Giải pháp hạn chế rủi ro trong thanh toán quốc tế tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam,

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM GVHD Họ tên Lớp Khóa Khoa ` : : : : : Th.S ĐINH THỊ THANH LONG HOÀNG THỊ HỒNG NHUNG TTQTB K14 NGÂN HÀNG Hà Nội, năm 2015 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - - KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM GVHD Họ tên Lớp Khóa Khoa ` : : : : : Th.S ĐINH THỊ THANH LONG HOÀNG THỊ HỒNG NHUNG TTQTB K14 NGÂN HÀNG Hà Nội, năm 2015 MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC SƠ ĐỒ DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT LỜI NÓI ĐẦU 1/ Lý chọn đề tài 2/ Mục đích nghiên cứu đề tài 3/ Đối tƣợng nghiên cứu 4/ Phƣơng pháp nghiên cứu .2 5/ Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài 6/ Kết cấu khóa luận CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN QUỐC TẾ VÀ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1 Tổng quan toán quốc tế 1.1.1 Khái niệm đặc điểm .3 1.1.1.1 Khái niệm .3 1.1.1.2 Đặc điểm 1.1.2 Chủ thể tham gia toán quốc tế 1.1.3 Các điều kiện toán quốc tế .6 1.1.3.1 Điều kiện tiền tệ .6 1.1.3.2 Điều kiện địa điểm toán .9 1.1.3.3 Điều kiện thời gian toán .9 1.1.3.4 Điều kiện phương tiện phương thức toán 10 1.2 Rủi ro toán quốc tế .10 1.2.1 Khái niệm rủi ro toán quốc tế 10 1.2.1.1 Khái niệm .10 1.2.1.2 Nhận diện rủi ro toán quốc tế 11 1.2.2 Phân loại rủi ro toán quốc toán quốc tế 12 1.2.2.1 Rủi ro tác nghiệp 13 1.2.2.2 Rủi ro đạo đức 14 1.2.2.3 Rủi ro tỷ giá 18 1.2.2.4 Rủi ro tín dụng 19 1.2.2.5 Rủi ro pháp lí 21 1.2.3 Hậu rủi ro toán quốc tế 23 1.2.3.1 Tác động đến uy tín 23 1.2.3.2 Tác động đến tài 23 1.3 Các giải pháp hạn chế rủi ro 23 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1: .27 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI BIDV 28 2.1 Khái quát hoạt động toán quốc tế BIDV 28 2.1.1 Các văn pháp lí điều chỉnh hoạt động TTQT BIDV 28 2.1.2 Thực trạng hoạt động TTQT BIDV .30 2.1.2.1 Về quan hệ đại lí số lượng khách hàng 30 2.1.2.2 Về dịch vụ cung cấp .31 2.1.2.3 Về hoạt động TTQT 33 2.2 Rủi ro toán quốc tế BIDV .38 2.2.1 Rủi ro tác nghiệp 38 2.2.1.1 Rủi ro toán quốc tế yếu tố người 40 2.2.1.2 Rủi ro do qui trình, qui chế .41 2.2.1.3 Rủi ro xảy công nghệ thông tin 44 2.2.2 Rủi ro đạo đức 45 2.2.2.1 Rủi ro đạo đức từ người xuất 45 2.2.2.2 Rủi ro đạo đức từ ngân hàng đối tác 48 2.2.3 Rủi ro tỷ giá 49 2.2.4 Rủi ro tín dụng .49 2.2.5 Rủi ro pháp lí 54 2.3 Thực trạng hạn chể rủi ro TTQT BIDV 58 2.3.1.Các biện pháp hạn chế rủi ro cách tổng thể 58 2.3.2.Các biện pháp hạn chế rủi ro cụ thể triển khai BIDV 61 2.3.2.1 Các biện pháp hạn chế rủi ro từ lĩnh vực tác nghiệp 61 2.3.2.2 Các biện pháp hạn chế rủi ro đạo đức .62 2.3.2.3 Các biện pháp hạn chế rủi ro từ yếu tố ngoại hối .63 2.3.2.4 Các biện pháp hạn chế rủi ro từ yếu tố tín dụng 63 2.3.2.4 Biện pháp hạn chế rủi ro pháp lí 65 2.3.3 Đánh giá hiệu lực cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro toán quốc tế BIDV .65 KẾT LUẬN CHƢƠNG 69 CHƢƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI BIDV .70 3.1 Định hƣớng phát triển hoạt động TTQT BIDV 2015-2020 70 3.2 Các giải pháp hạn chế rủi ro TTQT cho BIDV 71 3.2.1 Các giải pháp tổng thể 71 3.2.1.1 Xây dựng sách quản lí rủi ro tổng thể cho nghiệp vụ ngân hàng quốc tế 71 3.2.1.2 Xây dựng chu trình kinh doanh khép kín cho dịch vụ TTQT 72 3.2.1.3 Hiện đại hóa cơng nghệ .72 3.2.1.4 Nâng cao chất lượng nhân 72 3.2.1.5 Mở rộng quan hệ quốc tế .73 3.2.1.6 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát 73 3.2.2 Các giải pháp cụ thể 74 3.2.2.1 Giải pháp hạn chế rủi ro tác nghiệp 74 3.2.2.2 Hạn chế rủi ro đạo đức ngân hàng 78 3.2.2.3 Biện pháp hạn chế rủi ro tỷ giá 81 3.2.2.5 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng .83 3.2.2.5 Hạn chế rủi ro pháp lí 86 3.3 Kiến nghị 87 3.3.1 Đối với phủ ngành có liên quan 87 3.3.1.1 Tạo môi trường kinh tế vĩ mô ổn định 87 3.3.1.3 Hồn thiện sách thương mại đẩy mạnh xuất nhập khẩu, quản lí chặt chẽ xuất nhập để cải thiện cán cân toán quốc tế 89 3.3.1.4 Tăng cường giám sát thị trường 90 3.3.1.5.Nâng cao vai trò thương vụ quán, đại diện thương mại Việt Nam nước 90 3.3.1.6 Hỗ trợ ngân hàng doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam hội đón nhận học kinh nghiệm rủi ro giới 90 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Việt Nam 91 3.3.3 Kiến nghị khách hàng 91 KẾT LUẬN CHUNG 93 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1 Bảng tỉ giá hối đoái tính theo “rổ” tiền tệ Bảng 2.1: Các sản phẩm dịch vụ TTQT BIDV 32 Bảng 2.2: Doanh số hoạt động TTQT 34 Biểu đồ 2.1: Doanh số hoạt động TTQT .34 Bảng 2.2: Doanh số theo sản phẩm hoạt động TTQT 35 Biểu đồ 2.2: Doanh số theo sản phẩm hoạt động TTQT .36 Biểu đồ 2.3: Tổng lợi nhuận TTQT BIDV .38 Bảng 2.3: Các lỗi tác nghiệp dẫn đến rủi ro cho BIDV .39 Biểu đồ Biếu đồ giá trị tổn thất từ rủi ro tác nghiệp BIDV 2012-2014 66 Bảng số liệu 2.4: Nợ hạn cho vay tài trợ xuất nhập VIB 67 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1 Sơ đồ phân loại rủi ro toán quốc tế 12 Sơ đồ 3.1 Khung quản trị rủi ro tác nghiệp NHTM giới 74 Sơ đồ 3.2 Mơ hình quản lí rủi ro tác nghiệp NHTM giới 75 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT TTQT Thanh toán quốc tế NHTM Ngân hàng thƣơng mại BIDV Ngân hàng đầu tƣ phát triển Việt Nam NHPH Ngân hàng phát hành NHCK Ngân hàng chiết khấu NHXN Ngân hàng xác nhận NH Ngân hàng KH Khách hàng UCP Uniform Customs and Practice for Documentary Credits L/C Letter of credit NHNN Ngân hàng nhà nƣớc XNK Xuất nhập TCTD Tổ chức tín dụng QLRR Quản lí rủi ro QHKH Quan hệ khách hàng LỜI NÓI ĐẦU 1/ Lý chọn đề tài Xu hƣớng quốc tế hóa kinh tế mở cho nhân loại cánh cửa giao lƣu đầy triển vọng Lịch sử chứng minh khơng quốc gia phát triển tách biệt với giới bên ngoài, nƣớc xích lại gần với thơng qua cầu nối thƣơng mại quốc tế Quan hệ kinh tế diễn sơi động, kéo theo đa dạng, phức tạp chu chuyển hàng hóa quốc tế đồng thời vận động dòng tiền tốn Q trình tốn có vai trò quan trọng với cá nhân, doanh nghiệp tổ chức Hoạt động toán quốc tế diễn thị trƣờng rộng, phức tạp khoảng cách ngƣời muangƣời bán, phong tục tập quán khác biệt văn hóa quốc gia thơng qua nhịp cầu trung gian ngân hàng thƣơng mại Hoạt động toán quốc tế mang lại thu nhập cho ngân hàng dƣới dạng phí ngày tăng mặt số lƣợng mà tỉ trọng Bên cạnh đó, thơng qua nghiệp vụ tốn quốc tế để chấp nối phát triển mảng nghiệp vụ khác nhƣ: mua bán ngoại tệ, bảo lãnh, tài trợ xuất nhập khẩu, mở rộng quan hệ tài khoản tín dụng Tuy nhiên hoạt động toán quốc tế nhƣ hoạt động ngoại bảng khác không đơn mang lại lợi ích kinh tế mà cịn tiềm ẩn nguy gây rủi ro, tổn thất cho ngân hàng thƣơng mại cho doanh nghiệp xuất nhập Vì việc nghiên cứu cách có hệ thống nội dung biện pháp nhằm quản lí rủi ro phƣơng thức toán quốc tế ngân hàng phù hợp với yêu cầu phát triển kinh tế đối ngoại nhu cầu khách quan hợp với qui luật Đề tài với tiêu đề “Giải pháp hạn chế rủi ro toán quốc tế ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư phát triển Việt Nam” hy vọng giải vấn đề bất cập nêu 2/ Mục đích nghiên cứu đề tài Thứ nhất, đề tài trình bày sở lí luận tốn quốc tế rủi ro toán quốc tế Trên sở này, nhận dạng loại rủi ro xảy hoạt động toán quốc tế Thứ hai, sở nhận dạng rủi ro, phân tích nguyên nhân, hậu rủi ro thực tế xảy BIDV Việt Nam Đồng thời tìm hiểu cách thức mà BIDV xử lí thực tế rủi ro dựa văn pháp lí điều chỉnh Bên cạnh cịn nêu hiệu pháp lí giải pháp mà ngân hàng BIDV áp dụng, giải pháp hạn chế đƣợc rủi ro nhƣ có vấn đề phát sinh Thứ ba, đề tài đƣa giải pháp nhằm hạn chế rủi ro toán quốc tế ngân hàng BIDV 3/ Đối tƣợng nghiên cứu - Đối tƣợng nghiên cứu đề tài rủi ro từ hoạt động toán quốc tế ngân hàng đầu tƣ phát triển Việt Nam - Phạm vi nghiên cứu rủi ro phát sinh toán quốc tế giai đoạn 2012-2014 4/ Phƣơng pháp nghiên cứu Các phƣơng pháp nghiên cứu đƣợc sử dụng khóa luận gồm: phƣơng pháp phân tích kinh tế, tổng hợp, so sánh kết hợp 5/ Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Khóa luận nhấn mạnh điểm sau: Thứ nhất, nêu rủi ro thƣờng gặp hoạt động toán quốc tế đặc biệt sâu phân tích rủi ro điển hình hoạt động tốn quốc tế dƣới góc độ: rủi ro tài chính, rủi ro kinh tế, rủi ro hoạt động Thứ hai, dựa nhóm rủi ro đƣợc phân chia để phân tích rủi ro xảy thực tế ngân hàng thƣơng mại cổ phần đầu tƣ phát triển Việt Nam Thứ ba, cở lí luận xây dựng thực tiễn nghiên cứu để đƣa thêm giải pháp kiến nghị nhằm quản lí rủi ro tốn quốc tế ngân hàng đầu tƣ phát triển Việt Nam cách hiệu 6/ Kết cấu khóa luận Ngồi phần mục lục, mở đầu kết luận, khóa luận đƣợc kết cấu thành chƣơng nhƣ sau: Chương 1: Tổng quan toán quốc tế rủi ro toán quốc tế Chương 2: Thực trạng rủi ro hạn chế rủi ro toán quốc tế BIDV Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro toán quốc tế BIDV 81 - Hạn chế rủi ro từ hãng tàu Tƣ vấn cho doanh nghiệp nên giành quyền chủ động thuê tàu (nếu có khả năng, yêu cầu vận đơn đƣợc phát hành hãng tàu có uy tín, có website đăng tải lịch trình tàu chun chở ; yêu cầu vận đơn ghi rõ tên đại lí VN với tên, địa chỉ, số điện thoại rõ ràng Ngoài tƣ vấn cho doanh nghiệp Việt Nam mua bảo hiểm hàng hóa để hạn chế tối đa rủi ro B Nhóm rủi ro tài 3.2.2.3 Biện pháp hạn chế rủi ro tỷ giá - Nâng cao công tác dự báo tỷ giá Nếu biết trƣớc đƣợc biến động tỷ giá, ngân hàng khơng gặp phải tổn thất mà cịn có hội kiếm lời chênh lệnh từ biến động tỷ giá Ví dụ nhà xuất ln muốn đƣợc tốn đồng tiền lên giá ngƣợc lại nhà nhập muốn trả tiền đồng tiền có xu hƣớng cho đồng tiền giảm giá Ngân hàng tham gia cung ứng dịch vụ cho nhà xuất khẩu, nhập có mong chờ xu hƣớng biến động tỉ giá có lợi cho khách hàng để họ trả tiền cho ngân hàng NH không bị thua lỗ phải vay ngoại tệ tài trợ cho khách hàng thời kì tỉ giá biến động khơng có lợi cho Tuy nhiên việc dự báo tỉ giá công việc không đơn giản chút nào, nhiều doanh nghiệp bỏ qua công đoạn sử dụng sản phẩm tài phái sinh nhƣ giải pháp an toàn Tuy nhiên BIDV lại tứ trụ ngân hàng Việt Nam với khối lƣợng tài sản có tài sản nợ khổng lồ ngoại tệ, khoản thu chi lớn ngoại tệ trạng thái ngoại tệ trạng thái mở, điều yếu tố làm cho công tác dự báo tỷ giá trở nên cần thiết hết Sự biến động tỉ giá với biên độ lớn tổn thất tài lớn cho BIDV chƣa kể nói đến trƣờng hợp xấu phá sản Chính vậy, BIDV nên đầu tƣ đội ngũ chun gia thƣờng xuyên theo dõi dự báo biến động tỉ giá Dẫu biết việc dự báo tỉ giá thị trƣờng ngoại hối khó khăn mang yếu tố may mắn nhƣng không đồng nghĩa với việc khơng cần đến cơng tác Có thể phân loại thành : - Dự báo kĩ thuật : dùng số liệu tỷ giá lịch sử để dự báo tỷ giá tƣơng lai Ví dụ đồng tiền tăng giá liên tục vịng ngày, đoán đƣợc xu hƣớng diễn biến giá trị đồng tiền vào ngày mai 82 - Dự báo : dựa mối quan hệ biến số kinh tế tỉ giá hối đoái Dựa vào giá trị biến số với tác động lịch sử chúng tỉ giá hối đối ngân hàng dự kiến tỷ giá Ví dụ lạm phát cao quốc gia gây nên giảm giá trị quốc gia - Dự báo sở thị trƣờng :là trình triển khai dự báo từ số thị trƣờng - Dự báo hỗn hợp : việc dự báo tỉ giá dựa nhiều kĩ thuật dự báo khác Mỗi kĩ thuật dự báo khác có quyền số khác nhau, phƣơng pháp đƣợc cho có độ tin cậy cao có quyền số cao Bên cạnh việc dự báo tỉ giá việc kết hợp với cơng cụ tài phái sinh tạo hoàn hảo cho việc hạn chế rủi ro tỷ giá - Đa dạng hóa loại ngoại tệ" Theo ngun tắc « khơng nên bỏ tất số trứng vào giỏ », việc tốn dùng số loại ngoại tệ rủi ro xảy lớn, lỗ/lãi chênh lệch tỉ giá Nếu đa dạng hóa tiền tệ tốn hạn chế đƣợc rủi ro tỉ giá, biến động phát sinh lỗ với ngoại tệ nhƣng lãi với ngoại tệ thay đổi tỉ giá danh mục loại ngoại tệ có tƣơng quan đối nghịch Phát sinh lỗ/ lãi đƣợc bù đắp cho Chính vậy, ngân hàng giảm thiếu đƣợc rủi ro tỷ giá đồng thời thu đƣợc lợi nhuận cho ngân hàng cách trì trạng thái ngoại tệ đoản, trƣờng với loại ngoại tệ khác - Hiện đại hóa cơng nghệ thơng tin Để phân tích dự báo đƣợc xu hƣớng tỉ giá nhƣ đề cập cần hỗ trợ không nhỏ trang thiết bị sở vật chất Hệ thống trang bị kĩ thuật BIDV đại đầy đủ nhƣng so với phát triển chung giới nhu cầu hoạt động lĩnh vực kinh doanh ngoại tệ toán quốc tế ngày phát triển mạnh mẽ địi hỏi ngân hàng phải có cơng nghệ thơng tin đại cập nhật Trên giới có phần mềm đại nhƣ : Kondor, Bloomberg, hệ thống đánh giá rủi ro Var….ngồi cịn có hệ thống chun dụng góp phần quản lí rủi ro : yết giá điện tử EBS Có thể thấy việc đa dạng hóa ngoại tệ giảm thiểu rủi ro không triệt tiêu hết rủi ro tỷ giá Việc kiểm soát ti giá cần đƣợc kết hợp với công cụ tài 83 phái sinh nhƣ : kì hạn, hốn đổi, quyền chọn, tƣơng lai kết hợp với bảo hiểm tỷ giá (cái đƣợc BIDV triển khai) - Xây dựng hạn mức kinh doanh ngoại tệ Xây dựng hạn mức kinh doanh ngoại tệ, khối lƣợng giao dịch, giới hạn loại tiền kinh doanh cách hợp lí linh hoạt Hạn mức BIDV đặt phải phù hợp với đặc điểm kinh doanh khách hàng vị rủi ro ngân hàng Cần xây dựng hạn mức chi tiết cho lĩnh vực, đối tƣợng khách hàng - Quĩ dự phòng rủi ro tỉ giá 3.2.2.5 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng - Hồn thiện chức phịng quản lí rủi ro  Thành lập tổ nghiên cứu phân tích dự báo kinh tế vĩ mơ thuộc phịng QLRR Bằng thành lập tổ nghiên cứu để tổng kết rủi ro xảy đúc kết thành dấu hiệu nhận biết nhằm giảm áp lực cho nhân viên tín dụng, giúp họ tập trung vào chuyên môn Bộ phận thu thập liệu, phân tích cấu hiệu ngành nghề kinh tế vùng miền khác để đƣa sách, định hƣớng cụ thể cho ngành-nghề, lĩnh vực, cấp hạn mức cụ thể để chủ động phòng chống rủi ro, tránh phản ứng chậm, gây lúng túng cho công tác quản trị rủi ro  Nâng cao hiệu kiểm tra nội phịng quản lí rủi ro Bộ phận kiểm sốt liên hệ trực tiếp với Hội đồng tín dụng sở ban Kiểm sốt Hội sở để xem xét, đạo thực đảm bảo cho hoạt động tín dụng thực hiệu an toàn Ở chi nhánh, nhân viên nghiệp vụ phải thƣờng xuyên tự trau dồi nâng cao trình độ nghiệp vụ mình, ngồi chi nhánh nên tổ chức buổi huấn luyện đào tạo, chia sẻ kĩ kinh nghiệm cho cán nhân viên Kiểm soát viên chi nhánh phải đƣợc thƣờng xuyên luân chuyển để đảm bảo tính khách quan cho việc kiểm soát - Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định tín dụng  Nâng cao chất lƣợng phân tích tín dụng Bằng việc tuân thủ qui trình, qui định sách tín dụng 84 Thẩm định đƣợc rủi ro tổng thể khách hàng, qua xác định giới hạn tín dụng cho KH Từ đề mức kí quĩ hợp lí yêu cầu biện pháp đảm bảo tài sản hợp lí (đảm bảo tài sản chấp, cầm cố chứng từ có giá, đảm bảo lơ hàng nhập khẩu, đảm bảo bảo lãnh ngân hàng khác có uy tín) để đảm bảo đƣợc khả toán khách hàng nhằm chủ động kiểm soát hạn chế rủi ro xảy Bên cạnh thơng tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án đƣợc cấp tín dụng BIDV cần phải thiết lập thêm mối quan hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thơng tin khác để khai thác thơng tin tài chính, hoạt động công ty mẹ hay đối tác doanh nghiệp Điều góp phần làm cho nhận đinh, thẩm định BIDV khách hàng đƣợc tồn diện Thứ có đƣợc thơng tin q báu việc nhìn nhận đánh giá khách hàng Thứ hai ngăn ngừa đƣợc ham muốn mƣu lợi bất khách hàng Thứ ba nâng cao nghiệp vụ thông tin phận chuyên môn TCTD với Thứ tƣ tăng mối đoàn kết cộng đồng TCTD - Có phối hợp chặt chẽ với phịng ban/bộ phận khác Phịng TTQT phịng tín dụng phải có kết hợp linh hoạt với nhau, ví dụ cho trƣờng hợp tài trợ nhập KH Dựa vào yêu cầu khách hàng hạn mức tín dụng đƣợc cấp, phịng TTQT phịng tín dụng đề xuất mức kí quĩ, xem xét khả hiệu phƣơng án sản xuất kinh doanh mà khách hàng đề xuất để xem có định mở L/C hay không Nếu đồng ý mở L/C cho khách hàng phịng tín dụng phải dự trù hạn mức tín dụng cho khách hàng Ngồi để đảm bảo an tồn cho lơ hàng suốt q trình vận chuyển, ngân hàng u cầu khách hàng mua bảo hiểm cho lơ hàng Khi hàng tới cảng, phòng TTQT nhận đƣợc chứng từ từ NHCK, phịng TTQT có nhiệm vụ kiểm tra chứng từ đồng thời thơng báo tới KH tới phịng tín dụng BIDV Phịng tín dụng sở thơng báo phòng TTQT, giải ngân khoản nợ cho vay khách hàng để khách hàng toán tiền hàng Nếu khách hàng lựa chọn phƣơng thức đảm bảo lơ hàng phải có giám sát chặt chẽ trình khách hàng lấy hàng, dỡ hàng….và BIDV giải phóng lƣợng hàng tƣơng ứng với số tiền mà KH nộp tiền vào NH trả nợ vay 85  Nâng cao chất lƣợng cán Chất lƣợng cán phải có từ khâu tuyển dụng BIDV lên kế hoạch tuyển dụng cán có nghiệp vụ giỏi có kiến thức tốt tốn quốc tế Bên cạnh phải thƣờng xun nâng cao chất lƣợng thẩm định, quản lí khách hàng cán tín dụng ,cán quản lí rủi ro cán kiểm sốt Ngồi đào tạo, vấn đề sách đãi ngộ, lƣơng bổng cần phải lƣu ý, biện pháp tài đòn bẩy để thu hút nhân tài phục vụ cho ngân hàng Cuối cần thực luân chuyển cán quản lí khách hàng nhƣ luân chuyển phận nghiệp vụ khác để giảm trừ tiêu cực đến từ mối quan hệ đƣợc tạo lập q dài - Hồn thiện cơng cụ, biện pháp kĩ thuật kiểm sốt RRTD  Chính sách khách hàng phù hợp Phân loại khách hàng không mà cịn lấy thêm thơng tin khứ dự tƣơng lai Hạn mức cho vay phải phù hợp với khách hàng thời kì cụ thể Thƣờng xuyên tiến hành trao đổi, tham khảo, đóng góp ý kiến ngân hàng khách hàng để tạo mối quan hệ tốt đẹp KH NH nhƣ giúp NH ngày hồn thiện Thêm vào đó, nên xây dựng sách giá khép kín nhằm khuyến khích KH sử dụng kết hợp nhiều sản phẩm BIDV Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng nhằm phân tán rủi ro Nghiên cứu áp dụng sản phẩm trọng xây dựng hệ thống tốn điện tử liên ngân hàng Đa dạng hóa loại hình đầu tƣ tín dụng khơng tập trung nhiều vào loại hình doanh nghiệp cụ thể,một nhóm khách hàng hay mặt hàng để phân tán rủi ro - Tích cực hạn chế tổn thất rủi ro tín dụng gây  Thực nghiêm túc việc trích lập dự phịng bù đắp rủi ro  Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Trong trƣờng hợp xảy nợ xấu, ngân hàng phải nhìn thẳng vào vấn đề nợ xấu coi nợ xấu vấn đề tất yếu rủi ro tiềm ẩn khơng thể tránh khỏi Cần đánh giá, phân tích khoản nợ tín dụng để hạn chế thấp rủi ro 86 phát sinh Nên chuyển nợ hạn khoản nợ có dấu hiệu khả thu hồi mà đợi đến thời hạn trả nợ Việc trì hoạt động Ban xử lí nợ hạn lúc vô cần thiết để: - Phân tích nguyên nhân dẫn đến nợ hạn làm thu hồi Phân loại nợ hạn theo mức độ khả thu hồi - Trên sở phân tích phân loại Nợ xấu trên, Ban xử lí phải lập lộ trình thu hồi nợ cụ thể đƣợc cập nhật hàng tháng để đảm bảo việc thu hồi nợ hạn phát sinh tổn thất sau  Nhóm rủi ro kinh tế 3.2.2.5 Hạn chế rủi ro pháp lí Phịng chống rủi ro pháp lí khơng việc KH việc BIDV mà cần phải có phối hợp chặt chẽ với KH BIDV để ngăn ngừa rủi ro Cụ thể : - BIDV khách hàng cần tìm hiểu kĩ bạn hàng khách hàng trƣớc thực giao dịch cho khách hàng Việc kiểm tra thông tin thông qua phƣơng tiện truyền thông (kể báo điện tử), thông qua quan đại diện Việt Nam nƣớc ngồi nơi có trụ sở đối tác, sở tổ chức kinh tế Việt Nam nƣớc có trụ sở đối tác nƣớc ngồi thơng qua tổ chức tƣ vấn quốc tế có mặt Việt Nam… - BIDV tƣ vấn cho doanh nghiệp làm quen với công việc thuê luật sƣ độc lập bên sử dụng chuyên gia pháp luật nội có lực, trình độ chun mơn để soạn thảo rà sốt hợp đồng, góp ý dự thảo hợp đồng bên nƣớc ngồi cung cấp Thơng qua cơng việc này,BIDV KH phát điểm bất lợi cho để đề nghị bên nƣớc ngồi sửa đổi, bổ sung hợp đồng theo ngun tắc : « bình đẳng, khách quan có lợi » tham gia giao dịch Điều quan trọng phải đảm bảo tính hợp pháp theo qui định nƣớc Việt Nam - Để tránh trƣờng hợp hợp đồng bị vô hiệu không đƣợc công nhận cho thi hành nƣớc có trụ sở bên nƣớc ngồi trƣớc kí hợp đồng BIDV khách hàng phải xem lại thẩm quyền đại diện bên nƣớc ngồi, nhƣ kiểm tra tính hợp pháp hợp đồng theo qui định pháp luật nƣớc nơi bạn hàng khách hàng hoạt động 87 - Điều cốt lõi cuối đƣợc nhắc tới đây, để hạn chế rủi ro pháp lí khơng đòi hỏi việc hiểu biết pháp luật mà cịn góc độ nâng cao vị KH mắt bạn hàng Chỉ KH BIDV có đƣợc vị ngang với doanh nghiệp nƣớc khác có điều kiện thỏa thuận cách sịng phẳng khía cạnh liên quan đến giao dịch thƣơng mại quốc tế 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với phủ ngành có liên quan 3.3.1.1 Tạo môi trường kinh tế vĩ mô ổn định Xuất phát từ tâm lí doanh nghiệp Việt Nam, không muốn trở thành đối tác doanh nghiệp quốc gia bị bủa vây vòng cấm vận kinh tế, hay có bất ổn trị Bạn hàng Họ nhìn vào phát triển quốc gia chúng ta, nhìn vào mơi trƣờng kinh doanh mà định phần làm ăn lâu bền với Chính vậy, tất tổ chức, NH Việt Nam nói chung, BIDV nói riêng cần ổn định môi trƣờng kinh tế vĩ mô để phát triển bền vững điều kiện thực qui chế thị trƣờng ngày đầy đủ hội nhập quốc tế sâu rộng Và phủ đầu tàu « cầm cân nảy mực » vấn đề Trƣớc hết tình hình kinh tế trị phải ổn định, sau đảm bảo an ninh lƣơng thực, an ninh lực lƣợng, cấu ngành hàng, lĩnh vực phù hợp với kinh tế Việt Nam Chính phủ phải đề sách phù hợp với ngành nghề- lĩnh vực cụ thể, tận dụng nguồn vốn bên ngồi nhƣng khơng q phụ thuộc vào Ngồi phủ cần hỗ trợ doanh nghiệp sản xuất đầu sản phẩm, biện pháp hỗ trợ xây dựng thƣơng hiệu cho hàng hóa Việt Nam, quảng bá sản phẩm Việt Nam qua quan hệ hợp tác phủ Các doanh nghiệp phát triển nhân tố góp phần tạo nên thịnh vƣợng cho BIDV 3.3.1.2.Hoàn thiện hệ thống pháp luật - Hoàn thiện hệ thống pháp luật Phải xây dựng hệ thống pháp luật minh bạch, phù hợp với thông lệ quốc tế, tăng cƣờng kí kết tham gia điều ƣớc quốc tế thƣơng mại quốc tế Ta thấy pháp luật nƣớc nguồn điều chỉnh quan hệ thƣơng mại quốc tế Hệ thống pháp luật Việt Nam trƣớc 88 chứa đựng nội dung chƣa phù hợp với cam kết quốc tế, thông lệ quốc tế Thực tế doanh nghiệp Việt Nam gặp khơng rủi ro pháp lí xuất phát từ qui định pháp luật Việt Nam Vì nhƣ có khung pháp lí rõ ràng, minh bạch phù hợp với thơng lệ quốc tế bệ phóng cho trình nâng cao khả cạnh tranh doanh nghiệp trƣờng quốc tế Hơn nữa, cần có tăng cƣờng hợp tác quan nhà nƣớc nhƣ : quan hải quan, quan thuế, quan quản lí thƣơng mại, kế hoạch đầu tƣ….nhằm tạo điều kiện cho hoạt động thƣơng mại quốc tế Cụ thể : + Hoàn thiện pháp luật doanh nghiệp theo hƣớng tạo thuận lợi cho doanh nghiệp Việt Nam, tổ chức hoạt động đáp ứng yêu cầu mơi trƣờng pháp lí tồn cầu thị trƣờng toàn cầu + Hoàn thiện qui định pháp luật luật sƣ, trọng tài thƣơng mại, thi hành án….nhằm hỗ trợ pháp lí cho doanh nghiệp + Nghiên cứu kĩ lƣỡng vấn đề trƣớc ban hành văn pháp lí, hạn chế thay đổi nhanh văn pháp luật gây bất lợi cho doanh nghiệp Hạn chế tối thiểu ngun tắc « sai sửa » ban hành văn pháp qui tạo mối lo sợ dè dặt cho doanh nghiệp nƣớc ngồi cam kết mang tính chắn Nhà nƣớc + Cuối cùng, nhà nƣớc cần ban hành văn làm rõ tranh chấp, giải có mâu thuẫn pháp luật nƣớc pháp luật quốc tế Các văn phải nêu bật đƣợc tính chất pháp lí UCP, URR, Incoterms…đối với bên Việt Nam tham gia vào phƣơng thức toán quốc tế, giúp doanh nghiệp Việt Nam có bƣớc đắn việc thực qui trình nghiệp vụ - Hỗ trợ doanh nghiệp việc tìm hiểu qui định pháp luật Để kiến thức pháp lí khơng « nằm nguội » văn mà phải thực đến đƣợc với doanh nghiệp Nhà nƣớc cần minh bạch hóa hệ thống pháp luật, nhanh chóng cơng bố văn bản, nghị định thơng tƣ ban hành phƣơng tiện mà doanh nghiệp dễ dàng tiếp cận nhƣ Website quan chức có liên quan 89 Bên cạnh đó, để kích thích doanh nghiệp ứng dụng cơng nghệ thơng tin vào q trình sản xuất kinh doanh, Nhà nƣớc cần đầu tƣ trung tâm liệu thông tin pháp luật kinh tế với việc truy cập miễn phí Mạng thơng tin cung cấp thơng tin pháp lí đƣợc cập nhật cho doanh nghiệp, ngân hàng, luật sƣ, chí cho trung tâm tƣ vấn pháp luật….Mạng thông tin pháp lí phải có đƣờng dẫn(link) đến mạng thơng tin pháp luật quốc tế nƣớc khác, nƣớc bạn hàng thƣờng xuyên doanh nghiệp Việt Nam Đối với hệ thống pháp luật quốc tế nhƣ pháp luật quốc gia liên quan đến thƣơng mại quốc tế, Bộ cơng thƣơng cần có phối hợp với ngành quan khác nhƣ : Bộ Ngoại Giao, Bộ Tƣ Pháp, Ủy ban quốc gia hợp tác kinh tế quốc tế…giới thiệu thƣờng xuyên dự thảo luật nhƣ văn pháp luật nƣớc tổ chức kinh tế quan trọng nhƣ : Hoa Kỳ, Nhật Bản, EU, WTO….cho doanh nghiệp Việt Nam thông qua hội thảo, hội nghị, website xuất ấn phẩm liên quan đến rủi ro pháp lí thƣơng mại quốc tế 3.3.1.3 Hồn thiện sách thương mại đẩy mạnh xuất nhập khẩu, quản lí chặt chẽ xuất nhập để cải thiện cán cân tốn quốc tế Để tạo an tồn TTQT, phủ cần tiên lƣờng ngăn chặn rủi ro tổn thất trƣớc xảy theo phƣơng châm “ phòng chống” - Tăng cƣờng củng cố thêm qui định mang tính thống chung toán xuất nhập Nhƣ qui định qui trình an tồn tài trợ sử dụng vốn, an tồn quản lí sử dụng ngoại tệ mở tín dụng thƣ - Đầu tƣ đồng sở hạ tầng nhƣ công nghệ thông tin để thúc đẩy hoạt động xuất nhập nhƣ : hệ thống cảng biển, tàu vận tải - cải tiến công tác điều hành xuất nhập khẩu, hạn chế tối đa thủ tục hành rƣờm rà, thủ tục hải quan nên đơn giản thuận tiện cho bên xuất nhập khẩu, - sách tỉ giá hối đối linh hoạt để khuyến khích xuất khẩu, hạn chế nhập nhƣng đảm bảo tính ổn định vĩ mô kinh tế, không nên gây cú sốc làm thiệt hại tới doanh nghiệp nhập 90 3.3.1.4 Tăng cường giám sát thị trường Nhằm làm giảm bớt rủi ro cho doanh nghiệp nhƣ cho hệ thống NHVN có BIDV tham gia vào « sân chơi chung » thị trƣờng tồn cầu, Chính phủ cần có biện pháp nhƣ : - Tăng cƣờng kiểm tra giám sát, kiểm tra đặc biệt mặt hàng nhập chủ lực - Nghiên cứu định hƣớng thị trƣờng, mặt hàng xuất chủ lực Giải pháp Chính phủ tác động vào nguồn rủi ro nhằm giảm nhẹ tổn thất có rủi ro biến động cung-cầu, giá hàng hóa thị trƣờng quốc tế - Các quan chức Chính phủ phải tăng cƣờng giám sát trình thực hợp đồng xuất nhập đặc biệt hợp đồng có giá trị lớn để ngăn chặn kịp thời rủi ro việc theo dõi lƣợng hàng hóa hợp đồng với kế hoạch XNK quốc gia với lƣợng hàng hóa đƣợc XNK thực tế 3.3.1.5.Nâng cao vai trò thương vụ quán, đại diện thương mại Việt Nam nước Thƣơng vụ quán đại diện thƣơng mại Việt Nam nƣớc ngƣời hỗ trợ nhiều cho doanh nghiệp xuất việc thu thập đƣợc thông tin thị trƣờng, tìm hiểu đối tác, phong tục, văn hóa, cách giải xảy tranh chấp mâu thuẫn quốc gia nƣớc đối tác Cần phải đẩy mạnh vai trị đại sứ qn nƣớc ngồi để doanh nghiệp cập nhật đƣợc tình hình cách nhanh chóng kịp thời quốc gia giới 3.3.1.6 Hỗ trợ ngân hàng doanh nghiệp xuất nhập Việt Nam hội đón nhận học kinh nghiệm rủi ro giới - Chính phủ thơng qua mối quan hệ mời lãnh đạo ngân hàng lớn chuyên gia có kinh nghiệm lĩnh vực RRTN đến Việt Nam phổ biến kinh nghiệm họ cho NHTM VN học tập - Chính phủ kết hợp mối quan hệ quốc tế cho phép lãnh đạo NHTM VN tháp tùng đồn cơng tác phủ học tập kinh nghiệm QLRRTN ngân hàng giới 91 3.3.2 Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Việt Nam Trong xu hội nhập ngành ngân hàng, địi hỏi ngành NH Việt Nam phải tích cực chủ động việc ban hành văn qui phạm pháp luật hoạt động ngành NH phù hợp với thông lệ quốc tế tức phải hồn thiện mơi trƣờng pháp lí cho hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động TTQT nói riêng Tăng cường chất lượng hoạt động trung tâm tín dụng NHNN Để có thơng tin kịp thời phịng ngừa rủi ro đạt hiệu cao NHNN cần trang bị thêm phƣơng tiện thông tin thu thập, phân tích, xử lí kịp thời thơng tin tài chính, quan hệ tín dụng hay khả toán tƣ cách pháp nhân NH nƣớc Ngoài ra, nên nghiên cứu để đƣa biện pháp quản lí đồng phần mềm phục vụ báo cáo, khai thác sử dụng thơng tin tồn hệ thống ngân hàng, đáp ứng đƣợc nhu cầu ngày cao báo cáo khai thác thông tin bối cảnh hội nhập kinh tế Để cho chất lƣợng thơng tin đạt chuẩn, NHNN phải xử lí nghiêm trƣờng hợp không chấp hành nghiêm túc việc cung cấp thơng tin báo cáo tổ chức Thêm vào đó, NHNN nên trọng đa dạng hóa kênh cung cấp thông tin đầu nhƣ : NHNNVN đẩy mạnh công tác tổ chức buổi tham luận để phổ biến tuyên truyền tầm quan trọng việc quản lí loại rủi ro nhƣ kinh nghiệm giải rủi ro đến với NH nƣớc Định kì năm tháng lần, Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam cần tổng kết thực tiễn việc thực cung ứng dịch vụ toán quốc tế NHTM cho KH để rút kinh nghiệm Qua đó, NHTM rút học quí báu để hạn chế tránh đƣợc rủi ro, tổn thất mà số ngân hàng gặp phải, đồng thời kế thừa phát huy ƣu điểm, cách xử lí khéo léo, thơng minh mà số ngân hàng thực thành công việc hạn chế rủi ro TTQT 3.3.3 Kiến nghị khách hàng - Tự nâng cao trình độ ngoại thương TTQT cho cán làm công tác XNK Thông qua việc DN cử cán tập huấn XNK TTQT NHTM tổ chức Đồng thời nên sử dụng tƣ vấn pháp lí thân doanh nghiệp khơng có phận pháp chế để tránh đƣợc bất đồng, tranh chấp xảy kinh 92 doanh Hai yếu tố giúp cho doanh nghiệp chủ động nắm bắt thời am hiểu việc kí kết hợp đồng ngoại thƣơng điều khoản hợp đồng,nghĩa vụ quyền lợi bên để tránh đƣợc rủi ro tổn thất xảy - Nghiên cứu kĩ thị trường lựa chọn đối tác Việc giao lƣu mở rộng quan hệ buôn bán vƣợt qua lãnh thổ quốc gia tiềm ẩn khơng rủi ro Nếu tự thân doanh nghiệp khơng tìm hiểu kĩ thị trƣờng giao dịch nhƣ không nắm bắt đƣợc thơng tin tài chính, tƣ cách pháp nhân, uy tín bạn hàng rủi ro yếu tố tránh khỏi.Thực tế cho thấy đa phần vụ tranh chấp xảy không lựa chọn bạn hàng Chính cần phải khai thác thơng tin đối tác thơng qua trung tâm tín dụng thuộc NHNN, tổ chức xếp hạng uy tín, để hạn chế tối đa rủi ro cho việc làm vô cần thiết Hoặc đơn giản KH thơng qua tƣ vấn NH đối tác NH lớn Việt Nam có mạng lƣới đại lí rộng khắp dễ dàng lấy đƣợc thơng tin q báu bạn hàng khách hàng nƣớc - Đề cao chữ tín kinh doanh Vì mối quan hệ làm ăn lâu dài doanh nghiệp Việt Nam cần phải giữ hình ảnh mắt bạn bè quốc tế, khơng lợi trƣớc mắt mà đánh uy tín thân mình, NH Việt Nam 93 KẾT LUẬN CHUNG Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, tồn cầu hóa kinh tế giới hoạt động tốn quốc tế đóng vai trò quan trọng việc phát triển kinh tế đất nƣớc Một quốc gia khơng phát triển với sách đóng cửa, dựa vào tích lũy trao đổi nƣớc mà phải phát huy lợi so sánh, kết hợp sức mạnh nƣớc với môi trƣờng kinh tế quốc tế Trong bối cảnh quốc gia đặt kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, xem nhƣ đƣờng tất yếu để phát triển kinh tế đất nƣớc hoạt động tốn quốc tế ngày đƣợc khẳng định Hoạt động toán quốc tế mang lại lợi nhuận cao song hành với rủi ro lớn Trƣớc nhu cầu đó, việc phân tích rủi ro toán quốc tế cần thiết Đây vấn đề đề cập song bối cảnh cạnh tranh hội nhập mạnh mẽ rủi ro “mn màu mn vẻ”, cần có nhận định, đánh giá để đề giải pháp phù hợp với tình hình nhằm quản lý rủi ro hiệu Nhƣ chƣơng I, chƣơng II trình bày, hoạt động tốn quốc tế có tính nhạy cảm cao, rủi ro lớn đồng thời thực trạng tốn quốc tế nói chung BIDV cịn nhiều tồn Mong muốn đƣợc đóng góp vào phát triển hoạt động TTQT BIDV, góc độ nghiên cứu nhận dạng loại rủi ro, phân tích hậu đánh giá tính hiệu lực giải pháp mà BIDV áp dụng để hạn chế rủi ro tốn quốc tế, khóa luận đóng góp điểm sau: Thứ nhất, làm sáng tỏ vấn đề toán quốc tế, tổng hợp, nhận diện hệ thống hóa logic loại rủi ro điển hình tốn quốc tế đồng thời đƣợc hậu mà rủi ro gây góc độ uy tín lẫn tài cho ngân hàng Thứ hai, sâu phân tích đánh giá thực trạng loại rủi ro tóan quốc tế BIDV nghiên cứu cách xử lí mà BIDV làm để hạn chế loại rủi ro Bên cạnh đó, xem xét kết đạt đƣợc tồn phát sinh cách thức xử lí rủi ro BIDV Thứ ba, khóa luận đƣa giải pháp tồn diện giải pháp cụ thể với loại rủi ro điển hình tốn quốc tế, đƣa kiến nghị với phủ, 94 ban ngành, cấp liên quan khách hàng việc kiểm sốt, phịng ngừa hạn chế rủi ro toán quốc tế để hoạt động toán quốc tế đƣợc vận hàng suôn sẻ đạt hiệu cao Em mong giải pháp kiến nghị đề xuất góp phần việc phát triển hoạt động TTQT ngân hàng đầu tƣ phát triển Việt Nam 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS Nguyễn Văn Tiến: Giáo trình tốn quốc tế, NXB thống kê, 2007 GS.NGUT Đinh Xuân Trình (2006), Giáo trình tốn quốc tế, NXB Lao động xã hội PGS TS Đồn Thị Hồng Vân (2005), giáo trình kĩ thuật ngoại thƣơng, NXB thống kê Báo cáo thƣờng niên Ngân hàng đầu tƣ phát triển Việt Nam năm 2012, 2013,2014 ThS Trần Thị Thái Hằng “Quản lí rủi ro phƣơng thức toán quốc tế ngân hàng ngoại thƣơng” Bản cáo bạch BIDV 2012-2014 GS.NGUT Đinh Xuân Trình (1992), sổ tay toán quốc tế, trƣờng đại học ngoại thƣơng website tham khảo: http:// www.gso.gov.vn – website Tổng cục thống kê http:// www.mot.gov.vn- website Thƣơng mại http:// www.vietrade.gov.vn- website trung tâm xúc tiến thƣơng mại thƣơng mai http:// www.bidv.com.vn – website ngân hàng đầu tƣ phát triển Việt Nam Uniform Customs and Practice for Documentary Credits, ICC Publication No.600 International Standard Banking Practice, ICC Publication No.745, 2013 edition International Standard Banking Practice, ICC Publication No.745, 2013 edition