Cú làm tốt được việc này Ngân hàng thơng mại cổ phầnQuân đội mới cú thể tồn tại và phỏt triển để trong tương lai.Với quỏ trỡnh học tập tại trường Đại học Kinh doanh và Cụng nghệ HàNội, c
Tín dụng và rủi ro tín dụng của ngân hàng thơng mại
Rủi ro tín dụng của ngân hàng thơng mại
1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng
Rủi ro là sự việc không mong muốn gây tổn hại về tinh thần hoặc vật chất Tuy nhiên, việc phòng ngừa hoặc hạn chế tác hại của rủi ro là hoàn toàn khả thi Giống như chi phí cơ hội, rủi ro đôi khi cần được chấp nhận để đạt được lợi ích tương lai.
Rủi ro kinh doanh ngân hàng thương mại là khách quan, không định lượng chính xác được nhưng có thể dự đoán và quản lý bằng cách theo dõi, phòng ngừa hoặc phân tán Nhà quản trị không thể loại bỏ rủi ro hoàn toàn, mà cần phát hiện sớm để xử lý chủ động.
Rủi ro tín dụng là rủi ro phổ biến nhất trong hoạt động ngân hàng, liên quan đến việc khách hàng không trả nợ đúng hạn Ngân hàng chấp nhận rủi ro này để đạt được lợi nhuận từ hoạt động cho vay vốn, vốn có tính chất rủi ro cao.
Sự thiếu hụt hoàn trả, dù nhỏ, có thể là do ngân hàng tạm thời thiếu vốn Nếu không được kiểm soát, những thiếu hụt này, dù ban đầu nhỏ, có thể dẫn đến hậu quả nghiêm trọng.
1.2.2 Các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
Ngân hàng thương mại hoạt động đa dạng, không chỉ tín dụng mà còn nhiều lĩnh vực tiền tệ khác, tạo ra lợi nhuận tổng hợp Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro đa dạng về hình thức và mức độ.
Rủi ro tín dụng là khả năng mất mát khi cho vay do không thu hồi được nợ hoặc thu hồi không đầy đủ, không đúng hạn Hoạt động tín dụng cốt lõi của ngân hàng thương mại Việt Nam, đóng góp lớn vào tổng thu và quyết định sự tồn tại, phát triển của ngân hàng Mặc dù là hoạt động truyền thống và quan trọng, tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro phức tạp, gây tổn thất tài chính và uy tín nghiêm trọng cho ngân hàng.
Ngân hàng thương mại cần nỗ lực tối đa hóa lợi nhuận và tối thiểu hóa rủi ro tín dụng Việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng là giải pháp then chốt để đạt được mục tiêu này.
Lãi suất là chi phí vay vốn, ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận ngân hàng Ngân hàng thu lợi từ chênh lệch lãi suất cho vay và huy động; rủi ro có thể dẫn đến thua lỗ.
Ngân hàng vận hành trên cơ sở chênh lệch giữa lãi suất huy động (chi phí huy động vốn) và lãi suất cho vay (thu nhập từ cho vay) Lãi suất cho vay luôn cao hơn lãi suất huy động để đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng.
Lạm phát gia tăng buộc ngân hàng phải điều chỉnh lãi suất lên cao, dẫn đến chi phí tăng và giảm thu nhập, tạo rủi ro lãi suất.
Ngân hàng mạnh cần nguồn vốn dồi dào, ổn định và được quản lý hiệu quả, tránh tình trạng ứ đọng Hoạt động huy động vốn và cho vay song hành, tạo ra lợi nhuận nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro nếu không được kiểm soát chặt chẽ Tối ưu hóa sử dụng vốn và duy trì dự phòng là yếu tố then chốt đảm bảo sự vững mạnh của ngân hàng.
1 0 tránh rủi ro khi khách hàng có nhu cầu rút tiền hàng loạt Có hai hình thức rủi ro nguồn vốn
Thừa vốn gây rủi ro cho ngân hàng do vốn huy động không được sử dụng hiệu quả, dẫn đến mất cân bằng tài chính và thua lỗ Giải pháp là cân đối tiết kiệm và đầu tư, điều chỉnh lãi suất huy động và cho vay, tuy nhiên đây chỉ là giải pháp tạm thời, áp dụng lâu dài có thể dẫn đến thiếu vốn.
Thiếu vốn huy động hiệu quả khiến ngân hàng khó cho vay, bỏ lỡ cơ hội đầu tư sinh lời cao do mất cân đối cơ cấu vốn, gây rủi ro tài chính.
Thiếu vốn gây hậu quả nghiêm trọng cho ngân hàng, thậm chí dẫn đến vỡ nợ Để hạn chế rủi ro này, cần tăng cường huy động vốn, có chính sách thu hút vốn ngắn hạn và tuân thủ quy định dự trữ.
Ngân hàng thương mại, với vai trò trung gian tài chính, không thể thiếu hoạt động huy động và cho vay ngoại tệ Tuy nhiên, hoạt động này tiềm ẩn rủi ro hối đoái cao, do biến động tỷ giá Rủi ro này gia tăng khi dư thừa hoặc thiếu hụt ngoại tệ, tỷ lệ thuận với mức độ biến động tỷ giá.
thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội
khái quát về Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội
2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển
Ngân hàng Cổ phần Quân đội (MB), thành lập ngày 14/09/1994, là một trong những ngân hàng cổ phần hàng đầu Việt Nam Sau hơn 10 năm hoạt động hiệu quả, MB vinh dự nhận giải thưởng "Thương hiệu mạnh Việt Nam" năm 2006.
Ngân hàng có tên giao dịch bằng tiếng việt: Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội.
Viết tắt: Ngân hàng Quân đội
Tên giao dịch bằng tiếng anh: Military Commercial Joint Stock Bank
2.1.2 Chức năng và nhiệm vụ của Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội
Ngân hàng TMCP Quân đội phục vụ đa dạng khách hàng, từ doanh nghiệp đến cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế Với phương châm an toàn, hiệu quả và lấy khách hàng làm trọng tâm, ngân hàng đã trở thành đối tác tin cậy, uy tín ngày càng được củng cố và phát triển Chức năng chính là… (tiếp tục phần chức năng nhiệm vụ ở đây).
- Tiếp nhận vốn uỷ thác đầu t và phát triển của các tổ chức trong nớc
- Vay vốn của Ngân hàng Nhà nớc và các tổ chức tín dụng khác
- Góp vốn liên doanh theo quy định của pháp luật
- Chiết khấu thơng phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác
- Làm nhiệm vụ thanh toán giữa các ngân hàng
- Thực hiện các nhiệm vụ khác của ngân hàng
2.1.3 Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Thơng mại cổ phần Quân đội
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội (MB) hoạt động theo mô hình tập trung, thống nhất, do Hội đồng Quản trị điều hành và Tổng Giám đốc điều hành MB cung cấp các dịch vụ ngân hàng, tín dụng và tiền tệ theo quy định pháp luật.
Ban kiểm soát Hội đồng quản trị
Các uỷ ban cao cấp
Phòng kiểm tra, kiểm soát
Phòng tài chính kế toán
Phòng tài chính nh©n sù
Phòng công nghệ thông tin
Khối quản lý tín dông
Khối khách hàng doanh nghiệp
Khối khách hàng cá nh©n
Công ty quản lý nợ&khai thác TS
Công ty chứng khoán thăng long Hội đồng cổ đông
Sở giao dịch và các chi nhánh Khối mạng l ới bán hàng
2.1.4 Tình hình họat động và kết quả kinh doanh của Ngân hàng th- ơng mại cổ phần Quân đội trong những năm qua
2.1.4.1 Công tác huy động vốn
Huy động vốn là hoạt động cốt lõi của ngân hàng thương mại, tạo nguồn cho hoạt động cho vay và sinh lời Hiệu quả huy động vốn phụ thuộc nhiều yếu tố, nhưng chủ yếu là tình hình kinh tế vĩ mô và xu hướng tiết kiệm của người dân Nền kinh tế ổn định, thu nhập cao và thói quen tiết kiệm tốt sẽ giúp ngân hàng huy động vốn dễ dàng hơn.
Năm 2006, ngân hàng ghi nhận tốc độ tăng trưởng nhanh, ổn định và lợi nhuận cao Chất lượng kinh doanh được cải thiện nhờ chính sách nhân sự hiệu quả, đào tạo đội ngũ nhân viên trình độ cao, thái độ phục vụ khách hàng tốt, tạo sự gắn bó và tin tưởng.
Bảng 1: Tình hình huy động vốn đơn vị: tỷ đồng
Số tiền Tỷ lệ Số tiền Tỷ lệ
(Nguồn: Báo cáo thờng niên của Ngân hàng TMCPĐ)
Qua bảng trên ta thấy nguồn vốn huy động được tăng nhanh qua các năm
Năm 2004, ngân hàng huy động được 4.933 tỷ đồng, vượt 20% kế hoạch năm và tăng 42% so với năm 2003 Năm 2005, con số này đạt 7.044,3 tỷ đồng, ghi nhận sự tăng trưởng mạnh mẽ từ tiền gửi dân cư và vốn từ các tổ chức kinh tế (tăng 64,76%).
Năm 2006, Ngân hàng MB huy động được 11.241 tỷ đồng, vượt 22,18% kế hoạch năm và tăng 59,52% so với đầu năm Vốn huy động từ dân cư đạt 5.576,84 tỷ đồng, tăng mạnh 97,1% nhờ chương trình "Du xuân cùng MB" thành công Tuy nhiên, tăng trưởng nhanh từ thị trường liên ngân hàng tiềm ẩn rủi ro thanh khoản, chi phí huy động cao và giảm lợi nhuận.
Hoạt động cho vay là yếu tố cốt lõi cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, đòi hỏi cân bằng giữa huy động vốn hiệu quả và quản lý rủi ro tín dụng Cho vay quá mức hoặc thiếu kiểm soát dẫn đến nguy cơ mất vốn và ảnh hưởng tiêu cực đến chỉ số tài chính ngân hàng Khác với huy động vốn, hoạt động cho vay tiềm ẩn rủi ro cao, đòi hỏi cán bộ ngân hàng phải kiểm tra kỹ lưỡng khách hàng trước khi phê duyệt hợp đồng.
Bảng 2: Tình hình cho vay đơn vị: tỷ đồng
Phân theo loại tín dụng
Trung hạn và dài hạn 2.389 61,3 2.65
Phân theo thành phần kinh tế
Doanh nghiệp ngoài quèc doanh 1.613 26 1.24
(Nguồn: Báo cáo thờng niên của Ngân hàng TMCPĐ)
Bảng 2 cho thấy tín dụng ngân hàng tăng trưởng liên tục, đạt 3.989 tỷ đồng vào năm… (năm cần được bổ sung) Xu hướng này thể hiện sự gia tăng cho vay của ngân hàng.
2004 chỉ sau 2 năm đã lên 6.182 tỷ đồng trong năm 2006, tăng 39,1% so với n¨m 2005.
Tín dụng tăng trưởng trong hai năm gần đây, bao gồm cả ngắn hạn, trung hạn và dài hạn Tuy nhiên, tín dụng trung và dài hạn chiếm tỷ trọng lớn hơn (trên 60%) so với tín dụng ngắn hạn.
D nợ ngắn hạn năm 2006 tăng lên đáng kể do có sự thay đổi chính sách, chiến lợc của ngân hàng, con số này đã tăng lên 44,7% so với năm 2005.
Ngân hàng tập trung cho vay chủ yếu vào Doanh nghiệp Nhà nước, chiếm 74% tổng dư nợ.
Doanh nghiệp ngoài quốc doanh chỉ chiếm 26% tổng dư nợ, phần lớn do vốn thấp, hoạt động không ổn định và rủi ro tín dụng cao, khiến ngân hàng ít cho vay.
Song song với việc thực hiện đồng bộ các hoạt động ở trên, ngân hàng cũng quan tâm thực hiện đồng bộ các giải pháp khác nh:
Thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng tối ưu an ninh, đơn giản hóa quản lý và dự báo sẽ thay thế hoàn toàn giao dịch tiền mặt trong tương lai gần, tạo điều kiện thuận lợi cho các giao dịch liên ngân hàng.
Hệ thống kế toán hiện đại, dựa trên phần mềm ổn định, quản lý chặt chẽ dữ liệu và đáp ứng hiệu quả khối lượng giao dịch ngày càng tăng Việc theo dõi thu chi, đối chiếu nội bộ, quản lý đầu tư và cổ phần, cùng với việc hoàn thành tốt tổng quyết toán thuế năm 2004 và 2005, đảm bảo hoạt động kế toán trơn tru.
Ngân hàng đã thực hiện chương trình kiểm tra nội bộ, giám sát quy chế, quy trình nghiệp vụ và tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước về an toàn hoạt động kinh doanh, góp ý cho Ban lãnh đạo và khắc phục sai sót Bên cạnh đó, ngân hàng phối hợp KPMG kiểm toán báo cáo tài chính năm 2005 theo tiêu chuẩn quốc tế và trong nước.
Một số giải pháp và kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội
Công tác tổ chức đào tạo cán bộ
Đào tạo cán bộ tín dụng giỏi, có đạo đức và trách nhiệm là yếu tố then chốt hạn chế rủi ro tín dụng Việc bố trí nhân sự hợp lý, phát huy thế mạnh và hạn chế nhược điểm của từng cán bộ cũng rất quan trọng.
Ngân hàng TMCP Quân đội, với lịch sử lâu đời, hiểu rằng nhân sự là yếu tố cạnh tranh cốt lõi Đào tạo nhân viên thái độ làm việc nghiêm túc, hiện đại, vui vẻ, hòa nhã với khách hàng là chìa khóa thu hút và giữ chân khách hàng, xây dựng uy tín ngân hàng.
Tăng cờng công tác thu thập và xử lý thông tin
Thu thập và phân tích thông tin tín dụng chính xác, kịp thời giúp nâng cao hiệu quả và hạn chế rủi ro Ngân hàng cần điều tra khả năng tài chính và uy tín khách hàng để đánh giá khả năng trả nợ Xây dựng mối quan hệ tốt với khách hàng và đánh giá thị trường là yếu tố then chốt cho các quyết định đột phá.
Các giải pháp phân tán rủi ro tín dụng
Nguyên tắc "đừng bỏ tất cả trứng vào một giỏ" rất quan trọng trong kinh doanh ngân hàng, đòi hỏi đa dạng hóa đối tượng đầu tư và cho vay, hạn chế rủi ro tập trung Các biện pháp như đa dạng hóa đối tượng đầu tư, cho vay đồng tài trợ và bảo hiểm tín dụng giúp phân tán rủi ro hiệu quả.
Linh hoạt sáng tạo trong xử lý nghiệp vụ
Quá trình cho vay tiềm ẩn rủi ro, dù thẩm định tốt Khả năng xử lý linh hoạt của cán bộ tín dụng rất quan trọng để hạn chế rủi ro Hỗ trợ khách hàng vượt khó khăn kinh doanh là cần thiết, bảo vệ lợi ích cả doanh nghiệp và ngân hàng Trước biến động thị trường bất lợi, các giải pháp như giãn nợ, gia hạn nợ giúp ổn định tài chính khách hàng.
Nâng cao chất lợng thẩm định đầu t
Thẩm định tín dụng là khâu quan trọng giúp ngân hàng đưa ra quyết định đầu tư chính xác, nâng cao chất lượng khoản vay, hạn chế nợ quá hạn và đảm bảo hiệu quả tín dụng Việc này thường dựa trên các chỉ tiêu kế hoạch tài chính.
- Uy tín của khách hàng.
- Năng lực pháp lý của doanh nghiệp thông qua quyết định thành lập, đăng ký kinh doanh, điều lệ hoạt động và năng lực của ngời đại diện
- Phân tích tình hình tài chính doanh nghiệp.
- Phân tích năng lực kinh doanh của khách hàng.
- Phân tích điều kiện và môi trờng kinh doanh.
Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát trớc, trong và sau khi cho vay
Kiểm tra, giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay giúp người vay sử dụng vốn hiệu quả, đúng mục đích, đảm bảo hoàn trả đúng hạn và tối đa hóa lợi nhuận cho ngân hàng Cán bộ tín dụng cần lập hồ sơ kinh tế chi tiết, thường xuyên kiểm tra, đôn đốc khách hàng để thực hiện tốt công tác này.
Ngân hàng quản lý tài khoản khách hàng để phát hiện rủi ro và sai sót, phòng ngừa sớm các vấn đề Dịch vụ này có phí và là hoạt động nghiệp vụ tạo lợi nhuận cho ngân hàng.
Xử lý nợ quá hạn theo mức độ rủi ro
Ngân hàng cần phân loại nợ quá hạn thành hai nhóm: có khả năng thu hồi và không khả năng thu hồi để áp dụng biện pháp xử lý phù hợp Việc phân loại dựa trên đánh giá khả năng thu hồi của từng khoản nợ.
* Đối với các khoản nợ quá hạn có khẳ năng thu hồi:
Ngân hàng thường xuyên hỗ trợ doanh nghiệp, chủ động tìm hiểu và giải quyết khó khăn Đồng thời, ngân hàng xem xét đề nghị giãn nợ theo chính sách của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng.
* Đối với những món nợ không có khả năng thu hồi:
Ngân hàng cần phối hợp với các cơ quan chức năng để thu hồi nợ quá hạn của khu vực kinh tế ngoài quốc doanh bằng cách phát mại tài sản thế chấp Đối với nợ không có tài sản thế chấp của doanh nghiệp nhà nước, ngân hàng phải khởi kiện ra tòa án.
3.8 Trích lập quỹ dự phòng rủi ro theo đúng quy định.
Ngân hàng cần quỹ dự phòng rủi ro tín dụng Ví dụ: khoản vay có đảm bảo quá hạn dưới 6 tháng trích 20%, 6-12 tháng trích 50%, không đảm bảo quá hạn 3-6 tháng trích lập 100%, và quá 12 tháng cũng trích 100% nợ.
3.9.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nớc
Cần ban hành và hoàn thiện chính sách quản lý tín dụng hiệu quả, đặc biệt là Luật thế chấp tài sản để rút ngắn thời gian xử lý tài sản thế chấp.
Ngân hàng Nhà nước cần củng cố, hoàn thiện hệ thống thanh tra theo pháp luật hiện hành và tăng cường thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động của các ngân hàng trực thuộc, đảm bảo tuân thủ Luật Ngân hàng.
Ngân hàng Nhà nước cần khẩn trương ban hành quy chế bảo hiểm tiền gửi, buộc các tổ chức kinh doanh tiền tệ tham gia bảo hiểm để bảo vệ người gửi tiền.
Ngân hàng thương mại cần được giám sát chặt chẽ, xử lý nghiêm các vi phạm quy định.
- Tiến tới xây dựng hệ thống ngân hàng Việt Nam họat động đạt các tiêu chuẩn quốc tế; trớc tiên đến năm 2010 đạt đợc tiêu chuẩn Barem 1.
Cải thiện hệ thống cập nhật và phân tích dữ liệu ngân hàng nhằm tối ưu hóa chính sách điều hành.
3.9.2 Kiến nghị đối với ngân hàng Thơng mại cổ phần Quân đội
Tiêu chuẩn hóa quy trình nghiệp vụ tín dụng giúp ngân hàng thống nhất báo cáo, kiểm tra và thống kê hiệu quả.
Hạn tín dụng ngắn hạn, tối đa 6 tháng, chưa hợp lý, gây khó khăn cho hoạt động vay vốn của doanh nghiệp sản xuất kinh doanh.
Xây dựng hệ thống quản lý, báo cáo và phân tích thông tin thị trường hiệu quả là nền tảng để tạo cơ sở dữ liệu, hỗ trợ ngân hàng đưa ra các quyết định kinh doanh tối ưu.
Ngân hàng cần tăng cường đào tạo chuyên môn cho cán bộ, kết hợp chính sách lương thưởng hấp dẫn để thu hút và giữ chân nhân tài.
Thực tập hai tháng tại Ngân hàng TMCP Quân đội giúp tôi hiểu rõ hoạt động thực tiễn của ngân hàng, đặc biệt là rủi ro tín dụng, vai trò của tín dụng trong kinh doanh ngân hàng và nguyên nhân gây ra rủi ro này Sự hướng dẫn tận tình từ phòng tín dụng đã hỗ trợ tôi rất nhiều.
Phòng ngừa rủi ro tín dụng quyết định thành công và vị thế của ngân hàng thương mại Rủi ro này đa dạng, phức tạp và có nhiều nguyên nhân Ngân hàng cần quản lý hiệu quả toàn bộ quy trình nghiệp vụ, từ nghiên cứu thị trường đến thu hồi nợ, để hạn chế rủi ro tín dụng.
Một số kiến nghị
3.9.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nớc
Cần ban hành chính sách quản lý tín dụng hiệu quả hơn và hoàn thiện Luật thế chấp tài sản để đẩy nhanh quá trình xử lý tài sản thế chấp.
Ngân hàng Nhà nước cần củng cố, hoàn thiện hệ thống thanh tra theo pháp luật hiện hành, tăng cường thanh tra, kiểm tra, giám sát hoạt động của các ngân hàng trực thuộc, đảm bảo tuân thủ Luật Ngân hàng.
Ngân hàng Nhà nước cần khẩn trương ban hành quy chế bảo hiểm tiền gửi, buộc các tổ chức kinh doanh tiền tệ tham gia bảo hiểm để đảm bảo an toàn cho tiền gửi của người dân.
Ngân hàng thương mại phải chịu sự giám sát thường xuyên, nghiêm minh Việc xử lý các ngân hàng vi phạm quy định sẽ được thực hiện kiên quyết.
- Tiến tới xây dựng hệ thống ngân hàng Việt Nam họat động đạt các tiêu chuẩn quốc tế; trớc tiên đến năm 2010 đạt đợc tiêu chuẩn Barem 1.
Cải thiện hệ thống cập nhật và phân tích thông tin ngân hàng để xây dựng chính sách điều hành hiệu quả.
3.9.2 Kiến nghị đối với ngân hàng Thơng mại cổ phần Quân đội
Tiêu chuẩn hóa quy trình tín dụng và cho vay giúp ngân hàng thống nhất báo cáo, kiểm tra và thống kê hiệu quả.
Hạn tín dụng ngắn hạn, tối đa 6 tháng, chưa đáp ứng nhu cầu của doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, gây khó khăn về khả năng tiếp cận vốn.
Nâng cấp hệ thống quản lý, báo cáo và phân tích thông tin thị trường ngân hàng, xây dựng cơ sở dữ liệu để hỗ trợ ra quyết định hiệu quả.
Ngân hàng cần tăng cường đào tạo chuyên môn cho cán bộ, kết hợp chính sách lương thưởng hấp dẫn để thu hút và giữ chân nhân tài.
Thực tập hai tháng tại Ngân hàng TMCP Quân đội giúp tôi hiểu rõ hoạt động thực tiễn của ngân hàng, đặc biệt là rủi ro tín dụng, vai trò của tín dụng trong kinh doanh ngân hàng và các nguyên nhân gây ra rủi ro này Sự hướng dẫn tận tình của phòng tín dụng đã hỗ trợ tôi rất nhiều.
Phòng ngừa rủi ro tín dụng là yếu tố quyết định thành công của ngân hàng thương mại Rủi ro này đa dạng, phức tạp và đến từ nhiều nguyên nhân Ngân hàng cần quản lý hiệu quả toàn bộ nghiệp vụ, từ nghiên cứu thị trường đến thu hồi nợ, để hạn chế rủi ro tín dụng.
Bài viết này tập trung phân tích rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại, một khía cạnh quan trọng trong hoạt động tín dụng Một số giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng được đề xuất, nhằm góp phần đảm bảo an toàn vốn và thúc đẩy hiệu quả kinh doanh, phát triển của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội.
Bài viết này còn nhiều thiếu sót do hạn chế năng lực cá nhân và khó khăn trong việc tìm kiếm tài liệu Rất mong nhận được sự đóng góp và chỉnh sửa từ thầy cô và các bạn để bài viết hoàn thiện hơn.
Em xin chân thành cảm ơn!
Chơng 1: Tín dụng và rủi ro tín dụng của ngân hàng thơng mại 1
1.1 Ngân hàng thơng mại và tín dụng ngân hàng 1
1.1.1 Khái quát về ngân hàng thơng mại 1
1.2 Rủi ro tín dụng của ngân hàng thơng mại 4
1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng 4
1.2.2 Các loại rủi ro trong họat động kinh doanh của ngân hàng 4
1.2.3 Các hình thức rủi ro tín dụng của ngân hàng thơng mại 7
1.2.4 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 9
1.2.5 Tác hại của rủi ro tín dụng 11
Chơng 2: thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội 13
2.1 khái quát về Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội 13
2.1.1.Quá trình hình thành và phát triển 13
2.1.2 Chức năng và nhiệm vụ của Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội 13
2.1.3 Cơ cấu tổ chức của ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội 14
2.1.4 Tình hình hoạt động và kết quả kinh doanh của Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội trong những năm qua 15
2.1.4.1 Công tác huy động vốn 15
2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội 19
2.2.1.Tình hình rủi ro tín dụng tại Ngân hàng 19
2.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 23
2.2.3 Đánh giá chung về công tác quản lý rủi ro 25
Chơng 3: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội 27
3.1 Công tác tổ chức đào tạo cán bộ 27
3.2 Tăng cờng công tác thu thập và xử lý thông tin 27
3.3 Các giải pháp phân tán rủi ro tín dụng 28
3.4 Linh hoạt sáng tạo trong xử lý nghiệp vụ 28
3.5 Nâng cao chất lợng thẩm định đầu t 29
3.6 Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát trớc, trong và sau khi cho vay 29
3.7.Xử lý nợ quá hạn theo mức độ rủi ro 29
3.8.Trích lập dự phòng rủi ro theo đúng quy định 30
3.9.1 Kiến nghị với ngân hàng Nhà nớc 30
3.9.2 Kiến nghị với ngân hàng thơng mại cổ phần Quân đội 30