Giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh duy tiên,

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HOC VIÊN NGÂN HÀNG KHOA SAU ĐẠI HỌC NGUYỄN THỊ THƯỞNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIẺN NÔNG THỒN VIỆT NAM CHI NHÁNH DUY TIÊN Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC s ĩ KINH TÉ HỌC VIỀN NGÂN HANG TRUNG tâm si u / thơng tin ■THƯ VIÊN Ngi hng dẫn khoa học: PGS.TS ĐINH THỊ DIÊN HỊNG HÀ NỘI-2014 LỜ I C A M Đ O A N Tơi xin cam đoan, tồn nội dung luận văn: “Giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Duy Tiên” cơng trình nghiên cứu riêng tơi luận văn khơng trùng lặp với cơng trình nghiên cứu khác Các số liệu luận văn thông tin xác thực Tôi xin chịu trách nhiệm lời cam đoan minh Hà Nội, ngày 15 tháng 05 năm 2015 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thưởng MỤC LỤC MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: NHỮNG VÁN ĐỀ c BẢN VÈ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGẦN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương m ại 1.1.2 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 1.1.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng .8 1.2 QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG M Ạ I 11 1.2.1 Quản lý rủi ro tín d ụ n g 11 1.2.2 Các tiêu chí đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tín d ụ n g 28 1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng quản lý rủi ro tín dụng 30 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 34 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng sổ ngân hàng giới 33 1.3.2 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng nước 39 CHƯƠNG 2: THỤC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH DUY TIÊN 44 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH DUY TIÊN 44 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Duy T iên 44 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Duy T iên 45 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng nơng nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Duy T iên , 46 2.2 T H ựC TRẠNG CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH DUY TIÊN - HÀ N A M 51 2.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng ; 51 2.2.2 Chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Chi nhánh Duy T iên .57 2.3 ĐÁNH GIÁ C H U N G 62 2.3.1 Những thành tự u 62 2.3.2 Những tồn tạ i 64 2.3.3 Nguyên nhân tồn tại, hạn ch ế 65 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NỒNG THỒN VIỆT NAM - CHI NHÁNH DUY TIÊN 68 3.1 ĐỊNH HƯỚNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGẨN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH DUY TIÊN 68 3.1.1 Định hướng hoạt động tín đụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - chi nhánh Duy Tiên 68 3.1.2 Định hướng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Duy T iên 69 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN V Ệ T NAM - CHI NHÁNH DUY TIÊN 70 3.2.1 Giải pháp xây dựng định hướng, sách tín dụng 70 3.2.2 Nâng cao chất lượng cán quản lý rủi ro tín dụng 72 3.2.3 Hồn thiện mơ hình quản lý rủi ro 76 3.2.4 Nâng cao chất lượng thẩm định đo lường rủi ro 76 3.2.5 Xây dựng hệ thống thông tin khách hàng ngày hoàn thiện 78 3.2.6 Tăng cường công tác giám sát khoản v a y 80 3.2.7 Đanh gia mưc đọ rui ro sản phâm cho vay biện pháp quản lý phù hợp với tùng sản phẩm 82 3.2.8 Đa dạng hóa phương thức cho vay để san sẻ rủi ro .82 3.2.9 Thực biện pháp bảo hiểm nhằm phân tán rủi ro 82 3.3 KIẾN N G HỊ 83 3.3.1 Đối với Chính p h ủ 33 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước 84 3.3.3 Đối với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 85 KÉT LUẬN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt Nguyên nghĩa CBTD Cán tín dụng CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHNN&PTNT Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU s o ĐỒ Bảng 2.1: Cơ cấu nguồn vón NHNN&PTNT Duy Tiên qua n ă m 47 Bảng 2.2: số liệu dư nợ tín dụng từ 2010 đến 2013 49 Bảng 2.3: Phân loại nợ 52 Bảng 2.4: Phân loại nợ xấu theo kỳ hạn 54 Bảng 2.5: Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế 56 Bảng 2.6: Kết trích lập dự phịng rủi ro tín dụng giai đoạn 2010-2013 61 Biểu đồ 2.1: Tình hình nguồn vốn huy động thay đổi qua năm 48 Biểu đồ 2.2: Phân loại nợ theo kỳ hạn 50 Biểu đồ 2.3: Nợ xấu tổng dư n ợ 53 Biểu đồ 2.4: Phân loại nợ xấu qua kỳ h ạn 55 Biểu đồ 2.5: Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế 56 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức NHNN&PTNT Duy T iên 45 MỎ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động ngân hàng thương mại tiềm ẩn rủi ro làm ảnh hưởng tới hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong phải kể đến rủi ro hoạt động tín dụng có ảnh hưởng lớn đến ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy khơng ảnh hưởng đến lợi nhuận, nguồn vốn tài sản ngân hàng mà từ cịn ảnh hưởng đến khả trả lãi gốc cho người gửi tiền Ảnh hưởng ngân hàng thương mại tác động tiêu cực đến hệ thống ngân hàng theo tính chất dây chuyền Một hệ thống ngân hàng bị ảnh hưởng tồn kinh tế từ bị tác đọng tieu cực ngân hàng vôn câu nôi, trung gian luân chuyển vốn kinh tế Do quản lý rủi ro tín dụng, ngân hàng có khả mở rộng hoạt động kinh doanh mang lại lợi nhuận cho ngân hàng đồng thời đảm bảo quyền lợi người gửi tiền, góp phần nâng cao uy tín, thương hiệu ngân hàng Trong năm gần đây, kinh tế nước Việt Nam chịu tác động tích cực tiêu cực kiện tiến trình đặc biệt Đó việc Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại giới (WTO), khủng hoảng kinh tế tài 2008-2009, diễn biến trị nhiều quoc gia tien the giơi Cung VỚI điêu chỉnh sách nhà nước nhằm ứng phó với biến đổi tiêu cực kinh tế toàn cầu, việc sử dụng sách tài khóa, tiên tệ thắt chặt việc kích cầu đầu tư, giải vấn đề hàng tồn kho nợ cơng có ảnh hưởng đến kinh tế gây lạm phát lãi suất không ổn định, áp lực đến đời sống sản xuất, khoản số ngân hàng khó khăn, thị trường chứng khốn ảm đạm, bất động sản đóng băng ảnh hưởng trực tiếp đến nợ xấu ngân hàng Trước diễn biến phức tạp tình hình kinh tế - xã hội đặt cho hệ thống ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam nói chung chi nhánh Agribank Duy Tiên - Hà Nam nói riêng phải có biện pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng để hạn chế đến mức thấp ảnh hưởng tiêu cực Chính lý mà tơi chọn lựa đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng quản lý ruỉ ro tín dụng chi nhánh ngăn hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Duy Tiên” cho luận văn tốt nghiệp cao học để góp phần giúp chi nhánh Agribank Duy Tiên nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu vấn đề lý luận rủi ro tín dụng Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng Sự cần thiết nội dung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng, thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank Duy Tiên Trên sở phân tích đề xuất giải pháp mang tính thiết thực nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank Duy Tiên Đồng thời đưa sổ kiến nghị nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực thi giải pháp đề xuất Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận thực tiễn rủi ro tín dụng, chất lượng quản lý rủi ro tín dụng chi nhánh Agribank Duy Tiên Phạm vi nghiên cứu: Tại chi nhánh Agribank Duy Tiên từ 2010 đến 2014 Phương pháp nghiên cứu Đề tài thực sở tổng hợp, phân tích kết hợp lý luận với thực tiễn sở quan điểm vật biện chúng chủ nghĩa Mác —Lênin Đề tài có sử dụng phương pháp thống kê, phân tích, tổng hợp so sánh đế làm sáng tỏ vấn đề nghiên cứu 78 thụ, tình hình thị trường hiệu phương án sử dụng vốn vay Đ ồng thời cần đưa rủi ro dự kiến, khả nặng kiểm soát Chi nhánh - K hi xây dựng phương án vay vốn ngân hàng thường có tình trạng khách hàng định giá tài sản bảo đảm cao hơn, giá trị thường phư ng án để ngân hàng đánh giá cao hồ sơ vay vốn khách hàng khả vay vốn cao Đ iều gây nên rủi ro cho ngân hàng khơng định giá xác giá trị thực tế phương án tài sản bảo đảm thẩm định hồ sơ vay vốn khách hàng khâu định giá tài sản bảo đảm ngân hàng thuê tổ chức định giá tơ chức kiêm tốn độc lập nhăm đánh giá lại giá trị dự án định giá tài sản T rường hợp điều kiện cho phép, Chi nhánh thành lập m ột phận chuyên biệt định giá tài sản gồm người có khả chuyên m ôn kinh nghiệm định giá tài sản nhằm chủ động việc định giá khoản vay tài sản bảo đảm khách hàng - M ột điều Chi nhánh cần quan tâm kết họp chặt chẽ điều kiện tín dụng hợp đồng tín dụng gồm yếu tố lãi suât, tỷ lệ vốn tự có tham gia vào dự án, tài sản bảo đảm nhằm đảm bảo lợi ích thu tương xứng với m ức độ rủi rp Chi nhánh xây dựng biểu lãi suất riêng cho nhóm khách hàng tương đồng Việc xây dựng biểu lãi suất phải dựa biểu lãi suất chung N H N N & PTN T Việt N am đưa phải trình tình trạng gây nên bất bình đẳng lãi suất khách hàng tương tự Các khách hàng có mức độ rủi ro cao tỷ lệ vốn tự có tham gia cao tài sản bảo đảm giá trị lớn, lãi suất tín dụng cao Ngược lại khách hàng có mức độ rủi ro thấp tỷ lệ vốn tự có tham gia, giá trị tài sản bảo đảm lãi suất áp dụng thấp 3.2.5 Xây dựng hệ thống thông tin khách hàng ngày hoàn thiện hon T rong hoạt động kinh doanh thị trường V iệt N am tiếp diễn tình trạng thơng tin chưa m inh bạch Các doanh nghiệp, người kinh doanh 79 có đưa thơng tin thiếuchính xác tình hình kinh doanh doanh nghiệp nhằm thu hút nhà đầu tư, đựợc ngân hàng cho vay vốn thoát khỏisự kiểm soát quan nhà nước Do thực cần thiết xây dựng hệ thống thông tin khách hàng đầy đủ thông tin cần thiết làm sở cho phân tích tín dụng Tuy nhiên hệ thống thông tin Chi nhánh D uy T iên áp dụng lại cịn nhiều thiếu sót thơng tin khách hàng D o cần hoàn thiện thông tin khách hàng đặc biệt thông tin có tính hữu dụng cao theo hướng: - T ăng cường trao đổi thông tin Chi nhánh ngân hàng hệ thống ngân hàng khác hệ thống nhằm bổ sung thông tin đáng tin cậy xác cho kho liệu khách hàng Đ ồng thời giúp đánh giá dự báo ngành, nghề, làm tảng phân tích thâm định tín dụng T rên tổng hợp thơng tin có khách hàng, ngành nghề, dự án cấp tín dụng N H N N & PT N T V iệt N am đưa m ột số phân tích, đánh giá cung cấp thông tin cho Chi nhánh N H N N tỉnh từ đến Chi nhánh D uy Tiên Chi nhánh sử dụng thông tin làm phân tích v thẩm định tín dụng T rong q trình thẩm định tín dụng CBTD cần bổ sung thông tin cần thiết cho việc định tín dụng xác N gồi việc tăng cường trao đổi thơng tin ngân hàng với thơng tin khách hàng cung cấp từ nguồn khác Đ iều cần thiết để có thơng tin khách hàng ngân hàng cần thiết lập m ối liên hệ tổ chức, dịch vu cung cấp thơng tin để khai thác, m ua bán thông tin cần thiết - T ăng cường, thiết lập mối liên hệ hiệp hội, ban, ngành: L chi nhánh ngân hàng nông nghiệp nên việc cấp tín dụng 80 lĩnh vực n n g nghiệp, phát triển nông thôn Chi nhánh D uy T iên nhiều B ởi nhằm nâng cao chất lượng số lượng cấp tín dụng đến với hộ gia đình, doanh nghiệp địa bàn Chi nhánh cần th iế t lập m ối liên hệ với tổ chức n h H ội phụ nữ, H ội nông dân nham tan g cương trao đôi cung câp thông tin g iữ a ngân hàng người cần vay vốn T hông qua hiệp hội Chi nhánh có thêm thơng tin kh ách hàng tư ơng tự khách hàng b iết tới nhữ ng sản phẩm , dịch vụ ngân hàng 3.2.6 Tăng cưịng cơng tác giám sát khoản vay G iám sát khoản vay sau vay vốn m ột khâu quan trọng nhằm đánh giá khoản vay có sử dụng m ục đích hiệu cam kết Tuy nhiên, thực tế công tác giám sát chưa thực trọng Chi nhánh Các CB TD tập trung ý tới khoản vay có số lượng lớn khách hàng lớn tập trung vào cơng tác cấp tín dụng nên có phần xao nhãng cơng tác giám sát N hằm tăng cường công tác giám sát sau cho vay cần thực giải pháp: - Thực giải ngân theo định tín dụng phê duyệt, đối chiếu thường xuyên mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vay vốn khách hàng đảm bảo việc sử dụng vốn vay ngan hang co đay đủ chứng từ hợp pháp, họp lệ Thực giải ngân chuyển khoản hạn chế tiền m ặt nhằm kiểm sốt dịng tiền khách hàng vay có m ục đích trừ trường họp đặc thù lĩnh vực nông nghiệp cho vay thu m ua nông sản, lâm sản hộ gia đình trả lương cho cong nhan —những người không thê thực băng phương pháp chuyển khoản N goài rủi ro xảy kết thúc phương án kinh doanh khách hàng sử dụng nguồn tiền vào m ục đích kinh doanh hiệu 81 hay khơng m inh bạch ngân hàng không thực kiểm sốt sát dịng tiền phương án - T hự c h iện kiểm tra sử dụng vốn vay tất khoản cấp tín dụng p h ù h ợ p với đặc thù củ a k h o ản vay, chất lư ợng kh ách hàng D o m ỗi k h o ả n vay, m ỗi k hách hàng có khác b iệt nên cần xây dự ng lựa chọn kế h o ạch k iểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an to àn cho n gân hàng th u ận lợi cho h o ạt động k inh doanh khách h àng vay N ên sử dụng xếp h ạn g tín d ụ n g k h ách hàng làm sở cho việc k iểm tra K hách h àng có xep h ạn g tin d ụ n g cao thi k h o ản g cách thờ i gian g iữ a đợt kiêm tra dài, n g ợ c lại khách h àng có xếp h ạng tín dụng th ấp thời hạn kiểm tra n g ắn th n g x uyên bị k iểm tra Đ ặc b iệt n h ữ ng k hoản nợ có vấn đề nợ xấu cần phải k iểm tra th n g x uyên sát nh ăm nhận định tình hình khách hàng đưa giải pháp đắn để hạn chế rủi ro - K iêm tra sử dụng vơn ngồi việc đánh giá xem khách hàng có sử dụng m ục đích vốn vay hiệu phương án kinh doanh cần đánh giá tài sản bảo đảm có thay đổi thực tế kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra m ang tính đối phó, lý thuyết Can phân tích đánh giá kịp thời dâu hiệu rủi ro khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi mơi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng tiêu cực đến phương án kinh doanh có dấu hiệu vi phạm pháp luật, dựa cảnh báo sớm rủi ro tín dụng đe năm băt khả xử lý, chủ động kịp thời đưa biện pháp xử lý - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng che tra soat đ ô i VỚI loại vay K iêm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phương án kinh doanh giúp ngân hàng kịp thời thu nợ hạn 82 3.2.7 Đánh giá mức độ rủi ro sản phẩm cho vay biện pháp quản lý phù họp với sản phẩm C ho vay lần ngắn hạn Chi nhánh D uy Tiên chiếm tỷ lệ cao Với sản phẩm cho vay ngắn hạn lần thường thực theo phương thức trả gốc vào cuối kỳ hạn trả lãi định kỳ Tuy nhiên, m ức độ rủi ro phương thức cho vay lại cao ngân hàng khó kiểm sốt m ục đích sử dụng vốn khách hàng N ếu khoản vay toán gốc lãi định kỳ ngân hàng kiểm sốt tình hình khách hàng Đối với sản phẩm cho vay hộ gia đình khơng có tài sản bảo đảm: Chi nhánh cần đánh giá m ục đích sử dụng vốn vay khách hàng Các khoản vay có m ức tổn thất cao rủi ro xảy ngân hàng khơng có nguồn thu nợ thay tài sản bảo đảm sản phẩm vay vốn khác 3.2.8 Đa dạng hóa phương thức cho vay để san sẻ rủi ro V iệc đa dạng phương thức cho vay phân tán m ức rủi ro tập trung nguồn vốn vào m ột số sản phẩm cho vay định Đa dạng phương thức cho vay đồng nghĩa với việc đa dạng m ức lãi suất đối tư ợng khách hàng M rộng phương thức cho vay tín dụng cần đơi với cơng tác cải tiến thủ tục, dịch vụ ngân hàng, xây dựng chiến lược khách hàng phù họp với giai đoạn, ngân hàng cần chủ động phát dự án đầu tư có hiệu Đối với dự án quan trọng, Chi nhánh tham gia từ xây dựng dự án, dự án cần khối lượng vốn vượt khả Chi nhánh sử dụng phương thức đồng tài trợ để dự án có đủ vốn tiến hành, áp dụng chủ trương m rộng tín dụng trung dài hạn nhờ phân tán rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng 3.2.9 Thực biện pháp bảo hiểm nhằm phân tán rủi ro - T hực bảo hiểm cho khoản cấp tín dụng lien kết với bảo 83 hiểm thực bảo hiểm cho giá trị tài sản bảo đảm khách hàng Bảo hiểm coi phương thức phân tán rủi ro tốt cho khoản cấp tín dụng ngân hàng Khi rủi ro xảy ra, m ột phần tổn thất ngân hàng chuyển giao cho bên bảo hiểm nhờ ngân hàng thu hồi m ột phần khoản vay VỚI tài sản bảo đảm có thê hư hỏng m ât m át nhiều ngun nhân, hợp đồng bảo hiểm cần thiết phải bổ sung điều khoản đơn vị thụ hư ởng ngân hàng nhằm giảm m ức tổn thất xuống mức thấp cho ngân hàng rủi ro xảy 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối vói Chính phủ - H ồn thiện quy định pháp luật liên quan đến quyền chủ nợ n g ân hàng bảo đảm tiền vay nhằm giúp cho ngân hàng thuận lợi phải th ự c h iện biện pháp x lý tài sản để thu hồi nợ, tránh tình trạng dây dưa, kéo dài, ảnh hư ởng tiêu cực đến hệ thống tài - ngân hàng T hự c tế quyền chủ n ợ ngân hàng V iệt N am thấp so với nư c tro n g khu vực nước giới, cần xây dựng hệ thống định chê bảo đảm quyền chủ nợ ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm , đạo ngành có lien quan quy định thủ tục, trình tự xử lý tài sản bảo đảm nhanh chóng, hiệu phối hợp với ngân hàng v iệc tịch thu, phát m ại hay m ua bán, đấu giá tài sản bảo đảm nhằm thu hôi k hoản n ợ ngân hàng - H ồn chỉnh quy định pháp luật có liên quan trực tiếp gián tiếp đến hoạt động cấp tín dụng ngân hàng quy định giao dịch tài sản bảo đảm, đăng ký giao dịch bảo đảm, quy định cấp giấy tờ tài sản, quy định ngành kinh d o an h vốn vấn đề liên quan đến nhiều ngành khác nhau, có ảnh hưởng lớn đến cơng tác quản lý RRTD ngân 84 hàng C hính phủ cần điều phối kết họp ngành có lien quan với N H N N để thống nhất, chia sẻ quan điểm phòng ngừa hạn chế R R TD , phối kết họp để giải vấn đề vướng mắc q trình cấp tín dụng ngân hàng C ả C hính phủ N H N N cần kết họp đưa thông điệp rõ ràng chủ trương, sách lớn hoạt động tiền tệ, tín dụng, ngân hàng để ngân hàng có định hướng hoạt động 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nưóc N gân hàng nhà hước quan nhà nước trực tiếp điều hành giám sát hoạt động ngân hàng, bảo đảm cho hệ thống ngân hàng hoạt động ổn định, góp phần vào thúc đẩy kinh tế phát triển kiềm chế lạm phát Với chức quyền hạn m ình, N H N N cần thực hiện: - C hống cạnh tranh lành m ạnh: V ới m rộng tính tự chủ tự chịu trách nhiệm N H TM , N H N N đưa m ột lối cho tính sang tạo chủ động N H T M hoạt động tín dụng m ình Tuy nhiên m gây nên tình trạng cạnh tranh lành m ạnh, cấp tín dụng cho khách hàng để toán khoản vay ngân hàng khác hạ thấp tiêu chuẩn điều kiện cấp tín dụng nhằm thu hút khách hàng yếu gây nên nguy R R T D cao D o đó, N H N N cần có kiểm sốt chặt chẽ hiệu hoạt động kinh doanh N H TM , đảm bảo phát triến on định hệ thống ngân hàng - ứ n g dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu tro n g thự c thi chức m ột quan quản lý nhà nước giám sát thị trư n g, hoàn th iện phư ng thức kiểm soát kiểm toán nội tổ chức tín dụng v hư ớng tới chuẩn m ực quốc tế Hệ thống giám sát ngân hàng hoàn thiện theo hướng nâng cao chất lượng phân tích tình h ìn h tài ph át triển hệ thống cảnh báo sớm tiềm ẩn rủi ro 85 tro n g h o ạt động kinh doanh ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riên g , th ự c cảnh báo sớm cho N H T M , đảm bảo thị trường phát triển bền vững - N g h iên cứu triển khai cơng cụ bảo hiểm tín dụng hốn đổi tín dụng, thực tế N H T M có sản phẩm cung cấp cho kh ách hàng nhằm giảm thiểu v phân tán rủi ro Tuy nhiên thân ngân hàng việc sử dụng m ột cơng cụ bảo hiểm tín dụng hốn đổi tín dụng có lẽ cịn hiệu chưa đạt m ong đợi Đ ây công cụ m ột thị trư ng tài phát triển cao nhằm giúp N H T M p hòng ng a bảo hiểm R R T D , sản sẻ rủi ro tạo tính linh hoạt tro n g quản lý danh m ục khoản cho vay m ỗi ngân hàng hoạt động tín dụng - H ồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng T rung tâm CIC N gân hàng nhà nước: Là N gân hàng thực chức giám sát điều hành hệ thống ngân hàng nên việc xây dựng hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng điều quan trọng với N H N N T rung tâm CIC cần tổng hợp thông tin phong phú, đa dạng phân loại theo thời gian nhằm giúp ngân hàng đánh giá m ức độ hoạt động N H TM , phát đưa biện pháp kịp thời ngăn chặn rủi ro tiềm ẩn hoạt động tín dụng NHTM Đ ể nâng cao hiệu thúc đẩy động lực làm việc, T rung tâm CIC tổ chức m ột cơng ty độc lập có góp vốn NH NN Thực chuyển giao công nghệ học tập kinh nghiệm hệ thống thơng tin tín dụng quốc gia giới áp dụng m ột cách linh hoạt với tình hình thực tế V iệt Nam 3.3.3 Đối với Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam 3 H o n t h iệ n v b ổ s u n g c c h ế , c h ín h s c h N H N N & PT N T V iệt N am cần tiếp tục nghiên cứu hoàn chỉnh ban 86 hành cầc chế độ nghiệp vụ cụ thể, đảm bảo cụ thể, xác, định rõ trách nhiệm CB quy trình tín dụng cho phù họp với tình hình chế độ N H N N quy định Có chế độ khen thưởng kỷ luật cán nhân viên thích đáng, góp phần đảm bảo chất lượng tín dụng hoạt động quản lý RRTD T h n g xuyên kiểm tra, kiểm soát nghiệp vụ hoạt động k in h doanh Chi nhánh v đơn vị thành viên T rong công tác k iểm tra cần phải thực m ột đội ngũ am hiểu nghiệp vụ ngân hàng, có phẩm chất đạo đức đào tạo kiến thức bổ trợ công tác tra, kiểm tra để kịp thời phát sai sót, hạn chế, đư a h oạt động chi nhánh đơn vị thành viên thực th ố n g n h ất theo quy trình nghiệp vụ, thể chế N H N N & PT N T ngành, đảm bảo nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh chi nhánh, n vị toàn hệ thống 3 N â n g c a o h iệ u q u ả c ô n g t c t h ô n g t in c h o c c c h i n h n h T riển khai nhanh chóng tích cực hệ thống, đại hóa cơng nghệ ngân hàng kết họp với hệ thống bảo m ật hiệu tạo điều kiện cho việc thu thập thông tin khách hàng hệ thống nhanh chóng T rong phân tích thẩm định tín dụng, để đưa định cấp tín dụng đắn cần nắm bắt thông tin tốt, hữu dụng Do N H N N & PT N T V iệt N am cần cung cấp thêm cho chi nhánh thông tin hoạt động ngành báo cáo phân tích ngành, tiến công nghệ hoạt động ngân hàng, chủ trương, sách quản lý vĩ m N hà nước, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội, tình hình hoạt động ngân hàng khác hệ thống N guồn tổng họp thơng tin là: - Hệ thống thơng tin tín dụng CIC N H NN Là nguồn thơng tin tổng 87 hợp xác cho NHTM - Thông tin từ quan quản lý nhà nước cấp Trung ương địa phương Đây nguồn thông tin đáng tin cậy mà NHNN&PTNT Việt Nam sử dụng quan nhà nước hoạt động lĩnh vực có lien quan đên hoạt động tín dụng ngân hàng - Thu thập thông tin từ phương tiện thơng tin đại chúng báo chí, internet Thơng tin cung cấp từ nguồn đa dạng phong phú tính hữu hiệu cao - Xây dựng mối quan hệ mua bán thông tin với tổ chức thông tin trao đôi thông tin với NHTM khác nhằm tăng cường them thông tin cho việc xét duyệt giám sát cho vay chi nhánh NHNN&PTNT T h ự c h iẹ n h ũ tro ' c c c h ì n h n h t r o n g v iệ c đ o tạ o , b i d ỡ n g c ả n b ộ Thường xuyên tổ chức lóp đào tạo, bồi dưỡng cán chỗ, mời chuyên gia, người có kinh nghiệm lâu năm lĩnh vực tín dụng ngân hàng để tổ chức buổi nói chuyện, trao đổi học tập nhằm nâng cao kiến thức chuyên môn kinh nghiệm cho CBTD NHNN&PTNT Việt Nam hỗ trợ kinh phí, cử CBTD chuyên tu trung tâm khoa học nước Cung cấp đầy đủ tư liệu, văn quy phạm pháp luật, quy chế, hướng dẫn nghiệp vụ chuyên mơn quy định khác có lien quan Chi nhánh, NHNN NHNN&PTNT Việt Nam để CBTD tham khảo nghiên cứu 88 KẾT LUẬN CHƯƠNG Chương tóm tắt phương hướng hoạt động Chi nhánh Duy Tiên thời gian tới Nghiên cứu từ hạn chế, tồn công tác quản lý RRTD nguyên nhân hạn chế, tồn chương 2, chương đưa số giải pháp nâng cao chất lượng quản lý RRTD Chi nhánh Duy Tiên Đồng thời đưa số kiến nghị đề xuất với Chính phủ Ngân hàng nhà nước Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam công tác, hoạt động để góp phần giúp cho hoạt động quản lý RRTD Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam nói chung Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Chi nhánh Duy Tiên hoạt động tốt 89 KẾT LUẬN • Quản lý rủi ro tín dụng có vai trị quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Công tác quản lý rủi ro hoạt động có hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng hiệu phát triển bền vững Ngồi chi phí cho hoạt động huy động vốn tổn thất RRTD xảy chi phí lớn ngân hàng Chính nâng cao chất lượng quản lý RRTD trở thành vấn đề cấp bách hệ thống NHTM nói chung NHNN&PTNT Việt Nam với chi nhánh nước Chi nhánh Duy Tiên nói riêng Thực nội dung mục tiêu nghiên cứu đề tài, luận văn hoàn thành nội dung sau đây: Luận văn khái qt hóa vấn đề lý luận RRTD quản lý RRTD hoạt động ngân hàng RRTD điều tránh khỏi hoạt động kinh doanh tiền tệ hệ thống ngân hàng nguyên nhân chủ quan nguyên nhân khách quan gây Luận văn vào tìm hiểu nội dung quản lý RRTD tiêu đánh giá chất lượng quản lý RRTD ngân hàng Từ vấn đề mang tính lý luận, luận văn vào phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh NHNN&PTNT Chi nhánh Duy Tiên nói chung hoạt động quản lý RRTD nói riêng, đánh giá cụ thể biện pháp quản lý nhằm hạn chế rủi ro, thành tựu đạt được, hạn chế nguyên nhân nhũng hạn chế nêu Từ việc phân tích đó, luận văn đưa số đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng quản lý RRTD NHNN&PTNT Chi nhánh Duy Tiên, kiến nghị với NHNN&PTNT Việt Nam, với Ngân hàng nhà nước Chính phủ nhằm tạo điều kiện cho giải pháp phát huy hiệu góp phần nâng cao chất lượng quản lý RRTD NHNN&PTNT Chi nhánh Duy Tiên cách hiệu bền vững 90 Mặc dù thân cố gắng tìm tịi, học hỏi vấn đề nghiên cứu song luận văn tránh khỏi sai sót Vì vây, tơi mong muốn nhận đóng góp ý kiến thầy cơ, bạn bè, đồng nghiệp, nhà khoa học người quan tâm đến vấn đề để luận văn hồn thiện ứng dụng có hiệu công tác quản lý RRTD NHNN&PTNT Chi nhánh Duy Tiên lâu dài Tôi xin chân thành cảm ơn tập thể cán công nhân viên NHNN&PTNT Chi nhánh Duy Tiên PGS.TS Đinh Thị Diên Hồng tạo điều kiện giúp đỡ tơi q trình hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Bảng cân đổi tài sản báo cảo kết hoạt động kinh doanh Chi nhánh Duy Tiên năm 2010, 2011, 2012, 20132 Đỗ Thiện - Kim Ngân, Xử lý nợ xấu: Bài học từ Mỹ Trung Quốc Diễn đàn kinh tế Việt Nam; Giáo trình tiền tệ - ngân hàng, NXB Dân trí, 2012 Luật tổ chức tín dụng, NXB Chính trị quốc gia, 2010 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 vê phân loại nợ, trích lập dự phịng để xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Quyết định 18/2007/QĐNHNN ngày 25/04/2007 việc sửa đổi, bổ sung sổ điều Quy định phân loại nợ sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định sổ 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005; Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2004) sổ tay tín dụng; Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam (2007) Tài liệu tập huấn sách phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; Nghiệp vụ Ngân hàng đại, NXB Tài chính, 2008 Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê 2009' 10 Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại, NXB Thống kê, 2009; 11 PGS.TS Nguyễn Thị Liên Hoa, Hiệp ước Basel vấn đề kiểm soát rủi ro ngân hàng thương mại, Tạp chí phát triển kinh tế TP.HCM, tháng 06/2008; 12 PGS.TS Tô Ngọc Hưng, Tài liệu học tập: Phân tích hoạt động kỉnh doanh ngân hàng, 2012 13 Shelagh Hefferman (2005), Modern Banking, Jonh Wiley & Sons Publication; 14- Tạ Thanh Huyen —Đô Thu Hăng, Kinh nghiêm ngân hàng nước giới quản lý rủi ro thông qua mô hình quản lý tín dụng học cho Việt N am ,, Học viện Ngân hàng; 15 ThS Phan Thị Linh, Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng giới Tạp chí Tài chính;