Giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn hà tĩnh,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - VÕ VĂN NHẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ TĨNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI - 2013 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG - VÕ VĂN NHẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN HÀ TĨNH Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: TS TRƯƠNG QUỐC CƯỜNG HÀ NỘI – 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng Tơi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan mình! Hà Nội, ngày tháng năm 2013 Tác giả luận văn MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ NHỮNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2 CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 14 1.2.1 Khái niệm 14 1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng quản lý rủi ro tín dụng 15 1.2.3 Nguyên tắc Basel quản lý rủi ro tín dụng 16 1.2.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 19 1.2.5 Các tiêu chí đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tín dụng 34 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN THẾ GIỚI VÀ BÀI HỌC CHO CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 36 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nước giới 36 1.3.2 Bài học Ngân hàng Thương mại Việt Nam 40 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ TĨNH 42 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ TĨNH 42 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng nơng nghiệp Phát triển nông thôn Hà Tĩnh 42 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Hà Tĩnh 43 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Hà Tĩnh 44 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ TĨNH 49 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng 49 2.2.2 Thực trạng chất lượng quản lý rủi ro tín dụng 54 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG 60 2.3.1 Những thành tựu 60 2.3.2 Những tồn 60 2.3.3 Nguyên nhân 62 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ TĨNH 68 3.1 PHƯƠNG HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 68 3.2 PHƯƠNG HƯỚNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ TĨNH 69 3.3 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HÀ TĨNH 70 3.3.1 Các giải pháp xây dựng định hướng, sách tín dụng 70 3.3.2 Nâng cao chất lượng cán quản lý rủi ro tín dụng 73 3.3.3 Xây dựng mơ hình quản lý rủi ro hoàn thiện 77 3.3.4 Nâng cao chất lượng thẩm định đo lường rủi ro 78 3.3.5 Xây dựng hệ thống thơng tin hồn thiện khách hàng 80 3.3.6 Tăng cường công tác giám sát khoản vay 82 3.3.7 Đánh giá mức độ rủi ro sản phẩm cho vay biện pháp quản lý phù hợp với sản phẩm 84 3.3.8 Đa dạng hóa phương thức cho vay san sẻ rủi ro 85 3.3.9 Thực biện pháp phân tán rủi ro 85 3.4 KIẾN NGHỊ 86 3.4.1 Đối với Chính phủ 86 3.4.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 87 3.4.3 Đối với Nông nghiệp phát triển nông nghiệp nông thôn Việt Nam 88 KẾT LUẬN 91 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Viết tắt Nguyên nghĩa CBTD Cán tín dụng CIC (Credit info) Trung tâm Thơng tin tín dụng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHNo&PTNT Nân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng Trung ương RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vốn NHNo&PTNT Hà Tĩnh qua năm 45 Bảng 2.2: Số liệu dư nợ tín dụng từ 2010 đến 2012 47 Bảng 2.3: Phân loại nợ 50 Bảng 2.4: Phân loại nợ xấu theo kỳ hạn 51 Bảng 2.5 Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế 52 Biểu đồ 2.1: Tình hình nguồn vốn huy động thay đổi qua năm 46 Biểu đồ 2.2: Phân loại nợ theo kỳ hạn 48 Biểu đồ 2.3: Phân loại nợ xấu theo kỳ hạn 52 Biểu đồ 2.4: Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế 53 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT Hà Tĩnh 44 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hiện NHTM Việt Nam đại phận nguồn thu nhập đến từ lãi Tín dụng nguồn thu chủ yếu cho Ngân hàng Cũng rủi ro tín dụng có ảnh hưởng lớn tới việc trì hoạt động ngân hàng tương lai Một ngân hàng chịu nhiều rủi ro tín dụng ngân hàng yếu bị ăn mịn dần vốn khơng thể tồn Nhưng phải chấp nhận cạnh tranh với ngân hàng nước ngoài, nên phải đối mặt với nhiều loại rủi ro đa dạng hơn, phức tạp Để thị trường tài Thế giới đánh giá cao, NHTM thực phải quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Với cấu thu nhập chiếm 95% tổng thu nhập Chi nhánh NHNo&PTNT Hà Tĩnh , hoạt động tín dụng có vai trò đặc biệt quan trọng chiến lược kinh doanh, đồng thời hoạt động mang lại rủi ro cao chi nhánh Mặc dù năm gần đây, vấn đề quản lý rủi ro tín dụng nhận quan tâm Ban Giám đốc, đội ngũ cán làm cơng tác tín dụng, thực tế cơng tác cịn nhiều thiếu sót, yếu kém, đặt u cầu: khơng nghiên cứu, tìm cách khắc phục có ảnh hưởng xấu đến hoạt động kết kinh doanh Chi nhánh Chính thế, tơi lựa chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Hà Tĩnh” làm luận văn tốt nghiệp cho Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận xung quanh việc quản lý rủi ro tín dụng, thực tiễn việc quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng giới khả quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Tĩnh Thơng qua đưa hệ thống giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Tĩnh Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng quản lý rủi ro tín dụng NHTM Phạm vi nghiên cứu: Tại chi nhánh NHNo&PTNT Hà Tĩnh từ năm 2010 đến năm 2012 Phương pháp nghiên cứu Đề tài thực sở tổng hợp, phân tích kết hợp lý luận với thực tiễn sở quan điểm vật biện chứng chủ nghĩa Mác-Lênin Đề tài có sử dụng phương pháp điều tra, phân tích tổng hợp để rút mặt tồn quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh NHNo&PTNT Hà Tĩnh Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo,… luận văn có kết cấu chương sau: Chương 1: Những vấn đề rủi ro tín dụng chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Hà Tĩnh Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nông thôn Hà Tĩnh 80 kiểm tốn tồn việc tốn giá trị cơng trình định giá tài sản Đồng thời thực chặt chẽ nghiêm túc việc chứng minh nguồn vốn tự có tham gia dự án khách hàng, giải ngân đối ứng theo tiến độ cơng trình - Cần phối kết hợp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng lãi suất, tỷ lệ vốn tự có tham gia phương án/dự án, tài sản bảo đảm… để đảm bảo lợi ích thu phải tương xứng với mức độ rủi ro Chi nhánh cần chủ động xác định mức lãi suất thỏa thuận phù hợp khách hàng, đồng thời cần xây dựng biểu lãi suất theo thang bậc sử dụng vốn vay doanh nghiệp Các khách hàng có mức độ xếp hạng tín dụng thấp cần nâng tỷ lệ tham gia vốn tự có, cần lựa chọn tài sản bảo đảm có tính khoản cao… Các điều kiện pháp lý hợp đồng tín dụng chặt chẽ đảm bảo quyền lợi NHNo&PTNT Hà Tĩnh rủi ro xảy ra, đồng thời nâng cao trách nhiệm khách hàng sử dụng vốn vay, hạn chế rủi ro xảy 3.3.5 Xây dựng hệ thống thơng tin hồn thiện khách hàng Trong thời đại ngày nay, muốn thành công kinh doanh cần có thơng tin hữu ích Khi mà tính minh bạch hoạt động kinh doanh Việt Nam cịn phổ biến yêu cầu thiết lập kho liệu thông tin sử dụng cho hoạt động kinh doanh cần thiết Mặc dù năm gần Trung tâm CIC NHNN Trung tâm thơng tin tín dụng NHNo&PTNT có nhiều nỗ lực tạo lập kho liệu doanh nghiệp vay vốn xây dựng đánh giá ngành sản xuất kinh doanh, làm sở phân tích tín dụng khả đáp ứng yêu cầu nhiều hạn chế Đặc biệt thơng tin tín dụng tập trung vào nội dung phản ánh, có tính dự báo, đưa giải pháp phịng ngừa khơng phản ánh đặc thù tình hình kinh tế xã hội địa phương Do khả sử dụng thơng tin cho cơng tác thẩm định tín dụng chưa cao 81 chưa đáp ứng yêu cầu phịng ngừa rủi ro Do cần tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hướng: - Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nối kho thông tin liệu NH để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, khơng liệu khách hàng mà đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng Dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng, Trung tâm thơng tin tín dụng NHNo&PTNT cần tổng hợp đưa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho NHNo&PTNT Tỉnh Hà Tĩnh từ Chi nhánh cung cấp, triển khai thống toàn tỉnh để sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đặt môi trường hội nhập NHNo&PTNT Hà Tĩnh cần thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thơng tin để khai thác, mua tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thơng tin từ Chi nhánh Ngồi ra, cần quan tâm đến việc cung cấp đầy đủ trang thiết bị, máy vi tính nơi phát triển… kết hợp với việc cử cán tới để triển khai, đào tạo giúp chi nhánh sử dụng máy móc vào phục vụ hoạt động Cần áp dụng phần mềm hỗ trợ để ngăn chặn tình trạng khách hàng có nợ q hạn chi nhánh lại vay chi nhánh khác hệ thống ngân hàng nông nghiệp Cần thiết lập mối quan hệ chặt chẽ, thường xuyên, hiệu với Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN, NHTM khác, khai thác thông tin phòng ngừa rủi ro qua nguồn khác , kể nước để cung cấp cho chi nhánh hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam 82  Tăng cường, thiết lập mối quan hệ với hiệp, hội, ban, ngành: Liên ngành NHNo&PTNT – Hội nông dân – Hội phụ nữ mở hội nghị tổng kết chương trình phối kết hợp, tổng kết mơ hình cho vay, thu nợ qua Tổ vay vốn để có biện pháp đạo kịp thời, phù hợp có quy định chung, thống khâu thực Có văn quy định tiêu chí để đánh giá chất lượng hoạt động tổ vay vốn Hội Nông dân, Phụ nữ huyện ban hành văn đạo Hội nông dân, Hội phụ nữ sở xã, phường phối hợp ngân hàng nông nghiệp cố, chấn chỉnh hoạt động tố nhóm  Tổ chức kiểm tra quy chế hoạt động, quy trình cho vay qua tổ vay vốn 100% số tổ thành lập để xác định xác chất lượng hoạt động tổ 3.3.6 Tăng cường công tác giám sát khoản vay Quản lý rủi ro tín dụng khơng ý đến phân loại khách hàng, nhận dạng RRTD, phân tích thẩm định tín dụng mà quản lý giám sát sau cho vay đóng vai trị quan trọng CBTD NHNo&PTNT Hà Tĩnh chưa ý đến công tác này, thực kiểm tra sử dụng vốn sơ sài khơng phát khoản nợ có vấn đề khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, phương án sản xuất kinh doanh khơng có hiệu NHNo&PTNT Hà Tĩnh có giải pháp quản lý, giám sát kiểm soát sau cho vay theo hướng: - Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trường hợp đặc thù đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng cho vay thu mua nông, lâm thủy sản hộ dân, trả lương công nhân, áp dụng phương thức tốn chuyển khoản để kiểm soát việc sử 83 dụng vốn vay khách hàng… Những rủi ro tín dụng xuất sau cho vay không thân phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà cịn ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền sau kết thúc phương án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích hiệu hay khơng minh bạch Để phịng ngừa rủi ro này, cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay: - Thực kiểm tra sử dụng vốn vay tất khoản cấp tín dụng phù hợp với đặc thù khoản vay, chất lượng khách hàng Do khoản vay, khách hàng vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay, khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, khách hàng xếp hạng tín dụng thấp mật độ kiểm tra nhiều Đối với khách hàng có nợ xấu, cần kiểm tra phân loại nợ lần/tháng để theo sát tình hình khách hàng, có nhận định, phân tích giải pháp đắn nhằm hạn chế rủi ro - Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi môi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu 84 hiệu vi phạm pháp luật…, dựa hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín để nắm bắt khả xử lý chủ động, kịp thời rủi ro có nguy xảy - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay (các khoản vay để xuất kiểm tra ngày xuất hàng, yêu cầu đòi tiền, chứng từ hàng xuất thời gian toán; khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ công trình, xác nhận chủ đầu tư cơng nợ cam kết chuyển tồn nguồn tiền tốn tài khoản khách hàng mở chi nhánh; khoản vay thường mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ sau thu tiền, cho dù khoản vay chưa đến hạn…) Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phương án kinh doanh giúp ngân hàng kịp thời thu nợ hạn 3.3.7 Đánh giá mức độ rủi ro sản phẩm cho vay biện pháp quản lý phù hợp với sản phẩm Hiện nay, sản phẩm NHNo&PTNT nói chung NHNo&PTNT Hà Tĩnh nói riêng chủ yếu cho vay lần trả gốc lần vào cuối kỳ trả lãi định kỳ (1 tháng, tháng) Tuy nhiên mức độ rủi ro sản phẩm cho vay cao NH khó kiểm sốt mục đích sử dụng vốn khách hàng So với NHTM Cổ phần sản phẩm bị hạn chế mức độ rủi ro khơng phân tán Nếu mục đích cho vay để sản xuất kinh doanh nên cho vay trả gốc lãi hàng tháng nhờ NH có khả nắm bắt tình hình khách hàng tháng, kỳ Đồng thời trình cho vay, NH tài trợ thêm vốn cho khách hàng quy mô sở sản xuất khách hàng tăng lên theo thời gian, việc đầu tư mang lại hiệu cao tạo lợi ích xã hội nhiều Đối với sản phẩm cho vay hộ khơng có tài sản bảo đảm: NH cần 85 xem xét cụ thể mục đích sử dụng vốn vay khách hàng, vốn vay khẩn cấp để “đứng dậy” sau rủi ro nhiên việc sử dụng sai mục đích dẫn đến hậu nợ gánh nợ xảy tình trạng khơng có khả trả nợ 3.3.8 Đa dạng hóa phương thức cho vay san sẻ rủi ro Nghiệp vụ cho vay Ngân hàng nhìn chung cịn đơn điệu, hoạt động cho vay chủ yếu áp dụng cho vay lần, việc cho vay theo hạn mức tín dụng theo dự án đầu tư cịn Do việc chuyển hoạt động tín dụng theo hướng mở rộng hình thức tín dụng th mua, chiết khấu chứng từ có giá trị bảo lãnh… khó áp dụng Mở rộng phương thức cho vay tín dụng cần đơi với cơng tác cải tiến thủ tục, dịch vụ Ngân hàng, xây dựng chiến lược khách hàng phù hợp với giai đoạn, Ngân hàng cần chủ động phát dự án đầu tư có hiệu Đối với dự án quan trọng, Ngân hàng tham gia từ ban đầu, dự án cần khối lượng vốn lớn vượt khả Ngân hàng với ngân hàng khác tham gia đầu tư theo phương thức đồng tài trợ để dự án có đủ vốn tiến hành, áp dụng chủ trương mở rộng vốn tín dụng trung dài hạn thời gian tới Qua phân tán rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng 3.3.9 Thực biện pháp phân tán rủi ro - Hiện nay, NHNo&PTNT Việt Nam thành lập Công ty bảo hiểm NHNo&PTNT, điều kiện thuận lợi cho NHNo&PTNT Hà Tĩnh việc phối hợp ba bên: ngân hàng, bảo hiểm, khách hàng Với nhiều sản phẩm bảo hiểm hoạt động tín dụng trước mắt NHNo&PTNT Hà Tĩnh áp dụng sản phẩm “Bảo an tín dụng” NHNo&PTNT Hà Tĩnh cần quy định bắt buộc khách hàng vay khơng có tài sản đảm bảo phải thực mua bảo hiểm “Bảo an tín dụng” cơng ty Bảo hiểm NHNo&PTNT Nhờ sử dụng sản phẩm bảo hiểm mà tổn thất vốn 86 vay thiên tai gây ra, tổn thất người hộ gia đình cá nhân quan bảo hiểm toán, giảm thiểu đáng kể tổn thất - Khách hàng mua bảo hiểm hàng hóa, máy móc thiết bị dùng làm tài sản đảm bảo NHNo&PTNT Hà Tĩnh Theo quy định giao dịch đảm bảo, khách hàng chấp máy móc, thiết bị cho ngân hàng tiếp tục sử dụng khai thác tài sản Giá trị tài sản giảm dần mà hư hỏng mát nhiều nguyên nhân, hợp đồng bảo hiểm cần thiết phải bổ sung điều khoản đơn vị thụ hưởng ngân hàng cho vay - Hạn chế cho vay khơng có tài sản đảm bảo; tài sản dùng để đảm bảo cho khoản vay ngân hàng NHNo&PTNT Hà Tĩnh chọn tài sản bất động sản (quyền sử đất tài sản gắn liền với đất) giấy tờ có giá (tiết kiệm có kỳ hạn, kỳ phiếu, chứng tiền gửi…) khả khoản cao 3.4 KIẾN NGHỊ 3.4.1 Đối với Chính phủ Cần có quy định cụ thể liên quan đến công bố thông tin tài doanh nghiệp có xác minh kiểm tốn, quy định chặt chẽ điều kiện để thành lập cơng ty kiểm tốn quy định rõ trách nhiệm cơng ty kiểm tốn kiểm tốn viên có liên quan cho đời báo cáo kiểm toán sơ sài, thiếu trung thực Vì thực tế cho thấy chất lượng nhiều cơng ty kiểm tốn chưa đảm - Hoàn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ ngân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải thực biện pháp xử lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hưởng đến lành mạnh tài ngân hàng “Đánh giá tình hình quản trị doanh nghiệp” Ngân hàng giới nhận 87 định quyền pháp định chủ nợ Việt Nam yếu so với trung bình nước khu vực nước OECD dựa loạt thước đo chuẩn mực Ngân hàng giới xây dựng cho 130 quốc gia, có Việt Nam Do đó, cần xây dựng hệ thống định chế đảm bảo quyền chủ nợ ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm, đạo ngành có liên quan quy định thủ tục, trình tự xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, hiệu - Hồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ sở hữu tài sản, quy định ngành kinh doanh … vốn vấn đề liên quan đến nhiều bộ, ngành khác nhau, có ảnh hưởng đến cơng tác quản lý RRTD Chính phủ cần điều phối kết hợp với ngành có liên quan, với NHNN để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế RRTD, phối kết hợp để giải vấn đề vướng mắc q trình cấp tín dụng ngân hàng 3.4.2 Đối với Ngân hàng nhà nước - Chống cạnh tranh lành mạnh: với mở rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm NHTM, NHNN giải phóng tính sáng tạo chủ động ngân hàng hoạt động kinh doanh Tuy nhiên xuất tình trạng cạnh tranh lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn ngân hàng cho vay để hoàn trả khoản vay ngân hàng khác, hạ thấp tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy RRTD tăng cao Do NHNN cần có kiểm tra, kiểm sốt có hiệu hoạt động kinh doanh NHTM, đảm bảo phát triển bền vững an toàn - Ứng dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu (25 nguyên tắc giám sát ngân hàng Ủy ban Basel) thực thi chức quan quản lý nhà nước giám sát thị trường, hồn thiện phương 88 pháp kiểm sốt kiểm tốn nội tổ chức tín dụng hướng tới chuẩn mực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài phát triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn hoạt động kinh doanh nói chung cấp tín dụng nói riêng, thực cảnh báo sớm cho NHTM, đảm bảo thị trường phát triển bền vững - Nghiên cứu triển khai công cụ bảo hiểm tín dụng hốn đổi tín dụng (Credit swap) Đây công cụ thị trường tài phát triển cao nhằm giúp NHTM phịng ngừa bảo hiểm RRTD, san sẻ rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng - Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC Ngân hàng Nhà nước: Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn NHTM Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, thu hút chuyển giao cơng nghệ học tập kinh nghiệm Công ty xếp hạng tín dụng giới 3.4.3 Đối với Nơng nghiệp phát triển nông nghiệp nông thôn Việt Nam 3.4.3.1 Hồn thiện bổ sung chế sách Ngân hàng No&PTNT Việt Nam cần phải tiếp tục hoàn chỉnh ban hành chế độ nghiệp vụ cụ thể, đảm bảo ngắn gọn, chuẩn xác, định rõ trách nhiệm cán tín dụng đến trưởng, phó phịng giám đốc cho phù hợp với tình hình thực tế chế độ NHNN quy định Có chế độ khen thưởng kỳ luật cán nhân viên thích đáng, góp phần đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng Đồng thời, Ngân hàng No&PTNT Việt Nam cần thường xuyên kiểm tra, kiểm soát mặt nghiệp vụ hoạt động kinh doanh đơn vị thành 89 viên hệ thống Trong cơng tác tra kiểm sốt cần phải có đội ngũ cán người am hiểu sâu rộng nghiệp vụ ngân hàng, có phẩm chất đạo đức tốt phải đào tạo thêm kiến thức bổ trợ khác nghiệp vụ tra, pháp luật, quản lý nhà nước,…để kịp thời uốn nắn sai sót, đưa hoạt động đơn vị thành viên thống theo qui trình nghiệp vụ, thể chế NHNo&PTNT Ngành, đảm bảo nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Chi nhánh toàn hệ thống 3.4.3.2 Nâng cao hiệu công tác thông tin cho chi nhánh Triển khai nhanh chóng hệ thống, đại hố cơng nghệ ngân hàng kết hợp với hệ thống bảo mật hiệu tạo điều kiện cho việc thu thập thông tin khách hàng hệ thống nhanh chúng Nắm bắt thông tin tốt, đặc biệt thông tin doanh nghiệp tạo điều kiện cho ngân hàng có định cho vay đắn, hạn chế rủi ro Do thời gian tới bên cạnh thơng tin doanh nghiệp, NHNo&PTNT Việt Nam cần cung cấp thêm cho chi nhánh thông tin hoạt động ngành báo cáo phân tích ngành, tiến công nghệ lĩnh vực ngân hàng; chủ trương, sách quản lý vĩ mơ Nhà nước; quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế – xã hội, tình hình hoạt động ngân hàng khác hệ thống Ngân hàng No&PTNT Việt Nam thu nhập thơng tin từ kênh sau: - Hệ thống thơng tin tín dụng NHNN Đây thông tin đáng tin cậy cho NHTM - Thông tin từ quan quản lý nhà nước trung ương địa phương : hải quan, thuế,… - Thu thập thông tin từ quan thơng tin báo chí: phương pháp đơn giản hữu hiệu, thông tin đa dạng phong phú - Xây dựng mối quan hệ mua bán thông tin Ngân hàng 90 NNo&PTNT Việt Nam ngân hàng khác, với quan thông tin tư vấn nhằm tăng thêm thông tin cần thiết cho trình xét duyệt giám sát cho vay Chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam 3.4.3.3 Thực hỗ trợ chi nhánh việc đào tạo, bồi dưỡng cán Thường xuyên tổ chức lớp đào tạo, bồi dưỡng cán chỗ; mời chuyên gia, người có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực tín dụng ngân hàng để tổ chức buổi nói chuyện, trao đổi học tập nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn kinh nghiệm cho cán tín dụng Ngân hàng Agrinbank Việt Nam hỗ trợ kinh phí, cử cán học trường đại học, trung tâm nghiên cứu kinh tế, khoa học nước Cung cấp đầy đủ tư liệu, văn quy phạm pháp luật, quy chế, hướng dẫn nghiệp vụ chun mơn quy định khác có liên quan Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng NNHNo&PTNT Việt Nam để cán tín dụng tự tham khảo nghiên cứu KẾT LUẬN CHƯƠNG Trên cở định hướng hoạt động tín dụng chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Hà Tĩnh, chương luận văn đưa nhóm giải pháp, để giải pháp triển khai thực tiễn hoạt động luận văn đề xuất kiến nghị với Chính phủ, với NHNN, với NHNo&PTNT Việt Nam nhằm hướng tới mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng NHNo&PTNT Hà Tĩnh 91 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng xảy người vay khơng hồn trả đầy đủ gốc lẫn lãi cho Ngân hàng ký kết hợp đồng tín dụng Dù ngun nhân có ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động Ngân hàng kinh tế Do rủi ro tín dụng vấn đề cần phải quan tâm nghiên cứu, đưa biện pháp xử lý phù hợp Điều cho thấy, điều kiện kinh tế phát triển không ngừng, dù trải qua nhiều học kinh nghiệm, hoạt động quản lý RRTD chưa đủ Với tác động sâu rộng mạnh mẽ RRTD, tùy giai đoạn mức độ phát triển, mà ngân hàng phải củng cố hồn thiện cơng tác quản lý RRTD, để vừa có lợi nhuận vừa đảm bảo an tồn tài cho ngân hàng Trên sở đó, luận văn trình bày sơ lược dạng rủi ro mà ngân hàng phải đối mặt trình hoạt động, tập trung phân tích kỹ RRTD quy trình quản lý RRTD Đồng thời, với phần phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh quản lý RRTD chi nhánh NHNo&PTNT Hà Tĩnh Từ đó, luận văn đưa giải pháp giúp NHNo&PTNT Hà Tĩnh ngày hoàn thiện khả quản lý RRTD, đồng thời kiến nghị ban ngành hữu quan có hướng giải pháp để tạo điều kiện cho ngân hàng tăng cường khả quản lý RRTD Điểm chi nhánh NHNo&PTNT Hà Tĩnh, cần xây dựng rõ sách hoạt động tín dụng cụ thể thời kỳ có định hướng theo xu hướng phát triển kinh tế xã hội, đồng thời phổ biến đến CBTD để từ có định hướng cho vay hợp lý Bên cạnh đó, cần hồn thiện mơ hình quy trình quản lý RRTD, đảm bảo cấp tín dụng chặt chẽ, khách quan, khoa học Ngoài ra, cần hoàn thiện yếu tố đào tạo, phát triển nguồn nhân lực, phát triển cơng nghệ, xây dựng hệ thống thu thập phân tích thơng tin … 92 Từng bước hồn thiện hệ thống quản lý RRTD, để nâng cao chuẩn an toàn cho ngân hàng, đảm bảo lợi nhuận, nâng cao lực cạnh tranh Đây u cầu sống cịn chi nhánh NHNo&PTNT Hà Tĩnh nói riêng hệ thống NHTM Việt Nam nói chung thời kỳ hội nhập Do thời gian nghiên cứu kiến thức hạn chế nên luận văn tránh khỏi khiếm khuyết Do mong nhận góp ý thầy cô giáo, nhà nghiên cứu, bạn đồng nghiệp độc giả quan tâm đế vấn đề Cuối xin chân thành cảm ơn quan tâm giúp đỡ Giảng viên Đặc biệt Tiến sỹ Trương Quốc Cường, với giúp đỡ tận tình tập thể cán viên chức chi nhánh NHNo&PTNT Hà Tĩnh giúp tơi hồn thành luận văn này./ TÀI LIỆU THAM KHẢO Việt Bảo (2008), “Quy định an toàn quản lý rủi ro tổ chức tín dụng Việt Nam”, Tạp chí ngân hàng, Số 17 tháng 9-2008, trang 23-25 Phan Thị Thu Hà - Nguyễn Thị Thu Thảo(2001), Quản trị nghiệp vụ, NXB Thống Kê, Hà Nội Huỳnh Thế Du, “Thành Công Thất Bại Mơ hình xử lý nợ xấu”, (15/11/2004), Tài liệu Fullbright PGS TS Nguyễn Thị Liên Hoa, Hiệp ước Basel vấn đề kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại, Tạp chí Phát triển kinh tế TP HCM, 06-2008 Bank for Internitionnal Setlaments (2004) The basel capital accord Basel Committee (2004) Banking Supervision Basel Committee (2005) Basel Credit risk Explosures TS Lê Thị Mận Ths Hồng Thị Lan Phương, “Rủi ro tín dụng quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại TP.HCM”, Tạp chí phát triển kinh tế, Số 187 tháng 05-2006 Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định 493/2005/QĐNHNN ngày 22/04/2005 phân loại nợ, trích lập dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng, Hà Nội 10 Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2007),Quyết định số 18/2007/QĐNHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN 11 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Hà Tĩnh (2008), Đề án Phát triển kinh doanh năm 2009 12 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Hà Tĩnh (2009), Đề án Phát triển kinh doanh năm 2010 13 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Chi nhánh Hà Tĩnh (2010), Đề án Phát triển kinh doanh năm 2011 14 Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (2004), Sổ tay tín dụng 15 Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển Nơng thơn Việt Nam (2007), Tài liệu tập huấn sách phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro, hệ thống xếp hạng tín dụng nội 16 Lê Trọng Quý, Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Công thương Đà Nẵng, Tuyển tập báo cáo Hội nghị sinh viên nghiên cứu khoa học lần thứ 6, Đại học Đà Nẵng – 2008 17 Shelagh Heffernan (2005), Modern Banking, Jonh Wiley & Sons Publication 18 Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Ngân hàng Thương mại, NXB Thống kê, 2009 19 Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2009 20 TS Hồ Diệu, Giáo trình tín dụng ngân hàng, NXB Thống kê