Bên cạnh đó, Sweet Ment mang đến một không gian ngập tràn hoa tươi để khách hàng của mình có thể ngắm hoa, chụp ảnh, thư giản và hẹn hò với nhau sau những ngày bận rộn với công việc và c
TONG QUAT VE KE HOACH KHOI NGHIEP
PHAN TỊCH NGÀNH VÀ THỊ TRƯƠNG
Phân tích ngành và thị trường
1,1 Qui mô thị trường ngành F&B
F&B là viết tắt của Food and Beverage, có nghĩa là thực phẩm và đồ uống Ngành F&B bao gồm các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực phục vụ thực phẩm và đồ uống cho khách hàng.
- — Báo cáo thị trường kinh doanh ẩm thực tại Việt Nam năm
2022 do iPos cho biết, quy mô doanh thu ngành F&B ngày càng phát triển mạnh mẽ đạt gần 610 nghìn tỷ đồng, tăng 39% so với năm 2021,
1,2 Xu hướng và tốc độ tăng trưởng thị trường
Theo dự báo, ngành F&B (Thực phẩm và Đồ uống) sẽ tiếp tục tăng trưởng mạnh mẽ trong năm 2022 Sự gia tăng nhu cầu tiêu thụ thực phẩm và đồ uống, đặc biệt là nhu cầu ẩm thực phong phú, đang là động lực chính thúc đẩy sự tăng trưởng của ngành này.
Ngoài ra, các xu hướng mới trong ngành F&B cũng đang được quan tâm và phát triển, bao gồm các sản phẩm thực phẩm và đồ uống có nguồn gốc hữu cơ, thực phẩm chức năng, thực phẩm dành cho người ăn kiêng và thực phẩm chay, Các công nghệ mới cũng đang được áp dụng trong ngành F&B, bao gồm các ứng dụng di động để đặt hàng và thanh toán, các hệ thống đặt hàng tự động và các công nghệ sản xuất thực phẩm tiên tiến,
Tóm lại, ngành F&B được dự đoán sẽ tiếp tục tăng trưởng với tốc độ nhanh hơn trong năm 2022 và các xu hướng mới đang được quan tâm và phát triển trong ngành này,
Là ngành có tính cạnh tranh cao, tốc độ đào thải nhanh, danh tiếng của doanh nghiệp ảnh hưởng rất nhiều đến hành vi của khách hàng, Để tồn tại và trụ vững, các doanh nghiệp ngành này phải không ngừng thay đổi để thích ứng cũng như nhạy bén nắm bắt cơ hội từ xu hướng tiêu dùng mới,
2 Phân tích môi trường vĩ mô
Năm 2022, IMF tính GDP bình quân đầu người cho các nước trên thế giới, Trong đó, GDP bình quân đầu người Việt Nam năm 2022 đạt khoảng 4,162,94 USD, xếp thứ 117 trên thế giới , Với con số này, GDP bình quân đầu người Việt Nam nam 2022 sẽ nhảy 7 bậc so với năm 2021,
Năm 2022, lạm phát Việt Nam tăng 3,15% so với bình quân năm
2021, đảm bảo mục tiêu kiểm soát lạm phát do Quốc hội đề ra, nhưng vẫn cao hơn mức lạm phát bình quân 5 năm giai đoạn
2017 - 2021 (2,98%), Trong đó, một số nhóm hàng có mức tăng rất cao so với mức tăng bình quân 5 năm như giao thông, đồ uống, thiết bị đồ dùng gia đình, văn hóa giải trí; một số nhóm hàng giảm giá mạnh, chủ yếu là nhóm hàng thuộc quản lí của Nhà nước như y tế, giáo dục,
Do ảnh hưởng tiêu cực của xung đột Nga - Ukraine lên nền kinh tế Liên minh châu Âu, dòng vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài (FDI) của EU vào Việt Nam giảm sút Thêm vào đó, cuộc xung đột này cũng dẫn đến tình trạng giá nhiên liệu và thực phẩm tăng cao, gây thêm khó khăn cho nền kinh tế Việt Nam.
Nền kinh tế đang trên đà phục hồi với xu hướng tăng trưởng GDP, tạo điều kiện thuận lợi cho người dân chi tiêu nhiều hơn vào các dịch vụ giải trí và hưởng thụ cuộc sống.
2.2 Môi trường Chính trị - Pháp luật
Việt Nam là một đất nước có hệ thống chính trị ổn định, dưới sự lãnh đạo và thống nhất nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, Cùng với sự ổn định về chính trị thì hệ thống pháp luật cũng không ngừng thay đổi và bổ sung, ngày càng thông thoáng hơn, có nhiều chính sách khuyến khích đầu tư, phát triển tạo một môi trương pháp luật đảm bảo sự cạnh tranh lành mạnh giữa các doanh nghiệp, Điều này sẽ tạo ra một môi trường cạnh tranh công bằng hơn,đặc biệt bảo hộ quốc gia, chính sách thương mại đã giúp các doanh nghiệp "mạo hiểm" hơn trong hoạt động kinh doanh,
Dưới thời buổi phát triển như hiện nay, Việt Nam đang đầu tư mạnh mẽ vào trí tuệ nhân tạo AI cung cấp nhiều tiện ích mới mẻ, thông minh, Hệ thống Internet giúp kết nối số lượng lớn khách hàng, giúp KH có thể thanh toán tiền qua các ứng dụng điện tử như Momo, VNpay nhanh chóng và tiện lợi hơn, Và theo thống kê, ở nước ta hơn 70& dân số sử dụng Internet, số người sử dụng mạng là 60% và thời gian sử dụng điện thoại thì càng nhiều, Chính vì vậy việc đặt hàng, bán hàng trên các ứng dụng ngày càng phổ biến và ưa chuộng,
Vừa giảm bớt các chỉ phí về nguồn nhân lực vừa quản lý dễ dàng hơn, tránh sai sót trong các hoạt động giao dịch, đặt hàng, phục vụ, Kiểm soát chặt chẽ các nguồn nguyên liệu thực phẩm về đầu vô, hạn sử dụng với bộ não thông minh của phần mềm, 2.4 Môi trường văn hoá - xã hội
Là một yếu tố thể hiện sự khác nhau giữa nước này và nước khác, là một đất nước có nền văn hóa mang đậm đà bản sắc dân tộc,mỗi vùng miền có một nét văn hóa riêng biệtđối với miền Trung khi được ví như đòn gánh của đất nước được đan xen văn hóa của hai miền Nam Bắc tạo cho miền Trung một nét văn hóa đa dạng, phong phủ nhưng vẫn mang hơi thở của riêng mình,Với các tập tục,lễ hội, chùa chiền, văn miếu, làng xóm văn hóa đã tạo ra một môi trường văn hóa đa bản sắc giúp cho công ty ECOVICO có được một thị trường thu hút du khách trong và ngoài nước,
Khách hàng thường lựa chọn đến quán nhờ lời giới thiệu của bạn bè hoặc người thân Đặc điểm khí hậu đóng vai trò quan trọng trong việc lựa chọn đồ uống của khách hàng Với thời tiết se lạnh ở miền Bắc, khách hàng có xu hướng gọi những loại đồ uống ấm nóng Ngược lại, tại miền Nam với khí hậu nắng nóng, khách hàng sẽ thích thưởng thức những loại đồ uống giải khát nhiều đá Vì vậy, chúng tôi lựa chọn mô hình quán có nhiều cây xanh, cách xa trung tâm thành phố để tạo không gian thoáng mát, giảm tiếng ồn và khói bụi, mang đến cho khách hàng cảm giác thoải mái và thư giãn.
Khí hậu và môi trường ảnh hưởng đến thời gian sống của hoa, nắng nóng có thể khiến hoa nhanh héo và mau tàn, còn khi gặp thời tiết mưa lớn có thể gây ngập và úng hoa, Vì thế chúng tôi sẽ cố gắng đề ra những biện pháp để hạn chế tình trạng này,
3 Phân tích môi trường vi mô
3.1 Lợi thế cạnh tranh Đối thủ là Tiệm trà tháng Tư, Chúng ta của mười năm sau và Dear TeaHouse,
Lợi thế cạnh tranh so với các đối thủ:
Kế hoạch tố chức nhân sự uc nu nen 22 2 Kế hoạch sản xuất su nu nu nu nà ng 25
Thu ngân Pha chế ủ Bảng mụ tả cụng việc cho cỏc vị trớ:
Thợ dạy cắm hoa, làm nến
STT Chức danh M6 ta cong viéc Nang lure yéu cau công việc
Người quản lý cửa hàng có trách nhiệm giám sát các hoạt động hàng ngày của cửa hàng, bao gồm quản lý hàng tồn kho, tuyển dụng và đào tạo nhân viên, và cung cấp dịch vụ khách hàng xuất sắc Họ cũng chịu trách nhiệm đảm bảo cửa hàng đáp ứng các tiêu chuẩn về vệ sinh và an toàn, và tuân thủ tất cả các quy định và quy định hiện hành.
Kiém tra, glao việc, đốc thúc nhân viên; lưu tâm những góp ý và tạo động lực cho nhân viên quyết định tốt
Thợ dạy cắm hoa, làm nên
Pha chế Đưa ra những chiến lực giup thu hut khách hàng, thực hiện những chiến dịch truyền thông
Hướng dẫn khách hàng những nguyên tắc cắm hoa và làm nến, Tính toán, thu nhận tiền của khách hàng, trung thực
Chuẩn bị nguyên liệu, các thành phần theo công thức pha chế đỗ uống và pha chê
Có bằng củ nhân ngành
Marketing, đã từng di làm và có kinh nghiệm trước đó
Có giấy chứng nhận về kỹ thuật cắm hoa, làm nến,
Có bằng cử nhân kế toán
Có kiên thức am hiệu về đồ uông, có thê giao tiép tiếng anh cơ bản
Chức > So luong gian lao Lương hiém., ˆ vụ ˆ thực nhận động (10% lương)
Tổng: 27,900,000 ¡ Chế độ lương thưởng:
SIT (| Cơ sở tính lương
(Tiền lương cơ bản + Tiền lương thưởng)/26* số ngày lương thực tế
Làm thêm lễ tết = tiền lương theo giờ *300%
Mỗi năm tăng lương cơ bản 10% Đạt KPI thưởng 20% trên số lượng đơn hàng bán được
H Dự trù số lượng sản xuất
Năm Số lượng/tháng Số lượng/năm
Nguyên vật liệu( Chi phí tính theo tháng)
Nguyên vật | Đơn vị | Số Don gia | Thanh tiền liệu tính lượng
Táo đỏ, kỷ tử Kg 5 395,000 | 1,975,000 Mat ong Lit 1 240,000 240,000 Duong phen Kg 2 28,000 56,000 Các loại hoa khô Kg 15 466,666 | 6,999,990 Trai cay cac loai Kg 8 500,000 | 4,000,000 Cac loai tra Kg 5 354,000 1,770,000
Ly thuy tinh Hộp( 12 cái) 15 180,000 | 2,700,000 Đế lót Cái 100 3,000 300,000
Muong cafe Inox| L6 10 cai 8 20,000 xã 160,000 dài Ông hút Bịch(400 14 30,000 n 420,000 cal)
1 Chi phí nhân công trực tiếp
Thoi gian „ So Chi phi luong nhan ` ˆ tháng „ ˆ làm việc lượng tháng công (VND)
Nhân | Làm việc vién pha | fulltime 9h -| 6,000,000 3 18,000,000 ché 18h
Phuc vu | Lam việc fulltime 8h -
Chỉ phí đầu tư máy móc, thiết bị
Tên máy Số a Chi phi Tổng chỉ
ơ Giỏ mua „ „ móc,thiết bị | lượng lap dat phi May say thuc
Bình đun siêu ở 5 540,000 0 2,700,000 tốc Panasonic
Fress pha ca 2 320,000 0 640,000 phee thuy tinh
Hộp nhựa bảo 30 28,000 0 840,000 quản các loại
Thẻ báo rung tự phục vụ bộ 3 2,500,000 0 7,500,000
Tranh trang trí 15 350,000 5,250,000 Đèn các loại 30 200,000 6,000,000
Hạt giống các loại hoa( 1 500 15,000 7,500,000 bịch 50 hạt)
Tổng chỉ phí xây quán còn 400,000,000 lại
O Chi phi khau hao máy móc, thiết bị
Số ; gia | khấu ˆ , ơ Tống chỉ
Tên máy móc, thiết bị lượn hí n hao
May say thuc pham 16 ngan 1 7,500,00 6 1,250,00
Bình đun siêu tốc Panasonic 2,700,00
Binh French Fress pha ca mm 2 640,000 5 128,000 phee thuy tinh
Combo 8 dung cu pha ché 2 496,000 4 | 124,000 Hộp nhựa bảo quản các loại a 30 | 840,000 | 5 | 168,000 hoa quả sây khô
Thẻ báo rung tự phục vụ bộ 3 7,500,00 5 1,500,00
Hạt giống các loại hoa 7,500,00 36,000,0
Tổng chỉ phí xây quán còn lại 400,000, 50 8,000,00
1 Chi phí sản xuất cho 1 ly trà thảo mộc
Chỉ phí bảo trì máy móc 0 Điện nước 3,000,000
Tổng chỉ phí sản xuất/ ly 23,749
J rTổng chỉ phí sản xuất (Tính theo năm):
Chi phí lương bộ ơ ở 360,000,000 | 360,000,000 360,000,000 phan san xuat
Chi phi bao tri oo 0 7,000,000 7,000,000 máy móc Điện nước 36,000,000 | 39,600,000 43,200,000
J Dự trù số lượng sản xuất
Năm Số lượng/tháng Số lượng/năm
Nguyên vật liệu( Chi phí tính theo tháng) on ee Don vi Số `
Nguyên vật liệu Don gia | Thanh tién tinh lượng
Vỏ cắm hoa cái 300 10,000 3,000,000 Giấy gói hoa tờ 800 3,000 2,400,000 Ruy băng cuộn(9m) 1,5 85,000 127,500 Mút xốp Cục 240 6,000 1,440,000 Thuốc dưỡng hoa gói 300 2,500 750,000
Trà +bánh kèm ` phần 300 50,000 15,000,000 theo
1 Chi phí nhân công trực tiếp
Thoi gian „ So Chi phi luong nhan ` ˆ tháng „ ˆ làm việc lượng tháng công (VND)
Làm việc Thợ dạy „ Part time 5,000,000 2 10,000,000 cam hoa
Chỉ phí đầu tư máy móc, thiết bị
Tên máy Số Giá mua Chi phí Tổng chỉ
27 móc, thiết bị | lượng lắp đặt phí
Bình tưới hoa 8 10,000 80,000 Bình thuỷ tỉnh 15 30,000 450,000
Kệ gỗ dài 2 450,000 70,000 970,000 Tranh trang trí 5 200,000 100,00 1,100,000
Chi phí khấu hao máy móc, thiết bị
Tên máy Số Tổng chi | Thời gian Chỉ phí móc,thiết bị | lượng phí khấu khấu hao hao(năm) | hằng năm
Chỉ phí sản xuất cho buổi Workshop một người
Chỉ phí lương bộ phận sản 16,000,000
Chi phi bao tri may móc Điện nước 700,000
Tổng chi phí sản xuất 1 sa 275,800 buổi
J Tổng chi phí sản xuất (Tính theo năm):
Nguyên vật liệu 712,710,000 | 748,345,500 769,726,800 Chi phí lương bộ ơ - 192,000,000 | 192,000,000 192,000,000 phận sản xuat
„ „ 0 7,200,000 7,200,000 máy móc Điện nước 8,400,000 8,820,000 8,988,000 Khấu hao TSCĐ 8,230,000 8,230,000 8,230,000 Tổng chi phí sản
J Dự trù số lượng sản xuất
Nam Số lượng/tháng Số lượng/năm
Nguyên vật liệu( Chi phí tính theo tháng) ơ Don vị Số 1
Nguyên vat liệu „ Đơn giá | Thành tiên tính lượng Cốc thủy tỉnh nắp x lo 300 15,000 3,750,000 go
Que khuay que 300 30,000 30,000 Bac cotton soi 300 10,000 100,000 Tinh dau cac loai 39,000/10 ml 1500 8,190,000 ml
Wonder Soy thién kg 30 75,000 225,000 nhién
Túi giấy đựng quà túi 300 1,800 540,000
Soi day day trang mét 100 2,000 200,000
Trà +bánh kèm ` phần 300 50,000 15,000,000 theo
1 Chi phí nhân công trực tiếp
Loại Thời gian | Lương/ Số Chỉ phí lương nhân làm việc tháng lượng tháng công (VND)
Thợ dạy | Làm việc làm nến | mỗi ngày 5,000,000 1 5,000,000 thơm 15h-17h
Chỉ phí đầu tư máy móc, thiết bị
- | Chi phi Tổng chỉ móc, Số lượng | Giá mua Ỏ : „ ee lap dat phi thiét bi
Chi phí khấu hao máy móc, thiết bị
Tên máy So Tong chi + +
„ „ khâu khâu hao moc,thiét bi | lượng phi v hao(nam) | hang nam May diéu hoa 1 8,100,000 5 1,620,000
Chỉ phí sản xuất cho một người
Nguyên vật liệu 30,020,000 set lương bộ phận sản 8,000,000
Chi phí bảo trì máy móc 0 Điện nước 800,000
Tổng chi phí sản xuất 1 129,500 buổi
J Tổng chi phí sản xuất (Tính theo năm):
Chi phí lương bộ ơ „ 96,000,000 96,000,000 96,000,000 phận sản xuat
„ „ 0 8,400,000 8,400,000 máy móc Điện nước 9,600,000 9,888,000 10,176,000 Khấu hao TSCĐ 7,569,500 7,569,500 7,569,500
CHƯƠNG 6: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH
Dự trù doanh thu hoạt động: TÔ 44 2 Dự toán chi phí bán hàng và chi phí quản lý
Na m Tiêu chí | lượng/n | „| mon | Doanh thu | tăng ăm vốn Gia g x 2 trưởng muõ n
2.Du toan chi phi ban hang và chi phi quan ly:
3 24 5 Chi phí về lương nhân viên trong bộ phận 48 | 48 | 48 bán hàng (tiền lương, tiền công, phụ cấp, )
Chi phí bảo hiểm (bảo hiểm xã hội, bảo hiểm y tế, bảo hiểm thất nghiệp), kinh phí|_ 9 9 | 32 công đoàn của nhân viên bán hàng
Chi phí chào hàng, giới thiệu sản phẩm 7 5 5 Chi phí bảo quản, đóng p q g9 gói, vận chuyển : y 15,2 17, 20
Chi phí vật liệu văn phòng, công cu lao 3 3 3 động, khấu hao TSCĐ dùng cho bán hàng
Chi phí mua ngoài như điện, nước, fax,,, cho 12 15 15 khu vực bán hàng
3 4 25 a, Cac chi phi vé luong nhan vién doanh nghiép
Tién luong, cac khoan phy cap, bao hiém xa
100 | 100} 150 hội, bảo hiểm y tế, kinh phí công đoàn, bảo hiểm thất nghiệp của nhân viên quản lý ở các phòng, ban của doanh nghiệp,
37 b, Cac chi phi vé tai san doanh nghiép
Chi phí vật liệu văn phòng 5 6 Công cụ lao động, 8 10 | 12 Khấu hao TSCĐ dùng cho quản lý doanh nghiệp như: Nhà cửa làm việc của các phòng 5 5 5 ban, kho tàng, vật kiến trúc, máy móc thiết bị quản lý dùng trên văn phòng,
Tiền thuê mặt bằng 720 | 720 |720 Thuế, phí và lệ phí như: thuế môn bài, tiền thuê đất, và các khoản phí, lệ phí khác, 2 2 3
STT Khoản mục | Nam 2023 | Nam 2024 | Nam 2025
Chi phi ban hàng, chỉ phí | (934,200,00 | (939,500,00 | (1,019,000, 5" chung và chỉ 0) 0) 000) phí quản trị
6 hoạt động 0 80 00 kinh doanh Chỉ phí lãi
38 trudc thué 0 80 00 g | nue A thu) 57 759,120 114,133,40 | 177,769,00 nhap (10%) 8 0
4 Bảng cân đôi kê toán:
Tài khoản phải thu 0 2 530,479,302 lÁ trị cè ¡của tài| 208,169,13 | 176,596,13
Giá trị còn lại của tài 162,890,137 sản cố định 7 7
Nợ phải trả và vốn | 68,335,261 | 92,092,339 97,722,561 Ấ VÀ cá 3 114,133,40
Thué va cac khoan| 55 759 190 177,769,000 phải nộp nhà nước 8 i ^ 519,832,08 | 1,027,200,6
Loi nhuận chưa 1,599,921,000 phân phối 0 72
Tong tai san no va 2,577,690,000
5 Các tý số tài chính dự kiến:
Vòng ong quay tài ey 311% 236.1% 198.6% san
Ty s6 loi nhuan y6 6018 44.1% 55.8% 62.1% trên đầu tư
Tỷ số lợi nhuận trên vốn chủ sở 86.64% 146.74% 199.99% hữu
6 Xác định thời gian hoàn vốn: ˆ Chênh lệch ở ` Thu nhập
STT Von dau tu ` Luy ké TNR (TC- rong
Những rủi ro xảy ra và các giải pháp
1,1 Rủi ro khi không bán hết hàng trong ngày
- Rui ro này chỉ có ở các nguyên liệu tươi ở mục nước bán là: (trà, hoa tươi) không thê đề lâu ngày,
- Giải pháp: sau một ngày kinh doanh kiếm đếm được số lượng bán ra và cân chỉnh lại lúc chuẩn bị hàng cho ngày bán hôm sau
1,2 Rủi ro về thời tiết
-_ Ảnh hưởng đến cây trông trong không gian vườn khi trời mưa hoặc nắng gắt ( gây úng cây, hoa), giảm bớt lượng khách vì mất khoảng không gian ngoài vườn
- Giai pháp: làm thêm mái che, chọn những cây hoa có sức chịu tốt với thời tiết 1,3 Rủi ro về cạnh tranh
- Hiện tại đã có nhiều quán caf kết hợp với workshop, Thông thường các workshop đó là : làm gốm, nến, vẽ tranh Nhưng ở Sweet Min có thêm cam hoa là hình thức mới, đặc biệt là dùng hoa tại quán trồng để làm workshop, tạo cho khách hàng cảm giác gần gũi với thiến nhiên, Tuy nhiên làm nến ở Sweetmin sẽ trùng hình thức với đối thủ cạnh tranh, Về nước uống đa số là các loại trà tốt cho
42 sức khỏe, không có những món như trà sữa, soda,„.thuận lợi hướng đến tệp khách có lỗi sống healthy hoặc những bạn trẻ muốn tìm cảm giác mới, bất lợi khi có nhóm khách ổi gia đình sẽ không có nhiều lựa chọn cho các bé nhỏ
1,4 Rủi ro về biến động giá thị trường
-_ Biến động về giá nhập nguyên liệu pha chế, cây trồng, giá điện nước, thuê nhà
- Giải pháp: tính toán kĩ lưỡng về code sản phâm mỗi khi có biến động giá, theo sát lời lãi
- Thị trường biến động như: lãi suất, tỷ giá vàng, giá hàng hóa cũng sẽ có những biến động bất lợi về giá nhập hàng
- Vé lãi suất năm đầu chưa có lợi nhuận ổn định thêm vào đó vẫn phải đóng thuế doanh nghiệp cá nhận cho nhà nước
-_ Với những trường hợp bất khả kháng hay các yêu tố từ môi trường vĩ mô thay đổi tiêu cực có thế dẫn đến tụt giảm doanh thu, Tu do, sẽ phải đối mặt với rủi ro lớn nếu thấy mình không có đủ tiền mặt để thanh toán các chí phí cần thiết dé tiếp tục hoạt động
- Rui ro trong quá trình nhận tín đụng của nhà cung cấp, những công ty không có khả năng thanh toán đúng hạn các khoản phải trả
