Luận văn tốt nghiệp Chơng 1: Các Vấn đề chung nhtm rủi ro hoạt động tín dụng cđa nhtm 1.1 C¸c vấn đề chung NHTM: 1.1.1 Kh¸i niệm NHTM: NHTM đời đ¸nh dấu bước ph¸t triển ngày my cày mng mạnh mẽ, đa dạng vày m xem lày m b phận không th tách ri, tn ti nh tất yếu lịch sử đới sống kinh tế x· hội đại NHTM lày m DN đặc biệt chuyªn kinh doanh trªn lÜnh vùc tiền tệ vày m cung cấp dịch vụ tµi chÝnh cho kinh tế ë VN, theo Ph¸p lệnh “NH, hợp tác xà vy cng m công ty ty cng mi chÝnh” ban hày mnh th¸ng 5/1990, theo Luật NHNN vày m Luật c¸c tổ chức tÝn dơng ban hày mnh ngày my 26/12/1997, NHTM định nghĩa sau: “NHTM tNHTM t tổ chức kinh doanh tiền tệ mà t hoạt động chủ yếu thng xuyên l t nhn tin g ca khách h tng vi trách nhim hoàn tr v t s dng số tiền vay, đầu tư, thực ngha v chit khu v t làm ngha v toán 1.1.2 Vai trò ca NHTM: NHTM óng vai trò thu hút, huy ng ngun ty cng mi chÝnh nhày mn rỗi kinh tế gãp phần tày mi trợ cho nhu cÇu vốn ca trình sn xut kinh doanh NHTM ly cng m cầu nối tiết kiệm vày m đầu tư, tày mi chÝnh nước vµ quốc tế NHTM đóng vai trß quan träng thóc đẩy, nâng cao hiu qu s dng ngun ty cng mi chÝnh tạo điều kiện lu©n chuyển vốn từ lĩnh vực kinh doanh kÐm hiệu sang kinh doanh cã hiệu NHTM gãp phần việc thực thi chÝnh s¸ch tiến tệ quốc gia, ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm ph¸t, tăng trưởng kinh tế NHTM gãp phần m bo cho trình sn xut kinh doanh phát trin liên tc, không b t quÃng thông qua vic cung cấp vốn đầu tư 1.1.3 Chức NHTM: NHTM có chức năng: + Chức tạo tiền + Chức toán + Chức tín dụng + Chức cung ứng dịch vụ ngân hàng 1.1.4 Các hot ng ch yu ca NHTM: SV: Nguyễn Hải Sơn Lớp: 9A01 Luận văn tốt nghiệp 1.1.4.1 Hot ng huy đng (Nghip v TS n): ây ly m nhiệm vụ đầu tiªn vày m chủ yếu NHTM Th«ng qua nghiệp vụ my NH đ· thực chức đầu tiªn lày m tạo tiền Nghiệp vụ huy động vốn bao gåm: - Huy động c¸c loại tiền gửi: tiền gửi kh«ng kỳ hạn, tiền gửi cã kỳ hạn, tiền gửi tit kim, tin gi thông qua phát hy cng mnh kỳ phiếu - Vốn vay: NHTM thường vay c¸c NHTM kh¸c, c¸c tổ tÝn dụng kh¸c, vay nước ngoày mi, vay NHNN, - Ngoày mi ra, hot ng huy ng phát sinh c¸c nguồn vốn kh¸c như: vốn to¸n, vốn từ nghiƯp vơ đại lý, uỷ nhiệm … Nguồn vốn tự cã: chiếm tỷ träng nhỏ tổng nguồn vốn NHTM, vốn tự cã bao gồm vốn điều lệ vày m c¸c quỹ 1.1.4.2 Hoạt động sử dụng vốn (Nghiệp vụ TS cã): NHTM thực chất lày m DN v× lợi nhuËn lày m mục tiªu kinh doanh NHTM Muốn tạo lợi nhuận th× NHTM phải biết sử dụng vày m khai th¸c nguồn vốn c¸ch triệt đĨ vày m hiệu Trong nghiệp vụ TS cã ngoày cng mi nghip v nh: Ngân qu u t chng khoán, TSC nghip v cho vay ly m nghiệp vụ kinh doanh sinh lời chủ yếu NHTM Thực nghiệp vụ cho vay kh«ng NH à thc hin đợc chc nng XH ca th«ng qua việc mởc mở r ng v n đầu tư gia tăng SPXH, cải thiện đời sống nh©n d©n, nã cßn cã ýu tư gia tăng SPXH, cải thiện i sng nhân dân, có ý gia tng SPXH, ci thin i sng nhân dân, có ýng SPXH, ci thin i sng nhân dân, có ýi thic mn i sng nhân dân, có ýi s ng nhân dân, có ý ngh a lớn kinh tế thông qua hoạt động tài trợ cho c¸c ngành, c¸ct đ ng tày mi trợ cho c¸c ngành, c¸c cho c¸c ngày mnh, c¸c l nh vực kinh tế.c kinh tế 1.1.4.3 C¸c hoạt động kinh doanh kh¸c NHTM:t động kinh doanh kh¸c NHTM:ng kinh doanh kh¸c NHTM:a NHTM: - Hoạt động thu, chi, chuyển tiền: NHTM lµm trung gian viƯc thu hé, chi hé, chun tiền hộ theo yêu cầu khách hàng - Hoạt ®éng ủ th¸c: thùc hiƯn theo sù ủ th¸c cđa khách hàng - Hoạt động bảo quản cho thuê tài sản 1.2 Ri ro tín dng ca NHTM:i ro tÝn dụng NHTM:ng củi ro tÝn dụng NHTM:a NHTM: 1.2.1 Kh¸i niệm rủi ro tÝn dụng:m rủa NHTM:i ro tÝn dụng:ng: R i ro kinh doanh tiền tệ DVNH lu«n lu«n vấn đề cần đượcn tệc mở vày m DVNH lu«n lu«n lày m v ấn đề cần đượcn đền tệ DVNH lu«n lu«n vấn đề cần c ầu tư gia tăng SPXH, cải thiện đời sống nh©n d©n, nã cßn cã ýn đư gia tăng SPXH, cải thiện i sng nhân dân, có ý cho ngnh, cácc quan tâm Do hot ng ti tr cho ngnh, cáct ng ngân hy cng mng có tÝnh nhạt động tài trợ cho c¸c ngành, c¸cy cải thin i sng nhân dân, có ým cao, i thin i sng nhân dân, có ýnh hư gia tăng SPXH, cải thiện đời sống nh©n d©n, có ýng mt ng ti tr cho ngành, c¸cnh đế.n sực kinh tế n định KT - XH Nếu NH gặp rủi ro, l©m vào t×nh trạngnh KT - XH Nế.u m t NH ny cng mo ó gp ri ro, lâm vo tình trngp r i ro, lâm v y cng mo tình tr ạt động tài trợ cho c¸c ngành, c¸cng thiế.u thin i sng nhân dân, có ý nng SPXH, ci thin i sng nhân dân, cã ýng to¸n, cã nguy thực i n phá sn, d gây hop ri ro, lâm vào t×nh trạngc thực kinh tế.c sực kinh tế .n phá si thin i sng nhân dân, cã ýn, dễ g©y g©y t©m lý hoải thiện đời sng nhân dân, có ýng lot ng ti tr cho ngnh, cácn, khi.n mi ngi xô rót tiền gửi m×nh thậti ngư gia tăng SPXH, ci thin i sng nhân dân, có ýi sng nhân dân, có ýi xô rót tiền tệ DVNH lu«n lu«n vấn đề cần đượcn gửi m×nh thậti c a m×nh thậtt nhanh đ tr¸nh bịnh KT - XH Nếu NH no ó gp ri ro, lâm vo tình trng t n thấn đề cần đượct, g©y đ vỡ hệ thng Vi vai trò trung gian th hc m th ng Vi vai trò trung gian thi vai trò trung gian th nh KT - XH Nu mt NH no ó gp ri ro, lâm vo tình trng SV: Nguyễn Hải Sơn Lớp: 9A01 Luận văn tèt nghiÖp trư gia tăng SPXH, cải thiện đời sống nhân dân, có ýi sng nhân dân, cßn cã ýng tày mi chÝnh, NH thực kinh tế.c hiệc mởn chức “đi vay vay” Vì th, NHc nng SPXH, ci thin i sng nhân dân, có ýng i vay cho vay Vì th., NH gánh chnh KT - XH Nu mt NH no ó gp ri ro, lâm vo tình trngu r i ro từ phÝa: Người vay người cho vay Đứng trªn gãc cải thiện đời sng nhân dân, có ý phía: Ng gia tăng SPXH, cải thiện đời sống nh©n d©n, nã có ýi sng nhân dân, có ýi vay vày m ngư gia tăng SPXH, cải thin i sng nhân dân, có ýi sng nhân dân, có ýi cho vay c nng i vay cho vay Vì th, NHng góc đ lày m ngư gia tăng SPXH, cải thiện i sng nhân dân, có ýi sng nhân dân, có ýi i vay, r i ro tÝn dụng xảy người gửi tiền rót trước hn;ng xi thin i sng nhân dân, có ýy ngư gia tăng SPXH, cải thiện đời sng nhân dân, có ýi sng nhân dân, có ýi gi ca thti tin t DVNH lu«n lu«n vấn đề cần đượcn rót tr gia tăng SPXH, cải thiện đời sống nh©n dân, có ýi vai trò trung gian thc ht ng ti tr cho ngnh, cácn; đức “đi vay vay” V× thế, NHng trªn gãc đ lày m ngư gia tăng SPXH, ci thin i sng nhân dân, có ýi sng nhân dân, có ýi cho vay, r i ro tÝn dụng xảy người gửi tiền rót trước hạn;ng xải thiện đời sống nh©n d©n, nã cßn cã ýy ng gia tăng SPXH, ci thin i sng nhân dân, có ýi sng nhân dân, có ýi vay hoy cng mn tri thin i sng nhân dân, có ý tiền tệ DVNH lu«n lu«n vấn đề cn cn vay không úng vi vai trò trung gian thi h cho ngnh, cácp ng tín dng đ· ký kết với NH.ng tÝn dụng xảy người gửi tiền rót trước hạn;ng đ· ký kế.t với vai trò trung gian thi NH M t cách kh¸i qu¸t nhấn đề cần đượct, cã th hi u rủa NHTM:i ro biến cố kh«ng biến cố kh«ngng biến cố kh«ngn cố kh«ng kh«ng mong đ i xy ra, gây mt má,t thit hi ti sn, thu nhp ca ngân hngy ra, gây mt má,t thit hi ti sn, thu nhp ca ngân hngt má,t thim rủi ro tÝn dụng:t hạt động kinh doanh kh¸c NHTM:i t nhng bin c khôngi sy ra, gây mt má,t thit hi ti sn, thu nhp ca ngân hngn, thu nhập ng©n hàngp c NHTM:a ng©n h nhng bin c khôngng trình hot ng kinh doanh kh¸c NHTM:t động kinh doanh kh¸c NHTM:ng R i ro tÝn dụng xảy người gửi tiền rót trước hạn;ng: Theo Quyế.t định KT - XH Nếu NH gặp rủi ro, l©m vào t×nh trạngnh 943/2005/QĐ-NHNN ngày my 22/4/2005 c a NHNN Việc mởt Nam: “Rủi ro tÝn dụng hoạt động NH tổ chức tÝnRủa NHTM:i ro tÝn dụng:ng hoạt động kinh doanh kh¸c NHTM:t động kinh doanh kh¸c NHTM:ng NH NHTM:a tổ chức tÝn chức tÝnc tÝn dụng:ng biến cố kh«ng khảy ra, gây mt má,t thit hi ti sn, thu nhp ng©n hàng xảy tổn thất hoạt động NH tổ chức tÝn dụngng xảy ra, g©y mt má,t thit hi ti sn, thu nhp ca ngân hàngy tổ chức tÝnn thất m¸,t thiệt hại tài sản, thu nhập ng©n hàngt hoạt động kinh doanh kh¸c NHTM:t động kinh doanh kh¸c NHTM:ng NH NHTM:a tổ chức tÝn chức tÝnc tÝn dụng:ng khách h nhng bin c khôngng không thc hin kh«ng cã khả thực nghĩa vục hiệm rủi ro tÝn dụng:n kh«ng cã khả thực hin ngha vc khy ra, gây mt má,t thiệt hại tài sản, thu nhập ng©n hàng xảy tổn thất hoạt động NH tổ chức tÝn dụngng thực kh«ng cã khả thực nghĩa vục hiệm rủi ro tÝn dụng:n nghĩa va vng: ca NHTM:a theo cam kn c khôngt 1.2.2 Phân loại rủi ro: - Rủi ro tín dụng - Rủi ro hối đoái - Rủi ro nguồn vốn: + Do thiÕu vèn - Rđi ro to¸n + Do thõa vèn - Rñi ro kinh doanh CK - Rđi ro l·i st - Rđi ro kh¸c 1.2.3 Các hình thc ri ro tín dng:c ri ro tÝn dụng:i ro tÝn dụng:ng: 1.2.3.1 Kh«ng thu đư c l·i đóng hạt động kinh doanh kh¸c NHTM:n: Khi ngi vay không tr c tin lÃi hn, NH chuyển số vào khoản mục lãi treo phát sinh Hình thức này, xếp vào mức rủi ro thấp ngoại trừ trường hợp khách hàng muốn quỵt nợ, chiếm dụng vốn phần lớn xuất phát từ việc thiếu cân đối vốn đến kỳ hạn trả lãi khách hàng, khách hàng phải tạm hồn trả lãi cho NH 1.2.3.2 Khơng thu nợ gốc hạn: Khi không thu nợ gốc hạn có nghĩa số lượng lớn vốn cho vay gây khó khăn tam thời Khi đó, NH chuyển số nợ gốc sang mục NQH phát sinh Khoản mục này, phát sinh vào thời gian đáo hạn hợp đồng tín dụng Tuy nhiên, chưa phải khoản mát thực NH tiÕn đé hoạt động kinh doanh khách hàng bị chậm so với kế hoạch đề 1.2.3.3 Không thu lãi thu không đầy đủ tiền lãi: Khi NH không thu lãi thu khơng đầy đủ tiền lãi tình hình trở lên nghiêm trọng §iều đó, thĨ kết kinh doanh khách hàng hiệu đến mức khơng trả lãi cho NH Khi đó, NH phải chuyển khoản lãi vào khoản mục lãi reo đóng băng phải thực miễn giảm lãi cho khỏch hng SV: Nguyễn Hải Sơn Lớp: 9A01 Luận văn tốt nghiệp 1.2.3.4 Khụng thu c n gc thu khơng đầy đủ nợ gốc: Tình xấu xảy NH không thu nợ gốc thu không đầy đủ nợ gốc lúc NH bị vốn Khi đó, NH chuyển khoản nợ vào mục nợ khơng có khả thu hồi phải xem xét, trình CP cho phép xố nợ, coi khép lại hợp đồng tín dụng khơng có hiệu 1.2.3 Ngun nhân dÉn tíi rủi ro tín dụng: Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng đa dạng, phân loại theo nhiều tiêu thức khác Một cách phân loại thông dụng phân tích nguyên nhân gây từ phía người cho vay người vay 1.2.3.1 Nguyên nhân từ phía người cho vay (các NHTM): - Một là, NH khơng chấp hành nghiêm túc chế độ tín dụng điều kiện cho vay - Hai là, sách qui trình cho vay chưa chặt chẽ, chưa có quy trình quản trị rủi ro hữu hiệu, chưa trọng đến phân tích khách hàng, xếp loại rủi ro tín dụng để tính tốn điều kiện khả trả nợ Đối với cho vay doanh nghiệp nhỏ cá nhân, định cho vay NH chủ yếu dựa kinh nghiệm, chưa áp dụng công cụ chấm điểm tín dụng - Ba là, kỹ thuật cấp tín dụng chưa đại, chưa đa dạng, việc xác định hạn mức tín dụng cho khách hàng cịn q đơn giản, thời hạn chưa phù hợp, chủ yếu tín dụng trực tiếp, sản phẩm tín dụng chưa phong phú - Bốn là, thiếu thông tin khách hàng hay thiếu thơng tin tín dụng tin cậy, kịp thời, xác để xem xét, phân tích trước cấp tín dụng - Năm là, lực phẩm chất đạo đức số cán tín dụng chưa đủ tầm vấn đề quản lý sử dụng, đãi ngộ cán ngân hàng chưa thoả đáng 1.2.3.2 Nguyên nhân từ phía người vay: Các nguyên nhân dẫn đến việc khách hàng vay vốn không trả nợ cho ngân hàng thường xếp theo hai nhóm sau: - Nhóm ngun nhân khách quan, tác động ngồi ý chí khách hàng, thiên tai, hoả hoạn, thay đổi sách quản lý kinh tế, điều chỉnh quy hoạch ngành vùng, hành lang pháp lý chưa phù hợp, biến động thị trường nước, quan hệ cung cu hng hoỏ thay i, SV: Nguyễn Hải Sơn Lớp: 9A01 Luận văn tốt nghiệp - Nhúm nguyờn nhân chủ quan, nguyên nhân nội khách hàng Đó vốn tự có tham gia sản xuất kinh doanh DN không đáp ứng nhu cầu; lực điều hành hạn chế, thiếu thông tin thị trường thông tin đối tác, bạn hàng làm ảnh hưởng đến kế hoạch SXKD; cơng nghệ sản xuất khơng tạo sản phẩm có tính cạnh tranh cao; khách hàng thiếu thiện chí trả nợ vay ngân hàng từ xin vay vốn, Trong nguyên nhân kể trên, nguyên nhân thiếu thông tin, đặc biệt thông tin khách hàng vay thông tin môi trường kinh tế mà khách hàng hoạt động, nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng Ngồi ra, cịn có số ngun nhân khác như: Do tính dễ thay đổi nhân tố rủi ro; Tính không ổn định ngày tăng thị trường tài chính; Sự cạnh tranh ngày khốc liệt ngân hàng; Sự can thiệp quyền địa phương 1.2.4 Các tiêu phản ánh rủi ro tín dụng: Tuy rủi ro tín dụng khách quan, song NH phải quản lý rủi ro tín dụng nhằm hạn chế đến mức thấp tổn thất xảy Từ nguyên nhân nảy sinh rủi ro tín dụng, NH cụ thể hoá thành dấu hiệu phát sinh hoạt động tín dụng, phản ánh rđi ro tÝn dơng: - NQH vµ tû lƯ NQH tổng d nợ, bao gồm: + Nợ khó đòi tỷ lệ nợ khó đồi tổng d nợ, tỷ lệ nợ khó đòi NQH + NQH thông thờng (có khả thu hồi cao) + Tốc độ tăng giảm tỷ lệ - Nợ có vấn đề (có khả trở thành NQH) - Tình hình tài phơng án ngời vay - Đảm bảo tiền vay - Quan hệ tín dụng NH khách hàng - Môi trờng hoạt động ngời vay - Tính đa dạng hoá tài sản NH Ngoài ra, có tiêu khác nh : - Các khoản cho vay có vấn đề (đợc xây dựng qui định NH) - Điểm khách hàng: khách hàng loại A điểm cao, rủi ro tín dụng thấp; khách hàng laọi C điểm thấp, rủi ro cao Điểm khách hàng cho thấy rủi ro Tiềm ẩn - Mất ổn định vĩ mô sách thờng xuyên thay đổi, lạm phát cao, tình hình trị ổn định, tác động xấu ®Õn ngêi vay - TÝnh kÐm ®a d¹ng cđa tÝn dơng 1.3 Sự cần thiết phải phịng ngừa hạn chế rủi hoạt động tín dụng: SV: Ngun Hải Sơn Lớp: 9A01 Luận văn tốt nghiệp Ri ro tín dụng gây hậu to lớn ®áng tiếc cho hoạt động xã hội, nên phịng ngừa h¹n chÕ rủi ro hoạt động tín dụng ln đặt lên hàng đầu hoạt động NH, ho¹t động có mức an tồn cao, NH khơng thĨ bỏ qua phịng ngừa thoả đ¸ng Hiệu hoạt động tín dụng góp phần quan trọng quết định tồn NHTM Vì nhận thÊy dấu hiệu rủi ro, NH phải định rõ yếu tố dÉn đÕn rđi ro, sau phân tích, đánh giá mức độ rủi ro Nếu mức độ rủi ro lớn hoạt động có liên quan đÕn chống rủi ro trọng cụ thể nhằm tránh lâm vào tình trạng phá sản NH cố gắng xác định mức đé rủi ro c¸c hoạt động để có biên pháp xử lý thích hợp, kịp thời Việc thực hiên tốt NH quản lý tốt yếu tố hay gây rủi ro, tăng khả kiểm soát tối đa yếu tố Tạo điều kiện cho hoạt động kinh doanh NH phát triển, uy tín NH ngày nâng cao sở cho NH đứng vững cạnh tranh SV: Nguyễn Hải Sơn Lớp: 9A01 Luận văn tốt nghiệp Chơng Thực trạng tín dụng rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Thanh Xuân NH TMCP HHVN 2.1 Kh¸i qu¸t vỊ Chi nh¸nh Thanh Xu©n NH TMCP HHVN: 2.1.1 Q trình hình thành phỏt trin: - Tên ngân hàng: Ngân hàng Thơng mại cổ phần Hàng Hải Việt Nam - Tên giao dịch quèc tÕ: Viet Nam Maritime Commercial Stock Bank - Tªn viết tắt: Maritime Bank MSB - Trụ sở chính: Ngày 25/07/2007, Thống đốc NHNN có định Số 174/QĐNHNN chấp nhận đề nghị thay đổi địa điểm đặt trụ sở NHTMHHVN Theo định này, trụ sở chÝnh cđa NH TMCP HHVN t¹i sè 44 Ngun Du, quận Hai Bà Trng, TP Hà Nội đợc chuyển đến địa điểm Toà nhà VIT Tower, số 519, phố Kim MÃ, phờng Ngọc Khánh, quận Ba Đình, TP Hà Nội Quá trình thành lập: MSB đợc thành lập theo giÊy phÐp sè 0001/NH - GP ngµy 08/06/1991 theo định Thống đốc NHNN Việt Nam Ngày 12/07/1991, Ngân hàng thức khai trơng vào hoạt động, ngân hàng TMCP nớc ta Về bề dày kinh nghiệm 16 năm hoạt động lĩnh vực Tài - Ngân hàng có Cổ đông chiến lợc DN lớn thuộc ngành Bu viễn thông, Hàng hải, Hàng không, Bảo hiểm, Maritime Bank sở hữu nhiều tiềm to lớn để bứt phá lớn mạnh thời kỳ hội nhập Chi nhỏnh MSB Thanh Xuõn đợc thµnh lËp vµo ngµy 26/06/2005, địa Tầng 1, Nhà A, Đường Nguyễn Tuân thuộc địa bàn phường Nhân Chớnh, qun Thanh Xuõn SV: Nguyễn Hải Sơn Lớp: 9A01 Luận văn tốt nghiệp 2.1.2 Chc nng, nhiệm vụ, phạm vi a bn hot ng: 2.1.2.1 Chức nhiệm vụ: Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân thc hin cỏc nghip v ngõn hàng thương mại nhằm phục vụ tốt nhu cầu giao dịch nhiều khách hàng MSB khu vực này, đồng thời góp phần mở rộng mạng lưới Ngõn hng Hng Hi ti H Ni Chi nhánh đảm bảo hoạt động thông suốt, an toàn có hiệu quả, bảo vệ quyền lợi ích cá nhân, tổ chức để góp phần thực s¸ch tiỊn tƯ Qc gia, ph¸t triĨn nỊn kinh tÕ hàng hóa nhiều thành phần theo định hớng XHCN 2.1.2.2 Phạm vi địa bàn hoạt động: Ngân hàng TMCP Hàng Hải có mạng lới giao dịch trải rộng khắp miỊn: B¾c, Trung, Nam víi hƯ thèng 32 Chi nhánh (2007), Phòng giao dịch đầu mối kinh tế quan trọng nớc nh: Hà Nội, Hải Phòng, Quảng Ninh, Đà Nẵng, Vũng Tàu, TP HCM, Cần Thơ Thiết lập đại lý với 200 Ngân hàng Chi nhánh ngân hàng nhiều nớc thÕ giíi 2.1.3 Đặc điểm tổ chức Chi nhánh Thanh Xu©n: Trong năm 2006 2007, Maritime Bank thực việc tái cấu toàn Hệ thống tổ chức theo mơ hình ngân hàng đại, phù hợp với chuẩn mực quốc tế Cơ cấu tổ chức hoạt động với đặc trưng hình thành Khối nghiệp vụ, bao gồm: Khối Khách hàng Doanh nghiệp, Khối Khách hàng Cá nhân, Khối Nguồn vốn Kinh doanh Tiền tệ, Khối Chi nhánh Dịch vụ, Khối Tài - Kế tốn, Khối Quản lý Rủi ro, Khối Phòng, Ban hỗ trợ Phịng Kiểm tốn Nội trực thuộc Ban Kiểm sốt, tăng cường tối đa khả quản trị rủi ro, rủi ro khoản rủi ro tín dụng cho Maritime Bank Đồng thời, hệ thống cấu tổ chức phân biệt rõ ràng chức năng, nhiệm vụ đơn vị cấu thành, cho phép Maritime Bank tăng trưởng quy mô hoạt động mức tối đa, song song với khả ổn định tăng cường quản trị rủi ro HĐQT có thành viên (trong có Chủ tịch, Phó Chủ tịch thường trực thường xuyên làm việc Hội sở thành viên chuyên trách); Ban Điều hành có thành viên; Ban Kiểm sốt có thành viên (trong có thành viên chuyên trách) người có kinh nghiệm lực Maritime Bank SV: Ngun Hải Sơn Lớp: 9A01 Luận văn tốt nghiệp cng thành lập Hội đồng Tín dụng, Uỷ ban Quản lý Tài sản Nợ Tài sản Có (ALCO), với tham gia nhiều thành viên HĐQT Ban iu hnh Mô hình tổ chức Chi nhánh Thanh Xuân đợc xếp thành phòng nghiệp vụ Phòng dịch vụ khách hàng: Phòng Kế toán, Phòng Ngan quỹ, Phòng tín dụng Dới chi nhánh có phòng giao dịch Chức nhiệm vụ phòng: - Phòng Kế toán: phòng nghiệp vụ thực giao dịch trực tiếp với khách hàng Các nghiệp vụ công việc liên quan đến công tác tài chính, chi tiêu nội chi nhánh Cung cấp dịch vụ khách hàng liên quan đến toán, xử lý hạch toán giao dịch - Phòng ngân quỹ: quản lý sử dụng quỹ chuyên dùng, phụ trách quản lý nguồn vốn chi nhánh Theo dõi chặt chẽ đầy đủ nhiệm vụ phát sinh hàng ngày chi nhánh - Phòng tín dụng: quản lý giám sát thực danh mục cho vay, đầu t đảm bảo tuân thủ giới hạn tín dụng cho khách hàng Thẩm định tái thẩm định khách hàng, dự án, phơng án đề nghị cấp tín dụng Thực chức đánh giá quản lý rủi ro toàn hoạt động chi nhánh - Phòng dịch vụ khách hàng: trực tiếp giao dịch với khách hàng, khai thác nguồn vốn, tiếp thị hỗ trợ khách hàng, cung cấp thông tin, chăm sóc khách hàng phát triển sản phẩm dịch vụ 2.2 Tình hình hoạt động kết kinh doanh CN Thanh Xu©n: 2.2.1 Hoạt động huy dộng vốn: Do chất hoạt động Ngân hàng kinh doanh đồng vốn vay Nên nghiệp vụ huy ®éng vèn NH cã ý nghÜa rÊt quan träng toàn hoạt động NH Đồng thời, nhìn vào nguồn vốn NH ngời ta đánh giá đợc NH có uy tín không, hoạt động có hiệu không? Với định hớng phát triển MSB Thanh Xuân thành NHTM đa năng, đáp ứng yêu cầu tăng trởng nhanh tổng tài sản đồng thời cân đối vốn phục vụ nhu cầu sử dụng vốn nhằm tối đa hoá lợi nhuận.Trong môi trờng kinh doanh ngày cạnh tranh mạnh mẽ MSB Thanh Xuân đà tập trung nguồn lực sẵn có để trì đảm bảo đáp ứng kịp thời nhu cÇu vèn tÝn dơng cho nỊn kinh tÕ MSB Thanh Xuân coi trọng nghiệp vụ huy động vốn mà chủ yếu công tác huy động vốn Với nhiều hình thức huy động, Chi nhánh Thanh Xuân đà triệt để khai thác nguồn vốn khác từ khoản tiết kiệm nhỏ dân c đến khoản tiỊn gưi to¸n rÊt lín cđa c¸c tỉ chøc tín dụng khác SV: Nguyễn Hải Sơn Lớp: 9A01 Luận văn tốt nghiệp Điều đó, đợc thể rõ qua bảng số liệu Báo cáo tình hình huy động vốn Chi nhánh Thanh Xuân qua măm vừa qua 2006 - 2007 nh sau: Bảng 2.2.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh Thanh Xuân Đơn vị: Triệu đồng (Trđ) Năm 2006 Năm 2007 So sánh 2007/2006 ST TT(%) ST TT(%) GT(Trđ) Tỷ lệ(%) Chỉ tiêu 5=4-2 6=(5:1)*10 I.Phân theo đối tợng Khách hàng 1.Tiền gửi DN 74.996 55,4% 106.857 56,6% 31.861 42,5% 2.TiỊn gưi d©n c 49.016 36,2% 60.726 32,1% 11.710 23,9% 3.TiỊn gưi TCTD kh¸c 11.330 8,4% 21.362 11,3% 10.032 88,5% II.Ph©n theo tiỊn tƯ 1.Néi TƯ 91.324 67,5% 113.066 59,8% 21.742 23,8% 2.Ngoại tệ, vàng 44.018 32,5% 75.879 40,2% 31.861 72,3% III.Phân theo kỳ hạn 1.Có kỳ hạn 50.552 37,4% 65.603 34,7% 15.051 29,8% 2.Không có kỳ hạn 84.790 62,6% 123.342 65,2% 38.552 45,5% Tổng huy động 135.342 100% 188.945 100% 53.603 39,6% Nguồn:Báo cáo kết kinh doanh năm 2006-2007 Chi nhánh Thanh Xuân Do: Phòng Tín dụng cung cấp - Phân theo đối tợng khách hàng: Ta thấy xét tăng trởng tiền gửi DN dân c có mức tăng giảm không qua năm; tiền gửi TCTD chiÕm tû träng nhá tỉng vèn huy ®éng nhng lại tăng nhanh: năm 2006: 11.330Trđ, chiếm tỷ trọng 8,4%; Năm 2007: 21.362Trđ, tăng so với năm 2006 10.032Trđ, đạt tốc độ tăng trởng 88,5% Nguyên nhân Chi nhánh đà chủ động triển khai đợt phát hành kỳ phiếu, tiết kiệm dự thởng kèm quà tặng khuyến mại, triển khai công tác quảng cáo tiếp thị khách hàng, vận dụng linh hoạt sách u đÃi phù hợp với đối tợng khách hàng - Phân theo loại tiền tệ: Mặc dù nguồn vốn nội tệ cao ngoại tệ tổng nguồn vốn huy động nhng ngoại tệ có chiều hớng tăng cao năm 2007 đạt 75.879Trđ, tăng 31.861Trđ so với năm 2006 44.018Trđ, tốc độ tăng trởng 72,3% Sự tăng mạnh ngoại tệ số giá tiêu dùng giá vàng tăng cao qua năm làm ảnh hởng đến tâm lý ngời gửi tiền muốn đầu t vào hình thức sinh lợi sợ tiền giá nên găm giữ tiền ngoại tệ vàng - Phân theo kỳ hạn: Tiền gửi không kỳ hạn chiếm tỷ trọng cao tổng nguồn vốn huy động Năm 2006 84.790Tr®, chiÕm 62,6% tỉng ngn vèn huy ®éng; sang năm 2007 số đà tăng lên 123.342Trđ, chiếm SV: Nguyễn Hải Sơn Lớp: 9A01 Luận văn tốt nghiệp kết cấu cho vay không Cụ thể nh sau: Năm 2006 NQH ngắn hạn 262Trđ chiếm 23,82%; NQH trung dài hạn 838Trđ chiếm 76,18% Sang năm 2007 số có thay đổi rõ rệt, tổng NQH giảm xuống 159Trđ, đó, NQH ngắn hạn 103Trđ chiếm 23,41%; NQH trung dài hạn 337Trđ chiếm 76,59%, giảm 501Trđ so với năm 2006 Qua ta thấy rằng, Chi nhánh tập trung chủ yếu vào cho vay trung dài hạn cho vay trung dài hạn co thể mang lại lợi nhuận cao ngắn hạn nhng rủi ro nhiều 2.3.5 Nợ hạn có khả tổn thất: - NQH có khả thu hồi: qua strình thực việc kinh doanh, khách hàng có gặp khó khăn thời hay ý muốn điều dễ hiểu Khi khách hàng thờng xin NH cho gia hạn thời gian chi trả - NQH có khả tổn thất: xảy DN làm ăn thua lỗ, vi phạm nguyên tắc chế độ tài số nguyên nhân bất khả kháng lúc phải xin NH cho gia hạn tìm cách đáo nợ SV: Nguyễn Hải Sơn Lớp: 9A01 Luận văn tốt nghiệp Bảng 2.3.5: Cơ cấu NQH có khả tổn thất CN Thanh Xuân Đơn vị: Triệu đồng (Trđ) Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 D nợ hạn 1.100 440 - NQH có khả tổn thất 109 16 - NQH có khả thu hồi 991 424 Tỷ lệ NQH có khả tổn thất/D NQH 9,91% 3,64% Nguồn Báo cáo kết kinh doanh năm 2006-2007 Chi nhánh Thanh Xuân Do: Phòng Tín dụng cung cấp Qua số liệu ta thấy, tình hình NQH có khả tổn thất chiếm tỷ lệ nhỏ so với d nợ hạn có xu hớng giảm từ 9,91% xuống 3,64% Vì thế, khoản cho vay Chi nhánh hạn nhng số nợ có khả thu hồi đợc NH nắm tay TSĐB Do đó, không gây tổn thất cho Chi nhánh nói riêng NH TMCP HHVN nãi chung 2.4 Nguyên nhân dẫn ®ến thực trạng trên: 2.4.1 Nguyờn nhõn khỏch quan: - Do nguyên nhân bất khả kháng nh: diễn biến phức tạp thời tiết năm vừa qua, ma lũ gây ngập úng nhiều nơi, dich cúm gia cầm năm 2006 bùng phát gây thiệt hại lớn cho kinh tế nớc nhà, nhiều khách hàng gặp thiên tai trả nợ, dẫn đến NQH điều tránh khỏi - Do biến động giá thị trờng, năm 2007 vừa qua, giá loại mặt hàng hoá thi tăng giá ảnh hởng tới ngời tiêu dùng Điều đó, đà ảnh lớn đến việc trả nợ khách hàng, đồng thời tác động đến HĐKD NH nói chung - Do chạy theo trào lu chế thị trờng: sốt buôn bán bất động sản, sốt vàng Đây loại hình kinh doanh cần nhiều vốn nhng thị trờng chững lại, không cần khách hàng lâm vào tình trạng phá sản - Do chế sách thay đổi: nớc ta trình ®ỉi míi NhiỊu ChÝnh s¸ch - Qui chÕ võa thùc hiện, vừa tiếp tục phải hoàn chỉnh sửa đổi DN không thích ứng đợc với thay đổi gặp nhiều khó khăn khủng hoảng, đến phá sản SV: Nguyễn Hải Sơn Lớp: 9A01 Luận văn tốt nghiệp 2.4.2 Nguyờn nhõn ch qua: - Về phía ngân hàng: + MSB Thanh Xuân chi nhánh thành lập, lực cán chuyên môn hạn chế Chi nhánh vứa phải vận hành, vừa rút kinh nghiệm để định hình, cộng với biến động kinh tế năm qua Do đó, tránh khỏi hạn chế dẫn đến rủi ro rín dụng + Khả thẩm định sơ sài, kiểm tra không thờng xuyên trình độ quản lý cha sâu sát + Cán tín dụng xác định kỳ hạn cho vay, kỳ hạn trả nợ cha phù hợp với phơng án vay vốn khách hàng Kiểm tra, kiểm soát vốn vay cha chặt chẽ dẫn đến việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, làm cho hiệu sử dụng vốn vay khách hàng thấp - Về phía khách hàng vay vốn: + Do lực, kinh nghiệm quản lý kinh doanh khách hàng hạn chế + Giá thị trờng biến động nên có ảnh hởng trực tiếp + Phơng án kinh doanh không hiệu + Sử dụng vốn sai mục đích + Khách hàng cố tình trả nợ không hạn + Nhiều nguyên nhân khác nh: khách hàng bị lừa đảo, chiếm dụng vốn SV: Nguyễn Hải Sơn Lớp: 9A01