Lêi më ®Çu Kho¸ luËn tèt nghiÖp Khoa Tµi ChÝnh Lêi më ®Çu 1 TÝnh cÊp thiÕt cña ®Ò tµi Vèn lµ mét trong nh÷ng nh©n tè quan träng trong qóa tr×nh chuyÓn dÞch c¬ cÊu kinh tÕ Níc ta cã nÒn kinh tÕ kÐm ph¸[.]
Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Lời mở đầu Tính cấp thiết đề tài: Vốn nhân tố quan trọng qúa trình chuyển dịch cấu kinh tế Nớc ta có kinh tế phát triển khoa học kĩ thuật lạc hậu so với giới vốn lại đặc biệt quan trọng Đảng ta đà nhận định không trông chờ vào vốn bên mà phải phát huy cao độ nội lực để đẩy mạnh chuyển dịch cấu kinh tế theo hớng công nghiệp hoá, đại hoá.Các ngân hàng thơng mại với chức n¬i cung øng vèn chđ u cho nỊn kinh tÕ, cần phải có biện pháp để tập trung nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi tầng lớp nhân dân tổ chức, huy động vốn trung dàI hạn để đầu t vào dự án sở hạ tầng, mua sắm thiết bị đại đổi công nghệ Trong thời gian thực tập Ngân hàng đầu t Hà Thành -là phận hệ thống Ngân hàng đầu t phát triển Việt Nam- em đà thấy vai trò quan trọng việc cung ứng vốn cho đầu t phát triển, góp phần thực đờng lối chủ trơng phát triển kinh tế Đảng Nhà Nớc Công tác huy động vốn Ngân Hàng đầu t Hà thành đà đạt đựoc tăng trởng đáng kể qui mô, nhiên sách huy động vốn cha đầy đủ đồng bộ, cha khai thác đợc hết tiềm vốn nhàn rỗi dân c tổ chức Mặt khác việc tăng trởng nguồn vốn huy động ngày khó khăn ảnh hởng môI trờng kinh tế vĩ mô, việc tham gia tổ chức tàI phi ngân hàng huy động vốn nh bảo hiểm, bu đIệncác ngân hàng thơng mại không ngừng mở rộng mạng lới hoạt động nh quầy tiết kiệm, phong giao dịch, chi nhánh cấp haiDo việc tìm biện pháp để huy động vốn cho chi nhánh vấn đề cần thiết Chính mà em lựa chọn đề tàI: Giải pháp nâng cao hiệu huy động vốn Ngân hàng đầu t - phát triển Hà Thành cho khoá luận tốt nghiệp mình, với mong muốn góp phần nhỏ bé vào công tác huy động vốn ngân hàng đầu t- phát triển Hà Thành Mục đích nghiên cứu Phân tích thực trạng huy động vốn Ngân hàng đầu t- phát triển Hà Thành Đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu huy động vốn Ngân hàng đầu t- phát triển Hà Thành Đối tợng phạm vi nghiên cứu SV: Trịnh Thanh Kim Huệ Lớp: 50151 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Luận văn đà hệ thống hoá vấn đề lý thuyết huy động vốn Ngân hàng Đây sở phân tích tình hình thực trạng công tác huy động vốn Ngân hàng ĐT- PT Hà Thành Từ rút thành tựu, hạn chế nguyên nhân để đề số giải pháp giúp Ngân hàng nâng cao hiệu huy động vốn Đồng thời, em xin đa số kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nớc nh Ngân hàng ĐT- PT Việt nam để nhằm đảm bảo tính khẩ thi biện pháp hỗ trợ cho công tác huy động vốn NHTM Phơng pháp nghiên cứu Luận văn sử dụng phơng pháp vật biện chứng, vật lịch sử, phơng pháp khác nh thống kê, tổng hợp, so sánh, phân tích kinh tế, kết hợp với tìm hiểu thông qua thực tiễn Ngân hàng Hà Thành, nơi em vừa thực tập thời gian qua Kết cấu luận văn Ngoaì phần mở đầu kết luận, luận văn em chia phần chính: Chơng 1: Lý luận chung hiệu huy động vốn hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại Chơng 2: Thực trạng hiệu huy động vốn Ngân hàng Đầu tphát triển Hà Thành Chơng 3: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu huy động vốn Ngân hàng Hà Thành Đề tài lĩnh vực nghiên cứu phức tạp, đan xen nhiều yếu tố vĩ mô vi mô, mang tính khách quan chủ quan Riêng thân em trình nghiên cứu, tìm hiểu lý luận thực tiễn có hạn chế định, em không tránh khỏi khiếm khuyết Em mong đợc hỗ trợ, bảo quan thực tập, cô giáo Nguyễn Thị Thu Hà nh thầy cô giáo khác ngời quan tâm đến đề tài Em xin chân thành cảm ơn! Hà nội, ngày tháng năm 2006 SV: Trịnh Thanh Kim Huệ Lớp: 50151 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Chơng lý luận chung hiệu huy động vốn hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại 1.1 Lý luận chung huy động vốn hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại 1.1.1 Khái niệm huy động vốn Để tiện cho việc sâu nghiên cứu hiệu huy động vốn NGTM, trớc hết cần nắm đợc định nghĩa vốn Ngân hàng thơng mại gì? Cũng giống nh hoạt động kinh tế khác, NHTM muốn hoạt động phaỉ có vốn, nhng hàng hoá mà Ngân hàng kinh doanh hàng hoá đặc biệt- tiền nên buộc họ phải tìm cách mua vốn thị trờng tài Thực chất Ngân hàng kinh doanh “qun sư dơng vèn” tøc ngêi cÇn vèn phải trả lÃi cho ngời có vốn thị trờng khoản phí để có đợc quyền sử dụng vốn thời gian xác định Thông qua thị trờng, vốn đợc lu chuyển rộng rÃi, từ đủ chất vai trò Tuy rằng, nhiều tồn nhiều quan ®iĨm vỊ vèn NHTM, nhng nãi chung vèn c NHTM đợc hiểu giá trị tiền tệ Ngân hàng tạo lập huy động đợc dùng để đầu t, cho vay thực dịch vụ kinh doanh khác Nó chi phối toàn hoạt động Ngân hnàg thơng mại, định tồn phát triển Ngân hàng Vốn kinh doanh Ngân hàng thơng mại đợc huy động từ nhiỊu ngn kh¸c nh vèn tù cã, vèn huy động, vốn toánVề chất vốn Ngân hàng phận thu nhập quốc dân nhần rỗi trình phân phối tiêu dùng mà ngời chủ sở hữu với mục đích khác gửi vào Ngân hàng Do vậy, nhu cầu vốn Ngân hàng lớn việc tạo vốn cho Ngân hàng vấn đề quan trọng hàng đầu hoạt kinh doanh NHTM, muốn hoạt động kinh doanh có hiệu mang lại lợi nhuận cao công tác huy động vốn cần phải đợc quan tâm mức Vậy công tác huy động vốn gì? Theo Luật tổ chức tín dụng Luật sửa đổi năm 2004 hiểu huy động vốn hoạt động tạo nguồn vốn cho NHTM, giá trị tiền tệ mà Ngân hàng huy động đợc từ lợng tiền nhàn rỗi tổ chức kinh tế cá nhân xà hội thông qua trình thực SV: Trịnh Thanh Kim Huệ Lớp: 50151 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính nghiệp vụ huy động vốn từ tài khoản tiền gửi, ký thác, phát hành giấy tờ có giá làm nguồn vốn phục vụ cho hoạt động kinh doanh 1.1.2 Vai trò huy động vốn a.Đối với kinh tế Nh đà đề cập trên, không tởng nói tới việc đổi mới, phát triển kinh tế mà lại vốn hay thiếu vèn Vèn thùc sù cã vai trß quan träng nỊn kinh tÕ Vèn cã thĨ huy ®éng qua nhiỊu kênh nh: kênh Ngân sách Nhà nớc, qua thị trờng chứng khoán, qua tổ chức tài trung gian Đối với nớc có tài phát triển, thị trờng vốn mở rộng huy động vốn qua kênh không gặp nhiều khó khăn, ngợc lại ®èi víi c¸c níc ®ang ph¸t triĨn nh ViƯt nam mà thị trờng tài nhỏ hẹp, thu Ngân sách không đủ tiêu dùng nghiệp vụ huy động vốn NHTM kênh có hiệu nhất, thoả mÃn tốt nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế xà hội Do vậy, hoạt động huy động vốn ngân hàng thơng mại quan trọng, cung cấp vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện phát triển cho nghành, lĩnh vực kinh tế b Đối với NHTM Đối với doanh nghiệp kinh doanh cần phải có vốn, vốn lực chủ yếu định khả kinh doanh qui mô hoạt động doanh nghiệp đó.Đối với Ngân hàng vậy, doanh nghiệp kinh doanh hàng hoá đặc biệt tiền,tiền vừa vốn vừa hàng hoá Do vậy, muốn kinh doanh có hiệu Ngân hàng cần làm tốt công tác huy động vốn vì: b.1 Vốn sở để Ngân hàng tổ chức hoạt động kinh doanh Vốn điểm chu kì kinh doanh Ngân hàng, khác với doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh bình thờng, hoạt động kinh doanh Ngân hàng có đặc trng riêng Vốn không phơng tiện kinh doanh mà đối tợng kinh doanh chủ yếu Ngân hàng tổ chức kinh doanh hàng hoá đặc biệt thị trờng tiền tệ ( thị trờng vốn ngắn hạn ) thị trờng chứng khoán ( thị trờng vốn dài hạn ) Thị trờng tiền tệ mà hoá công thức T-T, T nguồn vốn bỏ ban đầu, T nguồn vốn thu sau trình đầu t, tiến hành hoạt động kinh doanh T>T Từ đó, Ngân hàng trờng vốn Ngân hàng mạnh kinh doanh Do vậy, nguồn vốn ban đầu cần SV: Trịnh Thanh Kim Huệ Lớp: 50151 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính thiết (vốn điều lệ) Ngân hàng phải chăm lo tới việc tăng trởng vốn suốt trình hoạt động b.2 Vốn định đến phạm vi, qui mô khả mở rộng hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại: Một ngân hàng thơng mại có nguồn vốn lớn khả mở rộng mạng lới chi nhánh, địa bàn hoạt động lớn Còn qui mô hoạt động, qui mô Ngân hàng tổng tài sản có Ngân hàng đó, mà tổng tài sản lớn có nghĩa qui mô hoạt động Ngân hàng gia tăng Và có vốn tay việc đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, tìm kiếm sản phẩm không khó khăn Còn riêng đói với hoạt động tín dụng đầu t nói riêng vốn lại đặc biệt có ý nghĩa Thông thờng, so với Ngân hàng lớn ngân hàng nhỏ có khoản mục đầu t cho vay đa dạng hơn, phạm vi khối lợng ngân hàng nhỏ Trong ngân hàng lớn chovay đựoc thị trờng vùng chí nớc quốc tế, ngân hàng nhỏ lại bị giới hạn phạm vi hẹp,mà chủ yếu khu vực nhỏ Thêm vào đó, khả vốn hạn hẹp nên ngân hàng không phản ứng nhạy bén đợc với biến động lÃi suất, gây ảnh hởng đến khả thu hút vốn đầu t từ thành phần kinh tế, đồng thời khó mở rộng đầu t vào sở vật chất hạ tầng, công nghệ để tăng khả cạnh tranh, nh việc đầu t vào danh mục dàI hạn, tham gia vào thị trờng chứng khoán điều kiện nh b.3 Vốn định lực cạnh tranh: Cạnh tranh qui luật kinh tế thị trờng, cạnh tranh giúp doanh nghiệp tự hoàn thiện Đối với ngân hàng, vốn yếu tố định lực cạnh tranh Ngân hàng Điều thể chỗ: thứ nhất, nguồn vốn ngân hàng lớn giúp cho việc mở rộng hoạt động kinh doanh cách thuận lợi, đa dạng hoá danh mục sản phẩm, đáp ứng nhu cầu cho khách hàng Thứ hai, giá khoản cho vay để khách hàng có đến với không, tức mức laĩ suất thấp so với ngân hàng khác định khả cạnh tranh ngân hàng ®ã Ta cã c«ng thø sau: Icvay = I huy ®éng + chi phÝ huy ®éng + lỵi nhn dù kiÕn + hƯ sè rđi ro dù kiÕn NÕu ng©n hàng có vốn lớn chi phí rủi ro gi¶m, ta suy Icvay sÏ gi¶m Thø ba, viƯc ngân hàng có sản phẩm mới, chi phí cho vay l¹i thÊp, mät tiỊm lùc kinh tÕ m¹nh sÏ giảm rủi ro, tăng lợi nhuận lâu dài, SV: Trịnh Thanh Kim H Líp: 50151 Kho¸ ln tèt nghiƯp Khoa Tài Chính đồng thời tăng uy tín cho thân ngân hàng Vị ngân hàng thị trờng ngày nâng cao, với thơng hiệu tốt cách cạnh tranh tốt hất, giúp đánh bật đối thủ 1.1.3 Các hình thức huy ®éng vèn a.Huy ®éng vèn tiỊn gưi a.1 TiỊn gưi không kì hạn: Tiền gửi không kì hạn loại tiỊn gưi cã thĨ rót bÊt cø lóc nµo, khách hàng yêu cầu Ngân hàng trích tiền từ tài khoản để chi trả cho ngời đợc hởng tiền hnàg hoá, cung ứng lao vụĐối với khoản tiền gửi mục đích ngời gửi tiền nhằm đảm bảo an toàn tài sản thực khoản toán qua Ngân hàng, thờng đợc gọi khoản tiền toán nhiều nớc phần lớn giao dich toán thông qua tài khoản tiền gửi toán đợc thực Séc ngời ta gọi khoản tiền gửi phát hành Séc (checking account) Đối với Ngân hnàg khoản tiền gửi không kì hạn Ngân hàng phảI chi trả lÃi thấp, đồng thời thu phí toán khách hàng thực toán qua Ngân hàng Nếu hấp dẫn đợc số lợng khách hàng lớn, đảm bảo số d ổn định, Ngân hàng sử dụng cho vay ngắn hạn thận chi dài hạn, khách hàng không rút hết tiền gủi toán ngân hàng lúc Loại tiền gửi không kì hạn đợc huy động dới hình thức sau: Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi phi giao dịch: nguồn vốn tài khoản tiền gửi phi giao dịch khách hàng khoản tiền tạm thời nhàn rỗi Tài khoản phi giao dịch có đặc điểm chung ngời sử dụng chúng đợc hởng lÃi nhng quyền phát hành Séc cho nhu cầu toán Huy động qua tài khoản giao dịch khách hàng:đây khoản tiền gửi mà ngời mở tài khoản có quyền sử dụng công cụ toán Ngân hàng để phục vụ cho hoạt động nh : Uỷ nhiệm chi, Uỷ nhiệm thu, Séc loại, th chuyển tiềnngời ta gọi tài khoản phát hàng Séc a.2 Tiền gửi có kì hạn: Tiền gửi có kì hạn loại tiền gửi mà gửi tiền vào khách hàng đợc rút sau sau thời hạn định, từ vài tháng vài năm Mục đích ngời gửi tiền có kì hạn để lấy lÃi Do tính chất SV: Trịnh Thanh Kim Huệ Lớp: 50151 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính loại nguồn vốn tơng đối ổn định, Ngân hàng sử dụng phần lớn số d vay trung dài hạn Nếu nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn huy động tạo điều kiện thuận lợi, chủ động cho Ngân hàng trình kinh doanh Các NHTM thờng đa nhiều loại kì hạn nhằm đáp ứng nhu cầu gửi tiền khách hàng Hiện NHTM có loại kì hạn nh: th¸ng, th¸ng, th¸ng, th¸ng, 12 tháng, nămVới kì hạn khác nhau, Ngân hàng ¸p dơng c¸c l·i st kh¸c nhau, th«ng thêng thêi hạn dàI lÃi suất cao Về phía khách hàng gửi tiến có kì hạn dài lo lắng không ổn định cuả đồng tiền, số lạm phát năm kinh tế khả tài Ngân hàng, để thu hút đựoc nhiều nguồn dài hạn tốc độ phát triển kinh tế phải ổn định, giá trị đồng tiền phải đảm bảo, lạm phát vừa phải tình hình hoạit động kinh doanh Ngân hàng phải có hiệu Theo nguyên tắc khách hàng tiền gửi loại theo qui định, nhiên để nâng cao uy tín chất lọng phục vụ, lôI kéo khách hàng, Ngân hàng cho phép khách hàng rút trớc thời hạn nhng không đợc hởng lÃi cao qui định a.3 TiỊn gưi tiÕt kiƯm: TiỊn gưi tiÕt kiƯm lµ loại tiền gửi dân c đợc gửi vào Ngân hàng nhằm mục đích hởng lÃi Hình thức phổ biến cổ đIển loại tiền tiết kiệm có sổ, ngời gửi tiền Ngân hàng cấp cho sổ dùng để ghi số tiền gửi vào rút Việt Nam vừa qua loại tiền gửi tiết kiệm sau: Tiền gửi tiết kiệm không kì hạn: loại tiền gửi mà khách hàng gửi tiền vào nhiều lần rút lúc Phần lớn khách hàng gửi tiền không kì hạn cha xác định đợc nhu cầu chi tiêu cụ thể tơng lai, nhng lại mong muốn thu đựoc mức lÃi khoản tiền nhàn rỗi Tiền gửi tiết kiệm có kì hạn: khỏan tiền mà khách hàng chi đợc rút đến hạn toán Trên thực tế để thu hút khách hàng, Ngân hàng cho phép khách hàng rút trớc hạn với ®iỊu kiƯn hëng l·i st thÊp (th¬ng b»ng møc tiỊn gửi không kì hạn, chí không đợc hởng lÃi) Tiền gửi tiết kiệm có mục đích: thờng hình thức tiết kiệm trung dài hạn nhằm mục đích xây dụng nhà Những ngòi tham gia loại hình ngoàI việc hởng lÃi suất đợc Ngân hàng cho vay nhằm mục đích bổ sung thêm vốn cho xây dựng nhà SV: Trịnh Thanh Kim Huệ Lớp: 50151 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Tiền gửi có kì hạn tiền gửi tiết kiệm đợc gọi chung tiền gửi phi giao dịch Chúng có đặc tính chung đựoc hởng lÃi chủ tài khoản không đợc phát hành Séc Vốn tiền gưi lµ ngn vèn chiÕm tû träng cao nhÊt tổng nguồn vốn Ngân hàng thơng mại, nguồn vốn chủ yếu để Ngân hành kinh doanh, phản ánh chất Ngân hàng vay vay Đối tợng mở tài khoản cá nhân tầng lớp dân c, bao gồm: doanh nghiệp t nhân, ngòi buôn bán, hộ sản xuất kinh doanhMục đích nhnữg ngời mở tài khoản đảm bảo an toàn Ngân hàng sử dụng đợc số vốn nhàn rỗi khoảng thời gian từ gửi tiền vào tài khoản đến sử dụng nớc khác sử dụng tàI khoản khách hàng đợc hởng dịch vụ Ngân hàng không đợc hởng lÃi, nhng nớc ta để kích thích hình thức phát triển, Ngân hàng ®· cho ngêi gưi tiỊn hëng mét møcc l·i st thấp trả lệ phí b Huy động hình thức vay Khi Ngân hàng đà sử dụng hết vốn tự có vốn huy động để phục vụ cho trình kinh doanh, NHTM phải vay vốn từ NHNN Ngân hàng khác: b.1 Vay NHNN: Trong hệ thống Ngân hàng cấp hai, NHNN đóng vai trò ngời cho vay cuối ®èi víi NHTM, c¸c NHTM sau khai th¸c hÕt nguồn vốn thị trờng vay NHNN Khoản vay liên quan đến lợng tiền trung ơng, đến việc thùc hiƯn chÝnh s¸ch tiỊn tƯ cđa NHNN NHNN cÊp tín dụng cho NHTM chủ yếu dới hai hình thức: - Tái cấp vốn mà chủ yếu dới hình thøc t¸i chiÕt khÊu giÊy tê cã gi¸ - Cho vay thÕ chÊp øng tríc b.2 Vay c¸c tỉ chøc tín dụng khác: Thông thờng Ngân hành có quyền vay lẫn cần thiết, dựa lÃi suất công bố thờng xuyên thị trờng liên Ngân hàng Trờng hợp vay ngoại tệ hai Ngân hàng có thoả thuận khác Các khoản vay đáp ứng nhu cầu vốn tạm thời mang tính thời đIểm, mang lại lợi ích cho đôi bên- Ngân hàng có nguồn vốn d thừa Ngân hàng thiếu vốn Các khoản vay có thời hạn ngắn, thờng qua đêm không tuần SV: Trịnh Thanh Kim Huệ Lớp: 50151 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính Ngoài vay từ ngân hàng nớc ngoài, khoản vay thờng lớn, lÃi suất u đÃi nhng đIều kiện vay lại cao, phải đợc quan kiĨm to¸n qc tÕ kiĨm tra sỉ s¸ch kÕ to¸n, khoản vay thờng dành cho dự án khả thi c Huy động thông qua phát hành công cụ nợ Các NHTM phát hành chng tiền gửi, kỳ phiếu ngân hàng, trái phiếu ngân hàng để huy động vốn thời gian nhât định Chứng tiền gửi: Là giấy xác nhận tiền gửi định kỳ ngân hàng hay định chế tài khác Ngời sở hữu giấy đợc toán tiền lÃi theo kỳ nhận đủ tiền vốn mÃn hạn Chứng sau phát hành đợc lyu thông thị trờng tiền tệ Các ngân hàng phát hành chứng tiền gửi chủ yếu cho mục đích khoản Các chứng thờng không thuộc loại trái phiếu triết khấu, lÃi suất chúng thờng cao lÃi suất tín phiếu kho bạc mức độ rủi ro thấp Kỳ phiếu, trái phiếu Ngân hàng: Là công cụ nợ để ngân hàng huy động khoản vốn trung dài hạn (Thờng năm) Kỳ phíếu có mục đích: NHTM cần nguồn vốn dồi để tài trợ cho dự án có qui mô lớn, nhằm phát triển kinh tế địa phơng liên doanh với tổ chức kinh tế mà nguồn vốn tự có Ngân hàng ch đáp ứng đợc, NHTM trình NHNN xin phép phát hành kỳ phiếu để tạo nguồn vốn tín dụng cho mục đích Trái phiếu Ngân hàng: thực chất giấy nhận nợ Ngân hàng ngời mua trái phiếu LÃi suất trái phiÕu thêng cao h¬n l·i st cđa tiỊn gưi tiÕt kiệm, kì phiếu nớc ta hình thức huy động thấp so với nguồn huy động khác, nguồn tuỳ theo thời đIểm cần Ngân hàng huy động Nguồn Ngân hàng chủ động theo thời gian sử dụng, số lợng giá vốn Tuy Ngân hàng phải trả lÃi suất cao mức lÃi suất huy động vốn nhng có tác dụng kiềm chế lạm phát góp phần cho phát triển thị trờng chứng khoán d Các hình thức tạo vốn khác Ngân hàng tạo vốn thực hiệ chc trung gian toán: L/C, uỷ nhiệm chi, uỷ nhiệm thu, tàI sản thu hé, chi hé… Vèn thu hót tõ níc ngoµi díi hình thức nhận tiền gửi ngoại tệ, chyển ngoại tệ, kinh doah ngoại hối, vốn uỷ thác đầu t, tài trợ nhà nớc SV: Trịnh Thanh Kim Huệ Lớp: 50151 Khoá luận tốt nghiệp Khoa Tài Chính 1.2 Hiệu huy động vốn hoạt động kinh doanh Ngân hàng thơng mại 1.2.1 Khái niệm hiệu huy động vốn Hiệu đích, mục tiêu lớn mà chủ thể, thành phần kinh tế tham gia kinh doanh phải hớng tới hiệu nhân tố cấu thành lợi nhuận cuối Hiệu kinh doanh cao hoạt động lợi nhuận tạo lớn,là doanh nghiệp hoạt động kinh doanh mục tiêu lợi nhuận, tính hiệu hoạt động đợc Ngân hàng quan tâm đến, hoạt động đòi hỏi Ngân hàng phải thực có hiệu hoạt động huy động vốn Hiệu huy động vốn phạm trù phản ánh trình độ khả đảm bảo thực công tác huy động vốn có kết cao chi phí nhỏ Có nghĩa mặt lợng, hiệu huy động vốn biểu kết thu đợc (số lợng, thời hạn) chi phí bỏ ra, mặt chất, phản ánh lực trình độ lý Ngân hàng Đối với NHTM hiệu huy động vốn quan hệ biện chứng với hoạt động kinh doanh Ngân hàng vàđây lại sơ thuận lợi để huy động vốn có hiệu Hai mối quan hệ hỗ trợ cho phát triển Khi nghiên cứu hiệu huy động vốn đề cập đến mặt chất mặt lọng hiệu huy động vốn Đó kết thu đợc (số lợng, thời gian), chi phí bỏ lực, trình độ quản lý Ngân hàng, từ biết đợc: Quy mô nguồn vốn huy động có đủ lớn để tàI trợ cho danh mục đa dạng không ngừng tăng trởng không? Cơ cấu nguồn vốn có phù hợp với qui mô sủ dụng không? Nguồn vốn tăng có ổn định không? Nguồn vốn có chi phí hợp lí không? Những tiêu nêu đánh giá lực trình độ quản lí Ngân hàng Qua phân tích, đánh giá chúng rút đợc điểm mạnh để phát huy đồng thời phát hạn chế điểm yếu từ đảm bảo huy động vốn có hiệu tăng cờng hoạt động kinh doanh Ngân hàng 1.2.2 Các tiêu đánh giá hiệu huy động vốn a Sự gia tăng ổn định vốn huy động SV: Trịnh Thanh Kim H 10 Líp: 50151