Giải pháp nâng cao chất lượng quản lí rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thành phố thái nguyên,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG BẠCH HƯƠNG THUỶ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN Chuyên ngành : Kinh tế tài chính, ngân hàng Mã số : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS PHAN HỮU NGHỊ HÀ NỘI - 2012 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan mình! Hà Nội, ngày 18 tháng 12 năm 2012 Tác giả luận văn Bùi Hương Thủy ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, em xin chân thành cảm ơn tận tình hướng dẫn TS.Phan Hữu Nghị suốt trình viết hồn thành luận văn E xin bày tỏ lịng biết ơn tới thầy cô giáo Hội đồng khoa học Học Viện Ngân hàng, Khoa sau Đại học tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành luận văn Xin chân thành cảm ơn hợp tác giúp đỡ NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên thời gian hoàn thành luận văn./ Hà Nội, ngày 18 tháng 12 năm 2012 Tác giả luận văn Bùi Hương Thủy iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu Phương pháp nghiên cứu Kết cấu đề tài CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm 1.1.1.2 Hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 1.1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.1.3.1 Nguyên nhân chủ quan 1.1.3.2 Nguyên nhân khách quan 12 1.2 Chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại 16 1.2.1 Khái niệm 16 1.2.1.1 Khái niệm quản lý rủi ro tín dụng 16 1.2.1.2 Khái niệm quản lý chất lượng rủi ro tín dụng 16 1.2.2 Vai trò quản lý rủi ro tín dụng 17 1.2.3 Sự cần thiết nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng NHTM 18 iv 1.2.4 Nguyên tắc Basel quản lý RRTD 19 1.2.5 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 22 1.2.5.1 Phương pháp đo lường rủi ro tín dụng 22 1.2.5.2 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 23 1.2.5.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 25 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại giới học cho ngân hàng thương mại Việt Nam 39 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước giới 39 1.3.1.1 Trung Quốc 39 1.3.1.2 Thái Lan 40 1.3.2 Bài học Ngân hàng Thương mại Việt Nam 43 TÓM TẮT CHƯƠNG 44 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN 45 2.1 Khái quát Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Thành phố Thái nguyên 45 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thành phố Thái Nguyên 45 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên 46 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn thành phố Thái Nguyên 47 2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn 47 2.1.3.2 Hoạt động tín dụng 50 2.1.3.3 Hoạt động khác 51 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh NHNo & PTNT Thành phố Thái Nguyên 52 Lợi nhuận trước thuế 52 2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Thái nguyên 53 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng 53 2.2.1.1 Phân loại nợ 53 v 2.2.1.2 Phân loại nợ xấu theo kỳ hạn 54 2.2.1.3 Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế 56 2.2.1.4 Một số nguyên nhân rủi ro tín dụng 57 2.2.2 Thực trạng Quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Thái nguyên 58 2.2.2.1 Về máy tổ chức quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng 58 2.2.2.2 Về sách qui trình tín dụng ngân hàng 58 2.2.2.3 Về thực quản lý rủi ro tín dụng 59 2.3 Đánh giá chung 63 2.3.1 Những thành tựu 63 2.3.2 Những hạn chế 64 2.3.3 Nguyên nhân 65 2.3.3.1 Nguyên nhân khách quan 66 2.3.3.2 Nguyên nhân chủ quan 69 TÓM TẮT CHƯƠNG 70 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNO&PTNT THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN 71 3.1 Phương hướng hoạt động tín dụng 71 3.2 Mục tiêu phát triển NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên 73 3.3 Phương hướng quản lý rủi ro tín dụng NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên 74 3.4 Giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Thành phố Thái Nguyên 75 3.4.1 Các giải pháp xây dựng định hướng, sách tín dụng 75 3.4.2 Nâng cao chất lượng cán quản lý rủi ro tín dụng 78 3.4.2.1 Tiến hành cải tổ cấu tổ chức quyền hạn cán phịng ban 78 3.4.2.2 Chú trọng cơng tác tuyển dụng đào tạo CBTD, đặc biệt đội ngũ chuyên trách quản lý rủi ro tín dụng 80 3.4.3 Xây dựng mô hình quản lý rủi ro hồn thiện 82 3.3.4 Nâng cao chất lượng thẩm định đo lường rủi ro 82 3.4.4 Xây dựng hệ thống thơng tin hồn thiện khách hàng 85 vi 3.4.5 Tăng cường công tác giám sát khoản vay 86 3.4.6 Đánh giá mức độ rủi ro sản phẩm cho vay biện pháp quản lý phù hợp với sản phẩm 88 3.4.7 Đa dạng hóa phương thức cho vay san sẻ rủi ro 89 3.4.8 Thực biện pháp phân tán rủi ro 90 3.4.9 Tăng cường thực kết hợp bảo hiểm với tín dụng nhằm hạn chế rủi ro tín dụng 90 3.5 Kiến nghị đề xuất 92 3.5.1 Đối với Chính phủ 92 3.5.1.1 Hoàn thiện ổn định sách phát triển kinh tế xã hội 92 3.5.1.2 Tạo môi trường kinh doanh ổn định bình đẳng cho hoạt động ngân hàng 92 3.5.1.3 Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng 93 3.5.1.4 Chủ động hội nhập kinh tế 93 3.5.2 Đối với NHNN 94 3.5.2.1 Đưa hệ thống văn pháp luật hoàn thiện phù hợp với thông lệ quốc tế 94 3.5.2.2 Chống cạnh tranh lành mạnh 94 3.5.2.3 Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu 95 3.5.2.4 Nghiên cứu triển khai cơng cụ bảo hiểm tín dụng 95 3.5.2.5 Xem xét điều chỉnh số định chưa phù hợp 95 3.5.2.6 Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước 96 3.5.2.7 Đẩy mạnh nghiên cứu áp dụng cơng cụ tài vào thực tế ngành Ngân hàng Việt Nam 96 3.5.2.8 Thực triển khai đồng hiệu chiến lược phát triển ngành Ngân hàng đến năm 2020 định hướng đến năm 2030 96 3.5.3 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam 97 3.5.3.1 Hoàn thiện bổ sung chế sách 97 3.5.3.2 Xây dựng quy trình tổng thể quản lý rủi ro tín dụng áp dụng hệ thống Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt nam đáp ứng yêu cầu sau 98 vii 3.5.3.3 Tăng cường hiệu lực, hiệu tính độc lập hoạt động máy kiểm tra, kiểm soát nội trực thuộc Ban kiểm soát 99 3.5.3.4 Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro thuộc Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt nam 99 3.5.3.5 Đẩy mạnh hoạt động công nghệ thông tin 100 3.5.3.6 Thực hỗ trợ chi nhánh việc đào tạo, bồi dưỡng cán 101 TÓM TẮT CHƯƠNG 101 KẾT LUẬN 103 TÀI LIỆU THAM KHẢO 105 viii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT VIẾT TẮT CỤM TỪ TIẾNG VIỆT TIẾNG VIỆT Ngân hàng Nhà nước NHNN Ngân hàng Trung ương NHTW Ngân hàng Thương mại NHTM Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn NHNo & PTNT Việt Việt Nam Nam Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn NHNo & PTNT thành thành phố Thái Nguyên phố Thái nguyên Rủi ro tín dụng RRTD Tổ chức tín dụng TCTD Ngân hàng NH Tài sản đảm bảo TSĐB Nợ hạn NQH Dự phòng rủi ro DPRR Trung ương TW Công ty cổ phần Cty CP Trách nhiệm hữu hạn TNHH Rủi ro RR Công nghệ thông tin CNTT ix DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên 47 Bảng 2.2: Số liệu dư nợ tín dụng từ 2009 đến 2011 50 Bảng 2.3: Kết kinh doanh từ năm 2009 - 2011 52 Bảng 2.4: Phân loại nợ xấu theo kỳ hạn 54 Bảng 2.5: Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế 56 Bảng 2.6: Kết trích lập xử lý dự phòng rủi ro NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên giai đoạn 2009 - 2011 62 92 3.5 Kiến nghị đề xuất 3.5.1 Đối với Chính phủ Cần có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm toán, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy chất lượng nhiều cơng ty kiểm tốn chưa đảm 3.5.1.1 Hồn thiện ổn định sách phát triển kinh tế xã hội Trong năm vừa qua Nhà nước có sách đắn xây dựng kinh tế xã hội ngày phát triển, sở thu hút vốn đầu tư nước ngoài, tạo điều kiện cho ngành Ngân hàng phát triển môi trường cạnh tranh Song để đồng từ cấp lãnh đạo Trung ương đến địa phương, ngành Nhà nước cần hồn thiện sách kinh tế - xã hội để kinh tế phát triển nhanh ổn định Đây sở để tạo nên yên tâm bỏ vốn thành phần kinh tế Phát triển kinh tế bền vững tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng huy động cho vay cách an tồn Chính năm tới bước hồn thiện lộ trình sau gia nhập WTO Nhà nước cần có sách đắn để vừa bảo vệ kinh tế nước vừa không vi phạm điều ước quốc tế, vừa tạo động cho tổ chức kinh tế Việt Nam 3.5.1.2 Tạo mơi trường kinh doanh ổn định bình đẳng cho hoạt động ngân hàng Cần tiếp tục thực mục tiêu kiểm sốt tăng trưởng tín dụng để kiềm chế lạm phát, đồng thời đảm bảo an tồn, hiệu hoạt động tín dụng Bên cạnh tiếp tục hồn thiện hệ thống pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng, nâng cao quyền tự chủ TCTD phù hợp với cam kết 93 chuẩn mực quốc tế, xây dựng luật ngân hàng tạo sở pháp lý cho mơ hình NHTW đại phát triển hệ thống TCTD giai đoạn 3.5.1.3 Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng Nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng cần thiết phải hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng đảm bảo tiền vay “Đánh giá tình hình quản trị doanh nghiệp” Ngân hàng giới năm 2006 nhận định quyền pháp định chủ nợ Việt Nam yếu so với trung bình nước khu vực nước OECD dựa loạt thước đo chuẩn mực Ngân hàng giới xây dựng cho 130 quốc gia, có Việt Nam Do cần xây dựng hệ thống định chế đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm, đạo ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, hiệu Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh … vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản lý RRTD Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế RRTD, phối kết hợp để giải vấn đề vướng mắc trình cấp tín dụng ngân hàng 3.5.1.4 Chủ động hội nhập kinh tế Thực lộ trình gia nhập WTO, ngành nghề kinh tế cần có chuẩn mực hướng dẫn để mở rộng thị trường quốc tế cách an tồn hiệu Vì hội nhập số lượng mà phải 94 chất lượng Vậy nên cần có am hiểu sâu sắc bạn hàng quốc tế, phong tục tập quán, luật lệ kinh tế,… Điều bảo đảm cho hội nhập thành công, tránh cú vấp không hiểu kinh tế nước bạn 3.5.2 Đối với NHNN 3.5.2.1 Đưa hệ thống văn pháp luật hoàn thiện phù hợp với thông lệ quốc tế Hiện văn pháp lý thường xuyên sửa đổi cho phù hợp với quy định thông lệ quốc tế Tuy nhiên văn kẻ hở để ngân hàng dựa vào để lách luật, trình độ làm luật cịn q Một ví dụ tiêu biểu định 493/2005/QĐ - NHNN việc phân loại nợ dựa chủ yếu số ngày khoản nợ hạn mà chưa trọng nhiều đến chất khoản nợ Vì vậy, phân loại lại nợ NHTM Việt Nam nợ xấu nhiều thực tế ngân hàng nhiều Một vấn đề văn đề tính tương lai khơng trọng phân tích Chính QĐ 457/2005/QĐ - NHNN vừa ban hành năm 2005 năm 2007 lại phải có số sửa đổi bổ sung Một văn hồn thành mà sau có nhiều văn để sửa đổi bổ sung cho nó, gây khó khăn cho người thực văn luật Chính mà ban hành văn tới cho phù hợp với việc quản lý rủi ro tín dụng quốc tế quan Nhà nước cần ý phân tích biểu thị trường ngân hàng tương lai, tính khả thi triển khai quy định Việt Nam, tính chặt chẽ điều luật 3.5.2.2 Chống cạnh tranh lành mạnh Với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt 95 động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy RRTD tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn 3.5.2.3 Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tắc giám sát ngân hàng Ủy ban Basel) thực thi chức quan quản lý nhà nước giám sát thị trường, hồn thiện phương pháp kiểm sốt kiểm tốn nội tổ chức tín dụng hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho NHTM, đảm bảo thị trường phát triển bền vững 3.5.2.4 Nghiên cứu triển khai cơng cụ bảo hiểm tín dụng Hốn đổi tín dụng (Credit swap) Đây cơng cụ thị trường tài phát triển cao nhằm giúp NHTM phòng ngừa bảo hiểm RRTD, san sẻ rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng 3.5.2.5 Xem xét điều chỉnh số định chưa phù hợp Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN quy định phân loại nợ có số điểm chưa phù hợp cần xem xét điều chỉnh theo hướng nợ gia hạn cần vào thời gian gia hạn số lần gia hạn để phân loại nợ (hiện vào số lần gia hạn, mà không vào thời gian gia hạn nên đánh đồng xếp tất khoản nợ gia hạn vào nhóm nợ xấu) 96 3.5.2.6 Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn NHTM Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm Cơng ty xếp hạng tín dụng giới 3.5.2.7 Đẩy mạnh nghiên cứu áp dụng cơng cụ tài vào thực tế ngành Ngân hàng Việt Nam Một vấn đề vướng mắc việc áp dụng cơng cụ phái sinh vào thị trường tài Việt Nam Hiện có vào cơng cụ phái sinh manh nha sử dụng như: hoán đổi lãi suất, hoán đổi tiền tệ, kỳ hạn Đây lạc hậu lớn thị trường Tài nói chung ngành Ngân hàng Việt Nam nói riêng, gây cản trở trình phát triển, hội nhập với kinh tế lớn giới NHNN quan quản lý nên bắt tay đẩy mạnh việc nghiên cứu áp dụng công cụ phái sinh vào hoạt động Ngân hàng, cần thiết phải có khoá tập huấn kiến thức ban hành quy định, hướng dẫn việc sử dụng công cụ phái sinh thay dừng lại việc ban hành quy định đơn lẻ, thiếu đồng 3.5.2.8 Thực triển khai đồng hiệu chiến lược phát triển ngành Ngân hàng đến năm 2020 định hướng đến năm 2030 Tiếp tục triển khai q trình cơng nghiệp hố, đại hố ngành Ngân hàng để ứng dụng công nghệ đại quản lý tín dụng khách hàng Đẩy nhanh chương trình tái cấu, nâng cao lực hoạt động khả cạnh tranh TCTD Đẩy nhanh tiến trình cổ phần hố giảm bớt rào cản liên quan đến cổ phần hoá 97 3.5.3 Đối với NHNo&PTNT Việt Nam Để thực đề án tái cấu NHNo & PTNT Việt Nam giai đoạn 2001- 2010 theo Quyết định Thủ tướng Chính phủ cam kết quốc tế khuyến nghị kiểm toán quốc tế, NHNo & PTNT Việt Nam cần xây dựng sách quy tắc quản trị chung cơng tác quản lý tín dụng, quản lý rủi ro toàn hệ thống đáp ứng yêu cầu quản lý mới, bảo đảm an toàn vốn, hạn chế rủi ro Các sách phải đảm bảo việc đạo kiểm soát tập trung thống Giám đốc chi nhánh; vai trị kiểm sốt trực tuyến Trung tâm điều hành; cho phép xác định mức RRTD phù hợp, chấp nhận giai đoạn; đủ chặt chẽ để trì quy trình giám sát đo lường RRTD hợp lý Cụ thể, NHNo & PTNT Việt Nam nên tạo điều kiện cho chi nhánh cách thực số kiến nghị sau: 3.5.3.1 Hoàn thiện bổ sung chế sách Ngân hàng No&PTNT Việt Nam cần phải tiếp tục hoàn chỉnh ban hành chế độ nghiệp vụ cụ thể, đảm bảo ngắn gọn, chuẩn xác, định rõ trách nhiệm cán tín dụng đến trưởng, phó phịng giám đốc cho phù hợp với tình hình thực tế chế độ NHNN quy định Có chế độ khen thưởng kỳ luật cán nhân viên thích đáng, góp phần đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng Đồng thời, Ngân hàng No&PTNT Việt Nam cần thường xuyên kiểm tra, kiểm soát mặt nghiệp vụ hoạt động kinh doanh đơn vị thành viên hệ thống Trong cơng tác tra kiểm sốt cần phải có đội ngũ cán người am hiểu sâu rộng nghiệp vụ ngân hàng, có phẩm chất đạo đức tốt phải đào tạo thêm kiến thức bổ trợ khác nghiệp vụ tra, pháp luật, quản lý nhà nước,…để kịp thời uốn nắn sai sót, đưa hoạt động đơn vị thành viên thống theo qui trình nghiệp vụ, thể chế NHNo&PTNT Ngành, đảm bảo nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh toàn hệ thống 98 3.5.3.2 Xây dựng quy trình tổng thể quản lý rủi ro tín dụng áp dụng hệ thống Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt nam đáp ứng yêu cầu sau Xây dựng quy trình quản lý tổng thể quản lý rủi ro theo nguyên tắc chuẩn mực Ngân hàng đại Trong năm gần đây, NHNo & PTNT Việt Nam tập trung giải khoản nợ tồn đọng để lành mạnh hóa tình hình tài chuẩn bị điều kiện phát triển bền vững bối cảnh hội nhập kinh tế khu vực giới nay, mà chưa trọng mức đến xây dựng quy trình tổng thể quản lý RRTD hệ thống Hơn nữa, từ thành lập đến nay, NHNo&PTNT Việt Nam thực quản lý RRTD nghiệp vụ riêng lẻ, hiệu thực tế không cao Đã đến lúc NHNo&PTNT Việt Nam cần xây dựng quy trình tổng thể quản lý rủi ro theo quy tác chuẩn mực NHTM đại Quy trình quản lý rủi ro phải xác định phương thức quản lý cho tất rủi ro lẫn rủi ro tương lai sản phẩm tín dụng, kênh tín dụng, nhóm khách hàng, đối tượng vay nói chung, theo yếu tố tạo RRTD Xây dựng thực sách tín dụng rõ ràng, thống với cá quy định “ thận trọng ” kinh doanh ngân hàng (Basel I ) với quy định nhà nước phù hợp với điều kiện hoạt động NHNo & PTNT Việt Nam Đề quy trình giám sát khoản vay cách thường xuyên nhằm phát “dấu hiệu cảnh báo sớm” để có biện pháp khắc phục kịp thời Xây dựng quy trình giám sát phân tích tổng thể danh mục tín dụng, phát tín dụng dẫn đến rủi ro Thực thống hệ thống chấm điểm xếp loại khách hàng để đánh giá rủi ro tiềm ẩn khoản tín dụng Hệ thống tín điểm cần sử dụng đầy đủ thơng tin định tính định lượng liên quan tới khách hàng vay vốn để tín điểm tổng thể 99 3.5.3.3 Tăng cường hiệu lực, hiệu tính độc lập hoạt động máy kiểm tra, kiểm soát nội trực thuộc Ban kiểm soát Một hệ thống kiểm soát nội hợp lý đảm bảo cho việc đánh giá cách thường xuyên hợp lý chất phạm vi rủi ro mà ngân hàng gặp phải Để nâng cao hiệu hệ thống kiểm sốt nội cần đảm bảo có phân quyền phù hợp; đảm bảo cán ngân hàng không giao trách nhiệm mâu thuẫn quyền lợi với nhau; có quy trình kiểm tra, kiểm sốt thống toàn hệ thống Hạn chế kệ thống kiểm tra, kiểm soát nội NHNo & PTNT Việt nam Tổng giám đốc ( giám đốc ) Ban điều hành vừa chủ quản máy kiểm tra, kiểm soát nội bộ, vừa thành viên hệ thống điều hành nên dẫn đến không độc lập, khách quan việc đánh giá hiệu hoạt động hệ thống điều hành Mặt khác, chưa phân biệt rõ khái niệm kiểm tra, kiểm toán, kiểm soát nội bộ, chưa cụ thể hóa nhiệm vụ, vị trí, quyền hạn kiểm tra, kiểm soát nội hệ thống, nên đời tổ kiểm tra kiểm soát nội chi nhánh thành viên chứa đựng mâu thuẫn chức giám sát - kiểm tra khâu quy trình hoạt động ngân hàng với chức kiểm tốn nội hồn tồn độc lập với quy trình nghiệp vụ hệ thống điều hành ngân hàng Để hoạt động kiểm tra, kiểm soát có hiệu bên cạnh giải pháp chế, sách, trình độ, kỹ cán cần xây dựng hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội độc lập với Ban điều hành trực thuộc Ban kiểm soát - Hội đồng quản trị để tiếp cận cách có hệ thống tổng thể định hướng vào nhiệm vụ phát rủi ro quy trình nghiệp vụ tư vấn chiến lược cho ban lãnh đạo 3.5.3.4 Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro thuộc Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thơn Việt nam Trung tâm phịng ngừa xử lý rủi ro thuộc NHNo & PTNT Việt Nam thành lập theo định số 235 ngày 01 tháng 06 năm 2001 Chủ 100 tịch Hội đồng quản trị NHNo & PTNT Việt Nam Qua thời gia hoạt động, Trung tâm phát huy nhiệm vụ theo dõi việc trích lập quỹ dự phịng rủi ro chi nhánh thành viên quản lý quỹ dự phòng theo quy định NHNN NHNo & PTNT Việt nam Tuy nhiên, chưa đủ Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro cần làm tốt nhiệm vụ tổng hợp, phân tích, theo dõi thơng tin rủi ro kinh doanh có biện pháp phòng ngừa trước mắt lâu dài hệ thống chi nhánh thành viên để đưa cảnh báo kịp thời 3.5.3.5 Đẩy mạnh hoạt động công nghệ thông tin Trước yêu cầu hội nhập kinh tế khu vực giới, hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam cần phải đại hóa công nghệ ngân hàng, đẩy mạnh việc xây dựng sở hạ tầng công nghệ thông tin, tạo tiền đề cho việc phát triển, mở rộng hoạt động kinh doanh kênh phân phối sản phẩm Hoạt động tín dụng cần cung ứng đầy đủ đồng công nghệ thông tin đại, sử dụng thông tin đa dạng, trực tuyến tập trung Với hệ thống công nghệ xử lý tập trung giúp cho cấp lãnh đạo kiểm soát chất lượng hiệu đầu tư tín dụng, chấp hành định hướng mục tiêu tín dụng đề thời kỳ chi nhánh tồn hệ thống Ngồi ra, giúp đội ngũ tín dụng có đủ thơng tin để tham mưu việc định cho vay thông tin khách hàng, thông tin rủi ro, rủi ro thị trường Trong thời gian tới bên cạnh thông tin doanh nghiệp, NHNo&PTNT Việt Nam cần cung cấp thêm cho chi nhánh thông tin hoạt động ngành báo cáo phân tích ngành, tiến cơng nghệ lĩnh vực ngân hàng; chủ trương, sách quản lý vĩ mô Nhà nước; quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội, tình hình hoạt động ngân hàng khác ngồi hệ thống Ngân hàng No&PTNT Việt Nam thu nhập thông tin từ kênh sau: 101 Hệ thống thơng tin tín dụng NHNN Đây thông tin đáng tin cậy cho NHTM Thông tin từ quan quản lý nhà nước trung ương địa phương : hải quan, thuế,… Thu thập thông tin từ quan thông tin báo chí: phương pháp đơn giản hữu hiệu, thông tin đa dạng phong phú Xây dựng mối quan hệ mua bán thông tin Ngân hàng NHo&PTNT Việt Nam ngân hàng khác, với quan thông tin tư vấn nhằm tăng thêm thơng tin cần thiết cho q trình xét duyệt giám sát cho vay Chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam 3.5.3.6 Thực hỗ trợ chi nhánh việc đào tạo, bồi dưỡng cán Thường xuyên tổ chức lớp đào tạo, bồi dưỡng cán chỗ; mời chuyên gia, người có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực tín dụng ngân hàng để tổ chức buổi nói chuyện, trao đổi học tập nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn kinh nghiệm cho cán tín dụng Ngân hàng Agrinbank Việt Nam hỗ trợ kinh phí, cử cán học trường đại học, trung tâm nghiên cứu kinh tế, khoa học nước Cung cấp đầy đủ tư liệu, văn quy phạm pháp luật, quy chế, hướng dẫn nghiệp vụ chuyên môn quy định khác có liên quan Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng NNHNo&PTNT Việt Nam để cán tín dụng tự tham khảo nghiên cứu TĨM TẮT CHƯƠNG Từ thực trạng chất lượng quản lý RRTD Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Thái nguyên nêu chương 2, chương luận văn đưa giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý RRTD Chi nhánh NHNo& PTNT Thành phố Thái nguyên nói riêng NHTM Việt nam nói chung Tuy nhiên để phát huy tối đa hiệu giải pháp 102 thực tế ln cần có chung tay góp sức tất bên liên quan Do luận văn đưa kiến nghị với Nhà nước, NHNN, NHNo&PTNT Việt nam nhằm hồn thiện mơi trường pháp lý, môi trường kinh doanh 103 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng xảy người vay khơng hồn trả đầy đủ gốc lẫn lãi cho Ngân hàng ký kết hợp đồng tín dụng Dù ngun nhân có ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động Ngân hàng kinh tế Do rủi ro tín dụng vấn đề cần phải quan tâm nghiên cứu, đưa biện pháp xử lý phù hợp Điều cho thấy, điều kiện kinh tế phát triển không ngừng, dù trải qua nhiều học kinh nghiệm, hoạt động quản lý RRTD chưa đủ Với tác động sâu rộng mạnh mẽ RRTD, tùy giai đoạn mức độ phát triển, mà ngân hàng phải ln củng cố hồn thiện cơng tác quản lý RRTD, để vừa có lợi nhuận vừa đảm bảo an tồn tài cho ngân hàng Trên sở đó, luận văn trình bày sơ lược dạng rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt q trình hoạt động, tập trung phân tích kỹ RRTD quy trình quản lý RRTD Đồng thời, với phần phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh quản lý RRTD NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên Từ đó, luận văn đưa giải pháp NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên ngày hoàn thiện khả quản lý RRTD, đồng thời kiến nghị ban ngành hữu quan có hướng giải pháp để tạo điều kiện cho ngân hàng tăng cường khả quản lý RRTD Điểm NHNo&PTNT Thành phố Thái Nguyên, cần xây dựng rõ sách hoạt động tín dụng cụ thể thời kỳ có định hướng theo xu hướng phát triển kinh tế xã hội, đồng thời phổ biến đến CBTD để từ có định hướng cho vay hợp lý Bên cạnh đó, cần hồn thiện mơ hình quy trình quản lý RRTD, đảm bảo cấp tín dụng chặt chẽ, khách quan, khoa học Ngoài ra, cần hoàn thiện yếu tố đào tạo, phát triển 104 nguồn nhân lực, phát triển công nghệ, xây dựng hệ thống thu thập phân tích thơng tin… Từng bước hoàn thiện hệ thống quản lý RRTD, để nâng cao chuẩn an tồn cho ngân hàng, đảm bảo lợi nhuận, nâng cao lực cạnh tranh Đây u cầu sống cịn NHNo&PTNT nói riêng hệ thống NHTM Việt Nam nói chung thời kỳ hội nhập - 105 TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn - ( chủ biên) ( 2004), Những giải pháp chủ yếu để xây dựng hệ thống Ngân hàng vững mạnh đáp ứng yêu cầu CNH HĐH Việt Nam nay, Đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh TS Hồ Diệu - ( chủ biên ) ( 2003 ) Tín dụng Ngân hàng , Nxb Thống kê, Hà nội TS Nguyễn Duệ - ( chủ biên ) ( 2001 ), Quản trị ngân hàng, Học viện Ngân hàng, Hà nội Th.S Nguyễn Hữu Đương ( 2005 ), “ Thông tin tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam ”, Tạp chí Ngân hàng Đại học Kinh tế quốc dân ( 2001 ), Quản trị NHTM, Nxb Tài chính, Hà nội Trần Đình Định - ( chủ biên ) ( 2006 ), Những quy định pháp luật hoạt động tín dụng, Nxb Tư pháp, Hà nội Trần Đình Định ( 2008 ), Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt nam, Nxb Tư pháp, Hà nội TS Phí Trọng Hiển ( 2005 ), “ Quản trị rủi ro ngân hàng Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống Ngân hàng thương mại Việt nam ”, Tạp chí Ngân hàng ( Số chuyên đề ) TS Trần Huy Hoàng ( 2004 ) “ Hạn chế nguy rủi ro tín dụng NHTM Việt nam ”, Phát triển kinh tế 10 TS Lê Thị Tuyết Hoa ( chủ biên ) ( 2004 ), Tiền tệ - Ngân hàng, Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh 11 Nguyễn Văn Huân ( chủ biên ) ( 2004 ), Các nguyên lý tiền tệ - Ngân hàng thị trường tài chính, Nxb Đại học quốc gia TP Hồ Chí Minh 12 TS Nguyễn Đại Lai ( 2005 ), “ Kinh nghiệm xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng số nước khu vực ”, Tạp chí Ngân hàng ( Số chuyên đề ) - 106 13 Luật TCTD ( sửa đổi bổ sung năm 2004), ( 2004 ) Nxb TP Hồ Chí Minh 14.Luật NHNN ( sửa đổi bổ sung năm 2003) ( 2005 ), Nxb Chính trị quốc gia, Hà nội 15.Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt nam (2004), Sổ tay tín dụng 17 Hà Thị Kim Nga (2005) “ Các loại rủi ro quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng ”, Tạp chí Ngân hàng ( Số chuyên đề ) 18 TS Lê Xuân Nghĩa - (chủ nhiệm ) (2004), Thiết lập tiêu đánh giá hiệu hoạt động hệ thống Ngân hàng Việt Nam, Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học ngành Ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà nội 19 Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn TP Thái nguyên, Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2008, 2009, 2010 20 NHNo & PTNT Việt Nam (2002) Cẩm lang tín dụng, Lưu hành nội 21 Vũ Ngọc Nhung (2003), Những vấn đề tiền tệ ngân hàng, Nxb Thành phố Hồ Chí Minh 22 GS TS Lê Văn Tư (2005) Quản Trị Ngân hàng thương mại, Nxb Tài , Hà nội 23 PGS TS Nguyễn Văn Tiến (2002) Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Học viện ngân hàng, Nxb thống kê, Hà nội 24 PGS, TS Nguyễn Đình Tự (2005), Tiếp cận để giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại, Tạp chí ngân hàng (Số chuyên đề)