Mục lục Trang Lời nói đầu Phần I : Những vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thơng mại I- Kh¸i qu¸t vỊ tÝn dơng Kh¸i niƯm Các hình thức tín dụng 2.1 Tín dụng nặng lÃi 2.2 Tín dụng thơng mại 2.3 Tín dụng ngân hàng 2.4 Tín dụng Nhà nớc 2.5 Tín dụng tiêu dùng Chức tín dụng 3.1 Chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ sở có hoàn trả 3.2 Chức kiểm soát hoạt ®éng kinh tÕ Vai trß cđa tÝn dơng 10 4.1 Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất phát 10 triển 4.2 Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ ổn 10 định giá 4.3 Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo 10 công ăn việc làm ổn định trật tự xà hội C¸c chđ thĨ quan hƯ tÝn dơng 11 II Rủi ro hoạt động tín dụng ngân 11 hàng thơng mại Khái niệm loại rủi ro hoạt động 11 ngân hàng thơng mại 1.1 Khái niệm 12 1.2 Các loại rủi ro hoạt động ngân hàng 12 thơng mại 1.2.1 Rđi ro vỊ ngn vèn 14 1.2.2 Rđi ro tÝn dơng 14 1.2.3 Rđi ro l·i st 1.2.4 Rđi ro tỷ giá hối đoái 1.2.5 Rủi ro thnah khoản 1.2.6 Rủi ro đạo đức Rủi ro tín dụngvà nguyên nhân gây rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thơng mại 2.1 Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thơng mại 2.2 Nguyên nhân gây rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thơng mại 2.2.1 Nguyên nhân chủ quan 2.2.2 Nguyên nhân khách quan 2.2.3 Một số nguyên nhân khác Biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 3.1 Thực nguyên tắc tín dụng 3.2 Đa dạng hoá danh mục cho vay 3.3 Tạo lập tốt quan hệ với khách hàng tăng cờng hệ thống thông tin khách hàng 3.4 Lập quỹ dự phòng rủi ro 3.5 Nâng cao Trình độ quản lý Trình độ chuyên môn cán ngân hàng 3.6 Hoàn thiện hệ thống pháp luật Phần II Thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì I - Vài nét khái quát Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì Lịch sử hình thành phát triển Mô hình tổ chức Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì Hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì thời gian qua 3.1 Công tác huy động vốn 3.2 Hoạt động tín dụng, bảo lÃnh 15 15 16 16 17 17 18 18 21 23 24 24 26 26 26 27 27 28 28 28 29 30 31 32 3.2.1 TÝn dơng 3.2.2 B¶o l·nh 3.3 Công tác kế toán toán Những thuận lợi khó khăn hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì 4.1 Thuận lợi 4.2 Khó khăn II - Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì Hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì Thực trạng rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì 2.1 Tình hình nợ hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì 2.2 Đánh giá công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì 2.2.1 Những kết đạt đợc 2.2.2 Những tồn nguyên nhân Phần III - Một số giải pháp kiến nghị nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng tai Chi nhánh Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì I - Phơng hớng nhiệm vụ kinh doanh năm 2001 năm tới Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì Mục tiêu Các giải pháp thực 2.1 Ngn vèn huy ®éng 2.2 Sư dơng vèn 2.3 Về công nghệ 2.4 Về quản trị điều hành II - Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì Công tác tổ chức, đào tạo cán 32 34 34 35 35 36 39 39 43 43 48 48 49 51 51 51 52 52 53 53 53 54 54 Lựa chọn khách hàng phơng án vay vốn có tính khả thi cao vay Tăng cờng công tác thu thập thông tin khách hàng Linh hoạt, sáng tạo xử lý nghiệp vụ Các biện pháp đảm bảo tiền vay Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát nội III - Một số kiến nghị Đối với Ngân hàng ĐT&PT Việt nam Đối với Nhà nớc Kết luận Tài liệu tham khảo Lời nói đầu Khi nóivề vai trò hệ thống ngân hàng quốc gia, Lênin đánh giá trung tâm thần kinh toàn kinh tế Chính thế, bệnh hệ thống ngân hàng phơng thuốc chữa trị chúng từ trứoc tới luốn đợc giới nghiên cứu giành cho quan tâm đặc biệt Nằm khu vực phát triển động giới, Việt nam bớc tiến lên theo xu chung toàn giới Vì vậy, hệ thống ngân hàng Việt nam đứng trớc hội thách thức lớn Trong tình hình kinh tế thị trờng nớc ta mẻ nhiều biến động nh nay, hoạt động ngân hàng thơng mại tránh khỏi rủi ro Thực tế năm qua đà cho thấy, với đặc trng riêng có, rủi ro hoạt động ngân hàng gây thiệt hại nghiêm trọng cho toàn kinh tế quốc dân Đặc biệt 55 57 58 59 60 61 61 61 66 67 rủi ro tín dụng khoảng 70% vốn hoạt động ngân hàng vốn huy động hoạt ®éng tÝn dơng t¹o ®Õn 80% thu nhËp cho ngân hàng Bởi vậy, nghiên cứu rủi ro tín dụng giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng vấn đề có tính thời tất ngân hàng Việt nam Qua thực tế công tác, đà nhận thức đợc điều nhận thấy để loại bỏ hoàn toàn rủi ro lĩnh vực điều đợc Nhng phạm vi định ngăn ngừa hạn chế nhờ vào giải pháp thích hợp Bởi đà chọ đề tài Một số giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì Trong nội dung chuyên đề này, Lời nói đầu Kết luận, Chuyên đề đợc kết cấu thành chơng: Chơng I: Những vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thơng mại Chơng II: Thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì Chơng III: Một số giải pháp kiến nghị nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì Chơng I Những vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động Ngân hàng thơng mại I- Kh¸i qu¸t vỊ tÝn dơng Kh¸i niƯm Tht ngữ tín dụng, xét mặt ngữ nghĩa, đợc hiểu việc cho ngời khác sử dụng tài sản tin tởng thời gian định thu hồi đợc gốc lÃi Còn lÜnh vùc kinh tÕ, tÝn dơng lµ mét quan hƯ kinh tế, cá nhân, tổ chức hay doanh nghiệp chuyển cho cá nhân, tổ chức hay doanh nghiệp khác quyền sử dụng lợng giá trị (dới hình thái tiền tệ hay vật) với điều kiện mà bên thoả thuận Những điều kiện : - Điều kiện mục đích sử dụng vốn, - Điều kiện số lợng vốn, - Điều kiện thời hạn vay vốn (thời gian hoàn trả vốn vay) - Điều kiện lÃi suất - Điều kiện phơng thức trả gốc lÃi, - Điều kiện đảm bảo Từ khái niệm thấy chất tín dụng thể : Tín dụng quan hệ vay mợn lẫn nguyên tắc hoàn trả (cả vốn lẫn lÃi) sau thời hạn định Trong quan hệ thay đổi quyền sở hữu mà cã sù thay ®ỉi qun sư dơng vèn tÝn dơng ngời sở hữu vốn tín dụng đợc nhận phần thu nhập dới hình thức lÃi sau thời gian định theo thoả thuận giứa hai bên : ngời cho vay ngời vay Các hình thức tín dụng Việc nghiên cứu hình thức tín dụng theo tiêu thức phân loại khác nh : theo thêi h¹n tÝn dơng, theo chđ thĨ tham gia quan hƯ tÝn dơng, theo tÝnh chÊt luân chuyển vốn quan hệ tín dụng Cách nghiên cứu giúp xem xét quan hệ tín dụng dới giác độ khác giải thích quan hệ tín dụng lại thoả mÃn nhu cầu đa dạng chủ thể thừa thiếu vốn Tuy nhiên, việc nghiên cứu hình thức tín dụng vào chủ thể tham gia phổ biến tồn dới hình thức: Tín dụng Tín dụng Nặng lÃi Tín dụng Thơng mạI Tín dụng Ngân hàng Tín dụng Nhà nớc Tín dụng Tiêu dùng 2.1 Tín dụng nặng lÃi Đây hình thức tín dụng xuất lịch sử đời phát triển tín dụng Đúng nh tên gọi, hình thức tín dụng có mức lÃi suất cao Tín dụng nặng lÃi thờng đáp ứng nhu cầu cho tiêu dùng cho sản xuất thể tính bóc lột ngời vay Với chất nh nên không tạo động lực kích thích sản xuất lu thông hàng hoá; mặt khác nhân tố kìm hÃm phát triển sản xuất khoa học lÃi suất vay cao nên ngời vay sử dụng vốn vay vào mục đích sản xuất kinh doanh hầu nh không mang lại hiệu kinh tế Dần dần tín dụng nặng lÃi không phù hợp đợc thay hình thức tín dụng khác lành mạnh phù hợp phục vụ lợi ích kinh tế xà hội 2.2 Tín dụng thơng mại Tín dụng thơng mại quan hệ nhà sản xuất kinh doanh đợc thực dới hình thức mua bán chịu hàng hoá, đó, ngòi cho vay ngời bán chịu hàng đà chuyển nhợng tạm thời quyền sử dụng lợng giá trị hàng hoá bán chịu cho ngòi mua Ngợc lại, thay phải trả tiền ngay, ngời mua đợc sử dụng số tiền thời gian định phụ thuộc vào thời gian bán chịu Việc xuất quan hệ tín dụng thơng mại tất yếu cách biệt thời gian tiêu thụ thời gian sản xuất chu kỳ sản xuất luân chuyển vốn doanh nghiệp thờng khác biệt định Nhờ có tín dụng thơng mại, ngời bán giải phóng hàng nhanh giảm chi phí bảo quản hàng hoá, ngòi mua có đợc hàng hoá đa vào sản xuất dù cha có tiền để mua Sự đời tín dụng thơng mại, vậy, tạo điều kiện thúc đẩy Trình lu thông hàng hoá thông qua sản xuất đợc phát triển Mặc dù cã vai trß tÝch cùc nỊn kinh tÕ nhng tín dụng thơng mại có số hạn chế định xuất phát từ chất tín dụng trực tiếp hàng hoá Vì ngòi cho vay cho vay số vốn mà sở hữu nên quan hệ tín dụng bị giới hạn quy mô, thời hạn phơng hớng vận động Quy mô quan hệ tín dụng thơng mại bị giới hạn phạm vi lợng giá trị hàng hoá đợc bán chịu, đến lợt lợng giá trị hàng hoá lại bị phụ thuộc vào quy mô sản xuất doanh nghiệp Vì thế, nhu cầu mua chịu cao so với lợng hàng hoá bán chịu quan hệ chuyển nhợng vốn thực đợc Tơng tự nh vậy, thời hạn cho vay (thời hạn bán chịu) phụ thuộc vào ngắt qu·ng cho phÐp cña chu kú kinh doanh cña ngêi bán chịu, quan hệ tín dụng thực đợc phù hợp với thời hạn yêu cầu ngòi mua chịu Vì đối tợng tín dụng hàng hoá ngời mua chịu cần giá trị sử dụng loại hàng hoá định nên quan hệ tín dụng nảy sinh yêu cầu phù hợp với giá trị sử dụng hàng hoá cần bán Tín dụng thơng mại dễ gây hậu dây chuyền có doanh nghiệp hoạt động không hiệu đầu doanh nghiệp cho vay đầu vào doanh nghiệp vay nên tiền đề cho việc hình thành quan hệ tín dụng ngân hàng 2.3 Tín dụng ngân hàng Khắc phục dần hạn chế tín dụng thơng mại, từ hệ thống ngân hàng đời, hình thức tín dụng ngân hàng đà đợc phát triển ngày giữ vai trò quan trọng hệ thống tín dụng Đây quan hệ chuyển nhợng vốn ngân hàng với doanh nghiệp, tầng lớp dân c đợc thực dới hình thức cung ứng vốn tín dụng tiền, ngân hàng giữ vai trò vừa ngời vay vừa ngời cho vay Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, hoạt động tín dụng không bị giới hạn mặt phạm vi (có thể cho vay thành phần kinh tế) với quy mô vốn lớn thời hạn khác Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng gián tiếp mà ngời tiết kiệm, thông qua vai trò trung gian ngân hàng, thực đầu t vốn vào chủ thể có nhu cầu vốn Khác với hình thức tín dụng trực tiếp, nguồn vốn tín dụng ngân hàng nguòn vốn huy động xà hội với khối lợng lớn thời hạn khác nhau, thoả mÃn nhu cầu vốn đa dạng khối lợng nh thời hạn mục đích sử dụng Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tin tởng đóng vai trò quan trọng định tồn phát triển quan hệ Sự đổ bể khoản tín dụng không làm ảnh hởng đến tồn ngân hàng mà gây phản ứng dây chuyền tới ổn định toàn hƯ thèng vµ chóng cã mèi quan hƯ víi thông qua hệ thống toán Nguy hiểm hơn, điều ảnh hởng không tốt tới ổn định xà hội làm thiệt hại đến quyền lợi ngòi gửi tiền mà 70% vốn hoạt động ngân hàng vốn huy động từ dân c Vì yêu cầu đảm bảo an toàn cho khoản tín dụng ngân hàng điều bắt buộc Yêu cầu đợc thực từ trứoc cho vay thông qua đánh giá, thẩm định tính khả thi dự án xin vay, yêu cầu chấp, cầm cố bảo lÃnh cho vay theo dõi, đánh giá hiệu sử dụng vốn vay Tín dụng ngân hàng có vai trò đặc biệt quan träng viƯc cÊp vèn cho nhu cÇu kinh doanh doanh nghiệp vừa nhỏ doanh nghiệp không đủ điều kiện tham gia vào thị trờng vốn trực tiếp Hơn nữa, khả cung ứng vốn tín dụng ngân hàng góp phần đẩy nhanh nhịp độ tích tụ tập trung vốn tăng cờng khả cạnh tranh doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng đợc sử dụng nh công cụ để phát triển ngành kinh tế chiến lợc theo yêu cầu phủ 2.4 TÝn dơng nhµ níc TÝn dơng nhµ níc lµ quan hệ tín dụng đợc thực dới hình thức tiền tệ vật bên Nhà nớc bên tổ chức dân c nớc với phủ nứoc Trong đó, Nhà nớc ngời vay cách phát hành công trái hiệp định vay nợ quốc tế để huy động vốn cho Ngân sách nhà nớc Nh vậy, sau tín dụng ngân hàng, hình thức tín dụng đời nhằm thoả mÃn nhu cầu chi tiêu ngân sách điều kiện nguồn thu không đủ đáp ứng 2.5 Tín dụng tiêu dùng Tín dụng tiêu dùng quan hệ tín dụng doanh nghiệp với ngời tiêu dùng dới hình thức bán chịu hàng hoá Đây hình thức tín dụng đáp ứng nhu cầu tiêu dùng tầng lớp dân c nh mua sắm phơng tiện sinh hoạt, xây dựng nhà Mục đích tín dụng tiêu dùng khuyến khích nhân dân tiêu thụ hàng hoá điều kiện suất lao động xà hội cao nhằm bớc cải thiện đời sống vật chất sinh hoạt thành viên xà hội Ngoài ra, tuỳ theo mục đính nghiên cứu, phân loại hình thức tín dụng theo tiêu thức sau : * Căn vào thời hạn quan hệ tín dụng - Tín dụng ngắn hạn : khoản cho vay mà thời hạn không 12 tháng với mục đích đáp ứng nhu cầu vốn lu động phát sinh Trình sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nguyên vật liệu, chi phí sản xuất - Tín dụng trung hạn : khoản cho vay có thời hạn từ đến năm với mục đích sửa chữa, khôi phục, thay tài sản cố định cải tiến kỹ thuật hợp lý hoá sản xuất, đổi quy Trình công nghệ xây dựng công Trình loại nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh đoạn nay, tình trạng quan liêu, cửa quyền hữu số quan Mặt khác, thời gian thi công kéo dài doanh nghiệp dễ gặp phải yếu tố bất khả kháng nh rủi ro tỷ giá, tăng lên giá nguyên nhiên vật liệu, chế sách thay đổi ảnh hởng đến tiền lơng, chế toán Nếu gặp phải yếu tố doanh nghiệp gặp thua lỗ đợc xem xét lại giá trị hợp đồng kéo dài ảnh hởng tới thêi gian thu håi vèn Trªn thùc tÕ cã mét số doanh nghiệp đà trúng thầu, song không muốn thi công lÃi lỗ Đối với doanh nghiệp xây lắp : doanh nghiệp chịu ảnh hởng nhân tố giống doanh nghiệp thi công công Trình giao thông, nhiên thời gian hoàn vốn doanh nghiệp có phần nhanh doanh nghiệp thi công công Trình giao thông Do cha thu hồi kịp vốn nên đến hạn khoản vay, doanh nghiệp thờng phải xin gia hạn khoản vay thêm thời gian (một chu kỳ nhng tối đa không 12 tháng tín dụng ngắn hạn 1/2 thời gian cho vay trung dài hạn) Nguy tiềm ẩn rủi ro số d nợ đà đợc gia hạn nợ cao, tín dụng ngắn hạn Mức độ rủi ro khoản nợ đợc gia hạn tuỳ thuộc vào nguyên nhân gia hạn Tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì có 28 doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực thi công xây lắp, chiếm 75.7% tổng số doanh nghiƯp cã quan hƯ tÝn dơng Nhng kh«ng chØ doanh nghiệp thi công xây lắp tiềm ẩn rủi ro mà doanh nghiệp khác có Trong tỉng sè c¸c doanh nghiƯp cã quan hƯ tÝn dơng, có 10 doanh nghiệp thờng xuyên phải gia hạn nợ Có thể kể đến : Công ty công Trình giao thông 872, Xí nghiệp vật liệu xây dựng điện, Công ty công Trình 56, Công ty thi công giới 144, Công ty gốm xây dựng Đại Thanh Mở rộng tăng trởng tín dụng mục tiêu phấn đấu hầu hết ngân hàng Chính việc cạnh tranh, chiếm lĩnh thị phần tín dụng diễn liệt Để mời đợc khách hàng hoạt động ngân hàng mình, ngân hàng thờng có sách u đÃi nh u ®·i vỊ l·i st tiỊn vay tiỊn gưi, u đÃi dịch vụ toán, đổi phong cách phục vụ Bên cạnh doanh nghiệp đợc phép quan hệ với nhiều ngân hàng theo quy định nhà nớc Đây môi trờng thuận lợi phát sinh rủi ro tăng trởng tín dụng ngân hàng có phần giả tạo ®èi víi c¸c doanh nghiƯp cã quan hƯ tÝn dơng từ ngân hàng trở lên khả đảo nợ lớn Tại Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì số doanh nghiệp có quan hệ tín dụng từ ngân hàng trở lên nhỏ, nh Công ty CTGT 124 có quan hệ tín dụng với ngân hàng Cho đến nay, Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì cha phát sinh nợ hạn khó đòi mà nợ hạn thông thờng Nhng thấy tỷ lệ nợ hạn Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì có xu hớng gia tăng 2.2 Đánh giá công tác phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì 2.2.1 Những kết đạt đợc: Trong thời gian qua đánh giá đắn tầm quan trọng nh biện pháp phòng ngừa, hạn chế rủi ro hoạt tín dụng, Chi nhánh Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì đà đạt đợc kết nh sau: Thứ nhất: Giúp doanh nghiệp hoạt động đầu t vào dự ¸n cã hiƯu qu¶: - VỊ dù ¸n vay vèn: Do có kinh nghiệm lĩnh vực đầu t phát triển nên lúc thẩm định dự án, ngân hàng đà đánh giá, phân tích cho khách hàng dự án phù hợp với hoạt động kinh doanh, Trình độ quản lý công ty Bằng kinh nghiệm mình, chi nhánh đà t vấn cho khách hàng biện pháp đảm bảo an toàn đầu t phát triển - Về hoạt động kinh doanh doanh nghiệp: Trong thời gian qua, chi nhánh đà giúp cho doanh nghiệp lĩnh vực quản lý hoạt động kinh doanh nh: t vấn cho doanh nghiệp mô hình tổ chức, điều kiện đảm bảo an toàn kinh doanh cịng nh mét sè biƯn ph¸p xư lý tồn kinh doanh theo quy định cđa ph¸p lt - NiỊm tin cđa doanh nghiƯp Ngân hàng : ngày đợc khẳng định qua kết công tác t vấn, đặc biệt vấn đề giảm chi phí không cần thiết kinh doanh Thø hai: Gióp gi¶m thiĨu rđi ro hoạt động Ngân hàng Do Ngân hàng quan tâm mực tới chất lợng tín dụng nên đà tìm đợc khách hàng có tín nhiệm, tình hình tài lành mạnh dự án có hiệu kinh tế cao Trong công tác mở rộng quy mô nâng cao chất lợng tín dụng, Ngân hàng đà tìm đợc khách hàng tốt có hớng phát triển tơng lai, dự án có hiệu kinh tế cao, từ đa sách khách hàng hợp lý, thu hút khách hàng, đa dạng hoá dịch vụ từ khẳng định uy tín mở rộng thị phần ngân hàng 2.2.2 Những tồn nguyên nhân: Thứ nhất: Tồn khâu phân tích khách hàng trớc cho vay đặc biệt thẩm định tài khách hàng nh thẩm định vay, Ngân hàng gặp nhiều khó khăn Ngân hàng cha thu thấp đầy đủ hệ thống số, tiêu chung ngành khác để làm tiêu chuẩn so sánh phân tích tài doanh nghiệp Điều cho thấy lợng thông tin Ngân hàng đợc cung cấp cha đầy đủ, thiếu đồng Trên thực tế phần thông tin Ngân hàng có đợc thờng bị Nhiễu nhiều nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan Thứ hai: Tồn Trình giải hậu phát sinh khoản vay Tăng trởng tín dụng nhng phải bảo toàn đợc vốn nhiệm vụ hàng đầu ngân hàng tổng nguồn vốn hoạt động ngân hàng có tới 70% vốn huy động dân Do tận thu biện pháp hữu hiệu đợc ngân hàng sử dụng tối đa khoản vay có vấn đề Tuy nhiên kết cha đợc nh mong muốn Ngân hàng Nguyên nhân Trình giải Ngân hàng đà gặp số vớng mắc thiếu đồng ban hành hiệu lực thực quy định ngành, văn luật, dới luật Nhà nớc dẫn đến phối hợp chặt chẽ ban ngành liên quan Thứ ba: Nhân tố ngời: Do phần lớn cán ngân hàng trẻ, thời gian công tác cha dài nên kinh nghiệm công tác thiếu, Trình độ chuyên môn hạn chế cộng với tầm hiểu biết xà hội cha sâu rộng, đặc biệt số cán cha chủ động cập nhật thông tin kinh tế, trị, xà hội nớc Những tồn đà gây ảnh hởng không nhỏ đến hiệu công tác tín dụng nói chung hiệu kinh tế ngân hàng nói riêng Chơng III Một số giải pháp kiến nghị nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì I- Phơng hớng nhiệm vụ kinh doanh năm 2001 năm tới Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì Mục tiêu * Mục tiêu đến 31/12/2001 đạt : + Nguồn vốn huy động đạt : 310.000 triệu đồng, tăng 48% so với năm 2000 + D nợ tín dụng: 265.000 triệu đồng, tăng 85% so với năm 2000 + Thu phí dịch vụ : 200 triệu đồng + Tỷ lệ nợ hạn : 1% * Mục tiêu năm sau : + Nguồn vốn huy động đạt : 45% so với năm trớc, tối thiểu phải đạt mức tăng trởng ngành (25%) + D nợ tín dụng: tăng 55% so với năm trớc, tối thiểu phải đạt mức tăng trởng ngành (35%) + Thu phí dịch vụ : tăng 65% so với năm trớc + Tỷ lệ nợ hạn : < 1% Các giải pháp thực 2.1 Nguồn vốn huy động - Đẩy mạnh huy động vốn dới hình thức, kênh huy động; tăng tỷ trọng nguòn vốn huy động trung dài hạn để phục vụ cho dự án đầu t phát triển - Tiếp tục đẩy mạnh công tác tiếp thị, trọng tập trung vào đối tợng khách hàng lớn để thu hút ngn tiỊn gưi - Thùc hiƯn chÝnh s¸ch l·i st u đÃi khánh hàng có số d tiền gửi lớn, kỳ hạn ổn định - Mở rộng mạng lới huy động : thành lập thêm quỹ tiết kiệm địa bàn huyện Thanh Trì 2.2 Sử dụng vốn - Đáp ứng nhu cầu hợp lý vốn cho doanh nghiệp cá nhân, phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh có hiệu - Chủ động đến với khách hàng, nắm bắt tình hình SXKD doanh nghiệp t vấn giúp doanh nghiệp phơng diện kinh tế - Tăng cờng tìm kiếm dự án cho vay dầu t phát triển ®Ĩ tõ ®ã thùc hiƯn cho vay khÐp kÝn - Đa dạng hoá khách hàng, mở rộng cho vay doanh nghiƯp võa vµ nhá, doanh nghiƯp ngoµi qc doanh, tu nhân - Thực tốt sách lÃi suất u đÃi khách hàn truyền thống - Tăng cờng kiểm tra, kiểm soát cho vay, bảo lÃnh đảm bảo luật định 2.3 Về công nghệ - Coi công nghệ ngân hàng phơng tiện, công cụ quan trọng để đạt đợc hiệu cao kinh doanh - Có bớc vững chắc, nhanh chóng sáng tạo để đại hoá, tin học hoá nghiệp vụ ngân hàng để cung cấp dịch vụ cách nhanh chóng nhất, chất lợng nhất, an toàn khách hàng 2.4 Về quản trị điều hành - Coi quản trị điều hành khâu then chất định thành đạt kinh doanh, yếu tố định việc đổi hội nhập - Tăng cờng kiểm tra, kiểm soát trớc, sau dịch vụ ngân hàng - Phát huy nội lực để xây dựng Ngân hàng vững mạnh II - Một số giải pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì Không ngừng nâng cao Trình độ chuyên môn phẩm chất đạo đức cán ngân hàng Vai trò ngời công phát triển ngành ngân hàng phủ nhận chinhs sách, định chế quản lý dù có chặt chẽ, kỳ diệu đến đâu nhng thiếu yếu tố ngời, thiếu cán thẳng thắn, trung thực, liêm khiết định chế số không Thực tế cho thấy, ngân hàng có đội ngũ cán nhanh nhạy, sáng tạo công việc, có tinh thần tập thể, lợi ích ngân hàng ngân hàng chắn đứng vững phát triển trớc thay đổi cuả chế thị trờng Trong năm qua, Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì đà đợc bổ sung thêm nhiều cán trẻ, tuổi đời bình quân cán toàn chi nhánh dới 40 Do có nhiều cán trẻ nên kinh nghiệm hiểu biết kinh tế xà hội hạn chế Để nâng cao chất lợng công tác tín dụng, đồng thời phòng ngừa hạn chế rủi ro xảy hoạt động tín dụng, cần thực số giải pháp sau: Tạo điều kiện để cán ngân hàng không ngừng nâng cao Trình độ họ mäi mỈt cđa nỊn kinh tÕ x· héi nh cư ®i tham gia c¸c líp båi dìng nghiƯp vơ ngành ngân hàng ngân hàng ĐT&PT tổ chức, hỗ trợ mặt kinh phí nh tạo điều kiện thời gian để cán tham gia lớp học khác chuyên môn nh lớp luật, toán quốc tế, thẩm định dự án Hoạt động tín dụng nguồn thu nhập ngân hàng nên khả xảy rủi ro tín dụng lớn Điều cho thấy trách nhiệm cán tín dụng nặng nề việc đánh giá rủi ro tín dụng hạn chế đợc rủi ro công việc phức tạp đầy khó khăn Công việc cán tín dụng đòi hỏi họ kiến thức chuyên sâu lĩnh vực ngân hàng mà đòi hỏi phải có hiểu biết lĩnh vực mà ngân hàng đầu t Trách nhiệm nặng nề nh nhng quyền lợi cán tín dụng cha đợc quan tâm, thu nhập cán tÝn dơng cịng b»ng thu nhËp cđa c¸c c¸n bé làm việc phận khác mà hệ số trách nhiệm nh cán kho quỹ (mà rủi ro tín dụng cao rủi ro công tác kho quỹ) Chính nên phần đà làm giảm nhiệt huyết cán tín dụng công việc đợc giao rủi ro xảy họ phải chịu trách nhiệm lớn (Theo quy định cán tín dụng ngời chịu trách nhiệm trực tiếp khoản vay mà họ cho vay) Nh vậy, ngân hàng cần có sách khen thởng mức cán hoàn thành tốt nhiệm vụ họ, giúp ngân hàng bảo toàn đợc vốn tín dụng, mặt khác cần có chế độ kỷ luật nghiêm khắc ngời không hoàn thành nghiệm vụ, gây tổn thất cho ngân hàng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì cần không ngừng xây dựng nguồn lực ngời vững vàng trị, thực xây dựng nguồn lực có chất lợng để tạo lợi so sánh cho ngân hàng Những cán có tâm huyết, có tầm hiểu biết lực sáng tạo, làm việc với trách nhiệm cao nhân tố định đến thành công ngân hàng Lựa chọn khách hàng phơng án vay vốn có tính khả thi cao vay Ngân hàng nh ngành kinh doanh khác gặp rủi ro lức Hơn nữa, ngân hàng ngành nhậy cảm, hoạt động chịu tác động nhiều yếu tố gặp nhiều rủi ro Trong hoạt động ngân hàng có nhiều loại rủi ro nhng đặc trung dễ xảy rủi ro hoạt động tín dụng Nếu rủi ro tín dụng xảy dù ngân hàng mức độ định đe doạ đến tính an toàn ổn định hệ thống ngân hàng, đồng thời ảnh hởng đến toàn kinh tế Trong qua Trình kinh tế thị trờng, thành phần kinh tế tham gia vào Trình sản xuất lu thông hàng hoá, quan hệ kinh tế đợc mở rộng ngày đa dạng, điều có nghĩa mở rộng cho vay phần kinh tế rủi ro khả thu hồi vốn ngày tăng lên Do vấn đề đặt ngân hàng phải lựa chọn khách hàng phơng án vay vốn có tính khả thi cao hoạt động ngân hàng có hiệu quả, hạn chế đợc rủi ro ngân hàng tồn phát triển Việc lựa chọn khách hàng quan trọng hạn chế rủi ro cho ngân hàng, đảm bảo vốn cho vay đợc thu hồi đầy đủ, hạn có lÃi, góp phần nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng Khi lựa chọn khách hàng, ngân hàng cần ý lựa chọn khách hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả, có uy tín với khách hàng nh với ngân hàng quan hệ tín dụng - khách hàng có quan hệ giao dịch với nhiều ngân hàng.Trong sách khách hàng, sử dụng công cụ lÃi suất cần sử dụng cách động, linh hoạt Tuỳ thuộc vào thời kỳ khác cã c¸c chÝnh s¸ch l·i suÊt kh¸c nh»m huy động tối đa nguồn vốn nhàn rỗi, đồng thời qua hoạt động ngân hàng thu hút đợc nhiều khách hàng đến giao dịch với ngân hàng Tù ngân hàng có hội để lựa chọn khách hàng, nắm bắt tình hình tài chính, phơng hớng kinh doanh Trình độ lực quản lý khách hàng Việc lựa chọn khách hàng cần phải đợc thực cách chủ động, nghĩa tìm hiểu thấy doanh nghiệp làm ăn có hiệu có uy tín ngân hàng chủ động đến đặt quan hệ tín dụng không bị động, ngồi chờ khách hàng đến xin vay Tuy nhiên cần tránh tình trạng cho vay thành phàn kinh tế quốc doanh mà không xét đến hiệu kinh doanh doanh nghiệp Cùng với việc lựa chọn khách hàng, ngân hàng phải xem xét đến tính khả thi phơng án kinh doanh doanh nghiệp hoạt động hiệu nhng phơng án kinh doanh có tính khả thi cao khắc phục đợc tổn thất trớc doanh nghiệp đợc xem xét cho vay Chính yêu cầu cán ngân hàng phải có Trình đọ chuyên môn sâu rộng, có lực để xem xét, lựa chọn phơng án có tính khả thi cao Việc lựa chọn khách hàng phơng án vay vốn có tính khả thi cao giúp ngân hàng hạn chế bớt rủi ro hoạt động tín dụng Để nâng cao chất lợng tín dụng sau cho khách hàng vây vốn, ngân hàng phải có trách nhiệm giám sát khoản vay với mục đích quản lý chúng Mặc dù quản lý tốt không loại trừ yếu tố rủi ro khoản vay, nhng giám sát có hiệu ngân hàng phát sớm dấu hiệu khó khăn ngời vay Việc phát sớm cho pháp ngân hàng thực biện pháp cần thiết để giảm thiểu thiệt hại xảy Giảm thiểu rủi ro có nghĩa tăng khả thu hồi nợ vay lớn nh chất lợng tín dụng ngân hàng đợc nâng cao Tăng cờng công tác thu thập thông tin khách hàng Công tác thu thập thông tin khách hàng cần đợc trọng đặc biệt, khách hàng Hiện hoạt động trung tâm thông tin tín dụng thờng hạn chế việc cung cấp số liêụ doanh nghiệp có quan hệ với tổ chức tín dụng mà cha đề cập đến tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Chính cán ngân hàng thông qua quan hệ thu thập thông tin doanh nghiệp mà cần thu thập thông tin doanh nghiệp truyền thống doanh nghiệp đợc phép có quan hệ giao dịch với nhiều ngân hàng Chất lợng công tác thu thập thông tin giúp cho ngân hàng có đánh giá xác khách hàng mình, từ có biện pháp thích hợp để mở rộng thu hẹp tín dụng đố với khách hàng, phòng ngừa hạn chế đợc rủi ro phát sinh Đánh giá, phân loại khoản vay trích lập quỹ dự phòng bù đắp rủi ro Việc thờng xuyên đánh giá, phân loại khoản vay giúp ngân hàng quản lý chúng đợc thuận tiện Tuy nhiên việc khó khăn định lợng đợc khả thu hồi nợ cách rõ ràng nhng lại cần thiết cho ngân hàng việc chủ động đa cách giải trờng hợp Việc đánh giá phân loại tạo sở cho việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro ngân hàng nói riêng ngân hàng ĐT&PT nói chung II - Một số kiến nghị Đối với Ngân hàng ĐT&PT Việt nam Ngân hàng ĐT&PT Việt nam cần đa hớng dẫn cụ thể, thống toàn hệ thống Hiện Ngân hàng ĐT&PT Việt nam thực chuẩn hoá quy Trình nghiệp vụ theo tiêu chuẩn ISO 9000 nhng đợc thử nghiệm từ 01/6/2001 Hội sở đơn vị thành viên Tuy nhiên qua Trình vận dụng đà có vấn đề bất cập nh số điều kiện chuẩn mực quy định quy Trình cha cụ thể, thống mà lại cho chi nhánh vận dụng tuỳ theo thực tế chi nhánh Điều làm cho việc vận dụng quy định thống toµn hƯ thèng Do vËy sau thùc hiƯn thđ nghiệm lấy ý kiến đóng góp chi nhánh, Ngân hàng ĐT&PT Việt nam cần ban hành quy Trình thống toàn hệ thống phù hợp với quy định Nhà nớc nh ngành ngân hàng Đối với Nhà nớc Thứ : cho phép ngân hàng đợc quyền kiểm tra, kiểm soát hoạt động SXKD khách hàng Theo quy định, ngân hàng kiểm soát đợc khoản vay khách hàng sau giải ngân Trên thực tế khoản vay hợp với nguồn thu khác tạo nên doanh thu vàhiệu kinh doanh doanh nghiệp Nh an toàn khoản vay phụ thuộc lớn vào tình hình tài kết sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Chính để khoản vay ngân hàng thực đem lại hiệu cho doanh nghiệp, nên bổ sung vào luật ngân hàng điều khoản cho phép ngân hàng đợc quyền kiểm tra, kiểm soát hoạt động sản xuất kinh khách hàng vay vốn ngân hàng kiểm tra khoản cho vay đánh giá đợc toàn tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, từ thấy hết đợc nguy rủi ro tiềm ẩn để đa giải pháp phòng ngừa hạn chế Thứ hai: Cần có thống việc quy định đảm b¶o vèn vay cịng nh sù thèng nhÊt viƯc phối hợp thực ngành cấp có liên quan Nghị định 178 CP quy định doanh nghiệp vay vốn phải có tài sản làm đảm bảo Nhng cho vay có tài sản đảm bảo thực đợc doanh nghiệp quốc doanh cá nhân Còn doanh nghiệp nhà nớc phần lớn cho vay tài sản làm đảm bảo Khi cho vay đầu t, vấn đề chấp tài sản hình thành từ vốn vay để đảm bảo cho khoản vay đợc ngân hàng đặt nhng điều lại bị trói buộc Nghị định 178 CP - tài sản hình thành từ vốn vay dùng để làm đảm bảo cho khoản vay phải có nhát 30% vèn tù cã tham gia Tuy nhiªn, hiƯn theo nghÞ qut sè 11 cđa ChÝnh phđ, tû lƯ đựoc giảm xuốn 10% Song thực tế nhiều dự án đợc đầu t 100% vốn vay ngân hàng Do dự án ngân hàng cho vay theo h×nh thøc tÝn chÊp vÉn chiÕm tû lƯ cao so với dự án chấp Đây biện pháp tình song chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn, đặc biệt ngời vay cố tình đem tài sản bán, cầm cố chấp cho Tổ chức tín dụng khác mà không đợc đồng ý ngân hàng theo quy định cuả hợp ®ång tÝn dơng ®· ký kÕt (phÇn nghÜa vơ ngêi vay) Thø ba: Cịng nh hƯ thèng lt ph¸p cđa nớc, Trình xây dựng hoàn thiện điều khoản luật cho phù hợp với điều kiện thực tế việc làm cần thiết không tránh khỏi Quốc hội nớc Cộng hoà xà hội chủ nghĩa Việt nam quan đại diện cho nhân dân, đứng lợi ích dân dới lÃnh đạo đảng đà xây dụng hệ thống luật pháp quy định bình đẳng thành phần xà hội Tuy nhiên Trình thực cha thực bình đẳng tất thành phần kinh tế Do vậy, hoàn thiện, thống hệ thống luật tạo điều kiện cho doanh nghiệp bình đẳng kinh doanh, tạo hành lang pháp lý an toàn cho hoạt động doanh nghiệp, tù nâng cao hiệu lực thực thi pháp luật Kết luận Trong Trình đổi toàn diện lĩnh vực kinh tế nói chung, ngành ngân hàng nói riêng diễn ngày, Việt nam, nghiên cứu rủi ro tín dụng hoàn thiện hoạt động tín dụng ngân hàng vấn đề nhận đợc quan tâm giới có liên quan nớc quốc tế Trên sở vận dụng phơng pháp nghiên cứu kết hợp với nhận thức có đợc qua thực tế công tác đà đa số giải pháp cho nội dung nghiên cứu chuyên đề Chuyên đề đà hoàn thành đợc mục tiêu đặt ra: Tổng hợp Trình bày vấn đề lý luận tín dụng, rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng thơng mại, Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, thực trạng rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì Đánh giá khái quát công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì : kết đạt đợc, tồn nguyên nhân, Trên së ®ã ®Ị xt mét sè ý kiÕn ®èi víi quan, ban ngành chức nhằm hoàn thiện công tác tín dụng, phòng ngừa hạn chế rủi ro Chi nhánh Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì Do kinh nghiệm công tác cha nhiều, hiĨu biÕt vỊ kinh tÕ x· héi cha s©u réng nên giải pháp kiến nghị đợc đề xuất míi chØ mang tÝnh chđ quan cđa ngêi viÕt nªn chuyên đề không tránh khỏi thiếu sót Rất mong nhận đợc góp ý thầy cô giáo, anh chị đồng nghiệp ngời quan tâm đến đề tài để đa đợc giải pháp có tính ứng dụng cao thực tế Xin chân thành cảm ơn Thầy ĐàmVăn Huệ, Ban lÃnh đạo Ngân hàng Đầu t Phát triển Thanh Trì anh chị đồng nghiệp đà giúp đỡ hoàn thành chuyên đề Tài liệu tham khảo Tên tài liÖu