuy nhiên, điều này có thể trở thành một trở ngại cho thương mại quốc tế, nhất là khi ngân hàng phải xử lý lượng thư tín dụng lớn hoặc các giao dịch khẩn cấp mà bộ phận kiểm soát chưa kịp thời xử lý Do đó, cần cải thiện hệ thống để đảm bảo hoạt động tài trợ thương mại quốc tế diễn ra suôn sẻ hơn.
Thứ tư là marketing, quảng bá sản phẩm đến đối tượng tiềm năng Từ lâu,
Vietinbank đang chú trọng vào việc giới thiệu các sản phẩm mới và dịch vụ tín dụng trong nước, tuy nhiên cần cải thiện việc quảng bá các sản phẩm truyền thống Việc này rất quan trọng để ngân hàng có thể tiếp cận thêm nguồn khách hàng mới và tiềm năng hơn.
Việc phân bổ nhân sự cho các phòng TTTM là rất quan trọng Tại hội sở chính, Vietinbank có một phòng ban riêng để quản lý hoạt động tài trợ TMQT, trong khi đó, ở các chi nhánh, nhân viên TTTM chỉ được ghép chung với phòng KHDN, với số lượng chỉ từ 2 đến 3 nhân viên Điều này gây khó khăn trong việc xử lý công việc khi khối lượng công việc tăng cao Do đó, cần có sự phân bổ hợp lý nhân sự giữa các chi nhánh dựa trên khối lượng công việc để đảm bảo cung cấp dịch vụ tốt nhất cho khách hàng.
2.3.2.2 Nguyên nhân a) Nguyên nhân khách quan
Tác động của nền kinh tế trong nước và quốc tế đã gây ra biến động lớn trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) từ năm 2019 đến 2021 Cuộc chiến thương mại Mỹ - Trung và khủng hoảng kinh tế do Covid-19 đã làm cho nền kinh tế thế giới biến động mạnh mẽ, ảnh hưởng đến tốc độ tăng trưởng kinh tế của Việt Nam Các sản phẩm xuất nhập khẩu của Việt Nam cũng đối mặt với nhiều thách thức, như chính sách quản lý dịch bệnh của các nước nhập khẩu và giá cước vận chuyển tăng Sau hai năm chống dịch, nhiều doanh nghiệp không chịu nổi áp lực tài chính đã phải nộp đơn xin phá sản, mặc dù chính quyền đã cố gắng đưa ra các chính sách ưu đãi nhưng vẫn chưa đủ để hỗ trợ doanh nghiệp duy trì hoạt động.
Một nguyên nhân chính gây khó khăn cho doanh nghiệp xuất nhập khẩu (XNK) tại Việt Nam là sự không thống nhất giữa quy định luật pháp trong nước và luật pháp quốc tế Hoạt động XNK có yếu tố quốc tế, do đó, nó phải tuân theo nhiều quy tắc và luật pháp toàn cầu Tuy nhiên, quy định pháp lý tại Việt Nam vẫn còn gặp nhiều vướng mắc, đặc biệt trong việc xử lý hành chính và các thủ tục phức tạp, dẫn đến sự thiếu đồng bộ và gây khó khăn cho doanh nghiệp Sự không nhất quán giữa các bộ, ban ngành liên quan không chỉ ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động của doanh nghiệp mà còn làm cho ngân hàng gặp khó khăn trong việc xử lý các nghiệp vụ liên quan.
Nguyên nhân chính đến từ các doanh nghiệp và khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) Các doanh nghiệp xuất nhập khẩu (XNK) tại Việt Nam còn non nớt và thiếu kinh nghiệm, đặc biệt là nhóm SME, dẫn đến sự thiếu sót trong hiểu biết về thị trường và luật pháp quốc tế Điều này không chỉ ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh mà còn tác động đến công tác tài trợ của ngân hàng (NH) Để giảm thiểu rủi ro, NH phải tiến hành kiểm định đối tác, trong khi các doanh nghiệp thường chọn phương thức truyền thống do lo ngại về thủ tục phức tạp Dù NH đã cung cấp văn bản hướng dẫn cụ thể, nhưng doanh nghiệp vẫn gặp khó khăn và sai sót, gây tốn kém thời gian và chi phí khi thực hiện giao dịch.
Vietinbank chú trọng nâng cao chất lượng nhân sự bằng cách bồi dưỡng và đào tạo cán bộ thông qua việc thành lập Trường đào tạo nhân sự Tuy nhiên, chất lượng cán bộ tài trợ vẫn còn hạn chế, không chỉ ở Vietinbank mà còn ở nhiều ngân hàng thương mại khác Các vấn đề như thiếu hiểu biết về sản phẩm tài trợ, kinh nghiệm hạn chế và khả năng tư vấn chưa rõ ràng cho khách hàng về nhu cầu của họ cần được cải thiện để phát triển hiệu quả mảng nghiệp vụ này.
Ngân hàng đã thực hiện công tác dự báo và quản lý rủi ro hiệu quả, với các chỉ số duy trì trong ngưỡng an toàn Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu đang có dấu hiệu gia tăng, đòi hỏi ngân hàng cần tập trung đánh giá và phân tích thị trường cũng như khách hàng Việc loại bỏ các giao dịch không hiệu quả sẽ giúp nâng cao chất lượng dịch vụ.
Về việc phát triển các sản phẩm: Cùng với sự phát triển không ngừng nghỉ của
Để gắn kết các nền kinh tế trong bối cảnh CNTT phát triển, Vietinbank cần cải tiến sản phẩm nhằm thu hút khách hàng Ngân hàng không chỉ nên quảng bá các sản phẩm mới mà còn cần giới thiệu các sản phẩm truyền thống được doanh nghiệp Việt ưa chuộng, từ đó tìm kiếm khách hàng mới và củng cố vị thế với các doanh nghiệp cũ.
GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ TMQT TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM
Định hướng phát triển hoạt động tài trợ TMQT của ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam trong những năm tới
3.1.1 Định hướng phát triển đến năm 2030
Kết thúc giai đoạn 2019 – 2021, Ngân hàng Vietinbank đã đạt được những thành công vượt bậc, vượt kế hoạch đề ra nhờ vào nỗ lực không ngừng của cán bộ nhân viên trong việc nâng cao kỹ năng và nghiệp vụ Thành quả này được thể hiện qua việc Vietinbank duy trì vị thế là ngân hàng có thương hiệu và uy tín hàng đầu tại Việt Nam, đồng thời nhận được nhiều giải thưởng danh giá từ các tạp chí và tổ chức tài chính uy tín.
Vietinbank đặt ra các định hướng dài hạn và ngắn hạn nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ và sự hài lòng của khách hàng, với phương châm “Khách hàng là trung tâm” Trong khuôn khổ Chiến lược phát triển dài hạn 2022 - 2030 và kế hoạch Kinh doanh 2021 - 2023, ngân hàng sẽ triển khai những định hướng cụ thể để đạt được mục tiêu này.
Việt Nam đang tận dụng những lợi thế từ dự báo tăng trưởng kinh tế của ADB để cải tiến sản phẩm Các hiệp định thương mại như EVFTA và việc kiểm soát dịch bệnh hiệu quả tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động thương mại quốc tế và thương mại điện tử, góp phần mở rộng và phát triển nhanh chóng, tiện lợi và hiệu quả.
Chủ động nghiên cứu và phát triển đa dạng các sản phẩm tài trợ thương mại, từ truyền thống đến các sáng tạo mới, là yếu tố then chốt Cần hoàn thiện quy trình xử lý nghiệp vụ một cách chính xác và linh hoạt, nhằm đảm bảo sự hài lòng và mức độ an toàn cao, đồng thời đạt được hiệu quả tối ưu trong công việc.
Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ công nhân viên thông qua việc tổ chức các buổi đào tạo nghiệp vụ, giúp nhân viên trau dồi và tích lũy kinh nghiệm làm nghề Mục tiêu này nhằm đạt được các chỉ tiêu theo đề án của Chủ tịch nước Nguyễn Xuân Phúc.
“tỷ trọng người lao động ngành dịch vụ có chứng chỉ đạt khoảng 30 – 35% vào năm 2025”
Vietinbank cần thiết lập thêm mối quan hệ với các ngân hàng đại lý toàn cầu để học hỏi kinh nghiệm làm việc và cách xử lý rủi ro từ các ngân hàng quốc tế Việc này sẽ giúp Vietinbank áp dụng những kiến thức này một cách phù hợp với thực tiễn, quy định và nhu cầu của doanh nghiệp trong nước.
Vietinbank đã tiên phong trong việc áp dụng công nghệ thông tin (CNTT) vào tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) nhằm tăng tính tiện lợi và bắt kịp xu hướng hiện nay Năm 2021, ngân hàng đã phát triển sản phẩm SWIFT MT 101, giúp các doanh nghiệp xuất nhập khẩu (XNK) gửi hồ sơ đến ngân hàng mà không cần đến trực tiếp, đặc biệt trong thời kỳ dịch bệnh Sản phẩm này đã mang lại doanh thu đáng kể ngay từ giai đoạn đầu triển khai và dự kiến sẽ tiếp tục tăng trưởng trong tương lai gần.
Đề án kiểm soát nợ xấu đã đạt kết quả khả quan, giúp cải thiện khả năng sinh lời và chuyển dịch cơ cấu kinh doanh Việc tăng huy động vốn từ các kênh khác nhau, đặc biệt là nguồn vốn ngoại tệ, đã góp phần nâng cao hiệu quả tài trợ thương mại quốc tế, đảm bảo không bị thiếu vốn trong quá trình này.
Vietinbank đang tăng cường tỷ trọng khách hàng nhóm SME thông qua việc triển khai các chương trình kết nối mở rộng với các Hiệp hội Doanh nghiệp Mục tiêu là xúc tiến hoạt động xuất nhập khẩu và giới thiệu các sản phẩm tài trợ của Vietinbank đến với nhiều phân khúc khách hàng từ các ngành nghề khác nhau.
Rà soát các giao dịch bảo lãnh như tài sản đảm bảo để thiết lập mức bảo lãnh phù hợp cho khách hàng Với quy trình thẩm định chặt chẽ, ngân hàng có thể giảm thiểu rủi ro phải trả thay bảo lãnh, từ đó bảo vệ lợi ích của mình.
Vietinbank thực hiện rà soát kỹ lưỡng các giao dịch quốc tế nghi ngờ liên quan đến gian lận, rửa tiền và khủng bố, đặc biệt trong bối cảnh công nghệ thông tin phát triển, khiến các thủ đoạn này ngày càng tinh vi Ngân hàng tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của chính phủ về phòng chống rửa tiền và khủng bố, đồng thời cung cấp khuyến cáo cho khách hàng về các giao dịch đáng ngờ Trước áp lực từ việc Việt Nam nằm trong danh sách các nước thao túng tiền tệ, Vietinbank liên tục cập nhật quy định và chỉ thị để nâng cao hiệu quả công tác phòng ngừa Ngân hàng cũng hợp tác chặt chẽ với các cơ quan chức năng, như Bộ Công an, nhằm xử lý triệt để các doanh nghiệp có giao dịch bất hợp pháp Vụ xuất khẩu điều vào đầu năm 2022 đã trở thành bài học quý giá, thúc đẩy Vietinbank thiết lập các quy định chặt chẽ hơn để kiểm soát giao dịch Để nâng cao năng lực cạnh tranh trong tương lai, ngân hàng cần chuẩn bị kỹ lưỡng về nguồn lực kinh tế, uy tín và chất lượng nguồn nhân lực.
3.1.2 Những cơ hội và thách thức của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Điều tất yếu của các quốc gia là hội nhập kinh tế toàn cầu Đây là cơ hội để các doanh nghiệp XNK được phát triển, các ngành nghề, sản phẩm sản xuất ở Việt Nam được đến gần hơn với các đối tác trên thế giới Đây là tiền đề phát triển cho tài trợ TMQT nhưng cũng chứa đựng nhiều khó khăn, thử thách cho các NHTM, trong đó có Vietinbank a) Cơ hội:
Việt Nam hiện đang nổi lên như một thị trường xuất nhập khẩu tiềm năng, thu hút sự quan tâm của nhiều đối tác quốc tế Đây là cơ hội vàng cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu và công ty logistics trong nước Tuy nhiên, phần lớn các doanh nghiệp này vẫn còn quy mô vừa và nhỏ, thiếu nguồn lực cần thiết để thực hiện các lô hàng lớn và cần sự hỗ trợ từ các tổ chức khi tham gia vào thương mại quốc tế.
Tài trợ thương mại quốc tế (TMQT) đang phát triển mạnh mẽ tại các ngân hàng thương mại (NHTM), mang lại nguồn thu lớn và nâng cao giá trị cho Vietinbank thông qua việc cung cấp dịch vụ chất lượng, đáp ứng nhu cầu khách hàng và tăng cường khả năng cạnh tranh Vietinbank cũng có cơ hội học hỏi từ các ngân hàng quốc tế, cải thiện kỹ năng và quản lý rủi ro Tuy nhiên, bên cạnh việc cạnh tranh với các NHTM trong nước, Vietinbank còn phải đối mặt với các đối thủ quốc tế như HSBC và Citibank, những ngân hàng có nguồn ngoại tệ dồi dào và kinh nghiệm thực chiến, đòi hỏi Vietinbank phải xây dựng chiến lược cụ thể để giữ vững thị phần và thu hút khách hàng mới.
Ngân hàng đang đối mặt với cơ hội phát triển nhưng cũng gặp nhiều thách thức cần vượt qua để đạt được sự bền vững Những khó khăn này xuất phát từ biến động kinh tế toàn cầu và nội bộ ngân hàng Năm 2022, tình hình kinh tế bị ảnh hưởng nặng nề bởi cuộc chiến tranh Nga – Ukraine, dẫn đến giá dầu tăng cao và các lệnh trừng phạt từ châu Âu, khiến Nga bị loại khỏi hệ thống SWIFT Đây là một thách thức lớn cho các ngân hàng thương mại, đặc biệt là Vietinbank, trong việc tìm kiếm giải pháp thanh toán giao dịch với ngân hàng Nga một cách dễ dàng và thuận tiện hơn.