Trang 12 + Rủi ro từ phía người cho vay ngân hàng, các tổ chức tín dụng gồm:Rủi ro ở khâu chính sách, rủi ro ở khâu nghiên cứu, theo dõi, quản lý và xử lýrủi ro, rủi ro ở khâu thông tin,
MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NHTM
Trong sản xuất kinh doanh và tiêu dùng, nhu cầu vốn của tổ chức và cá nhân rất lớn Để đáp ứng nhu cầu này, họ thường phải vay vốn Tuy nhiên, việc vay từ cá nhân hoặc công ty khác có thể dẫn đến lãi suất cao và rủi ro không an toàn Do đó, hệ thống ngân hàng ra đời để cung cấp một lượng vốn lớn cho nền kinh tế, nhằm đảm bảo quá trình sản xuất kinh doanh diễn ra liên tục và ổn định.
Ngân hàng là tổ chức kinh doanh tiền tệ và cung ứng các dịch vụ ngân hàng.
Ngân hàng là một tổ chức trung gian tài chính với hoạt động chủ yếu là chuyển tiết kiệm thành đầu tư.
Trong nền kinh tế, có những chủ thể tạm thời thừa vốn và những chủ thể thiếu vốn Để duy trì quá trình sản xuất kinh doanh liên tục, ngân hàng thương mại (NHTM) thực hiện chức năng huy động mọi nguồn vốn trong xã hội, kết hợp với nguồn vốn của chính mình, nhằm cung cấp tài chính cho nền kinh tế.
Tiền đóng vai trò quan trọng như một phương tiện thanh toán Trong quá trình phát triển của ngân hàng, việc không tạo ra tiền kim loại đã dẫn đến việc giấy nhận nợ của ngân hàng trở thành phương tiện thanh toán phổ biến Nhờ những ưu điểm vượt trội, giấy nợ ngân hàng dần thay thế tiền kim loại, trở thành phương tiện lưu thông và cất trữ, từ đó hình thành tiền giấy.
Ngày nay, sự phát triển của nền kinh tế đã thúc đẩy hoạt động thanh toán của ngân hàng, trong đó ngân hàng thương mại cung cấp nhiều phương tiện thanh toán không dùng tiền mặt như uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, thư tín dụng và thẻ thanh toán.
Giả sử ngân hàng A có tài sản dự trữ ban đầu là 100 triệu đồng và tỷ lệ dự trữ bắt buộc là 10%, ngân hàng này sẽ cho vay 90 triệu đồng Khi một khách hàng vay 90 triệu đồng để thanh toán cho khách hàng của mình qua chuyển khoản đến ngân hàng B, tài sản dự trữ của ngân hàng B sẽ tăng lên 90 triệu đồng Ngân hàng B cũng áp dụng tỷ lệ dự trữ bắt buộc 10% và tiếp tục cho vay, tạo ra một chu trình cho vay liên tục Nhờ vào tỷ lệ dự trữ bắt buộc này, hệ thống ngân hàng thương mại có khả năng tạo ra một lượng tiền gấp 10 lần so với số tiền ban đầu trong nền kinh tế.
Tổng bút tệ tạo ra = 100+90+81+72,9+ 00 tr
NHTM đóng vai trò là một trung gian tài chính quan trọng trong hệ thống tài chính, mang lại lợi ích toàn diện cho cả người gửi và người vay.
4 có vốn, người cần vốn, cho cả nền kinh tế xã hội và bản thân các tổ chức tài chính trung gian.
Ngân hàng thương mại (NHTM) với chuyên môn cao đáp ứng nhanh chóng và chính xác nhu cầu của cả người cần vốn và người có vốn Sự ổn định và phát triển của hệ thống ngân hàng, cùng với lãi suất huy động hấp dẫn và sự đa dạng trong các dịch vụ, đã thu hút một lượng lớn vốn trong nền kinh tế Do đó, ngân hàng trở thành tổ chức thu hút tiết kiệm lớn nhất trong hầu hết các nền kinh tế.
Ngân hàng là tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, sử dụng nguồn vốn huy động để thanh toán, tài trợ và cho vay Số tiền tạm thời nhàn rỗi của khách hàng sẽ được ngân hàng đưa vào quá trình kinh doanh, góp phần tăng lượng vốn trong nền kinh tế Ngân hàng chủ yếu cho vay đối với doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình và một phần cho nhà nước.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thực hiện các chính sách kinh tế, đặc biệt là chính sách tiền tệ, nhằm phát triển kinh tế bền vững Hoạt động của ngân hàng ảnh hưởng đến hệ thống tài chính và tác động đến mọi lĩnh vực kinh tế và xã hội, từ vĩ mô đến vi mô Chính phủ có thể thực hiện các chính
Nguyễn Trọng Hùng cho biết rằng việc huy động vốn từ các khu vực thừa vốn đến những nơi thiếu vốn là cần thiết để đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế Mục tiêu của chính sách tài chính quốc gia là điều hòa nguồn tài chính trong tổng thể nền kinh tế, nhằm thỏa mãn nhu cầu tài chính và nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn tài chính.
1.1.4 Các dịch vụ Ngân hàng.
Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế bằng cách cung cấp dịch vụ cho cả cá nhân và doanh nghiệp Sự phát triển của hoạt động ngân hàng phụ thuộc vào chất lượng dịch vụ mà ngân hàng mang lại cho nền kinh tế.
Một trong những dịch vụ ngân hàng cơ bản là trao đổi ngoại tệ, cho phép khách hàng mua và bán các loại tiền tệ khác nhau, đồng thời thu phí dịch vụ cho mỗi giao dịch.
Ngân hàng là tổ chức kinh doanh chuyên về tiền tệ, không chỉ dựa vào nguồn vốn tự có mà còn huy động vốn từ nhiều tổ chức khác trong nền kinh tế để thực hiện cho vay và đầu tư sinh lời.
Cho vay là hoạt động mang lại lợi nhuận cao, bắt nguồn từ việc các ngân hàng chiết khấu thương phiếu, thực chất là cho vay cho người bán Sau đó, ngân hàng đã chuyển sang cho vay trực tiếp cho khách hàng mua hàng, cung cấp vốn cần thiết để họ tích trữ hàng hóa và mở rộng sản xuất kinh doanh.
Với sự phát triển kinh tế, nhu cầu vốn của khách hàng ngày càng gia tăng, dẫn đến sự đa dạng trong nghiệp vụ cho vay của ngân hàng, bao gồm cho vay tiêu dùng, cho vay ngắn hạn và tài trợ cho các dự án trung và dài hạn.
1.1.4.4 Cung cấp tài khoản giao dịch và thực hiện thanh toán
KHÁI QUÁT VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG
Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc duy trì và phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp Quá trình sản xuất diễn ra qua ba giai đoạn: dự trữ, sản xuất và tiêu thụ, đòi hỏi vốn phải tồn tại và vận động đồng thời qua ba hình thái: vốn tiền tệ, vốn sản xuất và vốn hàng hóa Khi vốn tiền tệ chuyển thành vốn sản xuất, vốn sản xuất sẽ biến thành vốn hàng hóa, và vốn hàng hóa lại chuyển đổi thành tiền tệ Sự liên tục trong chu trình này là cần thiết để đảm bảo quá trình tái sản xuất diễn ra bình thường và hiệu quả.
Trong quá trình chu chuyển tuần hoàn vốn, các đơn vị thường gặp tình trạng thiếu hoặc thừa vốn Khi một doanh nghiệp thiếu vốn, có thể có những doanh nghiệp khác lại dư thừa Do đó, cần thiết phải điều hòa vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu để đáp ứng nhu cầu cho sản xuất kinh doanh và sử dụng vốn một cách hiệu quả Đây chính là nguyên nhân và cơ sở cho sự tồn tại và phát triển của tín dụng.
1.2.1 Khái niệm về tín dụng ngân hàng.
Tín dụng là giao dịch giữa hai bên, trong đó bên cho vay cung cấp tiền, hàng hoá, dịch vụ hoặc chứng khoán dựa trên cam kết thanh toán trong tương lai của bên đi vay Giao dịch này thường đi kèm với việc thanh toán lợi tức cho người cho vay.
Tín dụng ngân hàng là hình thức cho vay hoặc ứng trước tiền mà ngân hàng thực hiện, trong đó ngân hàng đóng vai trò là người cho vay, còn khách hàng là người đi vay.
Khi vay tiền từ ngân hàng, khách hàng sẽ phải trả một khoản tiền hoa hồng, được ngân hàng ấn định, trong suốt thời gian khoản vay tồn tại Điều này tạo thành một trong tám yếu tố quan trọng mà người vay cần xem xét trước khi quyết định vay vốn.
1.2.2 Ý nghĩa hoạt động tín dụng đối với ngân hàng.
Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng đóng vai trò quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, là nguồn sinh lời lớn nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro Dư nợ tín dụng thường chiếm hơn 50% tổng tài sản và thu nhập từ tín dụng đóng góp từ 50% đến 66% tổng thu nhập của ngân hàng Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng chủ yếu tập trung vào danh mục tín dụng, và khi ngân hàng gặp khó khăn tài chính, nguyên nhân thường xuất phát từ hoạt động tín dụng.
Rủi ro tín dụng có thể gây ra rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá hối đoái và rủi ro nguồn vốn Vì vậy, các ngân hàng cần áp dụng các biện pháp quản lý tín dụng hiệu quả để nâng cao chất lượng tín dụng, từ đó đạt được hiệu quả kinh doanh cao.
1.2.3 Các loại tín dụng ngân hàng.
Ngân hàng cung cấp rất nhiều loại tín dụng, cho nhiều đối tượng khách hàng với những mục đích sử dụng khác nhau.
1.2.3.1 Căn cứ vào thời hạn cho vay
Cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay có thời hạn tối đa 1 năm, thường được sử dụng để bù đắp thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của doanh nghiệp Ngoài ra, nó cũng phục vụ nhu cầu vay mượn cá nhân.
Cho vay trung hạn là hình thức cho vay có thời gian từ 1 đến 5 năm, thường được sử dụng để tài trợ cho việc mua sắm tài sản cố định (TSCĐ) hoặc để cải tiến và đổi mới thiết bị.
Nguyễn Trọng Hùng mới thiết bị kỹ thuật và mở rộng, xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh
Cho vay dài hạn là hình thức cho vay có thời gian trên 5 năm, thường được sử dụng để cấp vốn cho các dự án xây dựng cơ bản, cải tiến hạ tầng, đầu tư vào
1.2.3.2 Căn cứ vào bảo đảm tín dụng
Tín dụng không có bảo đảm: Là tín dụng không có tài sản cầm cố thế chấp hay có bảo lãnh của người thứ 3.
Tín dụng có bảo đảm: Là tín dụng có tài sản cầm cố, thế chấp hay có bảo lãnh của người thứ 3.
1.2.3.3 Căn cứ vào mục đích tín dụng
Tín dụng bất động sản là các khoản vay được đảm bảo bằng tài sản bất động sản, bao gồm tín dụng ngắn hạn phục vụ cho việc xây dựng và mở rộng đất đai, cùng với tín dụng dài hạn dành cho việc mua sắm đất đai và nhà ở.
Tín dụng công thương nghiệp là các khoản vay được cấp cho doanh nghiệp, nhằm hỗ trợ họ trong việc chi trả các khoản chi phí như mua nguyên vật liệu, thanh toán thuế và chi trả lương cho nhân viên.
Tín dụng nông nghiệp là khoản vay được cung cấp để hỗ trợ các hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, bao gồm trồng trọt, thu hoạch mùa màng và chăn nuôi gia súc.
Tín dụng cá nhân là các khoản vay dành cho cá nhân nhằm mua sắm hàng hóa tiêu dùng lớn như xe hơi, nhà ở và trang thiết bị gia đình Trong khi đó, tín dụng cho các tổ chức tài chính bao gồm các khoản vay cấp cho ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ chức tài chính khác.
Cho thuê tài chính: Là việc ngân hàng mua các trang thiết bị, máy móc và cho thuê lại chúng.
Tín dụng khác: bao gồm các khoản tín dụng như tín dụng kinh doanh chứng khoán
1.2.4 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng.
Hoạt động tín dụng của NHTM dựa trên một số nguyên tắc nhất định nhằm đảm bảo tính an toàn và khả năng sinh lời.
1.2.4.1 Khách hàng phải cam kết hoàn trả vốn (gốc) và lãi với thời gian xác định
Các khoản tín dụng ngân hàng chủ yếu được hình thành từ tiền gửi của khách hàng và các khoản vay mượn Ngân hàng có trách nhiệm hoàn trả cả lãi và gốc theo cam kết, vì vậy họ yêu cầu người nhận tín dụng tuân thủ đúng nghĩa vụ này Điều này là yếu tố quan trọng để ngân hàng tồn tại và phát triển bền vững.
1.2.4.2 Việc sử dụng vốn vay
QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
Phương pháp nghiên cứu và so sánh trong phân tích hoạt động tín dụng giúp đánh giá các rủi ro thường gặp của ngân hàng, từ đó xác định những hạn chế và nguyên nhân của chúng Qua đó, bài học kinh nghiệm được rút ra sẽ hỗ trợ trong việc quản lý rủi ro hiệu quả hơn trong hiện tại và tương lai.
1.3.2.1.Đảm bảo tính thanh khoản
Rủi ro tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến thu nhập và uy tín của ngân hàng, vì nhiệm vụ chính của ngân hàng là bảo vệ tiền gửi của khách hàng Khi một khoản cho vay không thu hồi được, ngân hàng sẽ gặp khó khăn trong việc thanh toán cho người gửi tiền, dẫn đến mất lòng tin từ phía khách hàng.
Ngân hàng có trách nhiệm với cổ đông và nhân viên, đảm bảo mức chia lãi hợp lý và lương ổn định Hoạt động tín dụng chiếm 85-90% thu nhập ngân hàng; nếu doanh nghiệp vay vốn gặp khó khăn, ngân hàng có thể rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán, ảnh hưởng đến uy tín và khả năng huy động vốn Để tăng lợi nhuận và sức cạnh tranh, ngân hàng mở rộng tín dụng và dịch vụ, nhưng điều này cũng kéo theo rủi ro cao hơn, làm tăng chi phí và giảm lợi nhuận Thiếu hụt vốn có thể dẫn đến tình trạng phá sản, ảnh hưởng đến hoạt động cho vay và gây ra hiệu ứng dây chuyền, đe dọa toàn bộ hệ thống ngân hàng và nền kinh tế.
Hoạt động tín dụng là một trong những chức năng chính của ngân hàng, yêu cầu ngân hàng phải kiểm soát khả năng hoàn trả nợ của khách hàng Việc dự đoán và đánh giá khả năng này là rất quan trọng để giảm thiểu rủi ro trong hoạt động tín dụng Rủi ro không chỉ tồn tại đối với các khoản tín dụng mà còn ảnh hưởng đến toàn bộ hoạt động của ngân hàng.
1 4 dụng bình thường mà còn xảy ra đối với các khoản ngoại bảng như bảo lãnh L/C.
1.3.2.2 Đảm bảo tính sinh lời
Khi tổn thất xảy ra, ngân hàng sẽ trải qua sự giảm sút về thu nhập, dẫn đến tỷ suất lợi tức và giá cổ phiếu giảm Sự sụt giảm này có thể gây ra tình trạng bán tháo cổ phiếu, mở đầu cho quá trình mua lại, sát nhập hoặc thay thế ban quản lý Rủi ro tín dụng không chỉ làm mất lòng tin của khách hàng vào ngân hàng mà còn gây khó khăn trong việc huy động vốn Hậu quả của rủi ro tín dụng không chỉ ảnh hưởng đến từng ngân hàng mà còn tác động đến toàn bộ hệ thống ngân hàng và thị trường tài chính, từ đó ảnh hưởng đến sự phát triển kinh tế.
Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng là yếu tố thiết yếu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, giúp giảm thiểu các rủi ro có thể xảy ra.
Ngân hàng đóng vai trò trung gian tài chính quan trọng, ảnh hưởng lớn đến hệ thống tài chính toàn cầu Sự thất thoát trong hoạt động tín dụng của một ngân hàng có thể đe dọa tính an toàn và ổn định của toàn bộ hệ thống ngân hàng Điều này dẫn đến việc các chính sách tài chính trở nên không phù hợp và làm suy yếu hệ thống tài chính tiền tệ, gây giảm uy tín trên thị trường tài chính quốc tế Do đó, các ngân hàng Trung ương yêu cầu mọi ngân hàng phải tuân thủ quy trình phân tích rủi ro trong cho vay.
1.3.3.Nội dung quản lí rủi ro tín dụng
1.3.3.1.Xác định và hạn chế các khoản tín dụng có vấn đề
Những khoản tín dụng có vấn đề thường có các biểu hiện sau :
- Trả nợ vay không đúng hạn
- Thường xuyên sửa đổi thời hạn, xin gia hạn tín dụng
- Lãi suất tín dụng cao bất thường ( để bù đắp rủi ro tín dụng )
- Tài khoản phải thu hay tồn kho tăng không bình thường
- Tỷ lệ nợ / vốn chủ sở hữu tăng
- Thất lạc hồ sơ tài chính,đặc biệt là báo cáo tài chính khách hàng
- Chất lượng đảm bảo tín dụng thấp
- Khách hàng dựa vào nguồn thu bất thường để trả nợ như bán nhà xưởng máy móc thiết bị…
Ngân hàng dựa vào các dấu hiệu của khoản tín dụng để xác định tính chất và quản lý hiệu quả khoản vay Khi phát hiện dấu hiệu bất thường, ngân hàng có thể kịp thời áp dụng biện pháp xử lý như ngừng cấp tín dụng, hạn chế khoản vay hoặc đưa vào giám sát đặc biệt.
1.3.3.2.Phân loại,quản lí nợ
Một trong những yếu tố quan trọng trong quản lý tín dụng ngân hàng là phân loại và quản lý nợ Để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng, cần phân tích các chỉ tiêu liên quan đến dư nợ tín dụng.
Là khoản nợ mà khách hàng không trả được khi đã đến hạn thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng.
Nợ quá hạn là dấu hiệu cảnh báo rủi ro tiềm ẩn trong doanh nghiệp Để xác định nguyên nhân, cán bộ tín dụng cần kiểm tra báo cáo tài chính, hồ sơ kho hàng, danh mục các khoản phải thu và thông tin tài chính khác Nếu nợ quá hạn do doanh nghiệp không muốn hoặc không có khả năng trả nợ, khoản vay có thể gặp vấn đề nghiêm trọng Ngược lại, nếu nợ quá hạn xuất phát từ việc tiêu thụ hàng hóa chậm hoặc trì hoãn trong vận chuyển, tình hình có thể không quá nghiêm trọng Yêu cầu giãn nợ hoặc vay tiếp vào ngày đáo hạn mà không thông báo trước cũng là dấu hiệu vi phạm thoả thuận hoàn trả Tỷ lệ nợ quá hạn cao dẫn đến chi phí tăng và có thể gây thua lỗ, đặc biệt nếu tỷ lệ này gấp 2-4 lần mức an toàn quốc tế.
C, uy tín của hệ thống NHTM trong nước và quốc tế sẽ giảm sút nghiêm trọng Hậu quả chung là các NHTM quốc doanh phải củng cố, cơ cấu lại, phải thành lập các công ty khai thác tài sản thế chấp.
- Nợ khó đòi và tỉ lệ nợ khó đòi trên tổng tài sản
Nếu tỷ lệ nợ khó đòi chiểm tỷ trọng lớn trong các khoản nợ tín dụng thì rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng càng cao.
Một ngân hàng có thể áp dụng các phương pháp định lượng khác nhau để đo lường các chỉ tiêu tài chính, nhưng điều này có thể dẫn đến việc phản ánh sai lệch về rủi ro Ví dụ, các biện pháp như giãn nợ và đảo nợ có thể làm thay đổi cách nhìn nhận về tình hình tài chính thực tế của ngân hàng.
Nguyễn Trọng Hùng nhấn mạnh rằng ngân hàng cần phản ánh rủi ro tín dụng không chỉ thông qua các chỉ tiêu thông thường, mà còn quan trọng hơn là chỉ tiêu rủi ro tiềm năng, bao gồm tỷ lệ các khoản tín dụng có chất lượng trung bình và xấu so với tổng tín dụng.
Các chỉ tiêu này liên kết chặt chẽ và thể hiện các mức độ rủi ro tín dụng khác nhau Đối với ngân hàng, việc khách hàng không thanh toán đúng hạn ảnh hưởng đến thanh khoản và rủi ro thanh khoản, dẫn đến chi phí gia tăng trong việc tìm nguồn tài chính mới để đáp ứng nghĩa vụ chi trả tiền gửi và cho vay theo
Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, nếu tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ của ngân hàng vượt quá 5%, ngân hàng sẽ bị coi là có chất lượng tín dụng kém Tuy nhiên, ngay cả khi tỷ lệ nợ quá hạn dưới mức cho phép, ngân hàng vẫn không được đánh giá là tốt nếu tỷ trọng nợ quá hạn không có khả năng thu hồi lớn hoặc giá trị tài sản thế chấp không đủ để thu hồi nợ.
GIỚI THIỆU CHUNG VỀ SACOMBANK
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của Sacombank
Sacombank là một ngân hàng thương mại cổ phần (TMCP) thuộc hệ thống ngân hàng thương mại tại Việt Nam, hoạt động dưới sự giám sát và kiểm tra của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) được thành lập theo giấy phép số 0006/NH-CP vào ngày 05/12/1991, sau khi sáp nhập bốn tổ chức tín dụng: Ngân hàng phát triển kinh tế Gò Vấp, HTX Tín dụng Lữ Gia, Tân Bình và Thành Công Với nhiệm vụ huy động vốn, cấp tín dụng và cung cấp dịch vụ ngân hàng, Sacombank chính thức đi vào hoạt động từ ngày 21/12/1991, trở thành một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên tại Việt Nam.
Sau 16 năm hình thành và phát triển (1991 – 2008), đến nay Sacombank đã đạt được những thành tựu khả quan và nổi bật không phải bất cứ ngân hàng nào cũng có thể đạt được: mức vốn điều lệ tăng trên 2089 tỷ đồng, trở thành ngân hàng có vốn điều lệ lớn nhất Việt Nam hiện nay Mạng lưới hoạt động của Sacombank có mặt từ Bắc tới Nam với 169 chi nhánh và phòng giao dịch với gần 4000 nhân viên trên toàn quốc Hệ thống đại lý quốc tế rộng khắp với 8900 đại lý tại 222 ngân hàng của 88 quốc gia và vùng lãnh thổ trên thế giới Hiện nay Sacombank đã có tham gia góp vốn của 3 cổ đông nước
Công ty Tài chính Quốc tế (IFC) thuộc Ngân hàng Thế giới, Quỹ đầu tư Dragon Financial Holding (Anh Quốc), và Ngân hàng ANZ là ba cổ đông nước ngoài của Sacombank, ngân hàng thương mại cổ phần có số lượng cổ đông đại chúng lớn nhất Việt Nam với hơn 9.000 cổ đông Sacombank nổi bật trong lĩnh vực tài trợ doanh nghiệp vừa và nhỏ, đồng thời cung cấp nhiều sản phẩm và dịch vụ cho khách hàng cá nhân Ngân hàng này không ngừng nỗ lực cải thiện chất lượng dịch vụ và phong cách phục vụ chuyên nghiệp, với mục tiêu trở thành một trong những ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu và ngân hàng bán lẻ hiện đại đa năng nhất tại Việt Nam Sacombank cam kết phục vụ khách hàng, cổ đông và đối tác với uy tín và chất lượng cao.
Sacombank không chỉ mở rộng mạng lưới hoạt động mà còn thành lập các công ty trực thuộc và đầu tư vào nhiều doanh nghiệp khác.
- Công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản Ngân hàng Sacombank (Sacombank Assets Managemant Company- AMC)
- Công ty Kiều hối Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín
- Công ty cho thuê tài chính Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín
- Công ty chứng khoán Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín
- Công ty liên doanh quản lý Quỹ đầu tư chứng khoán Việt Nam (Vietfun Management).
Tổ kinh doanh tiền tệ Tổ kiểm tra, kiểm toán Tổ thẩm định Tổ công nghệ thông tinTổ hành chính
Phó Tổng giám đốc phụ trách khu vực Trợ lý PTGĐ
Mô hình quản lý theo khu vực
2.1.2 Sacombank chi nhánh Đống Đa
Chi nhánh Đống Đa, được thành lập vào tháng 7/2006, kế thừa các hoạt động tín dụng từ chi nhánh cấp II Đường Thành thuộc chi nhánh Hà Nội Đây là một chi nhánh cấp I trực thuộc Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Sacombank.
Chi nhánh có trụ sở chính tại số 360 Tây Sơn, Đống Đa, Hà Nội, và hoạt động chủ yếu tại các khu vực Đống Đa, Cầu Giấy, Từ Liêm, cùng một phần Hà Tây (Hà Đông).
Chi nhánh có hai Phòng giao dịch trực thuộc: Phòng giao dịch số 3, được chuyển giao từ Chi nhánh Hà Nội tại địa chỉ 65 Trần Đăng Ninh, Quận Cầu Giấy, Hà Nội, và Phòng giao dịch Hà Tây tại địa chỉ 737 Quang Trung, Thị xã.
Giám đốc Phó giám đốc
Bộ phận Kiểm soát tín dụng
Bộ phận Quản lý nợ
Bộ phận Dịch vụ và tiền gửi
Bộ phận Thanh toán quốc tế
Bộ phận tín dụng cá nhân
Bộ phận Tín dụng doanh nghiệp
Phòng Kế toán và quỹ Phòng Quản lý tín dụng
Phòng Dịch vụ khách hàng
Tổ hành chính quản trị
2.1.3 Các sản phẩm chủ yếu của Sacombank chi nhánh Đống Đa
Sản phẩm tiền gửi của Sacombank bao gồm một số loại chính như sau:
- Tiết kiệm không kỳ hạn
- Tiết kiệm có kỳ hạn dự thưởng
- Tiết kiệm vàng và VND đảm bảo theo giá trị vàng
- Cho vay bất động sản
- Cho vay sản xuất kinh doanh (khách hàng là cá nhân)
- Cho vay sản xuất kinh doanh (khách hàng là doanh nghiệp)
- Cho vay đi làm việc ở nước ngoài
- Cho vay cán bộ công nhân viên
- Cho vay cầm cố sổ tiết kiệm
- Cho vay các hộ kinh doanh chợ
- Cho vay thấu chi tài khoản
- Chuyển tiền trong hệ thống
- Chuyển tiền ngoài hệ thống
- Chuyển tiền ngân hàng liên kết
- Chi trả hộ lương cán bộ công nhân viên
- Dịch vụ bao thanh toán quốc tế, bao thanh toán nội địa
Bảo lãnh là một phần quan trọng trong các giao dịch thương mại, bao gồm bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh hoàn trả tiền hàng và bảo lãnh đảm bảo chất lượng sản phẩm theo hợp đồng Những hình thức bảo lãnh này giúp đảm bảo quyền lợi của các bên tham gia, tăng cường tính minh bạch và giảm thiểu rủi ro trong quá trình thực hiện hợp đồng.
- Dịch vụ cho thuê ngăn tủ sắt
- Dịch vụ mua kỳ hạn cổ phiếu các công ty chưa niêm yết
THỰC TRANG QUẢN LÍ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH
2.2.1Quy trình tín dụng tại chi nhánh Sacombank Đống Đa
Khác với các ngân hàng thương mại quốc doanh, Sacombank hoạt động như một ngân hàng thương mại cổ phần ngoài quốc doanh trong nền kinh tế thị trường Công tác tiếp thị tại Sacombank đóng vai trò quan trọng, giúp cán bộ tín dụng hiểu rõ hơn về lĩnh vực và ngành hàng kinh doanh, cũng như nhu cầu của doanh nghiệp Qua đó, ngân hàng có thể xác định hướng tài trợ và hợp tác hiệu quả với các doanh nghiệp.
+ Hướng dẫn khách hàng hoàn thiện bộ hồ sơ vay vốn
Sau khi tiếp thị và xác định khách hàng tiềm năng, cán bộ tín dụng sẽ hướng dẫn khách hàng hoàn thiện hồ sơ theo yêu cầu của ngân hàng Hồ sơ đầy đủ bao gồm 4 phần thiết yếu.
* Hồ sơ bảo đảm tiền vay
+ Thẩm định các điều kiện tín dụng Để thẩm định một khoản vay, ta phải tiến hành các bước sau: a, Thẩm định năng lực pháp lý của khách hàng
* Với khách hàng là doanh nghiệp
Kiểm tra tính hợp pháp và hợp lệ của các tài liệu quan trọng như Quyết định thành lập và đăng ký kinh doanh đối với doanh nghiệp nhà nước Đồng thời, cần xác minh giấy phép đầu tư của doanh nghiệp hoạt động theo luật đầu tư nước ngoài Cuối cùng, việc đăng ký kinh doanh cũng phải được kiểm tra đối với doanh nghiệp hoạt động theo luật doanh nghiệp.
- Quyền hạn, trách nhiệm của các bên trong hợp đồng liên doanh đối với Công ty liên doanh
- Các quy định về quyền hạn, trách nhiệm trong điều lệ doanh nghiệp
- Tính pháp lý của các quyết định bổ nhiệm Giám đốc(TGĐ), kế toán trưởng
- Người đại diện pháp nhân của doanh nghiệp là ai (chủ tịch HĐQT hay Giám đốc)
* Đối với khách hàng là tư nhân,
- Có đầy đủ năng lực dân sự theo quy định của Bộ luật dân sự
Để xác nhận nhân thân, cần sử dụng các giấy tờ như hộ khẩu thường trú, chứng minh thư nhân dân và xác nhận từ cơ quan chính quyền địa phương Đồng thời, việc thẩm định năng lực sản xuất kinh doanh của khách hàng cũng rất quan trọng.
* Ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh
Kiểm tra sự phù hợp giữa ngành nghề ghi trong đăng ký kinh doanh và ngành nghề kinh doanh hiện tại của khách hàng là rất quan trọng để đảm bảo tính khả thi của dự án và phương án đầu tư dự kiến.
- Ngành nghề kinh doanh có được phép hoạt động không, xu hướng phát triển của ngành
* Mô hình tổ chức, bố trí lao động
Để hiểu rõ về hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, cần phân tích quy mô hoạt động, cơ cấu tổ chức và số lượng lao động, bao gồm cả lao động trực tiếp và gián tiếp Trình độ của lao động cũng đóng vai trò quan trọng, bên cạnh đó, mức lương của nhân viên phản ánh một phần tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
* Quản trị, điều hành của ban lãnh đạo
Một doanh nghiệp được đánh giá không chỉ qua sản phẩm và dịch vụ mà còn qua ban lãnh đạo của nó Trình độ chuyên môn, kinh nghiệm và năng lực điều hành của các nhà lãnh đạo đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của doanh nghiệp Đặc biệt, khả năng nắm bắt thị trường của các cấp lãnh đạo là yếu tố quyết định đến sự thành công và bền vững của doanh nghiệp.
Để hiểu rõ tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng, cần xem xét thương hiệu sản phẩm, mạng lưới phân phối, lợi thế cạnh tranh, khả năng cạnh tranh và chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp.
Nguyễn Trọng Hùng các mối quan hệ của doanh nghiệp có liên quan đến việc sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp đó.
Đánh giá rủi ro trong hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng là rất quan trọng, bao gồm các rủi ro về chính sách và chế độ của Nhà nước, cũng như rủi ro từ thị trường Việc nhận diện và phân tích những yếu tố này giúp doanh nghiệp chủ động xây dựng các chiến lược ứng phó hiệu quả, bảo vệ lợi ích và duy trì sự ổn định trong hoạt động kinh doanh.
Khách hàng cần cung cấp thông tin về mối quan hệ với các tổ chức tín dụng, bao gồm tổ chức tín dụng đã sử dụng, số dư nợ hiện tại, tình trạng nợ quá hạn và xu hướng tăng trưởng dư nợ gần đây Đồng thời, việc thẩm định tình hình tài chính của khách hàng cũng rất quan trọng để đánh giá khả năng thanh toán và mức độ rủi ro trong quan hệ tín dụng.
* Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh.
- Doanh thu từ hoạt động kinh doanh chính (phản ánh sản lượng, tình hình sản xuất và tình hình bán hàng ).
- Lợi nhuận (của các loại sản phẩm và của các đơn vị thành viên).
Phân tích nguyên liệu đầu vào, giá vốn, chi phí quản lý và chi phí bán hàng là rất quan trọng để hiểu rõ biến động tổng chi phí Những yếu tố chi phí này ảnh hưởng trực tiếp đến giá thành sản phẩm, giúp doanh nghiệp tối ưu hóa quy trình sản xuất và nâng cao hiệu quả kinh doanh Việc nắm bắt những biến động này cho phép doanh nghiệp đưa ra các quyết định chiến lược nhằm cải thiện lợi nhuận và cạnh tranh trên thị trường.
- Phân tích các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động, khả năng sinh lời, sự tăng trưởng doanh thu.
- Đánh giá nguyên nhân của việc tăng trưởng doanh thu, chi phí và lợi nhuận.
- Dự đoán xu hướng tăng giảm doanh thu, chi phí và lợi nhuận trong tương lai.
* Phân tích tình hình tài chính
- Phân tích cơ cấu nguồn vốn kinh doanh, vốn lưu động thường xuyên và sử dụng vốn, khả năng thanh toán, vòng quay của vốn.
Tình trạng các khoản phải thu trong doanh nghiệp ảnh hưởng trực tiếp đến dòng tiền và khả năng thanh khoản Mức độ phân tán rủi ro của các khoản phải thu cần được đánh giá để tránh tập trung vào một số khách hàng nhất định Tỷ trọng hàng bán chịu trong doanh thu cho thấy sự phụ thuộc vào việc bán chịu, trong khi tính luân chuyển và số ngày phải thu phản ánh hiệu quả thu hồi nợ Việc quản lý tốt các yếu tố này sẽ giúp doanh nghiệp cải thiện hiệu suất tài chính và giảm thiểu rủi ro.
Tình trạng hàng tồn kho hiện nay đang gặp nhiều vấn đề, bao gồm hàng tồn kho ứ đọng và chất lượng kém Để đánh giá hiệu quả quản lý kho, cần xem xét lượng hàng tồn kho so với doanh số xuất bán bình quân hàng tháng, vòng quay hàng tồn kho cũng như số ngày hàng tồn kho Việc cải thiện các chỉ số này sẽ giúp doanh nghiệp tối ưu hóa quy trình kinh doanh và tăng cường hiệu suất hoạt động.
Tình trạng các khoản phải trả có thể ảnh hưởng lớn đến khả năng thanh toán của doanh nghiệp Việc xác định tỷ trọng hàng mua chịu trong tổng lượng hàng nhập là rất quan trọng, giúp đánh giá sức khỏe tài chính Ngoài ra, số ngày phải trả bình quân cũng là một chỉ số quan trọng, phản ánh áp lực thanh toán mà doanh nghiệp đang phải đối mặt.
- Tình hình vay nợ tại các tổ chức tín dụng, tình trạng các khoản nợ?
- Chúng ta đánh giá tình hình tài chính thông qua các nhóm chỉ số:
Nhóm chỉ tiêu phản ánh khả năng thanh toán
Nhóm chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động
Nhóm chỉ tiêu phản ánh hiệu quả sinh lời
Nhóm chỉ tiêu phản ánh cơ cấu vốn
Nhóm chỉ tiêu phản ánh sự tăng trưởng của doanh nghiệp
* Phân tích lưu chuyển tiền tệ
Công cụ này là yếu tố thiết yếu trong bộ công cụ của các chuyên viên tín dụng (CBTD), không bị chi phối bởi các quy tắc kế toán Ngân hàng chủ yếu chú trọng vào khả năng tạo ra thu nhập của khách hàng, vì khoản vay chỉ có thể được hoàn trả bằng tiền mặt, không phải bằng doanh thu hay lợi nhuận.
ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ QUẢN LÍ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA
2.3.1 Những kết quả đã đạt được
Mặc dù mới thành lập và hoạt động từ giữa năm 2006, Sacombank đã đạt được nhiều thành tựu đáng kể trong hai năm đầu Là một ngân hàng bán lẻ hiện đại, Sacombank chủ yếu tập trung vào khách hàng cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ, điều này được thể hiện rõ ràng qua cơ cấu sử dụng vốn của ngân hàng với tỷ trọng cho vay cho bộ phận khách hàng này.
Giai đoạn hoạt động của chi nhánh ngân hàng diễn ra trong bối cảnh Việt Nam gia nhập WTO, tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế và ngành ngân hàng Các chỉ số huy động vốn, sử dụng vốn và lợi nhuận của chi nhánh đã cho thấy sự tăng trưởng đáng kể, phản ánh sự phát triển tích cực của chi nhánh trong môi trường kinh tế mới.
Tốc độ phát triển nhanh của ngân hàng mang lại rủi ro cao, điều này đã được ban lãnh đạo chi nhánh nhận thức rõ Do đó, công tác quản lý rủi ro đã được chú trọng, ngân hàng chủ động thực hiện dự trữ bắt buộc để đáp ứng yêu cầu của NHNN Năm 2007, khi khối lượng vốn huy động và sử dụng tăng lên, tỷ lệ dự trữ bắt buộc cũng được điều chỉnh phù hợp với yêu cầu của NHNN và cấu trúc vốn.
Ngân hàng đã điều chỉnh cơ cấu dư nợ nhằm giảm tỉ trọng các khoản vay ngắn hạn, vốn có rủi ro cao, và cân đối hợp lý giữa vay ngắn hạn và dài hạn Điều này giúp đảm bảo lợi nhuận đồng thời quản lý hiệu quả mức độ rủi ro.
Chi nhánh Đống Đa mới thành lập của ngân hàng Sacombank, một trong những ngân hàng TMCP đầu tiên và lớn nhất tại Việt Nam, được hưởng nhiều lợi thế từ hệ thống ngân hàng vững mạnh Chính sách tín dụng của chi nhánh được xây dựng rõ ràng, giúp xác định và quản lý rủi ro một cách hiệu quả.
Để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro, ngân hàng đã chú trọng cải thiện chất lượng cán bộ tín dụng Đội ngũ cán bộ hiện nay có trình độ cao với nhiều nhân sự đạt trình độ đại học và sau đại học, thường xuyên được đào tạo về kiến thức chuyên môn cũng như đạo đức nghề nghiệp, thể hiện sự tâm huyết và cam kết với công việc.
Ngân hàng đã nâng cao chất lượng tín dụng bằng cách phân loại rõ ràng các khoản nợ và áp dụng biện pháp quản lý nợ xấu, nợ quá hạn Đồng thời, ngân hàng cũng thực hiện phân loại khách hàng hiệu quả, duy trì hệ thống khách hàng có số dư tiền gửi lớn và thường xuyên Ngân hàng chú trọng đến công tác chăm sóc khách hàng, thiết lập danh sách khách hàng lớn và áp dụng chính sách chăm sóc cụ thể Họ cũng xây dựng mối quan hệ với các tổ chức tín dụng và giám sát như CIC để thu thập thông tin kịp thời về khách hàng, từ đó đảm bảo tính minh bạch và hợp lý của khoản vay, cũng như thực hiện quản lý rủi ro một cách chủ động.
Chi nhánh đã thực hiện quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả ngay từ những bước đầu bằng cách chú trọng vào công tác tiếp thị và huy động vốn Họ thực hiện các hoạt động tiếp thị tại chỗ và sử dụng các phương tiện thông tin đại chúng để đảm bảo tính minh bạch và cơ bản trong quá trình huy động vốn.
Bên cạnh những thành tích rất đáng khích lệ đã đạt được, trong quá trình
Sau 2 năm hoạt động, ngân hàng đã bộc lộ nhiều hạn chế, đặc biệt trong quản lý rủi ro tín dụng.
Khả năng thẩm định tài chính dự án, phân tích khách hàng và thẩm định giá trị tài sản bảo đảm tại Chi nhánh vẫn chưa hoàn toàn chính xác và vẫn tiềm ẩn rủi ro, mặc dù không lớn Hoạt động cung cấp thông tin nhằm phòng ngừa rủi ro chưa đáp ứng đủ nhu cầu thông tin về khách hàng Trong những năm qua, Chi nhánh đã triển khai các biện pháp xử lý rủi ro như khoanh nợ, xoá nợ, thu hồi tài sản thế chấp và trích lập quỹ dự phòng rủi ro Tuy nhiên, do mới đi vào hoạt động, mức độ thực hiện các biện pháp và sự tích lũy của các quỹ trích lập còn hạn chế, dẫn đến việc chưa thể giải quyết triệt để nợ quá hạn và nợ xấu.
Môi trường kinh doanh tại Việt Nam vẫn chưa đạt tiêu chuẩn bình đẳng và cạnh tranh lành mạnh Dù hệ thống pháp lý cho hoạt động tín dụng đã được cải thiện, nhưng vẫn chưa theo kịp với sự phát triển nhanh chóng và phức tạp của nền kinh tế toàn cầu Mặc dù có tốc độ tăng trưởng nhanh, nhưng vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro Công tác dự báo rủi ro và quản lý chưa thực sự nhạy bén, và một số cán bộ tín dụng chưa theo kịp với sự phát triển của ngành ngân hàng.
Trong lĩnh vực tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại Hà Nội, các chi nhánh của Sacombank đang đối mặt với nhiều thách thức Những khó khăn này chủ yếu xuất phát từ các chính sách của Sacombank chưa hoàn toàn phù hợp với đặc điểm vùng miền của khu vực.
Nguyễn Trọng Hùng cho rằng vị trí địa lý xa trụ sở chính tại Thành phố Hồ Chí Minh là một trở ngại lớn cho các chi nhánh trong việc triển khai các chính sách và quy chế liên quan đến tín dụng và quản lý tín dụng Điều này đặc biệt ảnh hưởng đến công tác đào tạo và thời gian kiểm tra, giải quyết hồ sơ vay, mà hiện tại đang là điểm yếu cần được khắc phục.
Chi nhánh mới thành lập đang gặp khó khăn trong việc thâm nhập thị trường do đội ngũ nhân viên tín dụng có trình độ nhưng thiếu kinh nghiệm Thời gian đào tạo cán bộ tín dụng về nghiệp vụ và kỹ năng làm việc đã kéo dài, dẫn đến rủi ro trong các khoản vay do sự thiếu trung thực của khách hàng và kinh nghiệm non kém của nhân viên Việc chuyển địa điểm từ chi nhánh cũ (Đường Thành) sang chi nhánh mới (Tây Sơn) đã gây trở ngại cho khách hàng trong giao dịch tín dụng và quản lý khách hàng, dẫn đến tình trạng khách hàng phải trả, giảm vốn trước hạn và nợ trả chậm do khoảng cách giao dịch quá xa.
ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI SACOMBANK ĐỐNG ĐA NĂM 2008
Vào năm 2008, chi nhánh đã nỗ lực tự cân đối vốn kinh doanh, nâng cao chất lượng tín dụng để đảm bảo đầu tư an toàn và hiệu quả, đồng thời phát triển đa dạng các dịch vụ ngân hàng.
Số dư huy động quy VNĐ đạt 635,77 tỷ đồng Trong đó số dư huy động bằng VNĐ đạt 578,6 tỷ, số dư huy động bằng USD đạt 2,97 triệu USD
Về sử dụng vốn: Số dư cho vay quy VNĐ đạt 526,5 tỷ đồng Trong đó cho vay VNĐ đạt 481,9 tỷ, USD đạt 680 ngàn.
Trong lĩnh vực kinh doanh tài chính, tổng thu nhập đạt 66,12 tỷ đồng, trong đó doanh thu từ dịch vụ là 2 tỷ đồng Tổng chi phí ghi nhận là 63,67 tỷ đồng, dẫn đến lợi nhuận sau lãi điều hòa vốn và trước dự phòng rủi ro đạt 6,3 tỷ đồng.
3.1.2 Về công tác huy động vốn
Xây dựng kế hoạch nguồn vốn chi tiết và phân bổ cho từng đối tượng khách hàng mục tiêu là rất quan trọng Kế hoạch này giúp chi nhánh xác định rõ ràng mục tiêu và các biện pháp cụ thể để đạt được hiệu quả cao nhất trong việc phục vụ khách hàng.
Đào tạo thường xuyên cho nhân viên, đặc biệt là giao dịch viên, là cần thiết để nâng cao kỹ năng chăm sóc khách hàng Điều này không chỉ giúp cải thiện chất lượng dịch vụ mà còn tăng cường hiệu quả tiếp thị tại chỗ.
Để thu hút lượng tiền gửi lớn từ các tổ chức kinh tế, cần tiếp cận đối tượng khách hàng thông qua các mối quan hệ sẵn có hoặc các trung gian Điều này giúp đảm bảo hiệu quả huy động vốn cho chi nhánh.
3.1.3 Về công tác cho vay
Chúng tôi tích cực chuyển đổi cơ cấu khách hàng và cơ cấu cho vay, tập trung vào các doanh nghiệp vừa và nhỏ sử dụng đa dạng sản phẩm dịch vụ của ngân hàng Đặc biệt, chúng tôi chú trọng đến các khách hàng có hoạt động xuất nhập khẩu.
Chi nhánh cam kết duy trì sự phát triển bền vững trong lĩnh vực cho vay đời sống và tiêu dùng, với mục tiêu chủ yếu là hỗ trợ khách hàng vay mua bất động sản Để đáp ứng nhu cầu chuyển nhượng bất động sản, chi nhánh sẽ chủ động phối hợp với phòng kinh doanh hội sở và thiết lập liên kết với các công ty kinh doanh bất động sản cùng các chủ đầu tư tại các dự án ở Hà Nội.
Để tối ưu hóa tiềm năng từ các doanh nghiệp, cần thực hiện tiếp cận dần và xây dựng hệ thống khách hàng VIP cho sản phẩm tiền vay Việc này bao gồm việc chăm sóc tận tình các khách hàng hiện tại dựa trên phân loại khách hàng, nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh và tạo dựng mối quan hệ bền vững.
3.1.4.Về công tác điều hành chi phí thu nhập của chi nhánh
Lập kế hoạch chi phí theo từng quý và tháng là rất quan trọng, đồng thời thực hiện phân tích chi phí hàng quý giúp đề ra các biện pháp kịp thời Việc này không chỉ nâng cao hiệu quả kiểm soát chi phí mà còn đảm bảo sự bền vững trong quản lý tài chính.
Tăng thu nhập tối đa bằng các biện pháp tăng thu đối với các khoản phí thu theo tín dụng, thực hiện tối đa hóa nguồn thu dịch vụ
3.1.5.Về công tác quản lí rủi ro tín dụng
Mục tiêu chính là quản lý rủi ro tín dụng ở mức thấp nhất, đảm bảo tăng trưởng tín dụng an toàn và hiệu quả cho mọi thành phần kinh tế Các khoản vay cần phải thu hồi được cả vốn gốc và lãi, đồng thời lành mạnh hóa dư nợ tín dụng Cần thực hiện phân tích và đánh giá toàn diện về khách hàng để đưa ra giải pháp tổng thể trong hoạt động đầu tư tín dụng.
Quản lý rủi ro tín dụng là yếu tố quan trọng để phát triển bền vững thị trường tiền tệ và tín dụng, đồng thời phù hợp với định hướng phát triển hệ thống tài chính của Đảng và Nhà nước.
Vấn đề quản lí rủi ro tín dụng cần được nhận thức và xử lý trên cơ sở toàn diện, nhất quán và đồng bộ.
Trong bối cảnh hội nhập quốc tế sâu rộng, hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Chi nhánh cần được phối hợp chặt chẽ với hệ thống Sacombank Việt Nam Điều này đòi hỏi tiếp cận các tiêu chuẩn và thông lệ quốc tế, đồng thời chọn lọc công nghệ, thiết chế và kinh nghiệm quốc tế phù hợp để nâng cao hiệu quả trong việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng.
Hình thành một khuôn khổ pháp lý đồng bộ và đầy đủ nhằm áp dụng các thiết chế và chuẩn mực quốc tế về an toàn trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ và ngân hàng.
Cần nhanh chóng ổn định bộ máy và nâng cao năng lực của bộ phận tín dụng cũng như quản lý tín dụng Đồng thời, cần chuẩn bị các phương án quản lý để ứng phó với rủi ro tín dụng, đặc biệt là rủi ro chính sách có thể phát sinh trong năm 2008.
3.1.6 Giải pháp chung để thực hiện.
GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TẠI SACOMBANK Đ Ố NG ĐA 53 1 Chấp hành nghiêm chỉnh chế độ quy trình tín dụng
3.2.1 Chấp hành nghiêm chỉnh chế độ quy trình tín dụng.
Chấp hành quy định của NHNN về tỷ lệ an toàn trong hoạt động tổ chức tín dụng theo quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/4/2005 là rất quan trọng Quy định này bao gồm việc phân loại nợ và trích lập dự phòng nhằm xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng của các tổ chức tín dụng Việc tuân thủ các quy định này không chỉ giúp đảm bảo an toàn tài chính mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động của các tổ chức tín dụng.
493/2005/QĐ-NH ngày 22/4/2005 của Thống đốc NHNN ban hành Tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể đối với các nhóm nợ quy định tại khoản 1 Điều 6 là: Nhóm 1: 0%
Nhóm 5: 100% Riêng đối với các khoản nợ khoanh chờ chính phủ xử lý thì được trích lập sự phòng cụ thể theo khả năng tài chính của tổ chức tín dụng.
Số tiền dự phòng cụ thể phải trích được tính theo công thức sau:
R= max {0, (A - C)} * r Trong đó: R: số tiền dự phòng cụ thể phải trích.
A: giá trị của khoản nợ.
C: giá trị của tài sản bảo đảm. r: tỷ lệ trích lập dự phòng cụ thể.
3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định.
Công tác thẩm định đóng vai trò quan trọng trong quy trình cho vay của ngân hàng, bao gồm việc thẩm định khách hàng, thẩm định dự án và thẩm định giá trị các tài sản bảo đảm (TSBĐ).
Uy tín của khách hàng được đánh giá thông qua thông tin và giới thiệu từ những khách hàng khác, cùng với việc thẩm định nguồn trả nợ Các chỉ tiêu quan trọng như hệ số tài trợ, khả năng thanh toán nhánh, khả năng thanh toán lãi vay và tài sản lưu động cũng được xem xét kỹ lưỡng để đảm bảo tính chính xác trong đánh giá.
Năng lực tạo ra lợi nhuận của người vay phụ thuộc vào quản trị, bao gồm kiến thức, kinh nghiệm, lợi nhuận và sự gia tăng vốn tự có Các yếu tố như chất lượng hàng hoá, địa điểm, cạnh tranh, khả năng khai thác, giá thành nguyên liệu và thị trường tiêu thụ sản phẩm là những yếu tố quyết định đến lợi nhuận doanh nghiệp Tất cả các dự án vay vốn, lớn hay nhỏ, đều phải tuân thủ quy trình phân tích tín dụng Đối với các dự án vay vốn lớn tại Chi nhánh SACOMBANK, cần thuê tổ chức tư vấn độc lập để thẩm định và xác nhận trước khi cho vay Mặc dù việc này có thể làm tăng chi phí cho ngân hàng, nhưng nó đảm bảo an toàn trong quyết định cho vay Đội ngũ thẩm định của ngân hàng, dù có kinh nghiệm, nhưng chưa toàn diện, nên việc chấp thuận hay từ chối cho vay có thể không chính xác Để đảm bảo tín dụng, cần hoàn thiện kỹ thuật thẩm định liên quan đến nơi lưu giữ tài sản, giá trị thị trường của tài sản bảo đảm và mức vốn cho vay trên tài sản bảo đảm.
Thẩm định hiệu quả dự án hiện nay là thách thức lớn đối với cán bộ ngân hàng, đặc biệt trong các dự án trung và dài hạn, dự án đầu tư mới, hoặc dự án quy mô lớn Các chỉ tiêu như NPV thường được tính toán dựa trên dữ liệu từ 5 đến 10 năm sau, đồng thời cần xem xét tác động của nhiều yếu tố như lãi suất chiết khấu và dòng tiền đến NPV Vì vậy, việc hoàn thiện quy trình thẩm định tài chính dự án là rất cần thiết.
3.2.3 Nâng cao chất lượng các bảo đảm tín dụng.
Cho vay có tài sản đảm bảo và quản lý tốt danh mục tài sản bảo đảm (TSBĐ) là yếu tố quan trọng nâng cao chất lượng cho vay và giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng khi khách hàng không trả được nợ Chất lượng TSBĐ, đặc biệt là giá trị thị trường tại thời điểm xử lý, quyết định nguồn thu hồi nợ của ngân hàng Việc đánh giá lại giá trị TSBĐ của các khoản nợ nhóm 5 cần sát với giá có thể bán trên thị trường, trong khi tài sản có thể bán nhưng cần thời gian dài sẽ không được tính vào giá trị khi trích lập dự phòng rủi ro.
Tài sản bảo đảm (TSBĐ) đóng vai trò như nguồn thu thứ hai cho ngân hàng khi nguồn thu chính không đủ Trong một số trường hợp, ngân hàng có thể cho vay mà không cần TSBĐ, do đó cần linh hoạt trong việc áp dụng chính sách cho vay Giá trị TSBĐ không chỉ phụ thuộc vào quy mô tài trợ mà chủ yếu dựa vào rủi ro dự kiến Mức độ rủi ro khác nhau giữa các khách hàng, vì vậy ngân hàng có thể yêu cầu giá trị đảm bảo với tỷ lệ khác nhau so với số tiền cho vay, có thể lớn hơn hoặc chỉ chiếm một phần như đảm bảo bằng số dư bù, sổ lương, hoặc tài sản hình thành từ vốn vay.
3.2.4 Nâng cao chất lượng cán bộ làm công tác tín dụng.
Cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc tiếp xúc và phân tích nhu cầu của khách hàng để đưa ra quyết định cho vay Trình độ chuyên môn của họ ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng và hiệu quả của các giao dịch tài chính.
Cán bộ tín dụng có trình độ cao đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá đầy đủ thông tin liên quan đến hoạt động cấp tín dụng, từ đó giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng và đưa ra những ý kiến chính xác.
Tiếp tục nâng cao năng lực cho cán bộ tín dụng nhằm cải thiện quy trình thẩm định trước khi quyết định cho vay, từ đó đảm bảo tính chính xác và an toàn cho hoạt động tín dụng.
3.2.5 Thực hiện tốt phương thức san sẻ rủi ro tín dụng.
Đầu tư vào nhiều loại hình sản xuất kinh doanh khác nhau giúp giảm thiểu rủi ro, đảm bảo rằng nếu một lĩnh vực gặp khó khăn, các lĩnh vực khác vẫn có thể ổn định Nguyên tắc "không bỏ tất cả trứng vào cùng một giỏ" là rất quan trọng trong quản lý rủi ro đầu tư Cần thận trọng khi phân bổ vốn vào các dự án cho vay dài hạn, vì chúng thường mang lại rủi ro cao hơn so với cho vay ngắn hạn Để tối ưu hóa lợi nhuận, việc đa dạng hóa các loại hình dịch vụ là điều cần thiết.
Chi nhánh ngân hàng cần đa dạng hóa các phương thức cho vay, hiện tại chủ yếu áp dụng cho vay từng lần, trong khi cho vay theo hạn mức tín dụng và cho vay dự án đầu tư chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ Việc cho vay từng lần yêu cầu khách hàng thực hiện nhiều thủ tục, gây tốn thời gian cho cả hai bên Ngược lại, cho vay theo hạn mức tín dụng cho phép ngân hàng và khách hàng thỏa thuận mức dư nợ tối đa trong một thời gian nhất định, dựa trên tình hình sản xuất kinh doanh và tài sản đảm bảo của khách hàng.
Chi nhánh nên áp dụng nghiệp vụ thấu chi để mang lại sự linh hoạt và chủ động cho khách hàng trong việc sử dụng vốn Đối với những khách hàng có năng lực tài chính ổn định và tài khoản tiền gửi không thường xuyên, ngân hàng có thể cho phép họ sử dụng tài khoản vãng lai, đặc biệt khi nợ phát sinh chỉ trong thời gian ngắn.
Nguyễn Trọng Hùng này là dư có thì khách hàng là chủ nợ của ngân hàng và ngược lại thì ngân hàng là chủ nợ của khách hàng.
3.2.6 Tăng cường kiểm tra giám sát vốn vay.
Củng cố và kiện toàn hoạt động kiểm soát nội bộ là rất cần thiết để đảm bảo hoạt động cho vay phát triển, an toàn và hiệu quả Công tác kiểm tra, giám sát vốn vay giúp hạn chế và kiểm soát rủi ro, đồng thời đảm bảo tuân thủ các quy định pháp luật và cơ chế cho vay Việc phát hiện sớm vi phạm cam kết và nghĩa vụ của khách hàng trong quá trình vay vốn là rất quan trọng, nhằm ngăn chặn những sai phạm có thể gây thất thoát vốn Điều này cũng giúp cán bộ tín dụng và lãnh đạo Chi nhánh đánh giá đúng thực trạng sử dụng vốn vay của khách hàng, từ đó đưa ra các biện pháp điều chỉnh kịp thời và quyết định đúng đắn trong việc mở rộng, thu hẹp hoặc dừng cho vay.
Quy trình kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng:
KIẾN NGHỊ
3.3.1 Kiến nghị với Chính Phủ, Bộ, Ngành có liên quan.
Chính phủ cần tăng cường quản lý các doanh nghiệp nhà nước (DNNN) và doanh nghiệp ngoài quốc doanh (DNNQD) để nâng cao hiệu quả hoạt động Đẩy mạnh cổ phần hóa là cần thiết, đặc biệt trong bối cảnh nợ đọng trong lĩnh vực xây dựng cơ bản đang ở mức cao, ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế và hoạt động của các doanh nghiệp Cần quy định rõ trách nhiệm của các chủ đầu tư và những người quyết định đầu tư, phê duyệt dự án Để xử lý nợ đọng, Chính phủ nên áp dụng các biện pháp dứt điểm và xem xét kéo dài thời gian vay cũng như cấp bù lãi suất cho các đơn vị vay vốn ngân hàng phục vụ thi công.
Tình hình nợ đọng trong xây dựng cơ bản tại nhiều tỉnh thành phố đang ở mức cao Để hỗ trợ các doanh nghiệp xây dựng duy trì hoạt động sản xuất, UBND các tỉnh, thành phố đã triển khai các biện pháp bố trí vốn cho những công trình đã hoàn thành.
Quyết định số 149/2001/QĐ-TTg của Thủ Tướng Chính phủ phê duyệt đề án xử lý nợ tồn đọng của các ngân hàng thương mại (NHTM) đánh dấu một bước ngoặt quan trọng trong chính sách quản lý nợ Quyết định này cho phép NHTM xử lý nợ tồn đọng tính đến thời điểm 31/12/2000, tạo cơ sở pháp lý cần thiết để thúc đẩy quá trình xử lý nợ Tuy nhiên, theo các chuyên gia ngân hàng, quyết định này mới chỉ là điều kiện cần, chưa đủ để giải quyết triệt để vấn đề nợ tồn đọng; do đó, các Bộ và cơ quan liên quan cần nhanh chóng có những hành động tiếp theo.
Bộ Tài chính đã ban hành văn bản hướng dẫn thực hiện quyết định số 149, trong đó bãi bỏ thuế VAT đối với tài sản do ngân hàng bán đấu giá, giúp các ngân hàng thương mại (NHTM) xử lý tài sản đảm bảo cho khoản vay Tuy nhiên, vấn đề thuế sử dụng đất vẫn còn tồn tại, khi cơ quan thuế yêu cầu ngân hàng nộp thuế trong thời gian đất được giao cho họ, cũng như thuế chưa nộp từ chủ sử dụng đất cũ Do đó, đề nghị Bộ Tài chính tiếp tục hướng dẫn miễn thuế sử dụng đất hàng năm cho ngân hàng từ thời điểm giao đất đến khi xử lý nợ, vì ngân hàng không sử dụng đất trong thời gian này Đồng thời, cần có hướng dẫn miễn, giảm thuế cho khoản chưa nộp trước khi giao cho ngân hàng, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho NHTM trong việc xử lý nợ hiệu quả hơn.
Bộ Tư pháp cần ban hành hướng dẫn cho các phòng công chứng và UBND các cấp trong việc thực hiện công chứng và chứng thực hợp đồng mua bán tài sản từ các vụ án mà ngân hàng được giao Đồng thời, Bộ Tư pháp cũng cần chỉ đạo và đôn đốc các cơ quan thi hành án nhanh chóng bàn giao tài sản đảm bảo nợ vay đã được tòa án tuyên giao cho ngân hàng thương mại, nhằm hỗ trợ quá trình thu hồi nợ hiệu quả hơn.
Tổng cục Địa chính và Bộ Xây dựng cần nhận thức rằng việc xử lý nợ tồn đọng không chỉ là trách nhiệm của ngành ngân hàng, mà là nhiệm vụ chung của các ngành liên quan Điều này sẽ giúp lành mạnh hóa hệ thống ngân hàng và thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế Do đó, hai cơ quan này cần xem xét những tài sản đảm bảo nợ vay chưa có giấy chứng nhận quyền sở hữu một cách nghiêm túc.
Nguyễn Trọng Hùng nhấn mạnh rằng quyền sử dụng hợp pháp là hệ quả lịch sử, dẫn đến việc ban hành văn bản hướng dẫn thủ tục cấp giấy chứng nhận quyền sở hữu và quyền sử dụng đất, cũng như chuyển nhượng quyền sở hữu tài sản gắn liền với đất Điều này nhằm phù hợp với điều kiện kinh tế hiện tại, đặc biệt khi các ngân hàng thương mại (NHTM) tiến hành bán tài sản đảm bảo nợ vay là bất động sản.
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần phối hợp với các Bộ, ngành liên quan để chỉnh sửa và bổ sung các văn bản pháp lý, nhằm đảm bảo hoạt động an toàn cho các ngân hàng thương mại (NHTM) Đồng thời, NHNN cũng cần nâng cao chất lượng điều hành vĩ mô về tiền tệ và tín dụng, tăng cường hoạt động thanh tra, giám sát, và đánh giá an toàn cho hệ thống NHTM Việc xây dựng và hoàn thiện các chế định về công cụ bảo hiểm tín dụng cũng là một nhiệm vụ quan trọng.
NHNN cần rà soát các văn bản liên quan đến xử lý nợ tồn đọng và tham khảo ý kiến từ các NHTM để ban hành văn bản sửa đổi hoặc thay thế cho phù hợp với Quyết định 149 Quyết định số 488/2000/QĐ-NHNN5 hiện nay đã bộc lộ nhiều bất cập so với thực tiễn và Quyết định 149, gây khó khăn cho các NHTM trong việc trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro Vì vậy, việc sửa đổi, bổ sung hoặc thay thế văn bản này là cần thiết để đáp ứng tình hình mới.
NHNN cần điều chỉnh phương pháp trích lập dự phòng rủi ro, chẳng hạn như căn cứ vào dư nợ có tài sản bảo đảm, trong đó các khoản có tài sản bảo đảm sẽ có mức trích lập dự phòng rủi ro thấp hơn, trong khi các khoản không có tài sản bảo đảm sẽ bị trích lập cao hơn Ngoài ra, việc đánh giá dựa trên chất lượng tín dụng của từng khoản vay, phân loại rõ ràng các khoản tín dụng tốt và xấu, cũng là một yếu tố quan trọng trong việc xác định mức trích lập phù hợp.
Trung tâm Tín dụng (CIC) của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cần nâng cao vai trò của mình trong việc cung cấp thông tin tín dụng một cách đầy đủ, chính xác và kịp thời.
Để nâng cao hiệu quả hoạt động của trung tâm phòng ngừa rủi ro tại NHTMCP, cần thường xuyên cung cấp thông tin cho các chi nhánh về những khách hàng có mối quan hệ với nhiều tổ chức tín dụng Việc phân tích và đánh giá khách hàng từ các thông tin thu thập được sẽ giúp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro.
Để nâng cao trình độ cho cán bộ làm công tác thẩm định và tín dụng, chúng tôi thường xuyên tổ chức các lớp huấn luyện chuyên sâu về nghiệp vụ tín dụng, thẩm định và luật pháp.
Cần ban hành kịp thời các hướng dẫn về chủ trương và chính sách của Chính phủ cũng như Ngân hàng Nhà nước (NHNN) cho các chi nhánh NHNN nên tăng cường kiểm soát các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) thông qua giám sát từ xa và thanh tra tại chỗ để đảm bảo hoạt động hiệu quả và minh bạch.