Giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn thành phố thái nguyên,

LV.001295 Hlc VIẸN NGÂN HP TRUN&ÁM THÔNG TIN [ ÍÌ I! | i yts i NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM B ộ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÀN HÀNG NGUYỄN THỊ PH Ư Ơ NG LAN G IẢ I P H Á P N Â N G C A O C H Ấ T L Ư Ợ N G Q U Ả N L Ý R Ủ I R O T ÍN D Ụ N G T Ạ I C H I N H A N H N G Â N H À N G N Ô N G N G H IỆ P V À P H Á T T R IÉ N N Ô N G T H Ô N TH ÀNH PHỐ TH Á I NG UYÊN C huyên ngàn h : Kinh tế tài chính, ngân hàng M ã s ổ : 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ Người hướng dẫn khoa học: P G S T S T Ô N G Ọ C H Ư N G HỌC VIỆN NGÂN HẢNG TRUNGTÂMTHÔNGTIN- THƯVIỆN TH Ư V IỆ N Sor:.ÚJ AÀĨ-ĩ Hà Nội - 2012 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Bản luận văn đuợc hồn thành trình nghiên cứu với tinh thần nghiêm túc thân với giúp đỡ tận tình giáo viên huớng dẫn PGS.TS Tô Ngọc Hung Các sổ liệu, kết nội dung đuợc đề cập luận văn trung thực, có nguồn gốc trích dẫn chua đuợc công bố cơng trình nghiên cứu khác rr* ĩ • *? Tác giả Nguyễn Thị Phương Lan M ỤC LỤC MỞ Đ Ầ U CHƯƠNG 1: NHỮNG VẲN ĐÈ c BẢN VÈ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Ngân hàng thương mại rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thương mại .3 1.1.1 K h ả i q u t N g â n h n g th n g m i .3 1.1.2 R ủ i ro tín d ụ n g tro n g h o t độn g kinh doanh củ a N g â n hàn g thư ơng m i 1 N g u y ê n n h ân dẫn đ ến rủ i ro tín d ụ n g 1.2 Chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương m ại .16 1.2.1 Q u an n iệ m c h ấ t lư ợ n g q u ả n lỷ rủ i ro tín d ụ n g 16 1.2.2 V trò c ủ a qu ản lý rủ i ro tín d ụ n g 16 1.2.3 Sự cầ n th iế t p h ả i n â n g ca o c h ấ t lư ợ n g qu ản lỷ rủ i ro tín d ụ n g 18 1.2.4 N g u y ê n tắ c c h ấ t lư ợ n g qu ản lý rủ i ro tín d ụ n g 19 1.2.5 N ộ i d u n g c h ấ t lư ợ n g q u ản lý rủ i ro tín d ụ n g 20 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại giói học kinh nghiệm đối vói Ngân hàng thưoơg mại Việt N a m 36 1.3.1 K in h n g h iệm qu ản lỷ r ủ i ro tín d ụ n g c ủ a m ộ t số n g â n h n g th n g m i th ế g iớ i 36 1.3.2 B i h ọ c đ ố i v i c c N g â n h n g T h n g m i V iệt N a m 42 TÓM TẢT CHƯƠNG 44 CHƯƠNG 2: THựC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN 45 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Thành phố Thái nguyên 45 2.1.1 Q u trìn h h ìn h th àn h p h t triển củ a C h i n h n h n g â n h n g n ô n g n g h iệp p h t triển n ô n g th ôn th àn h p h ố T h N g u y ê n 45 2.1.2 C c ấ u tỗ c h ứ c c h ứ c n ăn g, n h iệm vụ củ a C h i n h ả n h N g ấ n h n g n ô n g n g h iệp p h t triển n ô n g th ô n T hành p h ố T h n g u y ê n 47 2.1.3 Tinh h ìn h h o t đ ộ n g k ìn h d oan h củ a C h i n h ả n h N g â n h n g n ô n g n g h iệ p p h t triển n ô n g th ôn th àn h p h ố T h ả i N g u y ê n 48 2.1.4 K ế t q u ả h o t đ ộ n g kin h d oan h c ủ a N H N o & P T N T th n h p h ố T hải N g u y ê n 56 2.2.Thực trạng RRTD quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Thành phố Thái nguyên .58 2.2.1 T hự c trạ n g r ủ i ro tín d ụ n g củ a C h i n h ản h N g â n h n g n ô n g n g h iệp p h t triển n ô n g th ôn T hàn h p h ố T h n g u y ê n 58 2.2.2 T h ự c trạ n g Q u ản lý rủ i ro tín d ụ n g củ a C h i n h n h N g â n h n g n ô n g n g h iệ p p h t triển n ô n g th ôn T hành p h ố T h n g u y ê n 60 2.3 Đánh giá chung quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Thành phố Thái nguyên 74 2.3.1 N h ữ n g k ế t qu ả đ t đ ợ c tro n g q u ả n lý rủ i ro tín d ụ n g c ủ a C h i n h án h N gân hàng nông n g h iệ p p h t triển nông th ô n T h àn h p h ố T hải n g u y ê n 74 2.3.2 N h ữ n g vấn đ ề tồn tạ i tro n g qu ản lý rủ i ro tín d ụ n g củ a C h i nh ảnh N găn hàng nông n g h iệp Phát triển nông th ôn Thành p h ố T hải n g u y ê n .77 2.3.3 N g u y ê n n h ăn c ủ a n h ữ n g tồn tạ i tro n g qu ản lý r ủ i ro tín d ụ n g củ a C h i n h n h N g â n h n g n ô n g n g h iệ p P h t triển n ô n g th ôn Thành p h ố T hái n g u y ê n 80 2.3.4 B i h ọ c rú t qu a q u ản lý r ủ i ro tín d ụ n g củ a C h ì n h n h N g ă n h n g n ô n g n g h iệp P h t triển n ô n g th ôn Thành p h ố T h ải n g u y ê n .82 TÓM TẮT CHƯƠNG 84 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIẺN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ THÁI NGUYÊN 85 3.1 Phương hướng Quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Thành phố Thái nguyên 85 3.1.1 P h n g h n g m ụ c tiêu p h t triển củ a C h i n h n h N g ă n h n g n ô n g n g h iệ p p h t triển n ô n g th ôn T hành p h ố T hái n g u y ê n 85 3.1.2 P h n g h n g q u ả n lý rủ i ro tín d ụ n g tạ i C h i n h n h N g â n h n g n ô n g n g h iệ p p h t triển n ô n g th ôn T hành p h ố T h n g u y ê n 87 3.2 Giải pháp nâng cao chất lưọng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Thành phố Thái nguyên 89 X â y d ự n g ch iến lư ợ c n g i đ p ứ n g y ê u c ầ u n â n g ca o c h ấ t lư ợ n g quản lỷ r ủ i ro tín d ụ n g 89 3.2.2 X â y d ự n g m ô h ìn h q u ản lý rủ i ro h o n th iệ n 91 3 N â n g ca o c h ấ t lư ợ n g th ẩ m định đ o lư n g rủ i ro tín d ụ n g 92 r > X â y d ự n g h ệ th ô n g th n g tin h ồn th iện vê k h ch h n g cá c th ô n g tin liê n q u an đến k h ch h n g 93 3.2.5 T ă n g c n g c ô n g tá c g iá m s t k h o ả n v a y 93 3.2.6 Đ ả n h g iá m ứ c đ ộ rủ i ro c ủ a từ n g sả n p h ẩ m tín d ụ n g củ a N g â n h n g đ ể đ a biện p h p qu ản lý p h ù h ợ p vớ i từ n g sản p h ẩ m 94 3.2.7 Đ a d n g h ó a p h n g th ứ c ch o vay n h ằ m san s ẻ rủ i r o 94 3.2.8 L ỉn h h o t tro n g s d ụ n g c c c ô n g cụ đ ề p h ò n g n g a R R T D 95 3.2.9 T hự c h iện c c biện p h p p h â n tán rủ i r o 96 T ă n g c n g th ự c h iện k ế t h ợ p g iữ a bảo h iể m vớ i tín d ụ n g n h ằ m hạn c h ế rủ i ro tín d ụ n g 98 1 H o n th iện c c g iả i p h p x lý rủ i ro tín dun g, n ợ x ấ u , n ợ đ ã đ ợ c x lý 99 3.3 Kiến nghị 101 3.3.1 K iến n g h ị vớ i N h n c .101 3.3.2 K iế n n g h ị vớ i N g â n h n g N h n c 102 3.3.3 K iế n n g h ị vớ i N g ă n h n g n ô n g n g h iệ p P h t triển V iệt N a m 105 TÓM TẮT CHƯƠNG 108 KÉT LUẬN 109 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 112 D A N H M Ụ C C H Ữ V IẾ T T Ắ T CỤM TỪ TIÉNG VIỆT VIÉT TẢT TIÉNG VIỆT Ngân hàng Nhà nước NHNN Ngân hàng Trung ương NHTW Ngân hàng Thương mại NHTM Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn NHNo & PTNT Việt Việt Nam Nam Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn NHNo & PTNT thành thành phố Thái Nguyên phố Thái nguyên Rủi ro tín dụng RRTD Tổ chức tín dụng TCTD Ngân hàng NH Tài sản đảm bảo TSĐB Nợ hạn NQH Dự phịng rủi ro DPRR Trung ương TW Cơng ty cổ phần CtyCP Trách nhiệm hữu hạn TNHH Rủi ro RR Công nghệ thông tin CNTT DANH MỤC BẢNG, BIẺU, s o ĐỒ DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Nguồn vốn huy động phân theo cấu 50 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động phân theo kỳ hạn 51 Bảng 2.3: Một số tiêu hoạt động tín dụng 54 Bảng 2.4: Kết kinh doanh từ năm 2008 - 2011 57 Bảng 2.5: Thực trạng nợ xấu qua năm 58 Bảng 2.6: Thực trạng nợ xấu phân tích theo thành phần kinh tế 59 Bảng 2.7: Bảng xếp hạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp 64 Bảng 2.8: Tổng điểm xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp 68 Bảng 2.9: xếp hạng khách hàng cá nhân 69 Bảng 2.10: Tổng điểm xếp hạng tín nhiệm khách hàng cá nhân 69 Bảng 2.11: Tình hình trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng 73 DANH MỤC BIỂU ĐÒ Biểu đồ 2.1: Thực trạng huy động vốn phân theo kỳ hạn 52 Biểu đồ 2.2: Dư nợ tín dụng phân theo kỳ hạn 55 Biểu đồ 2.3: Tình hình nợ xấu phân tích theo thời hạn tín dụng 59 Biểu đồ 2.4: Tình hình nợ xẩu phân tích theo thành phần kinh tế 60 Biểu đồ 2.5: Ket trích dự phịng rủi ro tình hình thực xử lý rủi ro qua năm 73 DANH MỤC Sơ ĐỒ, MƠ HÌNH Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT thành phố Thái Ngun 47 Mơ hình 3.1 Quy trình tuyển lựa cán tín dụng 90 MỎ ĐÀU T ín h cấp thiết đề tài Hiện NHTM Việt Nam đại phận nguồn thu nhập đến từ lãi Tín dụng nguồn thu chủ yếu cho Ngân hàng Cũng rủi ro tín dụng có ảnh hưởng lớn tới việc trì hoạt động ngân hàng tương lai Một ngân hàng chịu nhiều rủi ro tín dụng ngân hàng yếu bị ăn mịn dần vốn khơng thể tồn Nhưng phải chấp nhận cạnh tranh với ngân hàng nước ngồi, nên cịn phải đối mặt với nhiều loại rủi ro đa dạng hơn, phức tạp Đe thị trường tài Thế giới đánh giá cao, NHTM thực phải quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Với cấu thu nhập chiếm 95% tổng thu nhập Chi nhánh NHNo&PTNT thành phố Thái Ngun, hoạt động tín dụng có vai trị đặc biệt quan trọng chiến lược kinh doanh, đồng thời hoạt động mang lại rủi ro cao Chi nhánh Mặc dù năm gần đây, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng nhận quan tâm Ban Giám đốc, đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng, thực tế cơng tác cịn nhiều thiếu sót, yếu kém, đặt yêu cầu: không nghiên cứu, tìm cách khắc phục có ảnh hưởng xấu đến hoạt động kết kinh doanh Chi nhánh Chính thế, em lựa chọn đề tài: “G iả ip h p n â n g ca o c h ấ t lư ợ n g q u ả n lỷ r ủ i ro tín d ụ n g tạ i C h i n h n h N g â n h n g N ô n g n g h iệ p P h t triển n ô n g th ô n th n h p h ố T h i N g u y ê n ” làm đề tài nghiên cứu cho Luận văn thạc sĩ M ụ c tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận xung quanh việc quản lý rủi ro tín dụng, thực tiễn việc quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng 99 hiểm sau để nâng cao chất lượng quản lý RRTD: Bảo hiểm tài sản, Bảo hiểm trách nhiệm loại, bảo nhân thọ với chủ thể vay vốn Loại hình bảo hiểm tín dụng có hình thức u cầu khách hàng tự mua bảo hiểm để đề phòng bất trắc tổ chức tín dụng mua bảo hiểm cho sản phẩm tín dụng 1 H o n th iệ n c c g iả i p h p x lý r ủ i ro tín d u n g , n ợ x ấ u , n ợ đ ã đ ợ c x lý Các khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro Chi nhánh NHNo& PTNT thành phố Thái nguyên chiếm tỷ trọng đáng kể để lại gánh nặng lớn Chi nhánh NHNo& PTNT Thành phố Thái ngun gây ứ đọng phần vốn khơng nhỏ, làm ảnh hưởng tới hoạt động ngân hàng Giải dứt điểm khoản nợ xấu, nợ tồn đọng góp phần làm lành mạnh hóa tình hình tài ngân hàng, nâng cao chất lượng tín dụng đồng thời giải dút điểm khoản nợ tồn đọng tạo thêm nguồn vốn với chi phí thấp Đây biện pháp cuổi nhằm hạn chế tối đa thiệt hại xẩy Đổi với khoản nợ xấu này, khơng cịn khả thu hồi dự kiến, ngân hàng cần có biện pháp để xử lý kiên Thứ nhất, phân tích khả năng, xây dựng kế hoạch thu hồi khoản nợ xẩu, nợ xử lý rủi ro Đe nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng, việc đánh giá khả thu hồi giao kế hoạch thu hồi nợ việc làm thường xuyên Đe làm tốt vấn đề cần tập trung vào nội dung sau: - Xây dựng kế hoạch thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro tồn hệ thống, chia theo q, giao tiêu thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro cho cán bộ, chi nhánh - Tăng cường quản lý nợ xấu, nợ xử lý rủi ro giải pháp sau: 100 Nâng cao hiệu tổ thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro sở phân tích khoản nợ, nguyên nhân dẫn đến khoản nợ, tập họp giải pháp thu hồi nợ Sau thực phải có phân tích đánh giá cụ thể mặt được, chưa được, sở hồn thiện giải pháp, kỹ năng, kinh nghiệm xử lý rủi ro - Đe nghị có quan bảo vệ pháp luật, quyền địa phương tiếp tục phổi họp thu hồi khoản nợ đọng, nợ khó địi ngun nhân khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, chây ì ( kể việc khởi kiện ) Thứ hai, tăng cường biện pháp thu hồi nợ xấu, nợ xử lý rủi ro Sau phân tích, xây dựng kế hoạch thu hồi khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro, công việc việc tổ chức thực kế hoạch xây dựng Đe thu hồi khoản nợ xấu, nợ xử lý cần phải tiến hành bước sau: - Cán tín dụng phải thường xuyên bám sát khách hàng, yêu cầu khách hàng trả nợ giám sát kế hoạch trả nợ khách hàng, khách hàng xuất nguồn thu phải bám sát, yêu cầu khách hàng trả nợ - Đối với khoản vay có tài sản chấp: khách hàng khơng có khả trả nợ dự kiến ngân hàng cần tiến hành bán tài sản đảm bảo nợ vay tài sản đảm bảo nợ vay để thay cho việc thực nghĩa vụ - Đổi với khoản vay khơng có tài sản đảm bảo : Ngân hàng đề nghị khách hàng thắt chặt ngân quỹ, khuyên bán bót tài sản có giá trị, lý tài sản không sử dụng để có tiền trả nợ tiền vay ngân hàng; Kết họp với quan bảo vệ pháp luật - Bán nợ: Ngân hàng nên cố gắng tìm kiếm khách hàng đẻ bán lại khoản nợ có vấn đề với tỷ lệ thích họp - Khởi kiện: Ngân hàng nên chủ động tiến hành thủ tục khởi kiện 101 tịa khoản vay khó địi, khoản nợ tồn đọng sau áp dụng biện pháp tổ chức khai thác, xử lý tài sản thể chấp nhưnh không thu hồi nợ, đối vói trường hop khách hàng có dấu hiệu lừa đảo, chây ỳ việc trả nợ ngân hàng - Xử lý nguồn dự phòng rủi ro ngân hàng: Đây biện pháp cuối trình xử lý nợ ngân hàng Trong trường họp cần thiết phải chủ động dùng nguồn để bù đắp rủi ro hoạt động kinh doanh Thứ ba, quản lý có hiệu việc xử lý khoản nợ xấu - Bộ phận xử lý ngân hàng phải thực báo cáo định kỳ hàng tháng hàng quý tiến độ xử lý khoản nợ xấu, giải thích rõ nguyên nhân chưa xử lý đánh giá khả thu hồi khoản nợ xấu - Bộ phận kiếm tra nội có trách nhiệm kiểm tra định kỳ hoạt động xử lý rủi ro theo kế hoạch Trong trình phận kiểm tra nội đánh giá hiệu biện pháp tích cực thu hồi nợ tổ thu hồi nợ 3.3 K iế n nghị 3 K iế n n g h ị v i N h n c 3.3.1.1 Hoàn thiện ổn định sách phát triển kỉnh tế xã hội Trong năm vừa qua Nhà nước có sách đắn xây dựng kinh tế xã hội ngày phát triển, sở thu hút vốn đầu tư nước ngoài, tạo điều kiện cho ngành Ngân hàng phát triển môi trường cạnh tranh Song để đồng từ cấp lãnh đạo Trung ương đến địa phương, ngành Nhà nước cần hồn thiện sách kinh tế - xã hội để kinh tế phát triển nhanh ổn định Đây sở để tạo nên yên tâm bỏ vốn thành phần kinh tế Phát triển kinh tế bền vững tạo điều kiện cho ngân hàng 1TLỞ rộng huy động cho vay cách an tồn Chính năm tới 102 bước hồn thiện lộ trình sau gia nhập WTO Nhà nước cần có sách đắn để vừa bảo vệ kinh tế nước vừa không vi phạm điều ước quốc tế, vừa tạo động cho tổ chức kinh tế Việt Nam 3.3 ỉ Tạo môi trường kinh doanh ơn định bình đắng cho hoạt động ngân hàng Cần tiếp tục thực mục tiêu kiểm sốt tăng trưởng tín dụng để kiềm chế lạm phát, đồng thời đảm bảo an toàn, hiệu hoạt động tín dụng Bên cạnh tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng, nâng cao quyền tự chủ TCTD phù họp với cam kết chuẩn mực quốc tế, xây dựng luật ngân hàng tạo sở pháp lý cho mơ hình NHTW đại phát triển hệ thống TCTD giai đoạn 3.3.1.3 Chủ động hội nhập kỉnh tế Thực lộ trình gia nhập WTO, ngành nghề kinh tế cần có chuẩn mực hướng dẫn để mở rộng thị trường quốc tế cách an toàn hiệu Vì khơng hội nhập số lượng mà phải chất lượng Vậy nên cần có am hiểu sâu sắc bạn hàng quốc tế, phong tục tập quán, luật lệ kinh tế, Điều bảo đảm cho hội nhập thành công, tránh cú vấp không hiểu kinh tế nước bạn 3 K iế n n g h ị v i N g ă n h n g N h n c 3.3.2.1 Đưa hệ thống văn pháp luật hoàn thiện phù hợp với thông lệ quốc tế Hiện văn pháp lý thường xuyên sửa đổi cho phù hợp với quy định thông lệ quốc tế Tuy nhiên văn kẻ hở để ngân hàng dựa vào đế lách luật, trình độ làm luật cịn q Một ví dụ tiêu biểu định 493/2005/QĐ - NHNN 103 việc phân loại nợ dựa chủ yếu số ngày khoản nợ hạn mà chưa trọng nhiều đến chất khoản nợ Vì vậy, phân loại lại nợ NHTM Việt Nam nợ xấu nhiều thực tế ngân hàng nhiều Một vấn đề văn đề tính tương lai khơng trọng phân tích Chính QĐ 457/2005/QĐ - NHNN vừa ban hành năm 2005 năm 2007 lại phải có số sửa đổi bổ sung Một văn hồn thành mà sau có q nhiều văn đế sửa đoi bơ sung cho nó, gây khó khăn cho người thực văn luật Chính mà ban hành văn tới cho phù họp với việc quản lý rủi ro tín dụng quốc tế quan Nhà nước cần ý phân tích biểu thị trường ngân hàng tương lai, tính khả thi triển khai quy định Việt Nam, tính chặt chẽ điều luật 3.3.2.2 Tăng cường hiệu hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Hiện có trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) có thơng tin khoản tín dụng Ngân hàng đưa lên đê ngân hàng khác có thê thực tra cứu thông tin khách hàng Tuy nhiên vấn đề đặt khơng kiểm sốt thơng tin có xác, kịp thời hay khơng? Vì thực trạng chung Ngân hàng khơng báo cáo khách hàng có phát sinh nợ hạn, nợ xấu tố chức đế thơng qua khách hàng vay ngân hàng khác trả lại tiền cho ngân hàng Điều gây rủi ro cho ngân hàng vay vơn Chính có trung tâm thơng tin cần có sách để trung tâm hoạt động có hiệu quả, thơng tin cập nhật cách có phận chuyên trách thu thập thông tin Kết hợp thêm số thông tin sau: M ột là, CIC nên cập nhật thêm thông tin khác vấn đề thương 104 hiệu, hoạt động, lực quản lý doanh nghiệp tiến hành xếp hạng doanh nghiệp sở xây dựng hệ thống bảng điểm cho tùng đối tượng doanh nghiệp Tức CIC phải hình thành phận chuyên chấm điểm xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp Điều kết họp với thông tin ngân hàng báo cáo đưa nhìn khái quát vê doanh nghiệp H là, CIC nên tổng họp thông tin ngành nghề kinh tế - xã hội để tổ chức tín dụng có sở để tham khảo thân CIC có hệ thống liệu CNTT phục vụ cho q trình thống kê phân tích sổ lượng lớn mẫu thống kê NHNN nên nghiên cứu để xây dựng CIC thành trung tâm cung cấp tin chuyên nghiệp hon xác Trên sở tăng cường công tác giám sát báo cáo lên CIC ngân hàng 3.3.2.3 Đẩy mạnh nghiên cứu áp dụng cơng cụ tài vào thực tế ngành Ngân hàng Việt Nam Một vấn đề vướng mắc việc áp dụng cơng cụ phái sinh vào thị trường tài Việt Nam Hiện có vào cơng cụ phái sinh manh nha sử dụng như: hoán đổi lãi suất, hoán đổi tiền tệ, kỳ hạn Đây lạc hậu lớn thị trường Tài nói chung ngành Ngân hàng Việt Nam nói riêng, gây cản trở trình phát triển, hội nhập với kinh tế lớn giới NHNN quan quản lý nên bắt tay đẩy mạnh việc nghiên cứu áp dụng công cụ phái sinh vào hoạt động Ngân hàng, cần thiết phải có khố tập huấn kiến thức ban hành quy định, hướng dẫn việc sử dụng cơng cụ phái sinh thay dừng lại việc ban hành quy định đơn lẻ, thiếu đồng 105 33.2.4 Thực triển khai đồng hiệu chiến lược phát triển ngành Ngân hàng đến năm 2020 định hướng đến năm 2030 Tiếp tục triển khai q trình cơng nghiệp hoá, đại hoá ngành Ngân hàng để ứng dụng cơng nghệ đại quản lý tín dụng khách hàng Đẩy nhanh chưcmg trình tái cấu, nâng cao lực hoạt động khả cạnh tranh TCTD Đẩy nhanh tiến trình cổ phần hố giảm bớt rào cản liên quan đến cô phần hoá 3 K iế n n g h ị v i N H N o & P T N T V iệt N a m Đổ thực đề án tái cấu NHNo & PTNT Việt Nam giai đoạn 2001- 2010 theo Quyết định Thủ tướng Chính phủ cam kết quốc tế khuyến nghị kiểm toán quốc tế, NHNo & PTNT Việt Nam cần xây dựng sách quy tắc quản trị chung công tác quản lý tín dụng, quản lý rủi ro tồn hệ thống đáp ứng yêu cầu quản lý mới, bảo đảm an tồn vốn, hạn chế rủi ro Các sách phải đảm bảo việc đạo kiêm soát tập trung thống Giám đốc chi nhánh; vai trò kiếm soát trực tuyến Trung tâm điều hành; cho phép xác định mức RRTD phù họp, chấp nhận giai đoạn; đủ chặt chẽ để trì quy trình giám sát đo lường RRTD họp lý Cụ thể, NHNo & PTNT Việt Nam nên tạo điều kiện cho chi nhánh cách thực sổ kiến nghị sau: a Xây dụng quy trình tong thê quản lý rủi ro tín dụng áp dụng thống Ngân hàng nông nghiệp phát triền nông thôn Việt nam đáp ứng yêu cầu sau: - Xây dựng quy trình quản lý tổng thể quản lý rủi ro theo nguyên tắc chuẩn mực Ngân hàng đại Trong năm gần đây, NHNo & PTNT Việt Nam tập trung giải khoản nợ tồn đọng để lành mạnh hóa tình hình tài chuẩn bị điều kiện phát triển bền vũng bối cảnh hội nhập kinh tế khu vực giới nay, mà chưa 106 trọng mức đến xây dựng quy trình tổng thể quản lý RRTD hệ thống Hơn nữa, từ thành lập đến nay, NHNo & PTNT Việt Nam thực quản lý RRTD nghiệp vụ riêng lẻ, hiệu thực tế không cao Đã đến lúc NHNo & PTNT Việt Nam cần xây dựng quy trình tổng thể quản lý rủi ro theo quy tác chuẩn mực NHTM đại Quy trình quản lý rủi ro phải xác định phương thức quản lý cho tất rủi ro lẫn rủi ro tương lai sản phẩm tín dụng, kênh tín dụng, nhóm khách hàng, đối tượng vay nói chung, theo yếu tổ tạo RRTD - Xây dựng thực sách tín dụng rõ ràng, thống với cá quy định “ thận trọng ” kinh doanh ngân hàng (Basel I ) với quy định nhà nước phù họp với điều kiện hoạt động NHNo & PTNT Việt Nam - Đe quy trình giám sát khoản vay cách thuuwong xuyên nhằm phát “ dấu hiệu cảnh báo sớm ” để có biện pháp khắc phục kịp thời Xây dựng quy trình giám sát phân tích tong thể danh mục tín dụng, phát tín dụng dẫn đến rủi ro - Thực thống hệ thống chấm điểm xếp loại khách hàng để đánh giá rủi ro tiềm ẩn khoản tín dụng Hệ thống tín điểm cần sử dụng đầy đủ thơng tin định tính định lượng liên quan tới khách hàng vay von đế tín điếm tống thể b Tăng cường hiệu lực, hiệu tính độc lập hoạt động củ máy kiêm tra, kiêm soát nội trự thuộc Ban kiếm soát Một hệ thống kiểm soát nội họp lý đảm bảo cho việc đánh giá cách thường xuyên hợp lý chất phạm vi rủi ro mà ngân hàng gặp phải Để nâng cao hiệu hệ thống kiểm soát nội cần đảm bảo có phân quyền phù họp; đảm bảo cán ngân hàng không 107 giao nhũng trách nhiệm mâu thuẫn quyền lợi với nhau; có quy trình kiểm tra, kiểm sốt thống toàn hệ thống Hạn chế kệ thống kiểm tra, kiểm soát nội NHNo & PTNT Việt nam Tổng giám đốc ( giám đốc ) Ban điều hành vừa chủ quản máy kiểm tra, kiểm soát nội bộ, vừa thành viên hệ thống điều hành nên dẫn đến không độc lập, khách quan việc đánh giá hiệu hoạt động hệ thống điều hành Mặt khác, chưa phân biệt rõ khái niệm kiểm tra, kiểm toán, kiểm sốt nội bộ, chưa cụ thể hóa nhiệm vụ, vị trí, quyền hạn kiếm tra, kiếm sốt nội hệ thống, nên đời tổ kiếm tra kiếm soát nội chi nhánh thành viên chứa đựng mâu thuẫn chức giám sát - kiếm tra khâu quy trình hoạt động ngân hàng với chức kiếm toán nội hồn tồn độc lập với quy trình nghiệp vụ hệ thống điều hành ngân hàng Đe hoạt động kiếm tra, kiếm sốt có hiệu bên cạnh giải pháp chế, sách, trình độ, kỹ cán cần xây dựng hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội độc lập với Ban điều hành trực thuộc Ban kiểm soát - Hội đồng quản trị để tiếp cận cách có hệ thống tổng thể định hướng vào nhiệm vụ phát rủi ro quy trình nghiệp vụ tư vấn chiến lược cho ban lãnh đạo c Nâng cao hiệu hoạt động Trung tâm phòng ngừa xử lý rủ ro thuộc Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt nam Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro thuộc NHNo & PTNT Việt Nam thành lập theo định sổ 235 ngày 01 tháng 06 năm 2001 Chủ tịch Hội đồng quản trị NHNo & PTNT Việt Nam Qua thời gia hoạt động, Trung tâm phát huy nhiệm vụ theo dõi việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro chi nhánh thành viên quản lý quỹ dự phòng theo quy định NHNN NHNo & PTNT Việt nam Tuy nhiên, chưa đủ 108 Trung tâm phòng ngừa xử lý rủi ro cần làm tốt hon nhiệm vụ tổng họp, phân tích, theo dõi thơng tin rủi ro kinh doanh có nhũng biện pháp phịng ngừa trước mắt lâu dài hệ thống chi nhánh thành viên đế đưa cảnh báo kịp thời d Đảy mạnh hoạt động công nghệ thông tin: Trước yêu cầu hội nhập kinh tế khu vực giới, hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam cần phải đại hóa cơng nghệ ngân hàng, đẩy mạnh việc xây dựng sở hạ tầng công nghệ thông tin, tạo tiền đề cho việc phát triển, mở rộng hoạt động kinh doanh kênh phân phối sản phấm Hoạt động tín dụng cần cung ứng đầy đủ đồng công nghệ thông tin đại, sử dụng thông tin đa dạng, trực tuyến tập trung Với hệ thống công nghệ xử lý tập trung giúp cho cấp lãnh đạo kiếm soát chất lượng hiệu đầu tư tín dụng, chấp hành định hướng mục tiêu tín dụng đề thời kỳ chi nhánh toàn hệ thống Ngồi ra, giúp đội ngũ tín dụng có đủ thông tin để tham mun việc định cho vay thông tin khách hàng, thông tin rủi ro, rủi ro thị trường TÓ M TẤT CHƯƠNG Từ thực trạng chất lượng quản lý RRTD Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Thái nguyên nêu chưong 2, chương luận văn đưa giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý RRTD Chi nhánh NHNo& PTNT Thành phổ Thái nguyên nói riêng NHTM Việt nam nói chung Tuy nhiên để phát huy tối đa hiệu giải pháp thực tế ln cần có chung tay góp sức tất bên liên quan Do vâv luận văn đưa kiến nghị với Nhà nước, NHNN, NHNo&PTNT Việt nam nhằm hồn thiện mơi trường pháp lý, mơi trường kinh doanh 109 KÉT LUẬN Trong môi trường hội nhập cạnh tranh không ngừng NHTM ngày nay, chất lượng hoạt động tín dụng định sống cịn mội ngân hàng Tín dụng hoạt động chủ yếu ngân hàng thương mại Đây kênh cấp vốn quan trọng hàng đầu kinh tế Tuy nhiên tín dụng nơi hội tụ nhiều loại rủi ro RRTD coi nhu mối nguy hiểm lớn hoạt động ngân hàng thương mại Rủi ro hoạt động ngân hàng, đặc biệt rủi ro tín dụng khơng phải nỗi ám ảnh hệ thống ngân hàng nước mà nỗi ám ảnh chung hệ thống ngân hàng giới Những bất ngờ xảy ra, với ngân hàng giỏi nhất, nhiều kinh nghiệm khó đoán Trong bối cảnh kinh tế nay, chủ thể tham gia vào hoạt động kinh doanh hầu hết doanh nghiệp, đối tượng để ngân hàng cung cấp tín dụng Việc phân tích thẩm định đối tượng vay phương án vay có vai trị quan trọng với kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại Chính lý việc nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng ngày NHTM coi trọng hơn, có Chi nhánh NHNo & PTNT thành phố Thái Nguyên Hoạt động tín dụng hoạt động sinh lời chủ yếu định đến hiệu kinh doanh hoạt động kinh doanh Ngân hàng Tín dụng khơng mang lại lợi nhuận cao cho Ngân hàng mà cịn đóng góp vào q trình thực thi, bình ổn sách tiền tệ NHNN, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Trong điều kiện kinh tể thị trường tăng trưởng, cạnh tranh biến động mạnh, hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro, hoạt động tín dụng Thực tế hoạt động tín dụng NHTM địa bàn thành phổ Thái Nguyên thời gian qua tăng trưởng cao nhung tồn 110 số khiếm khuyết, hiệu hoạt động chưa caọ, chất lượng tín dụng chưa tốt, the tỷ lệ nợ hạn cao Trên sở vận dụng tông họp phương pháp nghiên cứu, bám sát thực tế, luận văn hoàn thành số nhiệm vụ sau: - Luận văn hệ thống hóa, khái quát hóa vần đề lý luận rủi ro tín dụng chất lượng quản lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng Luận văn cho rằng, rủi ro tín dụng tất yếu khách quan trình hoạt động, rủi ro diễn biến phức tạp nguyên nhân chủ quan ngân hàng nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh tế, từ khách hàng Rủi ro tín dụng gây nhiều hậu cho ngân hàng Luận văn làm rõ chất lượng quản lý rủi ro tín dụng, tiêu chí đo lường tiêu chí đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tín dụng mà ngân hàng áp dụng - Luận văn tập trung phân tích thực trạng chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Thái nguyên, mặt làm được, mặt hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác quản lý rủi ro tín dụng làm sở đề xuất giải pháp, kiến nghị chương - Luận văn đề xuất giải pháp góp phần nâng cao chất lượng quản lý RRTD Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Thái nguyên, kiến nghị với Nhà nước, NHNN, NHNo&PTNT Việt nam nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho giải pháp phát huy đạt hiệu cao, góp phần nâng cao hiệu hoạt động cdủa Chi nhánh NHNo& PTNT Thành phố Thái ngun theo đình hướng an tồn, bền vững Quản lý rủi ro tín dụng đề tài rộng phức tạp, cần hoàn thiện thường xuyên lý luận thực tiễn Quản lý rủi ro tín dụng vấn đề quan trọng quản trị điều hành hoạt động kinh doanh hệ thống NHTM Mở rộng tín dụng phải đơi với quản lý chất lượng tín dụng, với hạn Ill chế rủi ro tín dụng Vì để phát triển bền vững, để có thành tựu to lớn góp phần vào phát triển chung Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Thái nguyên hạn chế RRTD nhiệm vụ quan trọng cần phải hoàn thành Hy vọng với việc ứng dụng cách có hiệu giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng nói giúp cho Chi nhánh NHNo&PTNT Thành phố Thái nguyên phát triển bền vững Mặc dù thân cố gắng tìm tịi, học hỏi nghiên cứu song luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết Vì vậy, tơi mong muốn nhận đóng góp ý kiến Thầy giáo; nhà khoa học, bạn đồng nghiệp người thực quan tâm đến vấn đề để luận văn hoàn thiện úng dụng có hiệu cơng tác quản lý, phịng ngừa hạn chế RRTD Chi nhánh NHNo & PTNT thành phố Thái Nguyên trình hoạt động kinh doanh trước mắt lâu dài Tôi xin chân thành cảm ơn! 112 D A N H M Ụ C T À I L IỆ U T H A M K H Ả O P G S T S Nguyễn Đ ăn g Dò’n - ( chủ biên) ( 2004), Những giải pháp chủ yếu để xây dụng hệ thống Ngân hàng vững mạnh đáp ứng yêu cầu C N H HĐH Việt Nam nay, Đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh T S H D iệu - ( chủ biên ) ( 2003 ) Tín dụng Ngân hàng , Nxb Thống kê, Hà nội T S Nguyễn Duệ - ( chủ biên ) ( 2001 ), Q uản trị ngân hàng, Học viện Ngân hàng, Hà nội T h s N guyễn H ữ u Đương ( 2005 ), “ Thơng tin tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Việt Nam ”, Tạp chí Ngân hàng Đ i học K in h tế quốc dân ( 2001 ), Quản trịNHTM , Nxb Tài chính, Hà nội T r ầ n Đ ìn h Đ ịn h - ( chủ biên ) ( 2006 ), Những quy định pháp luật hoạt động tín dụng, Nxb Tư pháp, Hà nội T r ầ n Đ ìn h Đ ịn h ( 2008 ), Quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt nam, Nxb Tư pháp, Hà nội T S P h í T rọ n g H iển ( 2005 ), “ Quản trị rủi ro ngân hàng Cơ sở lý thuyết, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thong Ngân hàng thương mại Việt nam ”, Tạp chí Ngân hàng ( số chuyên đề ) T S T r ầ n H u y H oàng ( 2004 ) “ Hạn chế nguy rủi ro tín dụng NHTM Việt nam ”, Phát triển kỉnh tế 10 T S L ê T h ị T u yế t H o a ( chủ biên ) ( 2004 ), T iề n tệ - Ngân hàng, Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh 11 Nguyễn V ă n H u â n ( chủ biên ) ( 2004 ), Các nguyên lý tiền tệ Ngân hàng thị trường tài chính, Nxb Đại học quốc gia TP Hồ Chí Minh 113 12 T S Nguyễn Đ i L a i ( 2005 ), “ Kinh nghiệm xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng số nước khu vực ”, Tạp chí Ngân hàng ( Số chuyên đề ) 13 L u ậ t T C T D ( sửa đổi bổ sung năm 2004), ( 2004 ) Nxb TP HỒ Chí Minh 14 L u ậ t N H N N ( sửa đổi bổ sung năm 2003) ( 2005 ), Nxb Ch trị quốc gia, Hà nội 15 Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn V iệ t nam (2004), Sổ tay tín dụng 17 H T h ị K im Nga ( 2005 ) “ Các loại rủi ro quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng ”, Tạp chí Ngân hàng ( số chuyên đề ) 18 T S L ê X u â n N ghĩa - ( chủ nhiệm ) ( 2004 ), Thiết lập tiêu đánh giá hiệu hoạt động hệ thong Ngân hàng Việt Nam, Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học ngành Ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà nội 19 Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn T P T h i nguyên, Báo cáo hoạt động kinh doanh năm 2008, 2009, 2010 20 N H N o & P T N T V iệ t N am ( 2002 ) cẩm lang tín dụng, Lưu hành nội 21 V ũ Ngọc N ( 2003 ), Nhũng vấn đề tiền tệ ngân hàng, Nxb Thành phố Hồ Chí Minh 22 G S T S L ê Văn T ( 2005 ) Quản Trị Ngân hàng thương mại, Nxb Tài , Hà nội 23 P G S T S Nguyễn V ă n T iế n ( 2002 ) Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, Học viện ngân hàng, Nxb thống kê, Hà nội 24 P G S , T S Nguyễn Đ ìn h T ự ( 2005 ), Tiếp cận để giảm thiểu rủi ro hoạt động ngân hàng thương mại, Tạp chí ngân hàng ( số chuyên đề)