Giải pháp hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh đống đa,

Thư viộn - Học viện Ngăn Hàng LV.001969 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HỌC VIỆN NGÂN HÀNl KHOA SAU ĐẠI HỌí PHẠM THỊ BÍCH NGỌC GIẢI PHÁP HẠN CHÉ RỦI RO TRONG THANH TỐN QC TÉ THEO PHƯOTVG THỨC TÍN DỤNG CHỬNG TỪ TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIẺN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÓNG ĐA Chuyên ngành: Tài —Ngân hàng M ỉ số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Người hướng dẫn khoa học: TS ĐẶNG THỊ HUYÊN ANH HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TRUNG TÂM THƠNG TIN •THƯ VIỆN S õ : _ u / I S M HÀ NỘI-2015 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các kết nghiên cứu Luận văn trung thực, không chép Các số liệu Luận văn có nguồn gốc cụ thể rõ ràng Hà Nội, ngày'23t h n g n ă m 2015 Học viên P h ạm Thị Bích N gọc D A N H M Ụ C C Á C C H Ủ V IÉ T T Ắ T NHTW Ngân hàng Trung ương NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại TCTD Tổ chức tín dụng NHNN&PTNT Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nơng thơn TTQT Thanh tốn quốc tế XNK Xuất nhập XK Xuất NK Nhập NHPH Ngân hàng phát hành NHTB Ngân hàng thông báo NHXN Ngân hàng xác nhận NHđCĐ Ngân hàng định L/C Thư tín dụng D A N H M Ụ C C Á C B Ả N G , B IẺ U , s o Đ Ị o Ẩ •A Sơ niêu Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Tên bảng biểu SO’ đồ Cơ cấu nguồn vốn Agribank Đống Đa giai đoạn 2009-2014 Tình hình dư nợ Agribank Đống Đa giai đoạn 2009-2014 Doanh số hoạt động dịch vụ Agribank Đống Đa giai đoạn 2009-2014 Doanh số hoạt động TTQT Agribank Đống Đa giai đoạn 2009-2014 Doanh số TTQT bàng L/C Agribank Đống Đa Bảng 2.5 (2009-2014) Trang 38 40 42 44 53 Biểu đồ Doanh số TTQT toán L/C Agribank Đống 2.1 Đa (2009-2014) Biểu đồ Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn ngoại tệ Agribank 2.2 Đống Đa Sơ đồ 1.1 Quy trình tốn tín dụng chứng từ 16 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức NHNN&PTNT chi nhánh Đống Đa 36 52 61 M Ụ C LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC CHỮ VIÉT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BIẺU, s o ĐÒ MỤC LỤC MỎ ĐẦU CHUÔNG 1: c o SỞ LÝ LUẬN VÈ RỦI RO TRONG THANH TỐN QC TÉ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1.1 Tổng quan hoạt động toán quốc tế NHTM 1.1.1 NHTM hoạt động toán quốc tế NHTM 1.1.2 Vai trò toán quốc tế 1.2 Tống quan phương thức tín dụng chứng từ 1.2.1 Khái niệm 1.2.2 Các bên tham gia 1.2.3 Thư tín dụng (L/C) 10 1.2.4 Quy trình tốn tín dụng chứng từ 16 1.3 Những ưu điểm rủi ro toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ 17 1.3.1 Ưu điểm phương thức tốn tín dụng chứng từ 17 1.3.2 Những rủi ro thường gặp toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng t 19 3.3 Điều kiện để hạn chế rủi ro tham gia toán quốc tể theo phương thức tín dụng chứng t 28 Kết luận chưong 34 CHƯƠNG 2: THỤC TRẠNG RỦI RO TRONG THANH TỐN QC TÉ THEO PHƯƠNG THÚC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIÉN NƠNG THƠN VIỆT NAM - CHI NHẢNH ĐĨNG ĐA 35 2.1 Khái quát chung hoạt động tốn quốc tế Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đống Đa 35 2.1.1 Khái quát chung Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam —chi nhánh Đống Đa 35 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh NHNN&PTNT Việt Nam - chi nhánh Đống Đa giai đoạn 2009 - 2014 .38 2.1.3 Tình hình hoạt động TTQT NHNN&PTNT Việt Nam - chi nhánh Đống Đa giai đoạn 2009-2014 43 2.2 Thực trạng riíi ro tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chúng từ Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đống Đa 47 2.2.1 Thực trạng hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ NHNN&PTNT Việt Nam - chi nhánh Đống Đa .47 2.2.2 Thực trạng rủi ro hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ NHNN&PTNT Việt Nam - chi nhánh Đống Đa 54 2.3 Nguyên nhân dẫn tói rủi ro hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng Nơng nghiệp phát triến nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đống Đa 62 2.3.1 Nguyên nhân khách quan .62 2.3.2 Nguyên nhân chủ quan 64 Ket luận chuô ng 67 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHÉ RỦI RO TRONG THANH TỐN QC TÉ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHÚNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIÉN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐÓNG ĐA .68 3.1 Định hướng hoạt độn? tốn quốc tế Ngân hàng Nơng nghiệp phát triền nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đống Đa 68 3.1.1 Định hướng phát triển chung NHNN&PTNT Việt Nam 68 3.1.2 Định hướng phát triển hoạt động TTQT NHNN&PTNT - chi nhánh Đổng Đa 70 3.1.3 Quan điểm xây dựng giải pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ NHNN&PTNT - chi nhánh Đống Đa 71 3.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chửng từ Ngân hàng nông nghiệp phát triến nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đống Đa 74 3.2.1 Xây dụng đội ngũ cán Thánh tốn quốc tế có trình độ chuyên môn đạo đức nghề nghiệp 74 3.2.2 Đa dạng hóa dịch vụ TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ 76 3.2.3 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng 77 3.2.4 Hồn thiện quy trình nghiệp vụ tốn tín dụng chứng từ 79 3.2.5 Củng cố mở rộng mạng lưới ngân hàng đại lý, nâng cao uy tín ngân hàng thị trường quốc tế 82 3.2.6 Thực tốt sách khách hàng 83 3.2.7 Tăng cường công tác đánh giá, thẩm định tư vấn khách hàng 85 3.2.8 Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát 86 3.3 Một số kiến nghị 87 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Ban ngành liên quan 87 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 91 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn VN 93 3.3.4 Kiến nghị với Khách hàng 96 Kết luận chuông 97 KÉT LUẬN 98 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO MỎ ĐẦU Lý nghiên cứu Trong năm qua, với hội nhập kinh tế quốc tế mạnh mẽ chiều rộng chiều sâu, kinh tế Việt Nam đạt đuợc thành tựu đáng kể Với sách kinh tế đối ngoại mềm dẻo linh hoạt, Việt Nam thu hút nhiều luồng vốn đầu tư từ nước ngồi góp phần phát triển, mở rộng quan hệ hoạt động kinh tế thương mại quốc tế, kéo theo đa dạng, phức tạp chu chuyển hàng hóa quốc tế Đồng thời với vận động đồng tiền tốn Q trình tốn trở thành hoạt động có vai trị quan trọng hoạt động doanh nghiệp, cá nhân, đặc biệt hoạt động toán quốc tế Thanh toán quốc tế hoạt động diễn thị trường rộng, phức tạp khoảng cách người mua người bán, khác biệt luật lệ quốc gia, khác biệt đồng tiền toán Điều đồng nghĩa với nguy rủi ro ngày cao hoạt động thương mại quốc tế nói chung hoạt động tốn quốc tế nói riêng Bằng chứng nhìn lại hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại Việt Nam thời gian gần đây, không khỏi lo ngại trước số thiệt hại hoạt đơng tốn quốc tế phương thức tốn tín dụng chứng từ - phương thức ngày chiếm tỷ trọng lớn tổng doanh số thu từ hoạt động tốn quốc tế thuận lợi cho bên tham gia Trong đó, với non trẻ kinh nghiệm toán quốc tế, ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung NHNN&PTNT Việt Nam chi nhánh Đống Đa nói riêng gặp nhiều khó khăn việc đối phó với xu hướng hội nhập ngành ngân hàng khu vực giới tình hình cạnh tranh gay gắt Do vậy, việc hồn thiện phát triển cơng tác tốn quốc tế cụ thể nghiên cứu phòng ngừa rủi ro 87 lý nghiệp vụ yêu cầu tất yếu tất hoạt động ngân hàng Hoạt động TTQT lại phải kiểm soát chặt chẽ để đảm bảo thực quy trình, pháp luật, phù hợp với thơng lệ quốc tế, nhanh chóng phát sai sót đế có giải pháp xử lý kịp thời Công tác kiếm tra, kiểm sốt chấn chỉnh nghiệp vụ TTQT nói chung tốn theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng ln Agribank Đống Đa quan tâm ý triển khai từ bắt đầu tham gia hoạt động mảng TTQT nhằm phòng ngừa rủi ro hoạt động cách hiệu Tuy nhiên, tình hình kinh tế khu vực giới đầy biến động, bất ổn Agribank Đống Đa cần phải tăng cường cơng tác kiểm tra, kiếm sốt, tránh để có tình trạng sơ suất dẫn đến rủi ro khơng đáng có: • Chi nhánh nên yêu cầu phòng TTQT NHNN&PTNT Việt Nam cử cán có lực định kỳ xuống kiếm tra tình hình hoạt động TTQT, thực quy chế TTQT, quy định huy động sử dụng nguồn ngoại tệ chi nhánh đế kịp thời phát sai phạm, biểu lệch lạc để từ có biện pháp điều chỉnh, uốn nắn kịp thời, ngăn ngừa trước rủi ro diễn biến phức tạp xảy • Lựa chọn cán kiếm tra, kiểm sốt khơng người có trình độ nghiệp vụ chun mơn vững mà cần có tư cách đạo đức tốt, cơng tư phân minh, nhằm hạn chế vi phạm đạo đức nhân viên, nâng cao tinh thần trách nhiệm đánh giá lực nhân viên để có chế độ khen thưởng mức 3.3 MỘT SÓ KIÉN NGHỊ 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Ban ngành liên quan 3.3.1.1 Ôn định kinh tể v ĩ m ô Khi mà ảnh hưởng lạm phát tác động lên mặt đời sống 88 kinh tế xã hội đồng thời với biến động khôn lường thị trường giới việc Chính phủ cố gắng trì tốc độ tăng trưởng ổn định kinh tế quan trọng Chính phủ cần tiếp tục theo dõi sát sao, phân tích kịp thời tình hình biến động thị trường tài chính, tín dụng tồn cầu, từ đề giải pháp đối phó kịp thời, ln đảm bảo an tồn tính khoản hệ thống ngân hàng Việc hạn chế cách tối đa tác động tiêu cực từ kinh tế giới giữ vững ổn định kinh tế nước điều kiện cần thiết để doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp XNK tiếp tục có hội để nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh mình.Chỉ tạo tiên đề thúc đẩy nâng cao chất lượng hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ, đáp ứng tốt nhu cầu khách hàng, hạn chế rủi ro nguyên nhân từ kinh tế gây 3.3.1.2 H ồn th iện m i trư n g p h p lý cho g ia o dịch T T Q T th eo p h n g th ứ c tín d ụ n g c h ứ n g từ Hiện nay, nước giới nhìn nhận UCP 600 văn nằm hệ thông thông lệ tập quán quốc tế mà khách hàng nước muốn trao đôi với đêu phải tuân thủ Tuy nhiên mức độ vận dụng UCP vào thực tế nước giới khác phụ thuộc vào hệ thống pháp luật quốc gia Tại Việt Nam, hệ thống luật thiếu, chưa đơng liên tục sửa đối doanh nghiệp, đặc biệt NHTM gặp nhiều rủi ro tốn tín dụng chứng từ Ngoài ƯCP số điều ước quốc tế khác, chưa có văn pháp lý quy định, hướng dẫn giao dịch tốn tín dụng chứng từ nói đến việc xử lý có tranh chấp Đe tạo lập mơi trường pháp lý hồn thiện cho hoạt động TTQT nói chung phương thức tín dụng chứng từ nói riêng, Nhà nước cần sớm đưa văn quy định giao dịch toán xuất nhập khẩu, nghiệp vụ tốn tín dụng chứng từ cách cụ thể, phù hợp với UCP 600, phù hợp với 89 quy định quản lý ngoại hối Luật Ngân hàng để triển khai thực thống sở để tra kiểm tra thực tiễn Đặc biệt cần quy định rõ quyền lợi, nghĩa vụ trách nhiệm bên tham gia vào hoạt động toán L/C, mối quan hệ người mua, người bán ngân hàng từ khâu đàm phán, thỏa thuận đến kết thúc trình tốn Ngồi ra, Chính phủ cần ban hành văn nhằm cụ thể hóa cách giải tranh chấp có mâu thuẫn pháp luật nước quốc tế Các văn phải làm rõ tính chất pháp lý UCP ISBP đơi với bên Việt Nam tham gia vào phương thức toán L/C Trong điều kiện hội nhập kinh tế sâu rộng, kim ngạch xuất nhập có bước phát triển mạnh, kéo theo mở rộng hoạt động TTQT Để hoạt động TTQT phát triển với tiềm năng, cần thiết phải có thị trường ngoại phát tiiên, cân thiết phải có văn pháp lý cao lĩnh vực quản lý ngoại hối, đảm bảo tính đồng bộ, thống quan hữu quan nhằm tránh chồng chéo,mâu thuẫn văn với đặc biệt đảm bảo không xung đột với luật quốc tế 3.3.1.3 N â n g ca o h iệu c ô n g tá c x ú c tiến th o iig m i q u ố c tế Các doanh nghiệp XNK Việt Nam thường gặp khó khăn việc tìm kiêm thơng tin vê thị trường XNK doanh nghiệp nước ngồi Với số lượng thơng tin mạng internet báo chí chưa đủ để doanh nghiệp có thê hiêu rõ vê thị trường nước Hầu hết doanh nghiệp lại chưa đủ khả nàng đê mở văn phòng đại diện hay chi nhánh nước nên nguồn cung cấp thơng tin lại hạn chế Trong đó, cơng tác xúc tiến thương mại Cơ quan, Ban ngành chưa đạt hiệu mong đợi Công tác xúc tiến thương mại đơn giản, hệ thống xúc tiến thương mại rời rạc, thiếu tính liên kết Mơ hình tổ chức hoạt động khơng vững chắc, cơng tác nghiên cứu thị trường cịn yếu kém, chưa xác định nhu câu dài hạn thị trường đế định hướng cho doanh nghiệp 90 sản xuất phát triển sản phẩm Khả nắm bắt thơng tin doanh nghiệp nước ngồi cịn hạn chế, dễ dẫn đến tình trạng lừa đảo kinh doanh, ảnh hưởng đến doanh nghiệp XNK nước Do vậy, Nhà nước cần có phương hướng phù hợp để phát triển công tác xúc tiến thương mại như: tăng cường công tác đàm phán thương mại quốc tế, mở rộng hoạt động hội chợ, triển lãm tạo tiền đề thuận lợi cho hoạt động XNK phát triển Có làm hoạt động XNK Việt Nam phát triến bền vững được, nhờ nhu cầu tốn qua ngân hàng tăng mạnh, hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ có nhiều hội phát triển 3.3.1.4 C ả i th iện cán cân th n g mại Trong năm gần đây, cán cân thương mại Việt Nam trạng thái thâm hụt giá trị thâm hụt ngày lớn dẫn đến tình trạng khan ngoại tệ, ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động cân đối nguồn cung cầu ngoại tệ, qua ảnh hưịng đến hoạt động tốn tín dụng chứng từ NHTM Đe khắc phục tình trạng này, quan Nhà nước cần thiết phải có sách mạnh mẽ đánh vào yếu tố ảnh hưởng tới cán cân thương mại: Thứ việc cân đối xuất nhập khẩu: đánh giá, yếu tố quan trọng tác động đến thâm hụt cán cân thương mại thời gian qua Giải pháp cần thực chuyển dịch cấu hàng hóa xuất theo hướng tập trung vào ngành xuất mạnh có hàm lượng giá trị cao nhằm tận dụng hội tự hóa thương mại, nâng cao giá trị xuất khấu; phát triển hoạt động sản xuất nguyên vật liệu phục vụ cho hoạt động sản xuất hàng xuất nhằm tránh tình trạng phải nhập khâu thứ mà nước có thê sản xuất Thứ hai, ảnh hưởng cúa tăng trưởng kinh tế Trong q trình cơng nghiệp hóa, đại hóa, vấn đề đặt thiết bị, công nghệ phục vụ sản 91 xuất Các doanh nghiệp nước nhập khấu nhiều máy móc, trang thiết bị mà nước chưa sản xuât đê sản xuất hàng hóa phục vụ thị trường nội địa xuất Hơn nữa, lực sản xuất hạn chế nên nhiêu mặt hàng nước sản xuất không đủ cầu khiến nhu cầu nhập liên tục tăng Tự hóa thương mại dù có lợi cho xuất dẫn đến hoạt động nhập phát triển mạnh mẽ Với mức tăng trưởng kinh tế hàng năm cao góp phần khơng nhỏ vào việc cải thiện đời sống nhân dân kéo theo nhu cầu vật chất tăng cao rong thời gian vừa qua, hoạt động nhập mặt hàng xa xỉ vào nước ta có xu hướng tăng, điều khiến nguồn ngoại tệ không nhỏ chảy khỏi Việt Nam Đê giảm thiểu tác động xấu tăng trưởng kinh tế tới cán cân thương mại nay, việc cần làm hạn chế nhập hàng xa xỉ từ nước ngồi thơng qua rao cản thuế quan, mở rộng phát triển hoạt động sản xuât nguyên nhiên vật liệu thiết yếu phục vụ sản xuất, tăng cường công tác nghiên cứu ứng dụng khoa học công nghệ vào thực tiễn sở tiếp thu thành tựu giới 3.3.2 Kiến nghị vói Ngân Hàng Nhà Nước (NHNN) 3.3.2.1 Đ iề u h àn h sách tỷ g iả h ố i đ o i h ợ p lý Những biên động tỷ giá hối đoái thời gian gần có ảnh hưởng lớn đến tình hình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, từ ảnh hưởng đến hoạt động TTQT tài trợ XNK NHTM Thực tế Việt Nam đưa cho nhà hoạch định sách tốn nan giải đê vừa đảm bảo cải thiện cán cân thương mại, vừa kiềm chê lạm phát Đê giải thâm hụt thương mại, cần phải giảm giá đồng nội tệ, điều gây biến động lớn kinh tế Trong đó, để kiềm chê lạm phát lại cân thiết phải tăng giá nội tệ, nâng cao sức mua đồng tiền Đây vấn đề phức tạp, địi hỏi chung tay góp sức Cơ quan, Ban ngành liên quan Riêng NHNN cần xây dựng 92 sách tỷ giá hối đối linh hoạt xác, có trọng tâm, trọng điếm, phù hợp với giai đoạn phát triển kinh tế nhằm đảm bảo an toàn cho doanh nghiệp XNK NHTM tham gia hoạt động TTQT tốn tín dụng chứng từ Chính sách tỷ giá cần có tham chiếu với sách phát triển kinh tế khác Nhà nước để tạo nên đồng thuận, thống nhất, tránh mâu thuẫn khơng đáng có làm giảm hiệu nhằm trì ổn định kinh tế, tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động sản xuất kinh doanh nước 3.3.2.2 H oàn th iện p h t triến th ị trư n g n g o i tệ liên ngân hàn g Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng thị trường mua bán ngoại tệ có tố chức NHTM nhằm giúp ngân hàng cân đối hợp lý vốn ngoại tệ, qua thực hoạt động kinh doanh ngoại tệ đáp ứng nhu cầu khách hàng tham gia hoạt động XNK, cơng cụ để NHNN thực sách tỉ giá.Việc phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng tạo điều kiện đảm bảo cho chế tỷ giá hối đối linh hoạt, từ thúc đẩy hoạt động TTQT toán L/C NHTM hiệu hơn, đáp ứng tốt nhu cầu đa dạng khách hàng Thực tế trị trường ngoại tệ liên ngân hàng Việt Nam hoạt động chưa hiệu quả, gắn kết chưa cao nguyên nhân phát triển thị trường chọ’ đen, gây tình trạng hai tỷ giá thời gian dài Đe phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng NHNN cần có sách thiết thực như: + Đa dạng hóa loại ngoại tệ, khơng loại ngoại tệ mạnh USD, EUR, JPY mà cịn mở rộng, cho phép mua bán nhiều loại ngoại tệ để thị trường sôi động + Có biện pháp ngăn cấm kiểm sốt chặt chẽ thị trường ngoại tệ chợ đen, không cho thị trường “ngầm” làm lũng đoạn hoạt động thị trường ngoại tệ liên ngân hàng để thị trường liên ngân hàng hoạt động lành mạnh hiệu 93 + Mở rộng đối tượng tham gia thị trường như: NHTM nhà nước ngân hàng liên doanh, ngân hàng có vốn đầu tư nước ngoài, ngân hàng thương mại cổ phần tham gia, Ngân hàng Nhà Nước tham gia với vai trò điêu tiết thị trường Việc mở rộng đối tượng tham gia giúp ngân hàng đáp ứng nhu cầu ngoại tệ thỏa mãn nhu cầu khách hàng + Phát triển hợp đồng phái sinh như: họp đồng kì hạn, tương lai, quyền chọn, nhằm hạn chế rủi ro kinh doanh ngoại tệ + Trong trường hợp thị trường khơng đủ khả Ngân Hàng Nhà Nước với vai trò người mua, người bán cuối phải tham gia tác động kịp thời giúp NHTM trì trạng thái ngoại tệ an toàn, tránh tượng đầu cơ, nắm giữ ngoại tệ 3 T ăn g c n g c h ấ t lư ợ n g h o t đ ộ n g củ a tru n g tâ m th ôn g tin tín d ụ n g(C IC ) Thơng tin tín dụng NHNN kênh dừ liệu quan trọng NHTM muốn tìm hiểu thơng tin khách hàng trước định cho vay, mở L/C, xác nhận L/C Tuy nhiên, thông tin cho CIC cung cấp chưa đáp ứng yêu cầu thực tế lượng thơng tin cịn chưa kịp thời Đế cơng tác thơng tin phịng ngừa rủi ro đạt hiệu cao, NHNN cần tăng cưòng trang bị phương tiện thông tin đại cho trung tâm để có điều kiện thu thập thơng tin đầy đủ, xác, kịp thời, cần phải có chế khun khích băt buộc đơi với tổ chức tín dụng việc cung cấp thường xun thơng tin tình hình dư nợ doanh nghiệp tổ chức tín dụng 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam Agribank Đống Đa chi nhánh NHNN&PTNT Việt Nam, chịu ràng buộc định vốn, trang thiết bị, quy trình nghiệp 94 vụ, lai suat cung chiên lược phát triên chung Đê mở rộng phát triển hoạt đọng TTQT noi chung hoạt động tốn tín dụng chứng từ nói neng, can co no lực cua cá chi nhánh Đông Đa quan tâm hỗ trợ thường xuyên NHNN&PTNT Việt Nam Sau đề xuất mà luận văn đưa nhằm hạn chế rủi ro thúc đẩy hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ NHNN&PTNT chi nhánh Đống Đa: 3 M ỏ rộ n g p h t triển m n g lư i ngân h n g đ i lỷ n c Hoạt động TTQT ngân hàng đại bở qua công tác thiêt lập mạng lưới ngân hàng đại lý Phát triển mạng lưới ngân hàng đại lý có ý nghĩa chiến lược cho phát triển hoạt động TTQT Hệ thống ngân hàng đại lý nhịp cầu dẫn giới NHTM, tạo thuận lợi cho q trình tốn, nâng cao uy tín ngân hàng thị trường quốc tế Không vậy, thông qua mối quan hệ với ngân hàng đại lý, NHTM thiết lập mối quan hệ tài khoản mơi quan hệ thơng tin, qua góp phần nâng cao chất lưọng giao dịch tốn quốc tế, tăng cường hoạt động tư vấn cho doanh nghiệp XNK nước vê thực trạng hoạt động doanh nghiệp tình hình thị trường nước ngồi 3.3.3.2 H ỗ tr ợ th n g tin th n g x u yên ch o c h i nhảnh NHNN&PTNT Việt Nam nên tăng cường kênh thơng tin tình hình kinh tê, trị, khả tài uy tín doanh nghiệp nước ngồi có quan hệ làm ăn với doanh nghiệp Việt Nam thực giao dịch chi nhánh thông qua hệ thống ngân hàng đại lý, chi nhánh nước Phát triển mối quan hệ với Cục xúc tiến thương mại để có nhiều thơng tin hữu ích liên quan đến hoạt động XNK Qua đó, cung cấp thơng tin thường xuyên cho chi nhánh để chi nhánh chủ động cơng tác tìm kiêm khách hàng, tăng cường hoạt động tư vấn khách hàng, đồng thời đê lường trước rủi ro xảy hoạt động tài trợ XNK 95 3.3.3 J H ô tr ợ vốn, c ô n g n g h ệ n h ân lự c ch o c h i nh ánh NHNN&PTNT Việt Nam cần có giải pháp cụ thể để tháo gỡ khó khăn vốn, đặc biệt nguồn vốn ngoại tệ cho chi nhánh Cung cấp cho chi nhánh trang thiết bị, công nghệ hoạt động kinh doanh chi nhánh hiệu Đặc biệt cần bổ sung đội ngũ nhân lực có trình độ cao xuống chi nhánh đế cải thiện chất lượng hoạt động tốn tín dụng chứng từ chi nhánh 3.3.3.4 H o n th iện q u y trình than h tốn L /C n h ữ n g q u y định liên quan Hiện khung pháp lý hoạt động toán theo phương thức L/C nói riêng TTQT nói chung Việt Nam chưa hình thành trở ngại lớn cho ngân hàng Việc áp dụng thông lệ quốc tế UCP, ISBP vào thực tiễn hoạt động Việt Nam tự phát ngân hàng mà chưa có sụ hướng dẫn thống từ Chính phủ Ngân hàng nhà nước Để khắc phục bất cập này, Ban Quan hệ quốc tế NHNN&PTN1 Việt Nam với vai trò đạo điều hành hoạt động TTQT toàn hệ thống cần nghiên cứu, ban hành văn hướng dẫn hoạt động đê chi nhánh có sở triển khai hoạt động quy chế hoạt động TTQT quy trình TTQT, có chế cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, văn hướng dân nghiệp vụ hướng dẫn chiết khấu chứng từ hàng xuất theo L/C chuyến nhượng L/C Đồng thời cần tiếp tục chỉnh sửa, bổ sung văn bản, chế nghiệp vụ ban hành theo hướng bám sát thực tiễn, phù hợp với thong lẹ quôc tê sách Nhà nước Bên cạnh đó, Ban Quan hệ quốc tế NHNN&PTNT Việt Nam cân soạn thảo cẩm nang hệ thống tình rủi ro biện pháp xử lý phương thức toán tín dụng chứng từ để giúp cho cán TQT hạn chế tình trạng sai sót trùng lặp, biết cách xử lý tình hng đặc thù riêng có ngân hàng, thị trường 96 3.3.4 Kiến nghị với Khách hàng Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tốn tín dụng chứng từ yếu nghiệp vụ doanh nghiệp XNK họ chinh người chịu rủi ro nhiêu nhât Bởi vậy, biện pháp hữu hiệu nhằm ngăn ngừa rủi ro toán L/C trước hết phải xuất phát từ phía khach hàng Các doanh nghiệp kinh doanh XNK cần phải thường xun hồn thiện mặt để đảm bảo an toàn, hiệu tham gia TTQT với đơi tác nước ngồi 3.3.4.1 N â n g ca o n g h iệp vụ n g o i th n g tro n g quan h ệ m u a bán với đ ối tá c n c n g o i Nhìn chung doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam hạn chế nghiệp vụ ngoại thương dẫn đến rủi ro tổn thất khó trảnh khỏi hoạt động inua bán với nước Sự thiếu hiểu biết nhiều nguyên nhân hạn chê vê trình độ ngoại ngữ, khơng đào tạo hoạt động ngoại thương nên không nắm vững điều kiện thương mại quôc tê, thông lệ quốc tế kinh nghiệm thực tiễn cịn Vì vậy, doanh nghiêp tham gia hoạt động xuất nhập cần phải tự trang bị cho hành trang cần thiết nhằm tránh sai lầm khơng đáng có thỏa thuận điều khoản hợp đồng ngoại thương 3 Tìm /liêu đánh g iá đ ố i tá c n c n g o i m ộ t cách k ỹ lư ỡ n g Thực tế cho thấy công tác tìm kiếm, phân tích, đánh giá đối tác doanh nghiệp Việt Nam nhiều hạn chế xảy tình trạng chủ quan doanh nghiệp Việt Nam từ khâu đàm phán, ký kết hợp đồng đến giao hàng, tốn nên rủi ro khó tránh khỏi Nhiều vụ lừa đảo thời gian gần mà thua thiệt thường rơi vào doanh nghiệp Việt Nam gióng lên hồi chng cảnh tỉnh cho thờ công tác hêt sức quan trọng Vì vậy, doanh nghiệp cần tìm hiểu kỹ lưỡng thơng tin khách hàng thơng qua nhiêu kênh Đại sứ quán, Cục xúc tiến thương 97 mại, ngân hàng phục vụ mua thông tin từ công ty chuyên Vân tin đế biết uy tín, lực tài chính, điểm mạnh yếu đối tác Nếu làm vậy, hoạt động kinh doanh xuất nhập khấu cùa doanh nghiệp trở nên an toàn hiệu 3.3.4.3 T h ự c h iện đ ú n g c c cam k ế t đ ã k í v i n g â n hàng Khi tham giạ vào nghiệp vụ TTQT, doanh nghiệp cần phải thực nhùng chi dẫn hay tư vấn từ phía ngân hàng việc thực điều khoán phương thức toán mà doanh nghiệp lựa chọn Doanh nghiệp phải tuân thủ nghiêm ngặt nghĩa vụ toán cam kết Nếu lí gi mà doanh nghiệp cố tình tri hỗn tốn vai trị người nhập ảnh hướng tới uy tin cùa NH với đối tác ngân hàng nước Nếu doanh nghiệp thực tốt điều chắn hoạt động XNK cùa họ đạt kết cao trình thực nghiệp vụ TTQT cùa NH nhạnh chóng, chinh xác, an tốn, hiệu quả, hạn chế tối đa rủi ro xảy từ lỗi doanh nghiệp KÉT LUẬN CHUÔNG Qua nghiên cứu sở lý luận chương đánh giá thực trạng rủi ro họat động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ chương 2, chương đà nêu số giải pháp cho Agribank Đống Đa nhằm hạn chế phòng ngừa rủi ro hoạt động tốn tín dụng chứng từ chi nhánh Bên cạnh đó, chương cịn đưa kiến nghị Chính Phủ đơi với Ngân Hàng Nhà Nước, với NHNN&PTNT Việt Nam, với khách hàng nhăm góp phần hoàn thiện chất lượng hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ 98 KÉT LUẬN Trên sở vận dụng phương pháp nghiên cứu khoa học phổ biến xem xét kế thừa công trình nghiên cứu trước với quan điểm luận văn với đề tài: “G iả ip h p hạn c h ế rủ i ro tro n g th a n h toán qu ốc tế theo p h n g th ứ c tín d ụ n g c h n g từ tạ i c h i nh ánh N g ă n h n g N ô n g n gh iệp p h t triển n ô n g th ôn Việt N a m - c h i nh ản h Đ ố n g Đ a ” giải số vấn đề sau: Một làluận giải vấn đề lý luận hoạt động toán quốc tế theo phương thức tin dụng chứng từ rủi ro phương thức tốn tín dụng chứng từ NHTM, từ đưa điều kiện để hạn chế rủi 10 tham gia tốn Tín dụng chứn° từ Hai phân tích thực trạng, đánh giá cách tồn diện hoạt động tốn qc tê theo pnương thức tín dụng chứng từ NHNN&PTNT chi nhánh Đống Đa Từ rút mặt được, chưa đưọc nguyên nhân dẫn đến rủi ro phương thức tốn tín dụng chứng từ NHNN&PTNT chi nhánh Đống Đa Ba từ nghiên cứu lí luận thực tiễn, luận văn đưa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tốn quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ NHNN&PTNT chi nhánh Đống Đa đề xuât sơ kiến nghị với chủ thể có liên quan nhằm tạo điều kiện thực giải pháp cách tốt Hy vọng ý kiến luận văn góp phần nhỏ vào việc hạn chế rủi ro hoạt động toán tín dụng chứng từ NHNN&PTNI chi nhánh Đống Đa, để hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ ngày phát triển khẳng định vị thê ngân hàng nước quốc tế Nghiên cứu đánh giá rủi ro phương thức tốn tín dụng chứng từ NHTM NHNN&PTNT Việt Nam vấn đề 99 nhiên mồi hoàn cảnh kinh tê, môi thời kỳ giai đoạn khác lại phát sinh rủi ro tiềm ẩn khác Vì với hiêu biêt kinh nghiệm hạn chế, luận văn rât mong nhận đóng góp ý kiên nhà nghiên cứu, thầy bạn đọc đê ngày hồn thiện Cuối cùng, em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến thầy cô giáo Học Viện Ngân Hàng dạy dỗ, dìu dắt em suốt thời gian em học tập trường Em xin bày tỏ lòng cảm ơn chân thành tới TS Đặng Thị Huyên Anh tận tình hướng dẫn giúp đỡ em hồn thành luận văn Đồng thời em gửi lời cảm ơn tới Ban Giám Đốc cán nhân viên ngân hàng Nông nghiệp phát triển nơng thơn chi nhánh Đơng Đa giúp em tìm hiểu thêm nghiệp vụ TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ tạo điều kiện giúp em hoàn thành luận văn Em xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO I TÀI LIỆU TIÉNG VIỆT A Báo cáo Báo cáo phủ tình hình kinh tế xã hội năm 2009 - 2014 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam —chi nhánh Đống Đa Báo cáo hoạt động TTQT Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam —chi nhánh Đống Đa năm 2009 - 2014 Báo cáo tổng kết năm 2009 - 2014 Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thơn Việt Nam —chi nhánh Đống Đa B Giáo trình Th.s Dương Hữu Hạnh (2000), cẩm nang nghiệp vụ xuất nhập khẩu, NXB Thống kê,2000 GS.TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê,2005 GS.TS Nguyễn Văn Tiến, cẩm nang Tài trợ thương mại quốc tế, NXB Thông kê,2008 GS.TS Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình tốn quốc tế, NXB Thống kê, 2009 GS.TS Nguyễn Văn Tiến, Thị trường ngoại hổi nghiệp vụ phái sinh, NXB Thống kê,2010 Th.s Bùi Thu Trinh, Giải pháp nâng cao chất lượng Thanh toán quốc tế ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ, Học viện Ngân hàng, Hà Nội,2009 10 TS Nguyễn Thị Hồng Hải, Hạn chế rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại Việt Nam q trình hội nhập kỉnh tê qc tê, Luận án tiến sĩ, Học viện Ngân Hàng, Hà Nội, 2008 11 TÀI LIỆU NƯỚC NGOÀI 11 ICC (Internationnal Chamber of Commerce) (2000), International Comercial Term 12 ICC (2007), International Standard Banking Practice No 681 (ISBP 681) 13 ICC (2007), The Uniform Customs and Practice for Documentary Credits No 600 (ƯCP600) 14 ICC (1995), The Uniform rules for Collections No 522 (URC 522) III TÀI LIỆU THAM KHẢO KHÁC