giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh thành phố thanh hoá

Đối với ngân hàng, hoạt động tín dụng là nguồn thu nhập chính từ lãi suất và phí dịch vụ, đồng thời tăng cường uy tín và khả năng cạnh tranh trên thị trường tài chính.Chi nhánh Ngân hàng

TRƯỜNG ĐẠI HỌC HỒNG ĐỨC

KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG

NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN

NÔNG THÔN- CHI NHÁNH THÀNH PHỐ THANH HOÁ”

Người thực hiện: Lê Minh Quang

Mã sinh viên: 2064030015 Lớp: K23-Tài chính ngân hàng Khóa học: 2020 - 2024

Giảng viên hướng dẫn: ThS Nguyễn Ngân Hà

Thanh Hoá, tháng 04 năm 2024

LỜI CẢM ƠN

Sau thời gian thực tập tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nôngthôn – CN Thành phố Thanh Hóa đã giúp em có cơ hội củng cố kiến thức, vậndụng lý thuyết đã được học vào thực tiễn cũng như mở rộng tầm hiểu biết vàkinh nghiệm quý báu trong công tác cho vay, huy động vốn và sử dụng vốntrong ngân hàng Đây chắc chắn sẽ là hành trang quý giá để em có thể tự tinbước vào nghề sau này

Qua đây, em xin gửi lời cảm ơn chân thành và lòng biết ơn sâu sắc nhấtđến các thầy cô giáo khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh cùng các thầy cô Bộmôn Tài chính Ngân hàng trường Đại học Hồng Đức đã dạy dỗ và tạo điều kiệnthuận lợi nhất cho em trong suốt thời gian học tập tại trường và trong thời gian

hoàn thành báo cáo thực tập

Em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến giảng viên hướng dẫn - ThS NguyễnNgân Hà, người đã nhiệt tình hướng dẫn em thực hiện báo cáo thực tập này

Em cũng xin chân thành cảm ơn Ngân hàng Agribank Chi nhánh Thànhphố Thanh Hóa đã hỗ trợ và giúp đỡ tận tình để em có thể hoàn thành bài báocáo thực tập của mình

Do thời gian và trình độ còn hạn chế, bài luận văn không thể tránh khỏinhững thiếu sót Kính mong các anh chị cán bộ ngân hàng cùng các thầy cô chỉbảo và đóng góp ý kiến để bài báo cáo của em được hoàn thiện hơn

Em xin chân thành cảm ơn!

Sinh viên

Lê Minh Quang

MỤC LỤC

LỜI CẢM ƠN i

MỤC LỤC ii

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT v

DANH MỤC CÁC BẢNG vi

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ vii

MỞ ĐẦU 1

1 Lý do và mục tiêu nghiêm cứu đề tài 1

2 Mục đích nghiên cứu 2

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2

4 Phương pháp nghiên cứu 2

5 Kết cấu đề tài 3

Chương 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4

1.1 Những vấn đề cơ bản về hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại 4

1.1.1 Khái niệm về tín dụng của Ngân hàng thương mại 4

1.1.2 Đặc điểm của tín dụng của Ngân hàng thương mại 5

1.1.3 Phân loại các nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng thương mại 6

1.1.4 Vai trò của tín dụng ngân hàng 9

1.2 Hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại 13

1.2.1 Các quan điểm về hiệu quả hoạt động tín dụng 13

1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng 14

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp 20

Chương 2 THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ THANH HOÁ 26

2.1 Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Thành phố Thanh Hoá 26

2.1.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp

và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Thành phố Thanh Hoá 26

2.1.2 Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa 29

2.1.3 Mô hình tổ chức, chức năng nhiệm vụ phòng ban 30

2.1.4 Tình hình hoạt động và kết quả kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Thành phố Thanh Hoá giai đoạn 2021-2023 32

2.2.Thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Thành phố Thanh Hoá giai đoạn 2021 – 2023 39

2.2.1 Dư nợ tín dụng 39

2.2.2 Hiệu quả sinh lời 49

2.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng 50

2.3 Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Thành phố Thanh Hoá 57

2.3.1 Những kết quả đạt được 58

2.3.2 Những tồn tại 61

2.3.3 Nguyên nhân của những tồn tại trên 62

Chương 3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH THÀNH PHỐ THANH HOÁ 67

3.1 Định hướng phát triển của Ngân Hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn – Chi nhánh Thành phố Thanh Hoá 67

3.1.1 Định hướng phát triển chung của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Thành phố Thanh Hoá 67

3.1.2 Định hướng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Thành phố Thanh Hoá 69

3.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thông – Chi nhánh Thành phố Thanh Hoá 71

3.2.1 Hoàn thiện sản phẩm tín dụng gắn liền với từng lĩnh vực kinh doanh nhằm

tạo tiền đề đa dạng hoá ngành nghề khách hàng 71

3.2.2 Nâng cao năng lực chuyên môn nghiệp vụ và đạo đức của cán bộ tín dụng nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh 74

3.2.3 Thác đẩy hoạt động kiểm tra kiểm soát nội bộ, thực hiện các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng 76

3.2.4 Phát triển hoạt động tín dụng đi kèm với các hoạt động dịch vụ khác để nâng cao hiệu quả trên từng khách hàng 81

3.3 Một số kiến nghị 82

3.3.1.Kiến nghị đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn 82

3.3.2.Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 84

KẾT LUẬN 85

TÀI LIỆU THAM KHẢO 87

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

CBCNV : Cán bộ công nhân viên

CBTD : Cán bộ tín dụng

CN – TTCN : Công nghiệp tiểu thủ công nghiệp

CNTT : Công nghệ thông tin

NHTM : Ngân Hàng Thương Mại

NHTW : Ngân hàng trung ương

SXKD : Sản xuất kinh doanh

TCKT : Tố chức kinh tế

TMDV : Thương mại dịch vụ

TPKT : Thành phần kinh tế

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 2.1 Tình hình hoạt động huy động vốn theo đối tượng khách hàng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Thành phố Thanh

Hóa giai đoạn 2021 -2023 33

Bảng 2.2 Vốn huy động theo kỳ hạn gửi tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa giai đoạn 2021- 2023 35

Bảng 2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Agribank – Chi nhánh Thành phố Thanh Hoá giai đoạn 2021-2023 37

Bảng 2.4 Tình hình dư nợ tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa giai đoạn 2021 – 2023 40

Bảng 2.5 Tỷ lệ dư nợ / Vốn huy động 48

Bảng 2.6 Chênh lệch thu chi từ hoạt động tín dụng Agribank Chi nhánh Thanh Hoá giai đoạn 2021-2023 49

Bảng 2.7 Cơ cấu nợ theo thời gian tại Agribank Chi nhánh Thanh Hoá giai đoạn 2021-2023 51

Bảng 2.8 Dư nợ quá hạn và dư nợ xấu của Agribank Chi nhánh Thành phố Thanh Hoá giai đoạn 2021-2023 52

Bảng 2.9 Tỉ lệ nợ quá hạn và nợ xấu 55

Bảng 2.10 Trích lập dự phòng rủi ro 56

Bảng 2.11 Tỉ lệ trích nợ dự phòng của từng nhóm nợ 56

DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn –

Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa 30

Biểu đồ 2.1 Dư nợ theo phòng giao dịch 41

Biểu đồ 2.2 Dư nợ theo đối tượng khách hàng 42

Biểu đồ 2.3 Dư nợ theo kỳ hạn vay 44

Biểu đồ 2.4 Dư nợ theo nhóm nợ khách hàng 45

Biểu đồ 2.5 Dư nợ theo nhóm ngành kinh tế 46

MỞ ĐẦU

1 Lý do và mục tiêu nghiêm cứu đề tài

Trong nền kinh tế hiện đại, ngân hàng thương mại đóng một vai trò vôcùng quan trọng, chúng là trung tâm của hệ thống tài chính, cung cấp dịch vụquan trọng như cho vay, tiết kiệm, và tín dụng Vai trò của ngân hàng thươngmại là cung cấp nguồn vốn cho các doanh nghiệp phát triển, hỗ trợ cá nhân quản

lý tài chính và doanh nghiệp tối ưu hóa tài chính Ngân hàng cũng giúp quản lýrủi ro tài chính và duy trì sự ổn định trong hệ thống tài chính, đóng góp vào sựphát triển và ổn định của nền kinh tế

Hoạt động tín dụng trong ngân hàng thương mại đóng vai trò cực kỳquan trọng đối với cả nền kinh tế và bản thân ngân hàng Trong nền kinh tế,các dịch vụ tín dụng của ngân hàng thúc đẩy sự phát triển kinh tế bằng cáchcung cấp vốn cho các doanh nghiệp mở rộng sản xuất, tạo việc làm và kíchthích tiêu dùng Đối với ngân hàng, hoạt động tín dụng là nguồn thu nhậpchính từ lãi suất và phí dịch vụ, đồng thời tăng cường uy tín và khả năngcạnh tranh trên thị trường tài chính

Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tại ThanhHóa đã đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp các dịch vụ tài chính đadạng cho cộng đồng địa phương Hoạt động tín dụng của họ không chỉ giúp hỗtrợ người dân và doanh nghiệp trong việc phát triển kinh tế, mà còn đóng gópvào sự ổn định và phát triển bền vững của khu vực Tuy nhiên, như mọi tổ chứckhác, Agribank Thanh Hóa cũng đối diện với những thách thức và vấn đề tronghoạt động tín dụng của mình Chính vì lý do đó, em đã quyết định chọn đề tài

"Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp vàPhát triển Nông thôn - Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa" cho luận văn củamình Em mong sẽ có thể tìm hiểu và đề xuất các biện pháp cải thiện, tối ưu hóaquy trình, cũng như tăng cường sức cạnh tranh hoạt động tín dụng của ngânhàng này trên thị trường

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

- Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM

- Phạm vi nghiên cứu:

+Không gian: Tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chinhánh Thành phố Thanh Hóa

+Thời gian: Giai đoạn 2021-2023

4 Phương pháp nghiên cứu

-Phương pháp thu thập dữ liệu: Chủ yếu thu thập các thông tin về hoạtđộng tín dụng của ngân hàng như thông tin khách hang, nhu cầu vay mượn,…thông qua các báo cáo, kế hoạch và số liệu thứ cấp về hoạt động tín dụng tạingân hàng Agribank, từ đó đánh giá rủi ro và phát triển dịch vụ

-Phương pháp thống kê : được sử dụng để phân tích và đánh giá các yếu

tố liên quan đến tín dụng như rủi ro tín dụng, hiệu suất tài chính của ngân hàng,

xu hướng thị trường,… Từ đó tìm được các yếu tố gây ảnh hưởng xấu đến hoạtđộng tín dụng của ngân hàng và đưa ra phương hướng khắc phục

-Phương pháp xử lý dữ liệu: được dùng để xử lý dữ liệu, sử dụng để phântích và đánh giá những rủi ro trong hoạt động tín dụng, từ đó dự đoán và đề xuấtgiải pháp phòng tránh và xử lý rủi ro hiệu quả

-Phương pháp phân tích: Sử dụng, phân tích các số liệu và dữ liệu hiện có

từ đó đánh giá mức độ rủi ro của các nhân tố như khoản vay, xác định hồ sơ tíndụng đáng tin cậy, đo lường hiệu suất tài chính của hoạt động tín dụng ngânhàng, tìm kiếm các xu hướng hoặc biến động trong thị trường tài chính,… Từ đóđưa ra phương hướng hoạt động thích hợp

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG

CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Những vấn đề cơ bản về hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm về tín dụng của Ngân hàng thương mại

Tín dụng ngân hàng là hình thức cho vay có vai trò vô cùng quan trọngtrong cơ cấu kinh tế hiện nay so với các hình thức khác Đây là loại hình tíndụng đáp ứng đa số nhu cầu về vốn cho các đối tượng thiếu vốn trong nền kinh

tế Việt Nam hiện nay

1.1.2 Đặc điểm của tín dụng của Ngân hàng thương mại

Hình thức hoạt động tín dụng của NHTM

Thời hạn cho vay

Lãi suất cho vay

Hoạt động của tín dụng NHTM

1.1.3 Phân loại các nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng thương mại

1.1.3.1 Phân chia theo quy trình nghiệp vụ

Căn cứ theo luật các tổ chức tín dụng số 32/2024/QH15 Cấp tín dụng chủyếu bao gồm các nghiệp vụ sau:

+ Cho vay

+ Bảo lãnh ngân hàng

+ Chiết khấu

+ Cho thuê tài chính

+ Bao thanh toán

+ Các nghiệp cụ cấp tín dụng khác theo quy định của pháp luật

1.1.3.2 Phân chia theo thời gian

1.1.3.3 Phân chia theo tài sản đảm bảo

Theo phương pháp này, cấp tín dụng bao gồm các khoản vay được đảmbảo hoàn toàn bằng tài sản đảm bảo hoặc có một phần đảm bảo bằng tài sảnhoặc không có tài sản đảm bảo

+ Tín dụng sản xuất kinh doanh

+ Tin dụng mua sắm đầu tư tài sản cố định

Theo hình thái giá trị:

+ Tín dụng nội tệ

+ Tín dụng ngoại tệ

+ Tín dụng bằng tài sản

1.1.4 Vai trò của tín dụng ngân hàng

Định hướng sự phát triển của nền kinh tế hàng hoá

Là hệ thống trung gian tài chính có quy mô lớn, có vị thế quan trọngtrong điều chuyển vốn trên thị trường tài chính của nền kinh tế

1.1.4.1 Vai trò của tín dụng với bản thân các Ngân hàng thương mại

Ngân hàng xuất phát từ nghiệp vụ huy động vốn, kinh doanh trên tiền gửicủa khách hàng với tư cách là một trung gian tài chính, bằng hình thức tài khoảntiền gửi và tài khoản thanh toán

Lãi từ tín dụng góp tỷ lệ lớn trong toàn bộ lợi nhuận của các ngân hàngViệt Nam

1.1.4.2 Vai trò tín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp, cá nhân

Giúp cải thiện chất lượng cuộc sống cho cá nhân trong xã hội, làm bànđạp để phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh, tiêu dùng và thương mại

Các doanh nghiệp được cấp vốn vay đòi hỏi phải sử dụng thực sự hiệu

quả nguồn tiền được vay trước các thỏa thuận khắt khe của tín dụng ngân hàng,nâng cao năng lực tài chính và cải thiện tinh hình công khai minh bạch thông tin

để có thể tiếp cận nhiều nguồn vốn vay ngân hàng

1.1.4.3 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế

- Tín dụng ngân hàng là cầu nối giữa cung và cầu về vốn trong nền kinh tế

- Tín dụng ngân hàng là công cụ giúp kiềm chế lạm phát, là cầu nối giúp luân chuyển tiền tệ, luân chuyển hàng hoá, là công cụ điều tiết dòng tiền trong lưu thông

- Tín dụng ngân hàng mở rộng tiềm năng phát triển giao thương với các nước

1.2 Hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng thương mại

1.2.1 Các quan điểm về hiệu quả hoạt động tín dụng

Hiệu quả tín dụng doanh nghiệp của NHTM là một tiêu chí đánh giá lợiích mà hoạt động tín dụng mang lại, đồng thời hạn chế tối đa rủi ro trên cơ sở sosánh giữa kết quả hoạt động tín dụng và chỉ phí mà ngân hàng bỏ ra để thực hiệnhoạt động tín dụng đó

1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng

1.2.2.1 Các chỉ tiêu về thời hạn vay vốn

* Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay vốn

Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn = Dư nợ tín dụng ngắn hạn Tổng dư nợ

Hoặc

Tỷ lệ dư nợ TDH = Dư nợ tín dụng trung dài hạn

Tổng dư nợ

1.2.2.3 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng

Mức độ an toàn là một trong những tiêu chí cần thiết khi ngân hàng raquyết định cấp tín dụng đối với một khách hàng Các chỉ tiêu phản ánh chất

lượng hoạt động tín dụng được duy trì ở mức cao cho thấy hoạt động tín dụngđược vận hành hiệu quả Do đó, có thể sử dụng các chi tiêu phản ánh chất lượngtín dụng để thể hiện một phần hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng:

Tỷ lệ dư nợ được đảm bảo bằng tải sản:

Tỷ lệ dư nó có bảo đảm = Dư nợ có tài sản bảo đảm / Tổng dư nợ

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp

- Các nhân tố từ phía khách hàng

Tiềm lực tài chính của khách hàng

Năng lực quản lý hoạt động của khách hàng

Tư cách đạo đức của chủ doanh nghiệp

- Các nhân tố từ ngân hàng

Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ

Công nghệ thông tin

CHI NHÁNH THÀNH PHỐ THANH HOÁ

2.1 Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Thành phố Thanh Hoá

2.1.1 Khái quát quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Thành phố Thanh Hoá

Thành lập ngày 26/03/1988

Nắm giữ 100% vốn điều lệ

Quy mô và mạng lưới hoạt động lớn nhất hệ thống các tổ chức tín dụngViệt Nam với 2.300 chi nhánh, phòng giao dịch có mặt khắp mọi vùng, miền,huyện đảo; gần 40.000 cán bộ, người lao động

Phát triển và cung ứng trên 200 sản phẩm dịch vụ tiện ích, hiện đại, đadạng kênh dẫn vốn

Năm 2023, đứng vị trí thứ 6 trong danh sách 500 doanh nghiệp lớn nhấtViệt Nam

Đến nay, đã có 7 năm liên tiếp nằm trong TOP10 Bảng xếp hạng 500Doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam và tiếp tục giữ vị trí cao nhất trong hệ thốngNHTM Việt Nam tại bảng xếp hạng này.

2.1.2 Giới thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa

Tên doanh nghiệp: NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂNNÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH PHỐ THANH HÓA

Mã số thuế: 0100686174-522

Địa chỉ: Số 11 Phan Chu Trinh, Phường Điện Biên, Thành phố Thanh Hóa,Tỉnh Thanh Hóa

Ngày bắt đầu hoạt động: 16/09/2013

Đại diện pháp luật: NGUYỄN THỊ DUNG

Thành lập ngày 16/09/2013 với 21 đơn vị gồm hội sở chính và 20 chinhánh tại các huyện

Cuối năm 2012, mạng lưới hoạt động rộng với tổng số 67 đầu mối, baogồm: 01 Hội Sở Tỉnh, 30 chi nhánh loại 3 và 06 Phòng giao dịch trực thuộcTỉnh; 27 Phòng giao dịch và 03 điểm giao dịch trực thuộc chi nhánh loại 3

Đón nhận bức trướng “Đoàn kết, đổi mới, năng động, sáng tạo góp phầnxứng đáng vào sự nghiệp phát triển nông nghiệp, nông dân và nông thôn” do Ủyban nhân dân tỉnh Thanh Hóa tặng nhân kỷ niệm 25 năm thành lập Agribankngày 26/3/2013

2.1.3 Mô hình tổ chức, chức năng nhiệm vụ phòng ban

2.1.3.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Thành Phố Thanh Hoá

Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

– Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa

(Nguồn: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh Thành phố

Thanh Hóa)

* Chức năng và nhiệm vụ của từng phòng ban của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - chi nhánh Thành phố Thanh Hoá:

 Ban giám đốc: tổ chức điều hành và chịu trách nhiệm về mọi công

việc của ngân hàng, chỉ đạo thực hiện các chỉ tiêu kế hoạch

 Phòng khách hàng doanh nghiệp: thực hiện các giao dịch liên quan

đến tín dụng và quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với quy định và hướngdẫn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu và bán các sản phẩm và dịch vụ ngânhàng cho các doanh nghiệp

 Phòng khách hàng cá nhân:

Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là cá nhân để khaithác vốn bằng VND và ngoại tệ, thực hiện các nghiệp vụ có liên quan đến tín dụng,quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫncủa Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Trực tiếp quảngcáo tiếp thị giới thiệu và bán các các sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho các khách

BAN GIÁM ĐỐC

Phòng khách hàng

cá nhân

Phòng tiền

tệ kho quỹ

Phòng

tổ chức hành chính

Phòng tổng hợp

hàng cá nhân.

 Phòng Kế toán giao dịch:

Phòng này chịu trách nhiệm thực hiện trực tiếp các giao dịch với kháchhàng và quản lý các nghiệp vụ liên quan đến quản lý tài chính và chi tiêu nội bộtại chi nhánh Nhiệm vụ bao gồm cung cấp các dịch vụ ngân hàng liên quan đếnthanh toán và xử lý hạch toán cho các giao dịch Đồng thời, phòng này quản lý

và chịu trách nhiệm về hệ thống giao dịch trên máy, đảm bảo tuân thủ quy địnhcủa nhà nước và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Cụthể, phòng này thực hiện nhiệm vụ tư vấn cho khách hàng về cách sử dụng cácsản phẩm ngân hàng

Phòng tiền tệ kho quỹ:

Phòng nghiệp vụ này có trách nhiệm quản lý an toàn kho quỹ và tiền mặttheo quy định của Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam Nhiệm vụ cụ thể bao gồmviệc ứng và thu tiền cho các quỹ tiết kiệm, quản lý các giao dịch tiền mặt tại cảtrong và ngoài quầy, cũng như thu chi tiền mặt cho các doanh nghiệp có giaodịch tiền mặt lớn, tuân thủ đúng theo quy định của cơ quan quản lý tài chính

Phòng tổ chức hành chính:

Phòng nghiệp vụ này chịu trách nhiệm thực hiện công tác tổ chức cán bộ

và đào tạo tại chi nhánh, đảm bảo tuân thủ chủ trương và chính sách của nhànước cũng như quy định của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thônViệt Nam Ngoài ra, phòng này thực hiện công tác quản trị và văn phòng, hỗ trợcho hoạt động kinh doanh tại chi nhánh, đồng thời đảm nhận nhiệm vụ bảo vệ anninh và an toàn tại chi nhánh

Phòng tổng hợp:

Phòng nghiệp vụ này có nhiệm vụ tham mưu cho giám đốc chi nhánhtrong việc lập kế hoạch kinh doanh, tổng hợp và phân tích thông tin, đánh giátình hình hoạt động kinh doanh Ngoài ra, phòng này chịu trách nhiệm thực hiệnviệc tổng kết và báo cáo hoạt động hàng năm của chi nhánh

2.1.4 Tình hình hoạt động và kết quả kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Thành phố Thanh Hoá giai đoạn 2021-2023

2.1.5.1 Hoạt động huy động vốn

Ngân hàng Agribank – Chi nhánh Thành phố Thanh Hoá đã đề ra quyếtsách ưu tiên huy động mọi nguồn vốn từ dân cư và các đơn vị tổ chức Đề rađịnh hướng huy động vốn và nghiệp vụ có tính chất quan trọng hàng đầu, qua đóđiều tiết nguồn vốn nhàn rỗi tới những cá nhân, doanh nghiệp có nhu cầu sửdụng để tiêu dung, sản xuất Trên cơ sở nắm bắt thị trường, thị phần và xây dựng

kế hoạch kinh doanh định kỳ, cùng với áp dụng liên tục các biện pháp mở rộngđịa bàn, áp dụng lãi suất/phí hợp lý, linh hoạt, xây dựng mô hình giao dịch hiệnđại, lịch sự, văn minh, tăng cường tiếp thị để tạo lập quan hệ với các khách hàngmới Song song với đó, có cơ chế khuyến khích hoạt động thanh toán qua tàikhoản ngân hàng, tiến hành đẩy mạnh các hình thức phát hành thẻ ATM, thẻ tíndụng, nhằm thu hút khách hàng và tăng trưởng vốn không kỳ hạn Thông quamạng lưới thanh toán liên ngân hàng, đảm bảo an toàn tiền gửi cho khách hàng,đảm bảo các giao dịch thanh toán được tiến hành chính xác, nhanh chóng Nhờ

đó, ngân hàng đáp ứng kịp thời nhu cầu hoạt động kinh doanh của các KHDNvay vốn từ nguồn vốn huy động ổn định, dồi dào

a Tình hình huy động vốn theo đối tượng khách hàng

Trong thị trường tài chính, việc huy động vốn từ các đối tượng kháchhàng đa dạng như cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức và cả nhà nước là một phầnkhông thể thiếu Các cá nhân thường tham gia huy động vốn thông qua việc gửitiết kiệm, mua bảo hiểm hoặc đầu tư vào các sản phẩm tài chính như chứngkhoán hoặc quỹ đầu tư.Tình hình huy động vốn có thể phản ánh mức độ tin cậycủa các đối tượng khách hàng đối với thị trường tài chính cũng như tình hìnhkinh tế chung Sự tăng trưởng trong việc huy động vốn từ các nhóm khách hàng

có thể cho thấy sự tin tưởng và niềm tin vào triển vọng tài chính của ngân hàng

Bảng 2.1 Tình hình hoạt động huy động vốn theo đối tượng khách hàng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Thành phố

Thanh Hóa giai đoạn 2021 -2023

(Đơn vị: tỷ đồng)

ST

Năm 2021

Năm 2022

Năm 2023

So sánh 2022/2021

So sánh 2023/2022 Giá

Giá

(Nguồn: Báo cáo tài chính Ngân hàng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển

Nông thôn – Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa giai đoạn 2021 -2023)

Tiền gửi của các tổ chức kinh tế: Trong tổng huy động của ngân hàng thìtiền gửi của các tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng khá lớn năm 2021 là 17,63% năm

2022 là 16,19% và năm 2023 là 16,52% tuy nhiên phần lớn là tiền gửi không kìhạn, nguồn vốn này trước mắt có thể giãi quyết nhu cầu vốn để kinh doanhnhưng khi cần các tổ chức có thể rút ra bất cứ lúc nào nên gây ra nhiều bất cậpcho ngân hàng Việc tiền gửi này giảm vào năm 2022 không phải là sự yếu kémcủa NH trong việc huy động loại tiền gửi này mà là do nền kinh tế lúc này bịảnh hưởng của cuộc khủng hoảng Covid-19, nền kinh tế thế giới nên các tổ chứckinh tế gặp khó khăn, sang năm 2023, do nền kinh tế đã tăng trưởng trở lại, các

tổ chức kinh tế đã có sự phát triển trong kinh doanh, nên lượng tiền gửi vào NHgia tăng

Tiền gửi tiết kiệm dân cư: Loại tiền gởi này được thiết kế chủ yếu dànhcho đối tượng khách hàng là tầng lớp dân cư, cá nhân, hoặc tổ chức có lượngtiền nhãn rỗi muốn gởi vào ngân hàng vì mục tiêu an toàn và sinh lợi Vì loạitiền này, khách hàng có thể rút bất kỳ lúc nào nên chi nhánh phải đảm bảo tồnquỹ để chi trả và khó lên kế hoạch cấp tín dụng Do vậy, loại tiền gởi nàythường được chi nhánh trả với lãi suất thấp

Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: Đối với loại tiền gởi này, khách hàng gởi

tiền vì mục đích hưởng lãi, còn đối với ngân hàng đây là khoản tiền đã được xácđịnh thời gian, ngân hàng dễ dàng xây dựng kế hoạch cho vay với khoản tiềnnày, vì vậy nó có ý nghĩa quan trọng, tạo được nguồn vốn ổn định cho ngânhàng, điều này cho phép ngân hàng có thể chủ động trong việc đầu tư và cấp tíndụng cho khách hàng Tại chi nhánh ngân hàng Agribank Thành phố ThanhHoá, số dư tiền gởi tiết kiệm có kỳ hạn trong 3 năm tăng trưởng khá ổn định.Qua sự tăng trưởng của loại tiền gởi này, chứng tỏ thu nhập của người dân trong

3 năm qua ngày càng ổn định và phát triển, nhưng họ lại ít có sự lựa chọn trongviệc đầu tư, vì thế họ quyết định đầu tư với hình thức đơn giản nhất là gởi tiềnvào ngân hàng để hưởng lãi suất Việc huy động nguồn vốn này sẽ giúp ngânhàng mở rộng hoạt động tín dụng

b Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn

Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn phản ánh sự đánh giá của thị trường

về mức độ rủi ro và lợi ích trong từng giai đoạn thời gian cụ thể Khi nhà đầu tư

có niềm tin vào triển vọng tài chính ổn định và lợi suất hấp dẫn trong tương lai,

họ thường sẽ chọn các sản phẩm có kỳ hạn dài hơn để đầu tư Ngược lại, khi cónhững biến động không chắc chắn trong kinh doanh hoặc chính trị, người gửitiết kiệm và nhà đầu tư có thể ưu tiên các sản phẩm có kỳ hạn ngắn hơn để linhhoạt và đảm bảo an toàn vốn

Bảng 2.2 Vốn huy động theo kỳ hạn gửi tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn - Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa giai đoạn 2021- 2023

(Đơn vị: tỷ đồng)

2021

Năm 2022

Năm 2023

So sánh 2022/2021

So sánh 2023/2022 Giá trị % Giá trị %

1 Nguồn vốn

Nhận xét: Cơ cấu huy động nguồn vốn không kỳ hạn và có kỳ hạn của

ngân hàng đã có phần thay đổi tích cực

* Nguồn vốn không kỳ hạn: Nguồn vốn không kỳ hạn năm 2022 đạt 70

tỷ đồng tăng 7 tỷ đồng tương ứng với mức tăng tương đối 11,1% so với năm

2021 Năm 2023 đạt 80 tỷ đồng tăng 10 tỷ đồng tương ứng với mức tăng tươngđối 14,2% so với năm 2022

* Nguồn vốn ngắn hạn (dưới 12 tháng): Nguồn vốn ngắn hạn năm 2022

đạt 1586 tỷ đồng giảm 23 tỷ đồng tương ứng với mức giảm tương đối 1,4% sovới năm 2021 Năm 2023 đạt 1685 tỷ đồng tăng 122 tỷ đồng tương ứng với mứctăng tương đối 7,8% so với năm 2022

* Nguồn vốn dài hạn (trên 12 tháng): Nguồn vốn dài hạn năm 2022 đạt

297 tỷ đồng tăng 13 tỷ đồng tương ứng với mức tăng tương đối 4,6% so với năm

2021 Năm 2023 đạt 329 tỷ đồng tăng 32 tỷ đồng tương ứng với mức tăng tươngđối 10,8% so với năm 2022

Ta có thể thấy tỷ trọng nguồn vốn ngắn hạn trong tổng nguồn vốn huyđộng 3 năm đều rất lớn, chiếm hơn 80% Kết quả này một quá trình hướng dầnkhách hàng đặc biệt là nhóm khách hàng doanh nghiệp thực hiện cam kết duy trì

số dư tiền gửi Nguồn vốn có kỳ hạn lớn giúp ngân hàng có nguồn vốn ổn định

để tiến hành các hoạt động kinh doanh đầu tư Huy động vốn dân cư tăng trưởngtốt cũng là nguyên nhân quan trọng làm tăng nguồn vốn huy động ngắn hạn,giúp cải thiện cơ cấu Tiền gửi ngắn hạn chủ yếu là các bộ phận dân cư có nguồntiền nhàn rỗi muốn gửi để hưởng lãi suất Đó là lý do tại sao các ngân hàng

thường cạnh tranh nhau về mức lãi suất đối với các loại tiền gửi này, qua đó huyđộng được mức vốn lớn, cần thiết cho các nhu cầu về tín dụng

2.1.5.3 Kết quả hoạt động kinh doanh

Như vậy, nhờ đưa ra đường lối đúng đẵn và luôn đi theo kế hoạch kinhdoanh đã đề ra trong giai đoạn vừa qua, thành quả của chi nhánh đạt được Ngânhàng Agribank – Chi nhánh Thanh Hoá đã có nhiều chuyển biến theo hướng tíchcực, mở rộng mạng lưới phục vụ liên tục, tăng cường quy mô, góp phần nângcao kết quả kinh doanh tại Chi nhánh, cụ thể

Bảng 2.3 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Agribank – Chi nhánh

Thành phố Thanh Hoá giai đoạn 2021-2023

(Đơn vị: tỷ đồng)

Chỉ tiêu

2022/2021 2023/2022 Giá

-11,7 6 Thu từ

28,5

-Thu khác 14,62 9,74 6,95 4,86 1,81 1,2

-7,76

52,4 -5,14

73,9

4,82

6,78 9,19

-13,8 7 Chi HĐ

dịch vụ 0,58 0,51 1,02 0,97 0,65 0,56 0,44 75,8 -0,05 4,9Chi phí

HĐ khác 0,36 0,31 0,37 0,3 0,465 0,4 0,01 2,77 0,095 25,6Chi tiền

11,7 -6,79

19,7

14,3 8,53 234

-3 LỢI

NHUẬN

34,98 5

37,39

2,43 3

69,5

4 -2,26

6,05

-(Nguồn: Báo cáo tài chính Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn –

Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa giai đoạn 2021-2023)

Các hoạt động thu chi trong giai đoạn 2021 – 2023 cũng có sự thay đổi vàbiến động liên tục trong 3 năm

Tổng thu nhập của chi nhánh cũng có xu hướng giảm trong giai đoạn

2021 – 2022 và tăng trong năm 2023 Cụ thể chỉ số này đạt chỉ số này đạt142,984 tỷ đồng trong năm 2022 tương ứng với mức giảm tương đối 4,8% sovới năm 2021 Năm 2023 chỉ số này đạt 151,415 tỷ đồng tương ứng với mứctăng tương đối 5,9% so với năm 2022 Ta nhận thấy có sự biến động tăng giảmtheo từng năm từ đó có thể thấy phần nào kết quả hoạt động kinh doanh vẫnđang có những hạn chế nhất định như dịch Covid-19 và các yếu tố đến từngười tiêu dùng và nền kinh tế, ảnh hưởng đến chiến lược và mục tiêu kinhdoanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánhThành Phố Thanh Hóa

Về tổng chi phí của chi nhánh có những phần những thay đổi biến động

Cụ thể chỉ số này đạt 105,593 tỷ đồng trong năm 2022 tương ứng với mức giảmtương đối 8,3% so với năm 2021 Năm 2023 chỉ số này đạt 116,288 tỷ đồngtương ứng với mức tăng tương đối 10,12% so với năm 2022 Bao gồm chi phíhoạt động, chi phí hoạt động tín dụng và các chi phí khác của Ngân hàng Nôngnghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Thành Phố Thanh Hóa

Lợi nhuận trước thuế của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nôngthôn – Chi nhánh Thành Phố Thanh Hóa trong năm 2022 là 37,391 tỷ đồng tăng2,406 tỷ đồng tương ứng với mức tăng tương đối 6,88% so với năm 2021 Tuynhiên năm 2023 là 35,217 tỷ đồng có xu hướng giảm 2,264 tỷ đồng tương ứngvới mức giảm tương đối 6,05% so với năm 2022

Trong giai đoạn 2021- 2023, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nôngthôn - Chi nhánh Thành Phố Thanh Hóa ghi nhận mức sử dụng vốn tăng lên,đồng thời, nền kinh tế đang phải đối mặt với hậu quả của khủng hoảng kinh tế

Để giải quyết tình hình này, Chính phủ đã triển khai các biện pháp kích cầunhằm thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế Các biện pháp này bao gồm tăngchi tiêu công, giảm lãi suất và hỗ trợ doanh nghiệp cũng như các tổ chức kinh tế

để tái xuất và phục hồi hoạt động kinh doanh, từ đó tạo ra việc làm cho ngườilao động.

2.2.Thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Thành phố Thanh Hoá giai đoạn 2021 – 2023

2.2.1 Dư nợ tín dụng

Dư nợ tín dụng là một chỉ số quan trọng trong hệ thống tài chính, phảnánh số tiền mà các cá nhân, doanh nghiệp và tổ chức đang nợ các tổ chức tíndụng Điều này giúp đánh giá mức độ sử dụng và tập trung của vốn tài chínhtrong nền kinh tế Dư nợ tín dụng cao thường chỉ ra mức độ sử dụng tài chínhcủa nền kinh tế đang tăng, điều này có thể góp phần kích thích sự phát triển kinh

tế nhưng cũng mang lại các rủi ro về nợ xấu và áp lực trả nợ Ngược lại, dư nợtín dụng thấp có thể phản ánh sự hạn chế trong việc tiếp cận và sử dụng vốn tàichính, điều này có thể ảnh hưởng đến khả năng đầu tư và phát triển kinh tế

Bảng 2.4 Tình hình dư nợ tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn – Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa giai đoạn 2021 – 2023

(Đơn vị: tỷ đồng)

A Phân theo phòng giao dịch

B Phân theo loại hình khách hàng

C Phân theo kỳ hạn vay

D Phân theo nhóm nợ

8 Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn 1145,05 1327,34 1434,3

9 Nhóm 2: Nợ cần chú ý 31,8 33,2 34,9

E Phân theo ngành kinh tế

(Nguồn: Báo cáo tài chính Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn –

Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa)

Nhận xét: Qua 3 năm, dư nợ của chi nhánh tăng trưởng khá, chiếm tỷ

trọng cao trong tổng Ngân hàng Năm 2021 tổng dư nợ là 1201 tỷ đồng Năm

2022 tổng dư nợ là 1388 tỉ đồng, năm 2022 tổng dự nợ là 1498 tỉ đồng Như vậy

tỷ trọng dư nợ có xu hướng tăng dần cho thấy các thành phận kinh tế khác đang

có sự phát triển nhu cầu vốn tăng dần qua các năm như các doanh nghiệp ngoàiquốc doanh, các hộ tiêu dùng Dư nợ ngân hàng tăng nhanh đó là do trong thờigian qua được sự hỗ trợ của nhà nước nên ngân hàng đã mạnh dạn mở rộng đầu

tư mở rộng sản xuất Nguyên nhân dẫn đến dư nợ tăng cao là do trong thời gianqua tình hình kinh tế ngày càng phát triển nhu cầu tiêu dùng ngày càng tăng lên,nhiều hộ muốn mua sắm những trang thiết bị cần thiết, xây dựng nhà cửa hoặcsắm sửa phương tiện đi lại… Vì vậy dư nợ tăng lên đây là dấu hiệu chứng tỏnền kinh tế huyện đang phát triển

a Xét theo phòng giao dịch

Biểu đồ 2.1 Dư nợ theo phòng giao dịch

Trung tâm dư nợ: Năm 2022 đạt 804 tỷ đồng tăng 124,8 tỷ đồng tươngứng với mức tăng tương đối 18,37% so với năm 2021 Năm 2023 đạt 857 tỷđồng tăng 53 tỷ đồng tương ứng với mức tăng tương đối 6,6% so với năm 2022

- PGD Thanh Hoa: Năm 2022 đạt 284 tỷ đồng tăng 42 tỷ đồng tương ứngvới mức tăng tương đối 17,35% so với năm 2021 Năm 2023 đạt 300 tỷ đồngtăng 16 tỷ đồng tương ứng với mức tăng tương đối 5,63% so với năm 2022

- PGD 1: Năm 2022 đạt 280,5 tỷ đồng tăng 19,5 tỷ đồng tương ứng vớimức tăng tương đối 6,95% so với năm 2021 Năm 2023 đạt 341 tỷ đồng tăng 41

tỷ đồng tương ứng với mức tăng tương đối 13,6% so với năm 2022

Trong hệ thống ba phòng giao dịch ngân hàng bao gồm trung tâm dư nợ,PGD Thanh Hoa, và PGD 1, có sự phân bố không đồng đều của dư nợ Trungtâm dư nợ nổi bật với tỉ lệ cao hơn so với hai phòng giao dịch khác, cho thấy nơinày đang chịu áp lực nặng nề từ khách hàng hoặc từ các khoản vay Điều này cóthể phản ánh một số vấn đề như khách hàng quen thuộc với việc giao dịch tạiđây hơn, hoặc trung tâm dư nợ chủ yếu phục vụ cho các nhu cầu vay mượn lớnhơn Trong khi đó, PGD Thanh Hoa và PGD 1 có thể đang đối mặt với mức độcân nhắc khác biệt, có thể do môi trường kinh doanh, chiến lược quảng cáo,hoặc sự phân bố dịch vụ khác nhau Điều này cần được quan tâm để đưa ra cácgiải pháp tối ưu hóa phân phối tài nguyên và dịch vụ để tối đa hóa hiệu suất vàlợi nhuận

b Xét theo đối tượng khách hàng

Biểu đồ 2.2 Dư nợ theo đối tượng khách hàng

Dư nợ cho vay doanh nghiệp năm 2022 đạt 556,254 tỷ đồng giảm 3,76 tỷđồng tương ứng với mức giảm tương đối – 0,6% so với năm 2021 Năm 2023đạt 580 tỷ đồng tăng 23,74 tỷ đồng tương ứng với mức tăng tương đối 4,2% sovới năm 2022 Dư nợ cho vay cá nhân năm 2022 đạt 831,851 tỷ đồng, tăngmạnh so với năm 2021 chỉ đạt 641 tỷ đồng Năm 2023, cho vay cá nhân đã tăngtrưởng tới hơn 86 tỉ đồng( tương đương với 10,35%)

Có thể thấy nhu cầu cho vay cá nhân đã tăng mạnh trong vài năm trở lạiđây,sự gia tăng dư nợ cho vay cá nhân có thể phản ánh một tình hình kinh tếtích cực, khi người tiêu dùng hoặc cá nhân có nhu cầu vay mượn để mua sắm,đầu tư hoặc chi tiêu tiêu dùng cá nhân, điều đó kích thích tiêu dùng và đầu tưtrong nền kinh tế, đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển kinh

tế tổng thể

Trong những năm 2021 và 2022, việc cung cấp các khoản vay cá nhân đãtrở thành một xu hướng phổ biến trong ngành ngân hàng Sự gia tăng đáng kểnày có nguồn gốc từ nhiều yếu tố khác nhau Đầu tiên, trong bối cảnh đại dịchCOVID-19 gây ra sự không ổn định kinh tế, nhu cầu vay cá nhân tăng cao khicác cá nhân cần vốn để tái cơ cấu tài chính hoặc chi trả các chi phí y tế

Thứ hai, sự phát triển của công nghệ tài chính đã tạo ra một môi trườngthuận lợi cho việc vay cá nhân thông qua các ứng dụng di động và dịch vụ trựctuyến, mang lại tính linh hoạt và tiện lợi cho người dùng Thứ ba, sự cạnh tranhgiữa các ngân hàng đã thúc đẩy việc giảm lãi suất và điều kiện vay, làm cho việcvay trở nên hấp dẫn hơn đối với người tiêu dùng

Cuối cùng, sự phục hồi kinh tế cũng đóng vai trò quan trọng, khiến chongười dân có thu nhập ổn định và tích cực hơn Tất cả những yếu tố này đã cùngnhau tạo ra một môi trường lý tưởng cho sự phát triển mạnh mẽ của thị trườngvay cá nhân trong những năm gần đây Tuy nhiên, việc kiểm soát và quản lý rủi

ro cũng là một yếu tố quan trọng cần được coi trọng để đảm bảo sự ổn định của

hệ thống tài chính

Cùng với đó nhu cầu vay doanh nghiệp cũng đang duy trì ở mức ổn định,

có phần tăng nhẹ trong những năm vừa qua, phần nào phản ánh một sự phục hồihoặc mở rộng của các doanh nghiệp sau đại dịch covid-19, khi họ cần vốn để

mở rộng hoạt động, đầu tư vào dự án mới hoặc nâng cấp cơ sở hạ tầng Hiện naychính sách cho vay của ngân hàng Agribank đang tích cực hỗ trợ doanh nghiệpbằng cách cung cấp tín dụng dễ dàng hơn, giúp họ tăng cường vốn và phát triểnkinh doanh

c Xét theo kỳ hạn vay

Biểu đồ 2.3 Dư nợ theo kỳ hạn vay

Hoạt động cấp tín dụng tại chi nhánh ngân hàng Agribank Chi nhánhThành phố Thanh Hoá nhìn chung đều tăng trưởng qua các năm Hầu hết, nguồnvốn tín dụng của ngân hàng được đầu tư vào các thành phần kinh tế, hỗ trợ vốncho các đơn vị sản xuất kinh doanh để kinh tế địa phương ngày càng phát triển.

Trong hoạt động cấp tín dụng tại chi nhánh, thì tín dụng trung dài hạnchiếm tỷ trọng lớn so với tín dụng trung hạn và dài hạn và xu hướng này đangtăng dần lên, cụ thể năm 2021 tỷ trọng chiếm 73,4% đến năm 2022 chiếm75,7%, năm 2023 tỷ trọng vẫn ở mức 75,6% Như vậy đến năm 2023 cho vayngắn hạn chiếm tỷ trọng bé hơn nguyên nhân là do các năm gần đây nguồn vốntín dụng của ngân hàng Agribank Thành phố Thanh Hoá chủ yếu từ vốn huyđộng mà nguồn vốn này thường là ngắn hạn để đảm bảo khả năng thanh khoản,loại cho vay này thông thường để đáp ứng nhu cầu vay vốn nhất thời của cácthành phần, ngành kinh tế trong địa bàn hoạt động

Các khoản cho vay trung dài hạn có thời gian thu hồi vốn tương đối dài,kèm theo độ rủi ro cao nên ngân hàng rất thận trọng trong công tác thẩm định vàxét duyệt loại cho vay này Tuy nhiên, sự biến động doanh số cho vay trung dàihạn trong năm 2023 không nhiều, giữ nguyên so với năm 2022, nguyên nhân là

do nhu cầu đầu tư của các đơn vị sản xuất kinh doanh trong huyện đang có xuhướng tăng, cùng với các phương án kinh doanh khả thi, đủ sức thuyết phục vềhiệu quả kinh tế Mặt khác, cũng do các hộ sản xuất kinh doanh không có đủđiều kiện để thu hút vốn giống như các ngân hàng thương mại, nên họ chọn hìnhthức tín dụng trung và dài hạn là giải pháp tốt nhất

d Xét theo nhóm nợ khách hàng

Biểu đồ 2.4 Dư nợ theo nhóm nợ khách hàng

Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): Năm 2022 đạt 1327 tỷ đồng tăng 182 tỷtương ứng với mức tăng tương đối 15,91% so với năm 2021 Năm 2023 đạt 107

tỷ đồng tương ứng với mức tăng đối 8% so với năm 2022

Nhóm 2 (Nợ cần chú ý): Năm 2022 tăng 1,4 tỷ đồng tương ứng với mứctăng tương đối 4,4% so với năm 2021 Năm 2023 đạt 34,9 tỷ đồng tăng 1,7 tỷđồng tương ứng với mức tăng tương đối 12,46% so với năm 2022

Nhóm 3,4,5 (Nợ xấu): Năm 2022 con số là 27,46 tỷ đồng tăng 3,3 tỷđồng tương ứng với mức tăng tương đối 13,7% so với năm 2021 Năm 2023đạt 28,76 tỷ đồng tăng 1,3 tỷ đồng tương ứng với mức tăng tương đối 4,73%

so với năm 2022

Dư nợ theo nhóm nợ đang thể hiện dấu hiệu tăng trưởng ổn định, đồngthời phản ánh sự cân nhắc và khả năng tiếp cận vốn của ngân hàng Sự tăngtrưởng này là một dấu hiệu tích cực cho sự phát triển bền vững của ngân hàng.Cùng với đó quản lý rủi ro đang được thực hiện một cách hiệu quả, khi dư nợtheo nhóm nợ không tăng đột biến Điều này có thể cho thấy ngân hàng đã thựchiện các biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro một cách có hiệu quả

Việc tăng cường tiêu chuẩn cho vay đã góp phần vào việc kiểm soát dư

nợ theo nhóm nợ, đồng thời giảm thiểu nguy cơ nợ xấu Điều này làm tăng sựtin cậy của ngân hàng trong cộng đồng tài chính, sự chuyển biến tích cực trong

dư nợ theo nhóm nợ có thể phản ánh một chính sách đa dạng hóa danh mục nợ

của ngân hàng, giúp giảm thiểu rủi ro và tăng cường sự ổn định trong hoạt độngkinh doanh.

Dư nợ theo nhóm nợ của ngân hàng đang chuyển biến tích cực là một dấuhiệu cho thấy sự quản lý rủi ro và hoạt động kinh doanh của ngân hàng đangdiễn ra một cách ổn định và hiệu quả Tuy nhiên, việc tiếp tục duy trì và cảithiện các biện pháp quản lý rủi ro là rất quan trọng để đảm bảo sự bền vững vàphát triển của ngân hàng trong tương lai

e Xét theo nhóm ngành kinh tế

Biểu đồ 2.5 Dư nợ theo nhóm ngành kinh tế

Nhìn chung dư nợ của các ngành tăng qua 3 năm Đối với ngành nông lâmngư nghiệp chiếm một tỷ trọng khá cao, vẫn đang tăng trưởng và phát triển đềugiai đoạn 2021-2023, dư nợ năm 2022 tăng 50 tỷ đồng tương ứng 8,8%, năm

2023 tăng 38 tỷ đồng tương ứng 6,1% Đối với dư nợ ngành thương mại dịch vụcũng đang phát triển rất ổn định, cụ thể năm 2021 tăng 33 tỷ đồng tương ứng13,7%, năm 2022 tăng 19 tỷ tương ứng 6,9% Cùng với đó dư nợ của ngànhthương mại, dịch vụ và các ngành khác cũng có sự tăng trưởng mạnh mẽ

Tuy nhiêu tỷ lệ dư nợ theo ngành kinh tế của nông, lâm, ngư nghiệp cao làmột vấn đề khá đáng quan ngại đối với ngân hàng, đặc biệt khi ngành này cầnvay dài hạn để hỗ trợ cho quá trình sản xuất và kinh doanh, vốn huy động củangân hàng chủ yếu là ngắn hạn, chiếm hơn 80% tổng vốn, tạo ra một sự không

cân đối trong cấu trúc tài chính Cấu trúc tài chính không cân đối này làm tăng

áp lực về việc tái cấu trúc và tái phân phối vốn, đặc biệt trong bối cảnh nhu cầuvốn dài hạn từ ngành nông, lâm, ngư nghiệp Ngành này đòi hỏi một quá trìnhsản xuất và kinh doanh dài hạn, thường gặp phải các yếu tố không thể kiểm soátnhư thời tiết, mùa vụ, dịch bệnh động vật, và các rủi ro khác, làm tăng khả năng

nợ xấu và nợ quá hạn Không chỉ vậy, nhu cầu vay dài hạn của ngành này cònđặt ra nhiều thách thức về quản lý rủi ro cho ngân hàng Sự không ổn định trongsản xuất nông nghiệp và ngư nghiệp có thể làm giảm khả năng trả nợ của kháchhàng, làm tăng tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu, đặt ngân hàng vào tình thế rủi ro cao

Để giải quyết vấn đề này, ngân hàng cần xem xét chiến lược huy động và cungcấp vốn dài hạn, đồng thời nâng cao khả năng quản lý rủi ro và tìm kiếm các giảipháp tài chính linh hoạt, như hợp tác với các tổ chức tài chính quốc tế, để hỗ trợcho ngành nông, lâm, ngư nghiệp phát triển bền vững và ổn định

Việc hướng đến cho vay cho ngành thương mại và dịch vụ có thể mang lạinhiều lợi ích cho ngân hàng và hệ thống tài chính nói chung Đầu tiên, ngànhthương mại và dịch vụ thường có nhu cầu vay vốn ổn định hơn so với các ngànhnông nghiệp, lâm nghiệp và ngư nghiệp, giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro vàđảm bảo thu nhập ổn định Thứ hai, cho vay cho ngành này thường mang lại lãisuất cao hơn, tăng cường lợi nhuận cho ngân hàng Bên cạnh đó, việc hỗ trợ chovay cho các doanh nghiệp trong ngành thương mại và dịch vụ cũng kích thíchtăng trưởng kinh tế, đóng góp vào sự phát triển bền vững của nền kinh tế củangân hàng và khu vực

Điều này cho thấy NH không chỉ chú trọng vào lượng khách hàng truyền thống của mình mà còn chú trọng mở rộng lượng khách hàng tiềm năng ở địa bàn là các hộ kinh doanh - sản xuất công nghiệp, tiểu thủ công nghiệp và thươngmại dịch vụ Điều này cũng cho ta thấy nền kinh tế của thành phố, của tỉnh đang

có sự phát triển mạnh, cơ cấu kinh tế chuyển dịch theo hướng tăng tỷ trọng côngnghiệp tiểu thủ công nghiệp đồng thời trong ngành này các hộ làm ăn có lãi nên ngày càng muốn mở rộng quy mô sản xuất

2.2.1.4 Tỷ lệ dư nợ / Tổng vốn huy động

Chỉ tiêu này phản ánh NH cho vay được bao nhiêu so với nguồn vốn huyđộng, nó còn nói lênhiệu quả sử dụng vốn huy động của ngân hàng, thể hiệnngân hàng đã chủ động trong việc tích cực tạo lợi nhuận từ nguồn vốn huy độnghay chưa.Đồng thời thể hiện tính thanh khoản và khả năng sinh lời từ vốn huyđộng của ngân hàng.

(Nguồn: Báo cáo tài chính Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn –

Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa)

Qua bảng trên ta thấy tỷ lệ dư nợ/ vốn huy động của ngân hàng trong 2năm 2021-2023 có xu hướng tăng dần Năm 2021 tỷ lệ dư nợ/ vốn huy động đạt62,1% Năm 2022 tỷ lệ này đạt 71,9%( tăng 9,8%) so với năm 2021 Kết quảtrên cho thấy ngân hàng đang mở rộng hoạt động cho vay của mình Sự tăngtrưởng này thường được đánh giá là tích cực vì nó cho thấy ngân hàng đang sửdụng hiệu quả vốn huy động để tạo ra dư nợ và thu nhập

Năm 2023 tỷ lệ này đạt 71,5%, giảm nhẹ so với năm 2022 và có dấu hiệuchững lại.Chính sách tiền tệ và tài chính của ngân hàng trung ương có thể đãảnh hưởng đến việc vận hành và chính sách tín dụng của các ngân hàng thươngmại, gây ra sự chững lại trong việc tăng tỷ lệ dư nợ so với vốn, cùng với đó làbiến động trên thị trường tài chính và kinh tế, phục hồi sau đại dịch Covid 19 cóthể đã tác động đến quyết định cho vay của ngân hàng, dẫn đến sự chậm trễtrong việc tăng tỷ lệ dư nợ

Đi cùng với mục tiêu tăng trưởng ổn định, việc duy trì quá trình này cũng

là một yếu tố quan trọng, nó cho thấy ngân hàng đang quản lý rủi ro một cáchhiệu quả, tránh được tình trạng quá mức nợ so với khả năng chi trả của họ, ngân

hàng cần đảm bảo rằng các khoản vay được cấp phép là có khả năng trả lại, vàrủi ro tín dụng được kiểm soát để tránh tình trạng nợ xấu tăng cao.

Sự phát triển và duy trì ổn định của tỷ lệ dư nợ/vốn huy động đóng vai tròquan trọng trong việc định hình và củng cố vị thế của ngân hàng trên thị trườngtài chính Nó giúp ngân hàng tăng cường khả năng cung cấp dịch vụ cho vay vàđóng góp vào sự phát triển kinh tế khu vực

2.2.2 Hiệu quả sinh lời

Hiệu quả sinh lời trong ngân hàng thường được hiểu là mức độ mà mộtkhoản đầu tư hoặc tiền gửi tại ngân hàng tạo ra lợi nhuận Đây là chỉ sốquan trọng giúp đánh giá và so sánh sự hiệu quả của các sản phẩm tài chínhkhác nhau

Bảng 2.6 Chênh lệch thu chi từ hoạt động tín dụng Agribank Chi nhánh

Thanh Hoá giai đoạn 2021-2023

ST

Năm 2021

Năm 2022

Năm 2023

2 Thu từ lãi hoạt động tín dụng 133,1 134,28 147,65

3 Chi phí cho hoạt động tín dụng 71,07 66,25 75,44

4 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng

(Nguồn: Báo cáo tài chính Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn –

Chi nhánh Thành phố Thanh Hóa)

Nhìn chung, tỷ lệ chênh lệch thu chi từ hoạt động tín dụng doanh nghiệptrên tổng dư nợ của Chi nhánh khá ổn định qua các năm Năm 2021, chênh lệchthu chi thu được từ hoạt động cho vay tại Agribank chi nhánh Thành Phố ThanhHoá là 62,03 tỷ đồng, bằng 5,16% trên tổng dư nợ Tuy nhiên,dư nợ và tỷ lệ lợinhuận năm 2022 đều giảm nhẹ, đạt mức lợi nhuận 68 tỷ đồng Năm 2023, tỷ lệchênh lệch thu chi từ hoạt động tín dụng doanh nghiệp /tổng dư nợ giảm nhẹ còn

4,82% Để thu hút các khách hàng có quan hệ đang bị cạnh tranh bởi các tổ chứctín dụng khác, đồng thời do áp lực tăng trưởng tín dụng, Chi nhánh đã phải giảmlãi vay đối với một số khách hàng lớn dẫn tới giảm nguồn thu Có thể thấy, Chinhánh Agribank TP Thanh Hoá đã thực hiện khá tốt việc quản trị khách hàng, lãisuất áp dụng cho khách hàng doanh nghiệp vẫn theo sát chỉ đạo theo từng thời

kỳ của hội sở chính, đồng thời dư nợ vẫn tăng đều qua các năm Ngoài ra, nhờtích cực quản trị rủi ro, giai đoạn từ 2021-2023 nợ xấu phát sinh không nhiều,dẫn đến tỷ lệ trích lập dự phòng không ảnh hưởng nhiều tới lợi nhuận từ hoạtđộng tín dụng

Trong giai đoạn tiếp theo, cùng với việc chủ động trong kiểm soát vànâng cao hiệu quả hoạt động, Chi nhánh sẽ khuyến khích và đẩy mạnh việc tăngquy mô tín dụng bằng cách: tinh gọn các quy trình hoạt động nhưng vẫn đảmbảo đúng quy định, cải tiến các sản phẩm dịch vụ để phù hợp với khách hàng,cải tiến thủ tục giấy tờ, tạo được lòng tin với khách hàng, gắn chất lượng vớithương hiệu, Đây là một thách thức không nhỏ, nhưng cũng là động lực đểtoàn bộ ban lãnh đạo cũng như toàn thể nhân viên Ngân hàng Đầu tư - Chinhánh Agribank TP Thanh Hoá phấn đấu hoàn thành

2.2.3 Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng

2.2.3.1 Thực trạng cơ cấu nợ

Thực trạng cơ cấu nợ của ngân hàng là một chỉ số quan trọng, cho phépđánh giá sự phân bố vốn và rủi ro trong hệ thống tài chính Nó cung cấp cái nhìnsâu rộng về nguồn gốc, kỳ hạn, và loại nợ mà ngân hàng đang nắm giữ Cơ cấu

nợ giúp ngân hàng hiểu rõ hơn về khả năng thanh toán và rủi ro của danh mục

nợ, từ đó hỗ trợ trong việc đưa ra quyết định về chính sách tín dụng và quản lýrủi ro Nó cũng hỗ trợ trong việc tối ưu hóa lợi nhuận, giảm thiểu chi phí vốn vàtối ưu hóa sử dụng vốn Bằng cách cân nhắc và điều chỉnh cơ cấu nợ, ngân hàng

có thể tăng cường sự ổn định tài chính, tăng trưởng bền vững và đảm bảo sự tincậy từ phía các nhà đầu tư và khách hàng