Phân tíh và tìm giải pháp nâng ao hiệu quả hoạt động ủa quỹ tín dụng nhân dân trung ương

Tính cấp thiết của đề tài Hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân ở Việt Nam ra đời năm 1993, qua hơn mời năm hoạt động, vai trò của tổ chức này đã đợc khẳng định trong quá trình đổi mới và phá

trờng đại học bách khoa hà nội

luận văn thạc sỹ khoa học

ngành: quản trị kinh doanh

Phõn t ớch và tỡm giải phỏp nõng cao hiệu quả hoạt động

của Quỹ tớn dụng nh õn d õn Trung ương

Hà Nội 2006

trờng đại học bách khoa hà nội

luận văn thạc sỹ khoa học

Phõn t ớch và tỡm giải phỏp nõng cao hiệu qu ả hoạt động

của Quỹ tớn dụng nh õn d õn Trung ư ơng

Ngành: Quản trị kinh doanh

Ngời hớng dẫn khoa học:pgs.ts phan thị ngọc thuận

Hà Nội 2006

Trang

1 Phần mở đầu

Chơng 1 Những vấn đề chung về Quỹ tín dụng

nhân dân

4

1.1 Quỹ tín dụng nhân dân và vai trò của nó trong phát

triển kinh tế- xã hội

4

1.1.2 Đặc điểm trong tổ chức và hoạt động của Quỹ tín dụng

1.2.1 Quan niệm về hiệu quả hoạt động của Quỹ tín dụng

1.3 Sự khác nhau giữa hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân

theo mô hình mới với Hợp tác xã tín dụng đã có

28

1.4 Sự cần thiết của Quỹ tín dụng nhân dân khi có rất

nhiều ngân hàng thơng mại tham gia trên thị trờng tiền tệ

30

Chơng 2 phân tích Thực trạng hoạt động của

Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng

32

2.1 Tổng quan sự hình thành và phát triển của hệ thống

Quỹ tín dụng nhân dân ở Việt Nam và Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng

2.2.1 Phân tích công tác huy động vốn 46

2.2.4 Phân tích hoạt động xây dựng, củng cố hệ thống Quỹ tín

dụng nhân dân

64

Chơng 3 giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động

của Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng

75

ơng trong thời gian tới

3.2.5 Giải pháp thứ năm: Cải tiến công nghệ và hiện đại hoá

hoạt động

97

101 Kết luận

phần mở đầu

1 Tính cấp thiết của đề tài

Hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân ở Việt Nam ra đời năm 1993, qua hơn mời năm hoạt động, vai trò của tổ chức này đã đợc khẳng định trong quá trình

đổi mới và phát triển kinh tế xã hội cũng nh đáp ứng yêu cầu, nhiệm vụ của hoạt

động tiền tệ và ngân hàng trên địa bàn nông thôn một trong những mục tiêu - quan trọng luôn đợc Đảng và Nhà nớc quan tâm

Là tổ chức tín dụng hợp tác hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng, mục tiêu hoạt động chính của Quỹ tín dụng nhân dân không phải vì lợi nhuận mà

là tơng trợ cộng đồng Sự ra đời của Quỹ tín dụng nhân dân ở Việt Nam đã tạo

thêm một kênh dẫn vốn quan trọng đến các hộ nông dân, đa dạng hoá thị trờng tài chính, tín dụng ở nông thôn, góp phần thúc đẩy kinh tế, mở mang ngành nghề dịch vụ, xoá đói giảm nghèo, từng bớc đẩy lùi nạn cho vay nặng lãi, hụi họ ở nông thôn, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động

Trong quá trình hình thành và phát triển, mô hình tổ chức và hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân luôn từng bớc đợc củng cố, chấn chỉnh phù hợp với

xu hớng vận động của nền kinh tế Với việc chuyển đổi từ mô hình 3 cấp (gồm Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng, Quỹ tín dụng nhân dân Khu vực và Quỹ tín dụng nhân dân Cơ sở) sang mô hình 2 cấp (gồm Quỹ tín dụng nhân dân Trung

ơng và Quỹ tín dụng nhân dân Cơ sở), vai trò của Quỹ tín dụng nhân dân Trung

ơng ngày càng đợc nâng cao, đặc biệt là vai trò làm đầu mối cho toàn hệ thống Vì vậy, hiệu quả hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng có tính quyết định đến sự phát triển bền vững của toàn hệ thống

Tuy nhiên, do nhiều nguyên nhân khách quan cũng nh chủ quan, hoạt

động của Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng hiện nay còn nhiều hạn chế, cha thực sự đáp ứng đợc những mục tiêu đã đề ra Việc nâng cao hiệu quả hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng luôn là yêu cầu cấp thiết đợc đặt ra đối

với sự phát triển của toàn hệ thống nhằm đáp ứng mục tiêu phát triển kinh tế xã

hội ở nông thôn, đó cũng là lý do chủ yếu cho việc tác giả chọn đề tài: "Phân

tích và tìm giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng" làm đề tài cho luận văn thạc sỹ kinh tế của mình

2 Đối tợng và phạm vi nghiên cứu

Đối tợng nghiên cứu: Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng

Phạm vi nghiên cứu: Thực tiễn hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng

cứ khoa học cả về lý luận và thực tiễn của sự cần thiết nâng cao hiệu quả hoạt

động của Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng

- Phân tích thực trạng hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng

để chỉ ra nguyên nhân của những hạn chế, trên cơ sở đó đa ra những giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng

5 Bố cục của luận văn

Tên luận văn: "Phân tích và tìm giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động

của Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng"

Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm 3 chơng:

Chơng 1: Những vấn đề chung về Quỹ tín dụng nhân dân.

Chơng 2: Phân tích thực trạng hiệu quả hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng

Chơng 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng

I.1 Quỹ tín dụng nhân dân và vai trò của nó trong phát triển kinh tế xã hội

1.1.1 Khái niệm về Quỹ tín dụng nhân dân

Vào nửa cuối thế kỷ 19 và đầu thế kỷ 20, phơng thức sản xuất t bản chủ nghĩa đợc hình thành và phát triển mạnh mẽ ở nhiều nớc thuộc Châu Âu và Bắc Mỹ Cùng với quá trình phát triển t bản hóa nói trên, những ngời nông dân mới đợc giải phóng và đông đảo ngời nghèo thuộc tầng lớp thị dân mau chóng rơi vào tình trạng nghèo đói và bị bần cùng hóa; vì vậy họ buộc phải tìm cách cùng nhau hợp tác nhằm tơng trợ, giúp đỡ nhau vợt qua tình trạng đói nghèo

Từ những tổ chức đầu tiên mang tính từ thiện, tơng trợ xã hội đơn thuần và đợc hình thành ở từng khu vực, từng vùng nhỏ hẹp, các tổ chức này dần dần phát triển thành các doanh nghiệp Hợp tác xã hoạt động kinh doanh đầy đủ, đồng thời mau chóng trở thành phong trào lan rộng ở các nớc Châu Âu nh Đức, Anh, Pháp, vào nửa cuối thể kỷ 19 và Canađa, Hoa Kỳ vào đầu thế kỷ 20 Cho đến nay các tổ chức tín dụng hợp tác (TCTDHT) với nhiều loại hình và tên gọi khác nhau nh Hợp tác xã tín dụng (HTXTD), Quỹ tín dụng và tiết kiệm, Quỹ tín dụng nhân dân (QTDND), Ngân hàng hợp tác xã (NHHTX), hầu nh đã hiện diện ở tất cả các nớc trên thế giới và tập hợp vào những Hiệp hội quốc tế với số hội viên của trên

100 nớc tham gia

Mặc dù hiện nay phong trào HTXTD và Quỹ tín dụng (QTD) đã phát triển rộng khắp trên thế giới nhng lịch sử phát triển loại hình tổ chức tín dụng (TCTD) này cho thấy QTDND là mô hình phát triển thành công nhất, và đây cũng là mô hình đợc nghiên cứu áp dụng thí điểm vào điều kiện thực tiễn ở Việt Nam

Về khái niệm, hiện nay QTDND đợc định nghĩa nh sau:

QTDND là loại hình tổ chức tín dụng hợp tác hoạt động theo nguyên tắc

tự nguyện, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động, thực hiện mục tiêu chủ yếu là tơng trợ giữa các thành viên, nhằm phát huy sức

mạnh của tập thể và của từng thành viên giúp nhau thực hiện có hiệu quả các hoạt động sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và cải thiện đời sống Hoạt

động của QTDND phải bảo đảm bù đắp chi phí và có tích luỹ để phát

Trong mô hình hệ thống QTDND, Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng (QTDTW) là TCTDHT do các QTDND cùng nhau thành lập nhằm mục đích hỗ trợ và nâng cao hiệu quả hoạt động của cả hệ thống QTDND Theo đó, QTDTW

là một Quỹ đầu mối cấp quốc gia của cả hệ thống với chức năng hoạt động chính

là điều hoà vốn trong hệ thống, cung ứng dịch vụ, chăm sóc, t vấn cho các QTD thành viên Hoạt động của QTDTW có ảnh hởng quan trọng đến sự an toàn và phát triển của cả hệ thống QTDND

1.1.2 Đặc điểm trong tổ chức và hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân 1.1.2.1 Quỹ tín dụng nhân dân là loại hình tổ chức tín dụng hợp tác hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ

QTDND là loại hình TCTDHT hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ với mục

QTDND không phải là tổ chức hoạt động vì mục đích tự thân, cũng không phải là

tổ chức hoạt động vì mục đích công ích mà chỉ là phơng tiện, công cụ của các thành viên để hỗ trợ họ trong các lĩnh vực nh huy động, cho vay và cung ứng các dịch vụ ngân hàng, tài chính khác Đây là mục tiêu cao nhất của QTDND và

là điểm khác biệt căn bản giữa QTDND dới t cách pháp nhân Hợp tác xã (HTX) với các TCTD khác Trong khi thành viên hay chủ sở hữu, cổ đông của các TCTD hoặc các Ngân hàng khác thành lập doanh nghiệp trớc tiên là để tìm cách thu về lợi nhuận tối đa cho họ thì dới t cách pháp nhân HTX, QTDND

đợc các thành viên xây dựng để trớc tiên cung cấp dịch vụ tín dụng, ngân hàng cho họ chứ không phải là tìm cách thu đợc nhiều cổ tức, mặc dù họ cũng là chủ

sở hữu QTDND không theo đuổi mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận nh đối với các TCTD khác mà theo đuổi mục tiêu tối đa hoá lợi ích thành viên Điều này thể

hiện ở việc thoả mãn đồng thời nhng trớc hết là nhu cầu của thành viên với t cách là khách hàng ngời sử dụng các dịch vụ của QTDND và sau đó mới đến - - nhu cầu của thành viên với t cách là chủ sở hữu ngời góp vốn xây dựng - QTDND QTDND hoạt động định hớng theo thành viên, một QTDND sẽ hoàn thành đợc mục tiêu hỗ trợ thành viên nếu có tạo ra đợc các dịch vụ tín dụng, ngân hàng, đa đợc các dịch vụ này đến cho các thành viên và đảm bảo đợc hoạt động cho bản thân để luôn có thể hỗ trợ cho thành viên một cách lâu dài Để thực hiện đợc điều đó, QTDND cần định hớng thực hiện đồng thời ba mục tiêu: hoạt động phải luôn đảm bảo khả năng chi trả, hoạt động phải an toàn và hoạt động phải sinh lời Các mục tiêu này gắn kết chặt chẽ, có quan hệ khăng khít với nhau, hỗ trợ, thúc đẩy lẫn nhau

Nếu cho rằng QTDND hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận là không chính xác mà là hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận tối đa Lợi nhuận không bao giờ là mục tiêu cuối cùng của QTDND nhng chúng lại là phơng tiện để QTDND đạt đợc mục tiêu cuối cùng là hỗ trợ thành viên, vì vậy QTDND phải kinh doanh cho vay với cả những đối tợng ngoài thành viên để có nguồn sinh lời chính cho bản thân Bởi lẽ, lợi nhuận dùng để bù đắp chi phí nhằm duy trì hoạt

động của đơn vị; duy trì việc cung cấp dịch vụ hỗ trợ thành viên; dùng để chia cổ tức đảm bảo lợi ích cho các thành viên góp vốn; dùng để phục vụ cho việc tích lũy, tăng trởng và phát triển đơn vị, dùng để phòng ngừa rủi ro để đảm bảo cho đơn vị hoạt động an toàn; dùng để giảm giá thành sản phẩm Ba mục tiêu hoạt động

đảm bảo khả năng chi trả, an toàn và sinh lời là nhằm để duy trì việc cung cấp cho thành viên các sản phẩm dịch vụ về lâu dài ngày càng rẻ với chất lợng càng cao

Đó cũng là nhằm thực hiện mục tiêu tối cao và cuối cùng là hỗ trợ thành viên một cách tốt nhất và lâu dài

1.1.2.2 Quỹ tín dụng nhân dân chịu sự chi phối của Luật Hợp tác xã, Luật Các tổ chức tín dụng và các quy định pháp luật khác có liên quan

QTDND là loại hình TCTDHT hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, do vậy phải chịu sự chi phối của Luật Các tổ chức tín dụng Tuy nhiên nh đã đề cập ở

trên, QTDND không theo đuổi mục tiêu tối đa hoá lợi nhuận nh đối với các TCTD khác mà theo đuổi mục tiêu tối đa hoá lợi ích thành viên, vì dới t cách pháp nhân HTX, QTDND đợc các thành viên xây dựng để trớc tiên cung cấp dịch vụ tín dụng, ngân hàng cho họ chứ không phải là tìm cách thu đợc nhiều cổ tức, mặc dù họ cũng là chủ sở hữu Hoạt động dới t cách pháp nhân HTX, QTDND cũng chịu sự điều chỉnh của Luật Hợp tác xã về tổ chức và hoạt động Chỉ trong các trờng hợp quy định về tổ chức và hoạt động của QTDND tại Luật Các tổ chức tín dụng và Luật Hợp tác xã có sự khác nhau thì sẽ thực hiện theo quy định tại Luật Các tổ chức tín dụng

1.1.2.3 Nguyên tắc tổ chức và hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân

Để thực hiện đợc mục tiêu hỗ trợ tối đa thành viên thì QTDND phải đợc

tổ chức và hoạt động theo những nguyên tắc nhất định, đảm bảo một mặt phải thu hút đợc sự tham gia của các thành viên, mặt khác phải phát huy đợc vai trò cá nhân của họ cũng nh phải đảm bảo đợc những lợi ích của thành viên; đó là:

- Tự nguyện: Mọi cá nhân, hộ gia đình, pháp nhân và các đối tợng khác

nếu đáp ứng đủ các điều kiện theo quy định đều có thể trở thành thành viên QTDND; thành viên có quyền ra khỏi QTDND theo quy định của Điều lệ QTDND

Đây là một nguyên tắc rất cơ bản của QTDND, việc xin gia nhập hay rút khỏi thành viên QTDND của các cá nhân, tổ chức đều không phải do bị ép buộc, cỡng chế mà hoàn toàn xuất phát từ sự tự nguyện của họ khi họ thấy có lợi và nhu cầu của họ đợc thỏa mãn Chỉ khi tự nguyện hợp tác, tự nguyện tham gia, các thành viên mới quan tâm, nhiệt tình và hết lòng với QTDND và nh thế QTDND mới có cơ sở vững chắc, tập hợp đợc sức mạnh lâu dài về vật chất và tinh thần từ các thành viên cho việc phát triển Nguyên tắc tự nguyện cũng tạo ra

áp lực vô hình đối với các QTDND luôn phải phấn đấu hoạt động tốt hơn, đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của các thành viên để giữ đợc các thành viên cũ

và thu hút thêm nhiều thành viên mới Nguyên tắc này tạo điều kiện cơ bản cho các QTDND thu hút đợc các thành viên tham gia và là động lực bên trong thúc

đẩy QTDND phát triển Tuy nhiên mặt yếu của nguyên tắc này là cơ cấu vốn

điều lệ của QTDND sẽ không ổn định, thờng xuyên biến động theo sự gia nhập hay xin rút của thành viên

- Dân chủ, bình đẳng và công khai: Thành viên QTDND có quyền tham

gia quản lý, kiểm tra, giám sát QTDND và có quyền ngang nhau trong biểu quyết

Các thành viên đợc tự mình toàn quyền quản lý, quyết định các vấn đề của QTDND trong khuôn khổ và theo các quy định của pháp luật mà không chịu bất kể sự chi phối, can thiệp hay chỉ đạo nào từ bên ngoài, kể cả của các cơ quan nhà nớc Các thành viên tự quản lý thông qua việc tham gia và cũng chỉ có duy nhất có họ đợc quyền tham gia vào cơ quan quyền lực cao nhất của QTDND, đó

là Đại hội thành viên hoặc Đại hội đại biểu thành viên Tại đây, họ chính là những ngời quyết định các vấn đề nh bầu hoặc bãi miễn Chủ tịch Hội đồng quản trị, các thành viên Hội đồng quản trị, các thành viên Ban kiểm soát QTDND; phơng hớng hoạt động kinh doanh của QTDND Mọi thành viên

đều có quyền tham gia quản lý và quyết định nh nhau, không phân biệt giới tính, giai cấp, tín ngỡng, địa vị xã hội, đẳng cấp giàu nghèo và đặc biệt là số vốn góp vào QTDND Mỗi thành viên chỉ có một quyền biểu quyết bất kể họ góp vốn bao nhiêu Đây là điểm khác biệt cơ bản trong quản lý của QTDND so với các TCTD khác Không phải cứ góp nhiều vốn là có quyền quyết định đối với việc tổ chức và hoạt động của QTDND QTDND với nguyên tắc tự quản lý dân chủ, bình

đẳng đã đề cao sự tham gia và phát huy vai trò cá nhân của tất cả mọi thành viên vào tập thể để tạo sức mạnh chung lớn hơn giúp họ giải quyết các vấn đề đang vớng mắc Thành viên Hội đồng quản trị, thành viên Ban kiểm soát đều phải là thành viên của QTDND Nguyên tắc tự quản lý, tự kiểm tra, giám sát này sẽ góp phần đảm bảo cho QTDND luôn bám sát mục tiêu hỗ trợ thành viên để mục tiêu này lúc nào cũng là trung tâm theo đuổi của mọi chính sách kinh doanh của QTDND

- Tự chủ, tự chịu trách nhiệm và cùng có lợi: QTDND tự chủ và tự chịu

trách nhiệm về kết quả hoạt động của mình; tự quyết định về phân phối thu nhập

Sau khi thực hiện xong nghĩa vụ nộp thuế và trang trải các khoản chi phí của QTDND, lãi đợc trích một phần vào các quỹ của QTDND, một phần chia theo vốn góp và công sức đóng góp của thành viên, phần còn lại chia cho thành viên theo mức độ sử dụng dịch vụ của QTDND

Thành viên với t cách là chủ sở hữu phải đóng góp đủ số vốn cần thiết cho QTDND hoạt động, tự chịu trách nhiệm về sự tồn tại, duy trì hoạt động và kết quả hoạt động của QTDND, phải sẵn sàng thực hiện một số nghĩa vụ nhất

định đối với QTDND Sự tự chịu trách nhiệm tuy vậy không phải là vô hạn mà chỉ tự chịu trách nhiệm bằng số vốn góp vào QTDND cũng nh các thoả thuận nghĩa vụ đóng góp bổ sung khác nếu đợc quy định trong điều lệ của từng QTDND Nh vậy, nếu QTDND hoạt động không tốt, thua lỗ thì thành viên không chỉ thiệt thòi trong việc hởng các dịch vụ mà còn phải chịu thiệt hại, tổn thất về tài chính, về kinh tế nh đối với chủ sở hữu của bất kỳ loại hình kinh tế khác Do vậy, nguyên tắc này vô hình chung đã tạo sức ép đối với các thành viên phải tham gia tích cực vào công tác quản lý và giám sát hoạt động của QTDND

xây dựng tập thể và hợp tác với nhau trong QTDND, trong cộng đồng xã hội; hợp tác giữa các QTDND ở trong nớc và ngoài nớc theo quy định của pháp luật

QTDND hoạt động và phát triển phải dựa trên sự tập hợp sức mạnh về tài chính và con ngời từ các thành viên là chính chứ không trông chờ vào sự trợ giúp từ bên ngoài Các thành viên tự nguyện cùng nhau góp vốn để thành lập, phát huy sức mạnh nội lực và duy trì QTDND với mong muốn thông qua đó có thể nhận đợc sự hỗ trợ, nhận đợc các dịch vụ tín dụng, ngân hàng để họ có thể hoạt động sản xuất kinh doanh tốt hơn và cải thiện cuộc sống của mình Mỗi thành viên biết rằng họ có những điểm yếu, bất lợi, khó khăn trong tìm kiếm nguồn vốn, họ đã tham gia vào QTDND với suy nghĩ trớc tiên là để tự cứu họ,

có lợi cho họ Để đạt đợc mục đích đó họ phải có ý thức hợp tác, tơng trợ những ngời cùng hoàn cảnh, nhu cầu để nhận lại sự hỗ trợ, tơng trợ cho mình Nh vậy nguyên tắc hợp tác trong mô hình QTDND dựa trên ý thức sẵn sàng

đoàn kết, tơng thân, tơng ái, tơng trợ lẫn nhau giữa các thành viên, “một ngời vì mọi ngời, mọi ngời vì một ngời” và nhờ đó đã phát huy tác dụng, tạo

ra thế mạnh cho loại hình QTDND Vì thế, QTDND có thể phát triển ngay ở những nơi, những lĩnh vực mà ở đó không có hay cha thể có ngay đợc sự trợ giúp hỗ trợ của Nhà nớc hay từ bên ngoài Nếu có sự hỗ trợ, giúp đỡ từ bên ngoài thì các thành viên phải xác định sự tự lực là chính và nguồn trợ giúp này cũng phải đợc sử dụng để tăng cờng, nâng cao khả năng tự trợ giúp tơng trợ lẫn nhau Nh vậy, Nhà nớc sẽ bớt đi gánh nặng nếu phát huy đợc sự năng

động sáng tạo và tăng cờng năng lực tự trợ giúp này từ trong nhân dân Tinh thần hợp tác và phát triển cộng đồng còn đợc thể hiện không chỉ ở trong mỗi QTDND, mà còn hợp tác với nhau giữa các QTDND ở trong nớc và ngoài nớc, góp phần tạo ra sự phát triển an toàn và vững chắc của cả hệ thống

1.1.2.4 Mô hình tổ chức và nội dung hoạt động của QTDND

a Về mô hình tổ chức:

Thành viên của QTDND là nền tảng, gốc rễ của QTDND bao gồm các cá nhân, hộ gia đình, các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, xã hội c trú hoặc có trụ sở chính đóng trên địa bàn hoạt động của QTDND, có chung nhu cầu muốn đợc hởng các dịch vụ hỗ trợ về ngân hàng và các dịch vụ khác từ QTDND Thành viên là những ngời sáng lập cũng nh xây dựng QTDND dựa trên tinh thần đoàn kết, hợp tác để cùng có lợi, tơng trợ giúp đỡ lẫn nhau Họ thành lập và duy trì QTDND để QTDND hỗ trợ họ Nếu QTDND hoạt động tốt, phát triển mạnh thì

họ sẽ đợc hởng lợi, đợc hỗ trợ lâu dài Chính vì thế mà các thành viên rất có ý thức trách nhiệm đóng góp xây dựng cho QTDND bằng cách làm tròn các nghĩa

vụ đối với QTDND Họ làm tròn vai trò của ngời sở hữu đối với QTDND nh góp vốn đầy đủ, thực hiện các quyền quản lý, giám sát QTDND theo đúng trách nhiệm cũng nh làm tròn vai trò của khách hàng sử dụng thờng xuyên các dịch

vụ của QTDND Thành viên là nền tảng, là gốc rễ của QTDND Nền tảng có

vững chắc, gốc rễ có chắc khoẻ thành viên có hiểu rõ quyền lợi cũng nh nghĩa -

vụ của mình khi tham gia QTDND, có làm tròn nghĩa vụ của họ đối với QTDND

và có phát huy tốt các nguyên tắc TDHT cơ bản thì QTDND mới phát triển lớn mạnh đem lại nhiều lợi ích cho thành viên

- Đại hội thành viên

Các thành viên của QTDND thực thi quyền lợi của họ thông qua Đại hội thành viên QTDND có nhiều thành viên (thờng từ 100 thành viên trở lên) thì có thể tổ chức Đại hội đại biểu thành viên Đại hội đại biểu thành viên, hoặc Đại hội toàn thể thành viên (gọi chung là ĐHTV) có nhiệm vụ, quyền hạn nh nhau Tại

ĐHTV, mọi quyết định hay sự hình thành ý chí chung của các thành viên đợc thực hiện theo nguyên tắc bình đẳng, dân chủ ĐHTV là cơ quan có quyền quyết

định cao nhất của QTDND quyết định những vấn đề lớn, quan trọng liên quan tới các lĩnh vực then chốt của QTDND nh việc tiếp nhận, từ bỏ hay tách một lĩnh vực hoạt động kinh doanh hay một bộ phận kinh doanh cơ bản của QTDND Việc thông qua, sửa đổi, bổ sung điều lệ QTDND là thẩm quyền của riêng

ĐHTV ĐHTV đa ra các giới hạn cho vay của QTDND đối với thành viên, đối với khách hàng, thông qua quyết toán năm, báo cáo hoạt động của Ban kiểm soát, Ban điều hành; bầu, miễn nhiệm các thành viên của Ban kiểm soát, thành viên Ban điều hành; quyết định việc sáp nhập, giải thể hay thay đổi t cách pháp nhân của QTDND ĐHTV làm việc bán chuyên trách, họp định kỳ thờng xuyên hàng năm và họp bất thờng khi có lý do đặc biệt

đồng quản trị là ngời lập chơng trình, kế hoạch hành động của Hội đồng quản trị; triệu tập và chủ trì các cuộc họp của Hội đồng quản trị; phân công và theo dõi các thành viên Hội đồng quản trị thực hiện nghị quyết ĐHTV và quyết định của Hội đồng quản trị; kiểm tra, đánh giá công việc điều hành QTDND của Ban điều hành QTDND

Ban kiểm soát do ĐHTV bầu ra nhằm thay mặt các thành viên kiểm tra, giám sát mọi hoạt động của QTDND Ban kiểm soát có tối thiểu ba thành viên, trong đó ít nhất phải có một kiểm soát viên chuyên trách Thành viên của Ban kiểm soát phải là thành viên của QTDND và không đợc là thành viên của Hội

đồng quản trị hoặc nhân viên của QTDND để tránh xung đột về quyền lợi, không

đảm bảo việc kiểm tra giám sát một cách khách quan Việc kiểm tra, giám sát bao gồm: giám sát hoạt động của Hội đồng quản trị, của Ban điều hành QTDND; việc thực hiện các nhiệm vụ đợc quy định trong Luật hay Điều lệ, đặc biệt là việc hoàn thành nhiệm vụ hỗ trợ thành viên; kiểm tra về hoạt động tài chính, giám sát việc chấp hành chế độ kế toán, phân phối thu nhập, sử dụng các quỹ và tài sản của QTDND, Việc giám sát đợc tiến hành thờng xuyên bằng việc

đánh giá các báo cáo của Hội đồng quản trị cũng nh Bộ máy điều hành Đó là các báo cáo định kỳ về sự phát triển kinh doanh của QTDND và kế hoạch hoạt

động của QTDND trong ngắn, trung và dài hạn Bên cạnh đó, Ban kiểm soát còn

có các nhiệm vụ khác nh triệu tập ĐHTV trong những trờng hợp nhất định, báo cáo trớc ĐHTV, cùng tham gia vào một số các công việc đặc biệt khác của QTDND, xử lý các kết quả kiểm toán, báo cáo quyết toán hàng năm và báo cáo tình hình kinh doanh

- Bộ máy điều hành:

Bộ máy điều hành là cơ quan có chức năng lãnh đạo thực hiện các hoạt

động nghiệp vụ của QTDND Bộ máy điều hành gồm có Giám đốc, Phó Giám

đốc; giúp việc cho Bộ máy điều hành còn có Kế toán trởng (hoặc Trởng phòng

kế toán), nhân viên nghiệp vụ trong các lĩnh vực kế toán, tín dụng, ngân quỹ, bảo

vệ và các nhân viên khác tùy theo thực tế hoạt động của QTDND

b Nội dung hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân:

Chúng ta đã biết QTDND là loại hình TCTDHT có mục tiêu hoạt động chủ yếu là huy động vốn tại chỗ để cho vay đối với thành viên nhằm hỗ trợ nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, cải thiện đời sống của họ Các hoạt

động chủ yếu của QTDND bao gồm:

Các món tiền huy động đợc của QTDND thờng là các món nhỏ với kỳ hạn ngắn do các đối tợng phục vụ không có nhiều tài sản, khả năng tiết kiệm và tiền nhàn rỗi ít, do vậy chi phí huy động tiền gửi tính theo đồng vốn huy động thờng cao hơn so với chi phí này tại các TCTD lớn khác Tuy nhiên, nếu QTDND hoạt động có uy tín thì mức lãi suất huy động của nó nhiều khi thấp hơn mức huy động tại các TCTD lớn do sự gần gũi và thuận tiện mà QTDND đã đem lại cho thành viên và khách hàng

* Hoạt động sử dụng vốn

- Hoạt động cho vay: các QTDND đợc cho vay ngắn, trung, dài hạn đối với các thành viên của mình phù hợp với khả năng về nguồn vốn nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển sản xuất kinh doanh và cải thiện đời sống của các thành viên Với mục tiêu hoạt động chủ yếu là cho vay hỗ trợ thành viên, đây là nội dung

hoạt động nghiệp vụ chủ yếu quyết định sự tồn tại và phát triển đối với QTDND Thủ tục xét duyệt cho vay vốn đối với các thành viên đợc giải quyết tơng đối

đơn giản, nhanh chóng, thuận tiện và kịp thời do QTDND thờng hiểu và nắm rất

rõ các thành viên của họ Sự bất cân xứng về thông tin ở đây là rất ít và đây là một lợi thế của QTDND

* Các hoạt động cung cấp dịch vụ ngân hàng

Ngoài các nghiệp vụ trên QTDND còn có thể cung cấp cho khách hàng các dịch vụ ngân hàng khác nh dịch vụ ngân quỹ và thanh toán trong nội bộ hệ thống QTDND nhằm mục tiêu phục vụ hoạt động của các thành viên; nhận uỷ thác và đại lý về cho vay, thu nợ hoặc chi trả; các dịch vụ khác trong lĩnh vực hoạt động tiền tệ tín dụng đối với các TCTD khác trên cơ sở thỏa thuận giữa hai bên và quy định của giấy phép hoạt động

Những nội dung hoạt động trên đây thuộc về hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở (QTDCS), riêng đối với Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng (QTDTW) với t cách là Ngân hàng thơng mại (NHTM) đầu mối của cả hệ thống nhằm hỗ trợ nâng cao hiệu quả hoạt động của các QTDCS thì đợc phép thực hiện đầy đủ các hoạt động nghiệp vụ của các NHTM tùy theo khả năng của QTDTW và nhu cầu hỗ trợ của các QTDCS thành viên

1.1.2.5 Quỹ tín dụng nhân dân hoạt động trong một hệ thống liên kết chặt chẽ

Để có thể duy trì sự tồn tại và phát triển nhằm hỗ trợ lâu dài và bền vững cho các thành viên trong điều kiện kinh tế thị trờng, các QTDND không còn con đờng nào khác là phải cùng nhau thiết lập một cơ chế liên kết hệ thống chặt chẽ nhằm phát huy đợc các u điểm, lợi thế vốn có của mình lại vừa khắc phục

đợc những nhợc điểm không thể tự mình giải quyết đợc do chỉ là những TCTD có quy mô quá nhỏ bé Hệ thống liên kết này phải đợc "vận hành" một cách đồng bộ và toàn diện thông qua cơ chế liên kết kinh tế giữa các đơn vị cấu thành trong hệ thống bao gồm QTDCS - Quỹ tín dụng nhân dân Khu vực

(QTDKV) - QTDTW (nay thu gọn lại chỉ còn QTDCS QTDTW) và các tổ chức - cung cấp các dịch vụ tài chính hỗ trợ (công ty kinh doanh chứng khoán, công ty tài chính, bảo hiểm, ); đồng thời thông qua Tổ chức liên kết phát triển hệ thống (Hiệp hội QTDND Việt Nam) có chức năng đại diện bảo vệ quyền lợi, định hớng phát triển, cung cấp các dịch vụ t vấn thông tin, thực hiện kiểm toán, quản lý Quỹ an toàn hệ thống và thực hiện việc đào tạo nguồn nhân lực cho toàn

hệ thống QTDND

Trong cơ chế liên kết kinh tế, QTDTW và các doanh nghiệp cung cấp dịch

vụ tài chính hỗ trợ hoạt động theo nguyên tắc không cạnh tranh mà hỗ trợ cho các QTDCS nâng cao hiệu quả hoạt động của mình nhằm phục vụ thành viên của các QTDCS ngày một tốt hơn, qua đó nâng cao khả năng cạnh tranh và thúc đẩy

sự phát triển của từng QTDCS cũng nh toàn hệ thống Bên cạnh đó Hiệp hội QTDND Việt Nam với vai trò là tổ chức liên kết phát triển hệ thống có chức năng

hỗ trợ và bảo đảm cho hoạt động của mỗi một thành viên cũng nh toàn hệ thống QTDND đợc phát triển an toàn và bền vững

1.1.3 Vai trò của QTDND trong việc phát triển kinh tế xã hội

1.1.3.1 Vai trò của hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân ở nớc ta

Thứ nhất, Góp phần nâng cao đời sống ngời dân

Các QTDND hình thành từ nhu cầu của ngời dân ở những nơi ngời dân cần vay vốn nhng không có khả năng tiếp cận đợc nguồn vốn của ngân hàng

do các ngân hàng cha hoạt động trên địa bàn hoặc cha phải là đối tợng phục

vụ của các ngân hàng Đó thờng là những địa bàn nông nghiệp nông thôn, địa - bàn xa xôi mà các TCTD, NHTM còn bỏ ngỏ, cha muốn hay không có khả năng vơn tới Tại đó, ngời dân thành lập nên QTDND ngay tại chỗ, phục vụ cho họ,

đảm đơng một chức năng rất quan trọng là khai thác và lấp đầy khoảng trống thị trờng, đặc biệt là thị trờng tín dụng Thông qua việc huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong dân c nhằm cung cấp vốn cho thành viên để phục vụ sản xuất, chăn nuôi, phát triển ngành nghề, QTDND đã góp phần cải thiện sinh hoạt và đời sống

cho các thành viên Vì là một mô hình TCTDHT xuất phát và hình thành hoàn toàn trên tinh thần tự nguyện, tơng thân, tơng ái, giúp đỡ lẫn nhau giữa các thành viên thông qua hợp tác, hoạt động của QTDND đặc biệt có ý nghĩa đối với từng thành viên, từng ngời dân tham gia thành lập nên QTDND Các thành viên

sẽ đợc hởng các sản phẩm, dịch vụ mà QTDND tạo ra với t cách là khách hàng đồng thời đợc t vấn, cung cấp thông tin, trao đổi kinh nghiệm sản xuất, kinh doanh từ đó tự tạo công ăn việc làm cho bản thân, tự cải thiện đời sống và

có tích luỹ Các QTDND hoạt động trên nguyên tắc tự trợ giúp của các thành viên chứ không phụ thuộc và dựa vào sự trợ giúp từ bên ngoài nên đã phát huy nội lực của các thành viên cũng nh ngời dân trên địa bàn Các thành viên tự tham gia góp sức, góp vốn xây dựng QTDND, sử dụng các dịch vụ của QTDND nh gửi tiền, vay vốn Nguồn vốn cho vay của QTDND chủ yếu dựa vào số tiền huy động đợc từ thành viên hay dân c trên địa bàn hoạt động Nhờ đó khai thác

đợc triệt để nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong dân c để tài trợ cho các dự án khả thi của thành viên tạo điều kiện phát triển sản xuất kinh doanh, cải thiện và nâng cao đời sống ngời dân

Thứ hai, Hoạt động của QTDND đã góp phần thúc đẩy thị trờng tài chính nông thôn phát triển

Nớc ta là một nớc nông nghiệp, 80% dân số sống ở các vùng nông thôn với hình thức sản xuất, kinh doanh chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp do đó thị trờng tài chính nông thôn đóng vai trò hết sức quan trọng Nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế, đầu t sản xuất kinh doanh, chuyển dịch cơ cấu vật nuôi cây trồng

là rất lớn song sự có mặt của các TCTD chính thống trên địa bàn này cũng nh khả năng cung ứng dịch vụ của họ còn nhiều hạn chế Hệ thống các chi nhánh và

điểm giao dịch của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam và các TCTD nông thôn khác có mặt trên thị trờng tài chính nông thôn cha đáp ứng đợc nhu cầu của khoảng 8.000 xã vùng nông thôn Việt Nam Hơn thế nữa, dịch vụ cung cấp của các TCTD này phần lớn cha đến đợc tận nơi những cá nhân và hộ gia đình có nhu cầu vay vốn Thị trờng tín dụng đen xuất hiện ở

nhiều vùng nông thôn hoạt động công khai lũng đoạn thị trờng tài chính khiến cuộc sống của ngời dân ngày thêm cơ cực Các tổ chức hụi họ cũng theo đó mọc lên khắp nơi cần đợc tập hợp lại để quản lý đa vào hoạt động chính thức nhằm

đẩy lùi và tiến tới xoá bỏ thị trờng cho vay nặng lãi Hệ thống QTDND đợc hình thành, tính trên bình quân cả nớc đã kết nạp hơn 60% số hộ gia đình thành thành viên của QTDND tại những nơi có mặt tổ chức này có thể tiếp cận đợc vốn vay từ QTDND Mặc dù tỷ lệ đóng góp của hệ thống QTDND so với toàn hệ thống các TCTD là rất khiêm tốn, song nếu so trên địa bàn và tác động trực tiếp của hoạt động của hệ thống đối với đời sống của ngời dân thì hệ thống QTDND

đã góp phần đáng kể thúc đẩy phát triển kinh tế trong nông nghiệp nông thôn ở -

địa phơng, xoá đói giảm nghèo, tạo công ăn việc làm cho nông dân, thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế trong nông thôn và góp phần hạn chế tệ nạn cho vay nặng lãi ở địa phơng

Thứ ba, Mô hình QTDND ra đời cung cấp các dịch vụ tín dụng, ngân

Với t cách là thành viên khách hàng của QTDND, bất kỳ ngời dân nào - cũng đợc hởng các sản phẩm dịch vụ của QTDND Qua hoạt động của QTDND, ý thức tích lũy và tiết kiệm của ngời dân đợc nâng cao Nguồn vốn nhàn rỗi đợc huy động để đầu t phục vụ cho phát triển đồng thời đem lại thêm một nguồn thu nhập QTDND vừa là ngời quản lý tài sản của thành viên, dân c, vừa là nhà đầu t trên địa bàn đồng thời là nơi học nghề, học hỏi kinh nghiệm cho nhiều ngời Trình độ nhận thức của ngời dân trên địa bàn cũng đợc nâng cao thông qua hoạt động t vấn, trao đổi thông tin, kinh nghiệm sản xuất kinh doanh từ đó góp phần nâng cao trình độ dân trí tại địa phơng Thêm vào đó, với t cách là một doanh nghiệp, QTDND đóng góp các khoản thuế hàng năm cho ngân sách địa phơng Hoạt động của QTDND bổ sung cho những nỗ lực vĩ mô của Nhà nớc nh cung cấp vốn cho ngời nghèo ở địa bàn nông nghiệp nông - thôn, thực hiện mục tiêu xóa đói giảm nghèo bằng cách tạo công ăn việc làm, tạo

đòn bẩy phát triển sản xuất kinh doanh đặc biệt ở các vùng nông thôn với điều

kiện cơ sở hạ tầng còn nhiều khó khăn và nhu cầu về vốn để đầu t, phát triển sản xuất cao

1.1.3.2 Vai trò của Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng đối với hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân ở nớc ta

Bài học rút ra từ sự đổ vỡ hàng loạt của hệ thống HTXTD ở nớc ta thời kỳ

1988 - 1989 cho ta thấy một trong những hạn chế của mô hình HTXTD kiểu cũ

đó là thiếu sự liên kết giữa các thành viên trong quan hệ điều hoà vốn; công tác

đào tạo cán bộ cha tốt; việc trao đổi thông tin nghiệp vụ và quản trị điều hành cũng nh công tác kiểm toán cha đợc thực hiện Hệ thống QTDND ra đời trên cơ sở kế thừa có chọn lọc và khắc phục những hạn chế của HTXTD với một mô hình hệ thống thống nhất từ Trung ơng đến địa phơng, có sự liên kết chặt chẽ giữa các thành viên trong hệ thống tạo nên một khối bền vững trong đó nổi bật lên vai trò là đầu mối của toàn hệ thống của QTDTW

QTDTW với chức năng điều hành, phối hợp, quản lý thống nhất về cân đối

và sử dụng vốn của toàn hệ thống dới hình thức nhận tiền gửi và cho vay đối với các QTD thành viên, nhằm thực hiện tốt mối liên kết về vốn, chu chuyển vốn nhanh chóng, thông suốt, đáp ứng nhu cầu gửi tiền và vay vốn của thành viên

đảm bảo an toàn hoạt động của toàn hệ thống QTDND Khác với mô hình HTXTD kiểu cũ trớc đây, mỗi HTXTD là một "ốc đảo" hoạt động độc lập và không có sự liên kết với nhau thì nay QTDTW với vai trò trung tâm điều hoà vốn giữa các QTDND với nhau sẽ hỗ trợ hoạt động cho QTDCS

Tình trạng thừa thiếu vốn luôn có thể xảy ra với bất kỳ một TCTD nào, nhng đối với hệ thống QTDND hiện tợng này xảy ra thờng xuyên hơn do địa bàn hoạt động chủ yếu ở nông thôn, sản xuất kinh doanh có tính thời vụ cao, nhu cầu về vốn trong năm nhìn chung là không ổn định, nhu cầu vốn tăng cao vào giai đoạn thời vụ và giảm mạnh khi qua giai đoạn thời vụ Trong trờng hợp thừa vốn cũng nh thiếu vốn QTDCS luôn nhận đợc sự hỗ trợ của QTDTW để đảm bảo khả năng thanh toán và cho vay bổ sung vốn mở rộng sản xuất kinh doanh

góp phần đẩy nhanh tốc độ tăng trởng trong hoạt động, mở rộng thị phần trên

địa bàn nông nghiệp và nông thôn Thông qua công tác điều hoà vốn (cả nhận gửi

và cho vay), QTDTW nắm bắt sâu sát quy luật chu chuyển vốn của các QTDCS theo từng vùng, từng khu vực từ đó định ra các chính sách huy động và cho vay phù hợp nhằm nâng cao chất lợng phục vụ cho hệ thống QTDND, hỗ trợ cho hoạt động của toàn hệ thống đợc nhiều hơn

Mặt khác, với chức năng là đầu mối cân đối vốn, QTDTW không những đã tạo điều kiện cho các QTDND trong hệ thống mở rộng quy mô hoạt động, tăng cờng năng lực tài chính mà còn thực hiện đảm bảo khả năng chi trả và thanh toán cho toàn hệ thống Đây là một trong các mục tiêu quan trọng nhất trong hoạt

động của bất kỳ một TCTD nào, mất khả năng thanh toán đồng nghĩa với sự sụp

đổ Nhất là đối với hệ thống QTDND hoạt động ngân hàng tơng đối thuần tuý chủ yếu là huy động và cho vay, các dịch vụ ngân hàng khác cha phát triển Hơn nữa nguồn vốn đầu t cho tín dụng thờng xuyên chiếm tỷ lệ rất cao trong

sử dụng vốn của các QTDCS (86 90%) Do đó khi có những biến động về nhu cầu rút vốn vợt quá khả năng cân đối vốn của hệ thống QTDND, nếu không có

-đợc sự hỗ trợ từ bên ngoài sẽ lâm vào tình trạng khó khăn trong thanh toán nh HTXTD kiểu cũ gây mất lòng tin đối với khách hàng và đa QTDND đến bờ vực của sự phá sản, ảnh hởng xấu đến hoạt động của toàn hệ thống QTDTW ngoài việc dự phòng chi trả cho bản thân còn luôn phải đảm bảo khả năng chi trả cho QTDCS, giữ cho hệ thống QTDND ổn định hoạt động và tăng trởng vững chắc

Thông qua vai trò đầu mối cho toàn hệ thống QTDND trong quan hệ với Chính phủ, NHNN, các TCTD và các tổ chức phi Chính phủ trong và ngoài nớc, QTDTW tranh thủ nguồn vốn hỗ trợ kỹ thuật từ bên ngoài tạo vị thế cho

hệ thống đủ sức cạnh tranh và đứng vững trong nền kinh tế thị trờng Mặc dù mục tiêu hoạt động của hệ thống QTDND không vì lợi nhuận mà chủ yếu là

hỗ trợ thành viên nhng vẫn đảm bảo lấy thu bù chi và có tích luỹ để phát triển Để đạt đợc mục tiêu trên QTDND một mặt phải phát huy cao độ nguồn

vốn trong nớc, mặt khác phải tranh thủ tối đa sự quan tâm, ủng hộ từ bên ngoài, nhất là nguồn vốn trung và dài hạn phục vụ nhu cầu chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông thôn Với hệ thống QTDND thì việc huy động nguồn vốn này càng gặp nhiều khó khăn hơn các TCTD khác do uy tín, lòng tin và các dịch

vụ ngân hàng khác cha phát triển Việc tranh thủ đợc nguồn vốn rẻ, có thời hạn dài từ bên ngoài là một trong những đóng góp to lớn của QTDTW cho sự phát triển của toàn hệ thống

Hệ thống QTDND hoạt động chủ yếu ở địa bàn nông thôn, nơi tập trung

số hộ nghèo lớn nhất cả nớc mà mục tiêu xoá đói giảm nghèo, phát triển kinh

tế nông thôn luôn đợc Đảng và Nhà nớc ta đặc biệt chú trọng Hệ thống QTDND là TCTD gắn bó với đời sống của từng hộ dân, các QTDCS do chính ngời dân trên địa bàn thành lập nên ở cấp làng xã, nguồn vốn QTDTW huy

động đợc từ bên ngoài đợc cung ứng về các QTDCS, đến với từng hộ gia

đình tác động trực tiếp đến đời sống của từng hộ dân Cơ hội tiếp cận vốn vay ngân hàng của các thành viên đợc mở rộng, đặc biệt là nguồn vốn trung và dài hạn, vốn đợc sử dụng một cách có hiệu quả đã góp phần tạo nên thành công của các chính sách của Chính phủ, tạo nên sự thành công của chơng trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông thôn

Thông qua công tác điều hoà vốn cho các QTDCS với t cách vừa là thành viên vừa là khách hàng “đặc biệt”, QTDTW sẽ thực hiện đợc công tác chăm sóc khách hàng một các thờng xuyên qua chính sách lãi suất nhận gửi và cho vay của QTDTW đối với QTDCS, sẽ tạo ra luồng chu chuyển vốn trên toàn hệ thống phù hợp với chu kỳ kinh doanh của hệ thống QTDND Mặt khác, qua quá trình kiểm tra sử dụng vốn, tập huấn nâng cao nghiệp vụ quản lý dự án sẽ từ đó thực hiện công tác hớng dẫn, t vấn, tập huấn cho các QTDCS trong mọi hoạt động nghiệp vụ nh: quản trị điều hành vốn, thực hiện cơ chế lãi suất, cơ cấu nguồn huy động, cách quản trị rủi ro, mở rộng đầu t tín dụng, hoàn thiện thủ tục pháp

lý cũng nh công tác thẩm định cho vay… góp phần nâng cao hiệu quả hoạt

động của QTDCS

I.2 Hiệu quả hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân

1.2.1 Quan niệm về hiệu quả hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân

QTDND là loại hình TCTDHT hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ với mục tiêu chủ yếu là hỗ trợ thành viên về các dịch vụ tín dụng, ngân hàng Để làm

đợc điều đó QTDND cần định hớng thực hiện đồng thời ba mục tiêu: hoạt

động phải luôn đảm bảo khả năng chi trả, hoạt động phải an toàn và hoạt động phải sinh lời Các mục tiêu này gắn kết chặt chẽ, có quan hệ khăng khít với nhau,

hỗ trợ, thúc đẩy lẫn nhau Ba mục tiêu hoạt động đảm bảo khả năng chi trả, an toàn và sinh lời là nhằm để duy trì việc cung cấp cho thành viên các sản phẩm dịch vụ về lâu dài ngày càng rẻ với chất lợng càng cao Đó cũng là nhằm thực hiện mục tiêu tối cao và cuối cùng là hỗ trợ thành viên một cách tốt nhất và lâu dài

Vậy quan niệm thế nào là hiệu quả hoạt động của QTDND?

Một QTDND muốn đợc coi là hoạt động có hiệu quả, trớc hết nó phải

đáp ứng đợc mục tiêu chủ yếu trong hoạt động đó là tối đa hóa lợi ích thành viên Đồng thời hoạt động của QTDND phải đảm bảo bù đắp chi phí và có tích lũy để phát triển

1.2.2 Những tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân

QTDND là một loại hình TCTD nên việc đánh giá hiệu quả hoạt động của QTDND cũng phải căn cứ trên những nguyên tắc đánh giá về hiệu quả hoạt động nh đối với bất kỳ một TCTD nào Do vậy, bên cạnh tiêu chí chủ yếu là tối đa hóa lợi ích thành viên, các tiêu chí để đánh giá hiệu quả hoạt động của QTDND

đó là: chất lợng tài sản có, tài sản nợ, chỉ tiêu lợi nhuận và việc đảm bảo khả năng thanh khoản, sự tăng trởng về quy mô hoạt động và công tác phát triển thành viên

1.2.2.1 Tối đa hóa lợi ích thành viên

Tối đa hóa lợi ích thành viên đây là mục tiêu hoạt động chủ yếu của - QTDND Đợc các thành viên góp vốn thành lập ra QTDND, mục tiêu chủ yếu trong hoạt động của QTDND đó là mang lại các dịch vụ ngân hàng phục vụ cho chính các thành viên Điều đó cũng có nghĩa một QTDND hoạt động hiệu quả thì

nó phải thực hiện tốt mục tiêu hoạt động chủ yếu của mình đó là thỏa mãn một cách tốt nhất những nhu cầu của thành viên về việc sử dụng các dịch vụ ngân hàng để phát triển sản xuất, nâng cao đời sống

1.2.2.2 Chất lợng tài sản có

Với mục tiêu hoạt động chủ yếu là huy động vốn để cho các thành viên vay nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, cải thiện đời sống, sau khi huy động đợc vốn, nhiệm vụ chủ yếu của QTDND là sử dụng vốn tự có

và vốn đã huy động đợc để cho vay đối với thành viên Đây chính là loại hình tài sản có sinh lời chủ yếu nhất đối với QTDND, đồng thời cũng là loại hình tài sản có chứa đựng nhiều rủi ro nhất của QTDND Chính vì vậy có thể nói chất lợng tài sản có mà trớc hết (và chủ yếu) là chất lợng tín dụng của QTDND là một trong những yếu tố quyết định đối với hiệu quả hoạt động của QTDND

Nói đến chất lợng tín dụng của QTDND ta phải đồng thời đề cập đến quy mô tín dụng, cơ cấu tín dụng và hiệu quả sinh lời từ d nợ cho vay

Về quy mô tín dụng, một QTDND đợc đánh giá là hoạt động có hiệu quả thì phải có tỷ trọng vốn đầu t tín dụng lớn so với tổng nguồn vốn hoạt động (tất nhiên vẫn phải đảm bảo tỷ lệ hợp lý nhằm duy trì tỷ lệ đảm bảo khả năng chi trả) Vì nếu sử dụng nguồn vốn để cho vay ra với tỷ lệ quá thấp thì hiệu quả tín dụng thấp, ngợc lại nếu sử dụng nguồn vốn để cho vay ra với tỷ lệ quá cao thì QTDND có nguy cơ thiếu khả năng chi trả

Về cơ cấu tín dụng, QTDND phải có cơ cấu d nợ tín dụng hài hòa giữa tín dụng ngắn hạn, trung hạn và dài hạn tơng ứng với các nguồn vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn mà QTDND đã huy động đợc Trờng hợp QTDND không

đảm bảo đợc cơ cấu tín dụng hợp lý nói trên thì QTDND sẽ có nguy cơ rủi ro xảy ra do chênh lệch về mặt thời hạn giữa nguồn vốn và sử dụng vốn

Về hiệu quả sinh lời từ d nợ cho vay, yếu tố chất lợng này đợc thể hiện thông qua việc một QTDND cho vay thu đợc nợ (cả gốc và lãi) đúng kỳ hạn, bảo toàn và tăng trởng đợc nguồn vốn đã cho vay, duy trì đợc tỷ lệ nợ xấu thấp so với tổng d nợ (dới 2%/tổng d nợ), có vòng quay chu chuyển vốn tín dụng nhanh thì đợc coi là có chất lợng tín dụng tốt và ngợc lại Để đánh giá chất lợng tín dụng về khía cạnh này, các nhà quản lý thờng sử dụng các chỉ tiêu sau: tỷ lệ nợ xấu trên tổng d nợ, tỷ lệ nợ khó đòi so với tổng d nợ xấu,

Đây là những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lợng tín dụng của QTDND

1.2.2.3 Chất lợng tài sản nợ

QTDND thực hiện kinh doanh tiền tệ dới hình thức huy động vốn, cho vay và cung cấp các dịch vụ khác Huy động vốn hoạt động tạo nguồn vốn đóng - vai trò quan trọng, ảnh hởng tới hiệu quả và chất lợng hoạt động của QTDND Vấn đề tăng trởng nguồn vốn đặc biệt là tiền gửi là một trong những mục tiêu quan trọng của QTDND Những tiêu chí đánh giá cụ thể chất lợng công tác huy

động vốn của QTDND bao gồm: quy mô và tốc độ tăng trởng nguồn vốn; cơ cấu nguồn vốn, nhóm nguồn vốn và sự thay đổi cơ cấu

1.2.2.4 Chỉ tiêu lợi nhuận

Cũng nh tất cả các loại hình tổ chức kinh tế khác, lợi nhuận thu đợc hàng năm của QTDND là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh hiệu quả hoạt động kinh doanh, đồng thời là tiêu chí để đánh giá sự phát triển bền vững của QTDND Tuy nhiên việc đánh giá chỉ tiêu lợi nhuận không chỉ đơn thuần căn cứ vào số lợi nhuận thu hàng năm tăng trởng về số tuyệt đối mà còn phải căn cứ vào các chỉ tiêu chất lợng nh: tỷ suất lợi nhuận trên tài sản có bình quân (ROA), tỷ suất lợi nhuận so với vốn tự có (ROE), tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu, lợi tức vốn góp

đợc chia hàng năm Một QTDND đợc đánh giá là hoạt động có hiệu quả và an toàn thì bên cạnh yếu tố số lợng tuyệt đối lợi nhuận hàng năm thu đợc luôn có

bớc tăng trởng nhng đồng thời các yếu tố chỉ tiêu chất lợng nói trên cũng phải đợc cải thiện Để có đợc kết quả nói trên, QTDND phải tìm mọi biện pháp

để tăng thu nhập, tiết kiệm tối đa chi phí hoạt động ở mức hợp lý nhng cũng

đồng thời phải giảm thiểu đợc tối đa những rủi ro, tổn thất xảy ra trong quá trình hoạt động kinh doanh

1.2.2.5 Về đảm bảo khả năng thanh khoản

Chúng ta đều biết rằng đảm bảo khả năng thanh khoản là một trong những yêu cầu hết sức quan trọng trong hoạt động tín dụng ngân hàng nói chung và QTDND nói riêng, đồng thời đây cũng là một trong những tiêu chí căn bản đánh giá chất lợng, hiệu quả và sự an toàn trong hoạt động của bất kỳ một TCTD nào

Để đảm bảo khả năng thanh khoản, trớc hết là phải đảm bảo khả năng chi trả kịp thời của QTDND, mặt khác chúng ta phải thờng xuyên dự đoán các nguy cơ thanh khoản và tổn thất có thể xảy ra Từ lý do trên các QTDND phải xác định

và phân tích mối liên kết giữa cung và cầu thanh khoản để từ đó đề ra chiến lợc quản lý tài sản nợ, tài sản có một cách hợp lý

1.2.2.6 Sự tăng trởng về quy mô hoạt động và công tác phát triển thành viên

Một trong những tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động của QTDND là sự tăng trởng hàng năm của QTDND đợc thể hiện trên các mặt sau: sự tăng trởng về quy mô hoạt động (tăng số d huy động và cho vay), tăng trởng về vốn tự có, tăng trởng về số thành viên tham gia QTDND,

Cũng nh đối với các loại hình TCTD khác, vốn là yếu tố cơ bản và quyết

định đối với hoạt động của QTDND, nó vừa là điều kiện tiên quyết vừa là yếu tố tạo nên sức mạnh và khả năng cạnh tranh của QTDND trên thị trờng; vốn vừa là nguồn lực để tiến hành hoạt động nhng cũng đồng thời là yếu tố cơ bản đảm bảo duy trì sự tồn tại và phát triển bền vững của QTDND Trong quá trình hoạt

động nếu QTDND luôn bổ sung thêm đợc vốn tự có thu đợc từ kết quả hoạt

động kinh doanh với số lợng ngày một lớn hơn; từ việc gia tăng các thành viên tham gia hàng năm vào QTDND thì cũng có thể khẳng định QTDND đó hoạt

động có hiệu quả và bảo đảm an toàn

1.2.3 Những nhân tố ảnh hởng đến hiệu quả hoạt động của Quỹ tín dụng nhân dân

Có rất nhiều nhân tố ảnh hởng đến hiệu quả hoạt động của hệ thống QTDND Bên cạnh những ảnh hởng của môi trờng kinh tế vĩ mô nh: sự ổn

định về chính trị, hệ thống cơ chế và chính sách của Nhà nớc, … phải kể tới những nhân tố nh: môi trờng pháp lý, môi trờng kinh tế và sự nỗ lực của chính QTDND Vì vậy, để phát huy hơn nữa hiệu quả hoạt động của hệ thống QTDND trong thời gian tới thì việc phân tích một cách toàn diện những nhân tố

kể trên để phát huy những thành quả đạt đợc và đề ra những giải pháp khắc phục khó khăn là vô cùng cần thiết

1.2.3.1 Những nhân tố khách quan

- Đợc sự quan tâm chỉ đạo của Đảng, chính quyền các cấp, ngay từ khi

thành lập hệ thống QTDND hoạt động trong một môi trờng tơng đối hoàn thiện Phát huy hiệu quả, khắc phục những hạn chế của mô hình HTXTD kiểu cũ, Nhà nớc đã đóng vai trò “bà đỡ” cho sự hình thành và phát triển của hệ thống QTDND, ban hành đồng bộ các văn bản pháp luật để hệ thống QTDND ra đời và hoạt động an toàn và phát triển mạnh

hoạt động của QTDND Môi trờng kinh tế đợc hiểu là các nhân tố tác động

đến đầu vào, đầu ra cả về mức và giá cả, cụ thể nh: tốc độ tăng trởng kinh tế, thu nhập quốc dân bình quân đầu ngời không ngừng tăng lên, đời sống ngời dân không ngừng đợc cải thiện đặc biệt là khu vực nông nghiệp nông thôn, nơi - thị phần hoạt động chiếm tỷ trọng cao của hệ thống QTDND

- Chính sách tài chính tiền tệ ổn định Sự thay đổi trong chính sách tài

chính tiền tệ, quy định của NHNN cũng gây ảnh hởng đến quy mô và chất - lợng nguồn vốn cũng nh tài sản của tất cả các TCTD trong đó có QTDND Các nhân tố phải kể đến nh: thất nghiệp, tình trạng chu chuyển vốn và lạm phát Nếu

tỷ lệ lạm phát cao, nguồn vốn nhàn rỗi tạm thời sẽ đợc chuyển thành những dạng đầu t khác có giá trị ổn định và bền vững hơn nh vàng bạc, nhà đất Trong những thời điểm tổng cầu quá thấp, thất nghiệp cao, tốc độ chu chuyển vốn quá chậm, nền kinh tế rơi vào trạng thái ì thì hoạt động đầu t cho vay của

hệ thống cũng bị đình trệ …

hoạt và thói quen giao dịch của ngời dân Khi không am hiểu và đợc tiếp cận với thông tin trong ngành tài chính - tín dụng, ngời dân sẽ giữ tiền ở nhà, vay nóng lẫn nhau và thanh toán bằng phơng thức trao tay… Điều đó cũng ảnh hởng nhất định đến hiệu quả hoạt động của QTDND cụ thể nh việc phát triển thành viên, mở rộng quy mô hoạt động Cấp uỷ chính quyền các cấp phải coi trọng việc lãnh đạo hoạt động của QTDND nh công tác tuyên truyền trong

Đảng và nhân dân về vai trò của QTDND trong công cuộc đổi mới của địa

ph-ơng và đất nớc Nhà nớc cần có vai trò đầu tàu trong việc tuyên truyền xây dựng và phát triển hệ thống QTDND

Những nhận thức khác nhau và cha đầy đủ về mô hình của QTDND của những ngời dân, thành viên và những ngời đang làm việc trong hệ thống QTDND, các cơ quan chính quyền có chức năng quản lý và giám sát dẫn tới việc triển khai và xây dựng hệ thống QTDND chậm chạp, có nhiều lệch lạc sai phạm trong hoạt động Hơn nữa, sự liên kết hệ thống còn lỏng lẻo, nên khi có bất kể một biến động nào ảnh hởng đến hoạt động thì QTDND gặp nhiều lúng túng trong xử lý tình huống

- Dân c là môi trờng cho biết đầy đủ thông tin về số lợng dân c, sự phân bố địa lý, mật độ dân số, tuổi thọ trung bình, thu nhập… để cho các nhà quản lý trong lĩnh vực ngân hàng tài chính xác định đựoc cơ cấu nhu cầu ở từng thời kỳ và dự đoán biến động cho từng giai đoạn trong tơng lai Đối với hệ thống QTDND thì qua việc phân tích toàn diện môi trờng dân c trên từng địa bàn cung cấp cho QTDND những thông tin cần thiết, hớng QTDND hoạt động sát với địa bàn

các dịch vụ thanh toán ngày càng tiện lợi, hoàn hảo dành cho khách hàng,

ph-ơng thức thanh toán không dùng tiền mặt nh máy rút tiền tự động, thẻ tín dụng,

hệ thống thanh toán điện tử… đã đợc ngời dân sử dụng ngày càng nhiều hơn gây ảnh hởng rất lớn đến khả năng cạnh tranh của các TCTD, đặc biệt là đối với

hệ thống QTDND khiến hệ thống thu hẹp khả năng mở rộng thị trờng

1.2.3.2 Những nhân tố chủ quan

- Quy mô vốn tự có: thể hiện khả năng chịu đựng các khoản tổn thất, thua

lỗ xảy ra trong hoạt động của QTDND Nếu giá trị vốn tự có thực có của QTDND càng lớn thì khả năng tài chính và khả năng chịu đựng các khoản tổn thất, thua lỗ xảy ra trong hoạt động của QTDND càng lớn và ngợc lại Ngoài ra vốn tự có còn đợc sử dụng trong việc xác định một loạt các giới hạn đảm bảo an toàn trong hoạt động của QTDND nh mức giới hạn cho vay tối đa với khách hàng, mức giới hạn tối đa đầu t xây dựng mua sắm tài sản cố định,

thống QTDND trong bối cảnh cạnh tranh của các tổ chức tài chính - tín dụng, thấy rõ đợc điểm mạnh và điểm yếu, cơ hội và những thách thức để mỗi QTDND hoạch định chiến lợc kinh doanh riêng cho mình Yêu cầu đặt ra là QTDND phải có một chiến lợc kinh doanh phù hợp, an toàn và hiệu quả Có nghĩa là QTDND phải tích cực cải tiến hơn trong phơng thức làm việc, có chính sách lãi suất phù hợp và đa ra nhiều dịch vụ tiện ích cho khách hàng QTDND phải luôn tìm cách đáp ứng tốt nhất nhu cầu mong muốn của khách hàng về chất

lợng, chủng loại dịch vụ phù hợp với thị hiếu của khách hàng và tiện lợi trong quá trình sử dụng

trang và điểm giao dịch thuận lợi với trang thiết bị và công nghệ hiện đại sẽ là một trong những nhân tố tạo uy tín lớn cho khách hàng giao dịch, đặc biệt với những khách hàng gửi tiền Hiện tại, năng lực tài chính của hệ thống QTDND còn hạn chế, thiếu trang thiết bị làm việc và công nghệ ngân hàng lạc hậu Đây là một điểm yếu mà QTDND đang phải đối mặt

- Tài sản vô hình: đó chính là uy tín của mỗi một tổ chức Mặc dù hệ

thống QTDND đợc thành lập từ năm 1993 nhng uy tín mà QTDND tạo lập và duy trì trong hệ thống tài chính cha đợc đánh giá cao Đó là do d âm của sự

đổ vỡ hàng loạt các HTXTD là tiền thân của QTDND sau này vào đầu những năm 90 gây tâm lý hoang mang cho ngời dân Trên thị trờng nông nghiệp và nông thôn, toàn hệ thống QTDND gặp phải sự cạnh tranh mạnh mẽ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn khiến thị phần của QTDND bị thu hẹp lại Điều đó phần nào cũng đã ảnh hởng đến hiệu quả hoạt động của QTDND

- Trình độ, năng lực cán bộ Con ngời luôn là nhân tố quan trọng, có ý

nghĩa quyết định đến hiệu quả hoạt động của bất kỳ một ngành kinh tế nào Để tạo đợc niềm tin của khách hàng trớc hết phải có đội ngũ cán bộ và lãnh đạo

có trình độ nghiệp vụ, trình độ quản lý, điều hành, phẩm chất đạo đức tốt, trung thực và tâm huyết với nghề nghiệp mới có thể hoàn thành nhiệm vụ và đạt kết quả cao trong kinh doanh

I.3 Sự khác nhau giữa hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân theo mô hình mới với Hợp tác xã tín dụng đã có

Khác với hoạt động đơn lẻ của các HTX tín dụng trớc đây: hình thành một cách tự phát, theo phong trào , hệ thống QTDND đợc xây dựng theo một …mô hình tổ chức TDHT đã đợc nghiên cứu, học hỏi kinh nghiệm của nhiều nớc

có mô hình tổ chức TDHT thành công trên thế giới với vai trò đặc biệt quan trọng

của tổ chức TDHT đầu mối - QTDTW Vì vậy, hệ thống QTDND theo mô hình mới đã có một số nét khác biệt sau:

- Hoạt động của QTDND vì mục đích tơng trợ giúp đỡ lẫn nhau, phục vụ phát triển sản xuất, kinh doanh và đời sống giữa các thành viên

- Từng QTD là một pháp nhân, hoạt động độc lập, tự chịu trách nhiệm về tài chính, nhng các QTD đợc liên kết chặt chẽ với nhau thành hệ thống gồm QTD nhân dân, QTD khu vực, QTDTW trong việc điều hòa, phối hợp về vốn, về thanh toán, dịch vụ

- Toàn hệ thống hoạt động theo một quy chế thống nhất, chặt chẽ, bảo đảm

an toàn, bảo đảm khả năng thanh toán cho toàn hệ thống

- QTD phải chấp hành các quy định về quản lý của Ngân hàng Nhà nớc, phải tham gia vào Công ty bảo hiểm tiền gửi, bảo lãnh tiền vay để đảm bảo khả năng chi trả, thanh toán, giữ uy tín cho cả hệ thống

- Hệ thống QTD có đầu mối quan hệ với Chính phủ, Ngân hàng, các tổ chức tín dụng trong nớc và quốc tế để giải quyết nhu cầu vốn cho toàn hệ thống

- QTD không những chỉ bảo đảm việc huy động vốn, cho vay tại chỗ trong các thành viên mà còn đợc gửi vốn khi cha sử dụng hết, hoặc đợc vay thêm vốn của hệ thống khi có yêu cầu trên thị trờng liên ngân hàng

- Lợi nhuận thu đợc sau khi trích các quỹ đợc chia cho các thành viên góp vốn và vay vốn theo nghị quyết của Đại hội thành viên

Tổ chức lại HTX tín dụng theo mô hình mới – Quỹ tín dụng nhân dân nhằm huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong các tầng lớp dân c, các tổ chức kinh tế để phục vụ lại chính họ, thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội trong nông nghiệp, nông thôn, tạo lập một hệ thống kinh doanh tiền tệ có sự liên kết chặt chẽ bởi lợi ích của mọi thành viên trong hệ thống Hệ thống QTDND đang đợc thí

điểm ở nớc ta trong thời kỳ này là một tổ chức kinh tế đợc xây dựng xuất phát

từ nguyện vọng thực tế của nhân dân, có tham khảo các mô hình HTX tín dụng (và Quỹ tín dụng) thành công ở một số nớc phát triển, nhằm đáp ứng các nhu cầu vốn phát triển kinh tế ngày càng tăng của đông đảo các hộ nông dân là bớc

đi phù hợp với tiến trình đổi mới của đất nớc và trên thế giới

I.4 Sự cần thiết của QTDND khi có rất nhiều ngân hàng thơng mại tham gia trên thị trờng tiền tệ

Việt Nam là một quốc gia nông nghiệp, nông nghiệp là ngành sản xuất vật chất chủ yếu có vị trí chiến lợc trong sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội, gần 80% dân số cả nớc là nông dân, hơn 70% lực lợng lao động cả nớc làm nông nghiệp, giá trị sản phẩm nông nghiệp chiếm 40% tổng giá trị của các ngành sản xuất vật chất Việc cung ứng vốn đầy đủ kịp thời cho ngành nông nghiệp là một trong những mục tiêu luôn đợc Đảng và Nhà nớc quan tâm Sau khi hệ thống HTX tín dụng và Quỹ tín dụng đô thị sụp đổ, mô hình HTX tín dụng theo pháp lệnh Ngân hàng, HTX tín dụng và Công ty tài chính còn nhiều hạn chế, không

đợc đông đảo dân chúng hởng ứng trong khi đó tại khu vực nông thôn, nhu cầu vay tiền, gửi tiền của các thành phần kinh tế ngày càng cao mà cha có một tổ chức trung gian tài chính nào cung cấp tín dụng và các dịch vụ ngân hàng khác cho nông dân ở cấp làng, xã Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn và các NHTM cổ phần khác chỉ đáp ứng đợc khoảng 45% nhu cầu về tín dụng ở

các khu vực nông thôn và chỉ có đại diện ở cấp huyện Trong khi đó địa bàn

nông nghiệp và nông thôn rộng lớn, yêu cầu vốn cho sản xuất và kinh doanh lớn, do không tiếp cận đợc nguồn vốn của ngân hàng nên hoạt động phát

địa bàn nông thôn có nguy cơ hoạt động trở lại là một trong những nhân tố kìm hãm sản xuất phát triển Thiếu vốn sản xuất, nhiều hộ nông dân phải chấp nhận vay với lãi suất cao hoặc bán lúa non và đi vào vòng luẩn quẩn của đói nghèo Hình thức tín dụng t nhân cho vay với lãi suất cao trở nên phổ biến Để ngăn

chặn tệ nạn này, đồng thời thúc đẩy kinh tế nông thôn phát triển một cách bền

vững đòi hỏi sự xuất hiện một loại hình tổ chức tín dụng mới phù hợp có thể

đảm nhận vai trò là kênh dẫn vốn đến từng hộ nông dân, đáp ứng vốn kịp thời cho sản xuất kinh doanh Việc tổ chức lại hoạt động của hệ thống HTX tín dụng kiểu mới đợc đặt ra, là loại hình tổ chức tín dụng hợp tác hoạt động theo nguyên tắc tự nguyện, tự chủ tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động với mục tiêu chủ yếu là tơng trợ các thành viên nhằm phát huy sức mạnh tập

thể của từng thành viên trong hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ, cải thiện

đời sống Hoạt động của mô hình HTX tín dụng kiểu mới phải bù đắp đợc chi phí và có tích luỹ để phát triển

Mặt khác, mở rộng hệ thống QTDND nhằm huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong các tầng lớp dân c, các tổ chức để phục vụ lại chính họ, thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội trong Nông nghiệp – Nông thôn, góp phần đa dạng hoá

tổ chức tín dụng hoạt động trên địa bàn nông thôn; tạo lập một hệ thống kinh doanh tiền tệ có sự liên kết chặt chẽ bởi lợi ích của mọi thành viên trong hệ thống QTD

Tóm lại: Mô hình tổ chức và hoạt động của QTDND nói chung, QTDTW

nói riêng đã phát huy đợc tiềm năng phát triển to lớn, đóng góp đáng kể vào quá trình phát triển kinh tế xã hội ở nhiều nớc trên thế giới ở nớc ta, hệ thống QTDND đợc hình thành trên nền tảng phong trào HTX tín dụng trớc đây, mô hình hệ thống QTDND đã khắc phục đợc những hạn chế và phát huy đợc u việt của HTX tín dụng trên địa bàn nông thôn góp phần nâng cao đời sống ngời dân đồng thời thúc đẩy thị trờng tài chính nông thôn phát triển

Để phát huy hơn nữa vai trò của tổ chức TDHT đầu mối – QTDTW, cần phải phân tích hiệu quả hoạt động của nó trên các mặt hoạt động Từ đó, đa ra các biện pháp hữu hiệu nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của QTDTW, giúp cho hệ thống QTDND ở nớc ta hoạt động đảm bảo an toàn và phát triển bền vững

II.1 Tổng quan sự hình thành và phát triển của hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân ở Việt Nam và Quỹ tín dụng nhân dân Trung ơng

2.1.1 Sự hình thành và phát triển của hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân ở Việt Nam

2.1.1.1 Khái quát về phong trào Hợp tác xã tín dụng

Phong trào HTXTD ở Việt Nam đợc hình thành và phát triển từ rất sớm, ngay từ khi đất nớc đợc giải phóng Do hậu quả nặng nề của chiến tranh, nền kinh tế nớc ta thời điểm này đứng trớc những khó khăn thử thách lớn: cơ sở hạ tầng bị chiến tranh tàn phá nặng nề, kỹ thuật công nghệ, trình độ sản xuất lạc hậu Trong thời gian này, Ngân sách Nhà nớc bị thâm hụt nghiêm trọng, mọi tiềm lực kinh tế đã tập trung, huy động cho mục tiêu đánh đuổi quân thù giành

độc lập, thống nhất đất nớc Để phát triển kinh tế đất nớc cần phải tập trung

đợc một lợng vốn lớn Đảng và Nhà nớc ta đã xác định công tác huy động vốn có vị trí chiến lợc cực kỳ quan trọng nhằm thu hút tối đa nguồn vốn trong nớc và nớc ngoài nhằm tập trung đầu t khôi phục kinh tế, trong đó nguồn vốn trong nớc đóng vai trò trọng yếu Hàng loạt các biện pháp nhằm thu hút nguồn vốn đã đợc triển khai, trong đó có việc ra đời HTXTD cùng với các NHTM quốc doanh thực hiện chủ trơng huy động tối đa nguồn vốn trong nớc, đặc biệt

là nguồn vốn trong dân c

HTXTD ở nớc ta đợc thành lập từ năm 1956 là loại hình tổ chức kinh tế tập thể do nhân dân thành lập theo nguyên tắc tự nguyện, cùng có lợi và quản lý dân chủ với nội dung hoạt động chủ yếu là: huy động vốn nhàn rỗi trong dân c

và cho vay vốn phục vụ sản xuất và sinh hoạt trong nông thôn; làm đại lý huy

động tiền gửi tiết kiệm và cho nông dân vay từ nguồn vốn của NHNN Địa bàn hoạt động của HTXTD chủ yếu là khu vực nông thôn Trong suốt thời gian 1956-

1985 hệ thống HTXTD đã phát triển rộng khắp trên cả nớc, đến năm 1985 hầu hết các xã trên toàn quốc đều có HTXTD với tổng số 7160 cơ sở, từ năm 1986

đến năm 1990 phát triển thêm 500 QTD đô thị đa tổng số đơn vị hoạt động theo mô hình HTXTD lên con số 7660 Nguồn vốn hoạt động của hệ thống HTXTD ngày càng tăng mạnh, thu hút đợc một lợng vốn tạm thời nhàn rỗi khá lớn để cho vay góp phần thúc đẩy thành phần kinh tế hợp tác phát triển cùng với kinh tế quốc doanh đóng vai trò chủ đạo trong nền kinh tế Mục tiêu hoạt động của HTXTD là góp phần thúc đẩy nông dân đoàn kết, giúp đỡ nhau trong việc vay mợn nhằm giải quyết tình trạng thiếu vốn sản xuất và những khó khăn về đời sống hàng ngày, đấu tranh với nạn cho vay nặng lãi, đẩy mạnh phát triển sản xuất nông nghiệp theo con đờng tơng trợ hợp tác HTXTD đã góp phần tham gia tích cực vào hoạt động của thị trờng tài chính nông thôn nớc ta trong việc cấp tín dụng cho nông dân trong suốt thời kỳ kháng chiến chống Pháp, chống Mỹ và trớc đổi mới Sự hình thành và hoạt động của HTXTD đã có vai trò quan trọng trong việc thực hiện chính sách kinh tế, tiền tệ tín dụng ở nông thôn; thực hiện chủ trơng "lấy vốn của dân để giúp dân" trong thời kỳ đất nớc khó khăn, nhu cầu vốn để khôi phục và phát triển kinh tế đất nớc đang đòi hỏi rất lớn Hoạt

động của HTXTD đã có nhiều tác động thiết thực đến đời sống của từng hộ nông dân, giúp nhiều hộ nông dân có vốn mua sắm đợc trâu bò, công cụ sản xuất cải thiện đời sống, đặc biệt là hạn chế đợc nạn cho vay nặng lãi ở nông thôn

Năm 1986, Việt Nam bắt đầu chuyển từ nền kinh tế tập trung quan liêu bao cấp sang nền kinh tế thị trờng, đặc biệt nhất là từ năm 1988, ngành Ngân hàng nớc ta đã chuyển sang mô hình hệ thống hai cấp, tách bạch rõ ràng chức năng quản lý và chức năng kinh doanh, hình thành hệ thống NHNN và hệ thống các Ngân hàng kinh doanh, do đó cơ chế hoạt động cũ của HTXTD không còn phù hợp Hầu hết các HTXTD ở nông thôn và QTD đô thị đã lâm vào tình trạng làm

ăn thua lỗ mất khả năng thanh toán phải thanh lý giải thể, một số hoạt động cầm chừng, còn một số tự chấm dứt hoạt động

Sự đổ vỡ hàng loạt của các HTXTD và các QTD đô thị thời kỳ đó đã gây ra tác động tiêu cực ảnh hởng đến sự phát triển của hệ thống QTDND sau này, làm cho dân chúng mất lòng tin vào loại hình TCTD hoạt động theo mô hình HTX

Đánh giá quá trình hình thành và hoạt động của hệ thống HTXTD có thể rút ra một số nguyên nhân dẫn đến sự đổ vỡ hàng loạt của hệ thống này là:

- Hệ thống HTXTD ở nớc ta chủ yếu đợc hình thành một cách tự phát, theo phong trào, thiếu hẳn nguyên tắc tự nguyện thành lập, tự quản lý và tự chịu trách nhiệm về kết quả hoạt động Trong thời kỳ đầu còn có sự trợ giúp của NHNN, đến khi chuyển đổi cơ chế, Nhà nớc đột ngột xoá bỏ bao cấp, lại không

có sự hớng dẫn cụ thể về phơng thức đổi mới dẫn đến sự mất phơng hớng trong hoạt động của các HTXTD

- Về phơng thức hoạt động, trong thời kỳ bao cấp, hệ thống HTXTD hoạt

động chủ yếu dựa vào NHNN, làm đại lý uỷ nhiệm, hởng hoa hồng; thiếu tính

tự chủ, tự chịu trách nhiệm trong kinh doanh Thêm vào đó hầu hết các HTXTD

đều thiếu điều kiện hoạt động, cơ sở vật chất nghèo nàn, thiếu vốn, hoạt động nghiệp vụ lẻ tẻ, phân tán Vì vậy khi Nhà nớc xoá bỏ cơ chế bao cấp thì phần lớn HTXTD nhanh chóng rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán

- Khi nền kinh tế chuyển sang cơ chế mới, cơ chế thị trờng, cơ chế hoạt

động của các HTXTD không còn phù hợp thì Nhà nớc và NHNN còn thiếu kinh nghiệm quản lý, cha kịp thời định hớng hoạt động và ban hành các chính sách, biện pháp quản lý mới phù hợp đối với lĩnh vực hoạt động này theo cơ chế mới

- Trình độ quản lý và kinh doanh tín dụng của HTXTD và QTD đô thị còn yếu kém, không tơng ứng với nền kinh tế thị trờng đầy biến động Trong khi

đó kinh doanh tiền tệ là một loại hình kinh doanh nhạy cảm, đặc biệt là ở nớc ta trong thời kỳ chuyển đổi cơ chế kinh tế, nền kinh tế cha ổn định, lạm phát trầm trọng, cán bộ ngân hàng đòi hỏi phải hết sức nhanh nhạy, nắm bắt thông tin thị trờng một cách kịp thời Hệ thống HTXTD ra đời một cách tự phát nên hầu hết cán bộ HTXTD không qua đào tạo chính quy, không có kinh nghiệm thực tế trong môi trờng mới, khi chuyển đổi cơ chế lại không đợc hớng dẫn cụ thể nên không đáp ứng đợc yêu cầu công việc dẫn đến tình trạng mất phơng hớng trong hoạt động

- Khi cơ chế kinh tế thay đổi, hầu hết các HTXTD hoạt động đơn độc, thiếu cơ chế hỗ trợ khi tạm thời gặp khó khăn hoặc không có cơ chế phòng ngừa rủi ro, thiếu mô hình tổng thể và không có sự liên kết Hoạt động kinh doanh của ngân hàng là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro, sự sụp đổ của ngân hàng dễ gây tâm

lý rút tiền ồ ạt của khách hàng là ngời gửi tiền tạo ra phản ứng dây chuyền ảnh hởng nghiêm trọng đến sự tồn tại của một ngân hàng Hệ thống HTXTD thời kỳ này bao gồm những HTXTD hoạt động đơn độc, chính vì vậy khi thiếu một cơ chế hỗ trợ từ bên ngoài rất có thể dẫn đến tình trạng mất khả năng thanh toán Khi một cơ sở lâm vào tình trạng không trả đợc nợ, phản ứng dây chuyền xảy

ra, ngời gửi tiền ồ ạt đến rút tiền làm hàng loạt các cơ sở khác gặp khó khăn phải tuyên bố phá sản hoặc tạm thời ngừng hoạt động, ảnh hởng đến hoạt động của nhiều TCTD khác

Tháng 5 năm 1990, Pháp lệnh Ngân hàng, HTXTD và Công ty tài chính ra

đời đã đánh dấu một bớc ngoặt quan trọng về kinh tế và tiền tệ - tín dụng - ngân hàng, tạo điều kiện cho việc đổi mới căn bản hoạt động ngân hàng ở nớc ta NHNN đã tiến hành xử lý, điều chỉnh hoạt động đối với các HTXTD và QTD đô thị Sau hơn 2 năm thực hiện Pháp lệnh Ngân hàng, HTXTD và Công ty tài chính (1990 1993), cả nớc chỉ có hơn 70 HTXTD đủ điều kiện pháp lý đợc NHNN - cấp giấy phép hoạt động trở lại với chức năng và nhiệm vụ chính là huy động nguồn vốn của xã viên và cho xã viên vay để phát triển sản xuất, nâng cao đời sống, số còn lại phải tập trung thu hồi vốn trả nợ cho dân và tổ chức thanh lý giải thể Số lợng này là quá ít so với yêu cầu triển khai thị trờng tiền tệ, tín dụng ở nông thôn Hoạt động của các tổ chức này bớc đầu đã đạt đợc một số kết quả nhất định nh thu hút đợc nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi của xã viên để cho xã viên vay nhng vẫn cha khắc phục đợc tính riêng rẽ, thiếu sự liên kết trong hệ thống HTXTD, cơ chế hoạt động cứng nhắc, đơn điệu nên hoạt động bị hạn chế, quy mô hoạt động còn nhỏ, nguồn lực tài chính yếu và tồn tại đơn lẻ ở một vài làng xã, không thể hiện đợc vai trò tích cực đối với kinh tế xã hội ở địa phơng

và cha lấy lại đợc lòng tin ở nhân dân Trong khi đó nhu cầu về vốn để phát triển

sản xuất, chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn đang ngày càng trở nên cấp thiết cần phải có một mô hình kinh tế khác phù hợp thay thế.

2.1.1.2 Sự cần thiết phải tổ chức lại Hợp tác xã tín dụng

Với một đất nớc có đến 80% dân số là sống trên địa bàn nông thôn, với 70% lực lợng lao động cả nớc làm nông nghiệp, có thể nói nông nghiệp và nông thôn đóng một vai trò quan trọng trong đời sống kinh tế văn hoá xã hội Việt Nam Nông nghiệp là ngành sản xuất vật chất chủ yếu có vị trí chiến lợc trong

sự nghiệp phát triển kinh tế xã hội ở nớc ta Nhu cầu vốn cho sản xuất và đời sống đối với Nông nghiệp – Nông thôn ngày càng lớn và rất bức thiết hiện nay cũng nh lâu dài đối với chiến lợc phát triển kinh tế – xã hội của đất nớc Tổ chức lại HTX tín dụng theo mô hình mới (gọi là Quỹ tín dụng) nhằm huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi trong các tầng lớp dân c, các tổ chức để phục vụ lại chính họ, thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội trong nông nghiệp – nông thôn; đáp ứng yêu cầu thực hiện thắng lợi Nghị quyết lần thứ 5 khoá VII của Ban chấp hành Trung ơng Đảng

Mặt khác, hiện nay ở hầu hết các nớc phát triển, TCTDHT đã khẳng định vai trò không thể thiếu trong nền kinh tế xã hội, các nớc đang phát triển cũng hết sức coi trọng thành phần kinh tế này Nhìn chung các TCTDHT trên thế giới

đều hớng theo mục tiêu tơng trợ cộng đồng để mở rộng quy mô và phát triển

Nớc ta đang trong tiến trình đổi mới toàn diện và triệt để, phát triển và hội nhập, yêu cầu phấn đấu đạt mục tiêu “dân giàu, nớc mạnh, xã hội dân chủ - công bằng văn minh” đòi hỏi các tổ chức kinh tế phải biết tiếp thu sáng tạo các - mô hình tiên tiến, trong đó có mô hình TCTDHT Hệ thống QTDND đang đợc thí điểm ở nớc ta trong thời kỳ này là một tổ chức kinh tế đợc xây dựng xuất phát từ nguyện vọng thực tế của nhân dân, có tham khảo các mô hình HTXTD (và Quỹ tín dụng) thành công ở một số nớc phát triển, nhằm đáp ứng các nhu cầu vốn phát triển kinh tế ngày càng tăng của đông đảo các hộ nông dân là bớc

đi phù hợp với tiến trình đổi mới của đất nớc và trên thế giới