Ngân hàng thương mại cổ phần quân đội (tên viết tắt mb)

Báo cáo thực tập tổng hợp Giáo viên hướng dẫn: ThS Lê Phong Châu BẢNG KÊ CÁC CHỮ VIẾT TẮT H ĐQT MB NH NHNN KHCN KHDN TMCP LN Hội đồng quản trị : Militarybank : Ngân hàng : Ngân hàng nhà n ước :Khách hàng cá nhân Khách hàng doanh nghiệp : Thương mại cổ phần Lợi nhuận Sinh viên: Nguyễn Minh Đức Lớp: NH 48B Báo cáo thực tập tổng hợp Giáo viên hướng dẫn: ThS Lê Phong Châu LỜI MỞ ĐẦU Nước ta giai đoạn cơng nghiệp hóa – đại hóa, phát triển toàn diện ngành nghề cần thiết Trong đó, ngân hàng thương mại với vai trị kênh dẫn vốn kinh tế, công cụ điều tiết kinh tế vĩ mô Nhà nước phải đầu công tác đổi mới, phát huy vai trị tồn phát triển xã hội Hơn nữa, xu hội nhập kinh tế quốc tế ngày rõ ràng cần thiết hệ thống ngân hàng phải đối mặt với nhiều thách thức gay gắt từ phía ngân hàng định chế tài nước ngồi Ngân hàng tổ chức mạnh vốn, trình độ quản lý, khoa học cơng nghệ có bề dày kinh nghiệm việc đưa sản phẩm dịch vụ mới, phong phú, đa dạng (hiện nay, trung bình có khoảng 600 sản phẩm dịch vụ loại) Đứng trước thách thức này, hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam, đặc biệt ngân hàng thương mại cổ phần cố gắng nỗ lực không ngừng nhằm thỏa mãn ngày tốt nhu cầu xã hội Là ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam, Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Việt Nam (MB) nhanh chóng xác lập ví trí thị trường tài – tiền tệ thông qua hoạt động kinh doanh Dưới đạo định hướng đắn MB, từ bắt đầu vào hoạt động, có bước phù hợp với xu phát triển chung đất nước Trong thời gian thực tập NH Quân đ ội giúp em có hiểu biết định cấu phương thức hoạt động NHTM Qua em có điều kiện để vận dụng số kiến thức học ghế nhà trường bổ sung thêm cho kiến thức nghiệp vụ ngân hàng mà em biết trình thực tập Dưới em xin trình bày báo cáo thực tập tổng hợp NH TMCP Quân đội Để có kết báo cáo này, em xin gửi lời cảm ơn tới giúp đỡ, bảo tận tình giáo GV – Th.s Lê Phong Châu anh, chị NH Quân đội giúp em trình hoàn thành báo cáo thực tập Sinh viên: Nguyễn Minh Đức Lớp: NH 48B Báo cáo thực tập tổng hợp Giáo viên hướng dẫn: ThS Lê Phong Châu PHẦN I: TỔNG QUAN VỀ NH TMCP QUÂN ĐỘI 1.1 Qúa trình hình thành phát triển ngân hàng Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội (tên viết tắt MB) thành lập theo Quyết định số 0054/NH-GP NHNN Việt Nam cấp ngày 14/9/1994 Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 060297 Sở Kế hoạch Đầu tư Hà Nội cấp ngày 30/9/1994 Ngân hàng thành lập nhằm thực giao dịch ngân hàng bao gồm huy động nhận tiền gửi ngắn hạn, trung hạn dài hạn từ tổ chức cá nhân; cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn tổ chức cá nhân sở tính chất khả nguồn vốn Ngân hàng; thực giao dịch ngoại tệ, dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế, chiết khấu thương phiếu, trái phiếu giấy tờ có giá khác, dịch vụ ngân hàng khác NHNN cho phép Số vốn điều lệ ban đầu 20 tỷ đồng với định hướng chủ yếu giai đoạn đầu phục vụ doanh nghiệp quân đội tham gia phát triển kinh tế thực nhiệm vụ quốc phịng Cổ đơng sáng lập chủ yếu Tổng công ty, Công ty Nhà máy thuộc Bộ Quốc phòng Ngân hàng TMCP Quân đội đời hội tụ nhiều yếu tố mà quan trọng phải kể đến thời điểm ý tưởng thành lập Ngân hàng Ngay từ trước đời, mục tiêu hoạt động Ngân hàng TMCP Quân đội xác định rõ thực hoạt động ngân hàng đa phục vụ cho doanh nghiệp quân đội làm kinh tế, làm dịch vụ ngân hàng thành phần kinh tế Trải qua gần 15 năm hoạt động phát triển, Ngân hàng TMCP Quân đội số khiêm tốn: vốn điều lệ có 20 tỷ đồng, trụ sở 28A Điện Biên Phủ- Ba Đình- Hà Nội, đến có bước phát triển vượt bậc: vốn điều lệ liên tục tăng đạt 3.400 tỷ đồng vào cuối năm 2008; có gần 100 chi nhánh, phòng giao dịch trung tâm kinh tế lớn đất nước, với gần 2.000 cán cơng nhân viên có trình độ tồn hệ thống, cung cấp danh mục loại hình sản phẩm dịch vụ đa dạng, phong phú đáp ứng yêu cầu đối tượng kinh tế Đồng thời MB mở rộng hợp tác với ngân hàng nước nhằm chia sẻ, hỗ trợ, hợp tác để phát triển Hiện số ngân hàng đại lý MB lên tới 700 ngân hàng 75 nước vùng lãnh thổ giới MB từ ngân hàng nhỏ, chưa tên tuổi trở thành Ngân hàng có vị định hệ thống các Ngân hàng thương mại, NHNN đánh giá số Sinh viên: Nguyễn Minh Đức Lớp: NH 48B Báo cáo thực tập tổng hợp Giáo viên hướng dẫn: ThS Lê Phong Châu Ngân hàng TMCP hoạt động hiệu quả, MB ngân hàng TMCP có kết kinh doanh ấn tượng, phát triển hàng đầu Việt Nam; lầ n thứ liên tiếp vinh dự trao tặng giải thưởng “Thương hiệu mạnh Việt Nam” người tiêu dùng bình chọn dựa tiêu chí: lực lãnh đạo, bảo vệ thương hiệu, nguồn nhân lực, chất lượng sản phẩm, kết kinh doanh tính ổn định 1.2 Cơ cấu tổ chức NH TMCP Quân Đội Cơ cấu tổ chức MB thể qua sơ đồ sau: Sinh viên: Nguyễn Minh Đức Lớp: NH 48B Báo cáo thực tập tổng hợp Giáo viên hướng dẫn: ThS Lê Phong Châu Sơ đồ 1.1: Tổ chức máy Ngân hàng TMCP Quân Đội Đại hội đồng cổ đơng Cơ quan kiểm tốn nội Hội đồng Quản trị Ban kiểm soát Các ủy ban cao cấp Ban lãnh đạo Khối kiểm soát nội Quản lý hệ thống Phòng kế hoạch tổng hợp Phòng pháp chế Phịng truyền thơng Khối tài kế tốn Trung tâm cơng nghệ thơng tin Khối tổ chức nhân Phịng trị Văn phịng đại diện phía Nam Cơ quan nghiên cứu phát triển Hội đồng tín dụng Khối quản trị rủi ro Hỗ trợ kinh doanh Kinh doanh Khối hỗ trợ kinh doanh Khối hành quản lý chất lượng Khối quản lý mạng lưới kênh phân phối Khối Treasury Khối doanh nghiệp lớn định chế tài Khối doanh nghiệp nhỏ vừa Khối khách hàng cá nhân Khối đầu tư Nguồn: Báo cáo thường niên 2008 1.2.1 Bộ máy quản lý điều hành Sinh viên: Nguyễn Minh Đức Lớp: NH 48B Báo cáo thực tập tổng hợp Giáo viên hướng dẫn: ThS Lê Phong Châu a Hội đồng quản trị: Là quan có thẩm quyền cao Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Hội đồng quản trị (HĐQT) có 10 thành viên Chủ tịch HĐQT có trách nhiệm triệu tập, chủ trì họp HĐQT, tổ chức giám sát việc thực nghị HĐQT b Ban Kiểm Soát: Có nhiệm vụ kiểm tra hoạt động tài Ngân hàng, giám sát việc chấp hành chế độ hạch toán, hoạt động hệ thống kiểm tra kiểm toán nội Ngân hàng, chịu trách nhiệm trước HĐQT hoạt động trình HĐQT báo cáo hoạt động kiểm tra đánh giá báo cáo hàng năm Ngân hàng Ban Kiểm soát có thành viên c Phịng kiểm tra, kiểm sốt: thuộc Ban kiểm soát, giúp Tổng Giám Đốc điều hành thơng suốt, an tồn pháp luật hoạt động nghiệp vụ Ngân hàng Phòng kiểm tra, kiểm sốt có 12 người d Ban Tổng Giám đốc máy giúp việc: Tổng Giám đốc người đại diện Ngân hàng trước pháp luật, chịu trách nhiệm trước HĐQT điều hành hoạt động hàng ngày Ngân hàng theo nhiệm vụ, quyền hạn, HĐQT giao Giúp việc Tổng Giám Đốc có Phó Tổng Giám Đốc, Kế tốn trưởng phận chun mơn Tổng Giám Đốc Phó Tổng Giám Đốc HĐQT bổ nhiệm, thay thế, miễn nhiệm 1.2.2 Cơ cấu tổ chức nhân - Tổ chức nhân theo sơ đồ 3.2, bao gồm: - Hội sở chính: có phận quản lý điều hành thực tác nghiệp sau: - Phịng kế tốn tài (có 20 người) - Phịng Nhân hành (có người) - Phịng Cơng nghệ thơng tin (có 12 người) - Phòng Kế hoạch thực pháp chế (có người) - Khối quản lý tín dụng (có 16 nguời) - Khối khách hàng doanh nghiệp (có 10 người) - Khối Treasury (có 25 người) - Khối mạng lưới bán hàng Sinh viên: Nguyễn Minh Đức Lớp: NH 48B Báo cáo thực tập tổng hợp Giáo viên hướng dẫn: ThS Lê Phong Châu - Phòng đầu tư (có 18 người) - Cơng ty quản lý nợ tài sản khai thác (có 60 nguời) - Cơng ty chứng khốn Thăng Long (có 70 người) - Các chi nhánh: có chức kinh doanh địa bàn theo đề án HĐQT thông qua, tự chủ kinh doanh phạm vi phân cấp Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Đến này, Ngân hàng có 33 chi nhánh trải rộng khắp tỉnh nước - Phòng giao dịch: đơn vị trực thuộc chi nhánh, nằm mạng lưới hoạt động chi nhánh, tuân thủ Quy chế tổ chức hoạt động Phòng giao dịch thuộc hệ thống Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội Hiện tại, tồn hệ thống có 22 phịng giao dịch điểm giao dịch Sinh viên: Nguyễn Minh Đức Lớp: NH 48B Báo cáo thực tập tổng hợp Giáo viên hướng dẫn: ThS Lê Phong Châu PHẦN II: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NH TMCP QUÂN ĐỘI TRONG MỐT SỐ NĂM GẦN ĐÂY 2.1 Kết hoạt động kinh doanh Tính đến ngày 31/12/2008 tổng nguồn vốn tài sản MB là: BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN STT Chỉ tiêu 31/12/2008 Sử dụng vốn I Tiền mặt, kim loại quý, đá quý 411.633 II Tiền gửi NHNN 515.139 III IV V Tiền, vàng gửi cho vay tổ chức tín dụng khác chứng khốn kinh doanh 150.175 chứng khoán kinh doanh 208.878 Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh (58.703) Cho vay khách hàng 15.493.509 Cho vay khách hàng 15.740.426 Dự phịng rủi ro Cho vay khách hàng VI Góp vốn đầu tư dài hạn (246.917) 1.180.427 Đầu tư vào công ty liên kết VII 16.010.231 68.783 Đầu tư khác 1.362.321 dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn (250.677) Các khoản đầu tư 8.993.866 Đầu tư vào chứng khoán 8.477.960 Đầu tư bất động sản 515.906 VIII Tài sản cố định Tài sản cố định 629.394 256.618 - Nguyên giá TSCĐ Sinh viên: Nguyễn Minh Đức 389.652 Lớp: NH 48B Báo cáo thực tập tổng hợp Giáo viên hướng dẫn: ThS Lê Phong Châu - Hao mòn TSCĐ (16.876) Tài sản khác IX - Tài sản “Có” khác 961.732 Các khoản lãi phí phải thu 702.673 Chi phí xây dựng dở dang 17.955 Tài sản “ Có ” khác 91.429 Các khoản phải thu 149.675 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 44.346.106 Nguồn vốn I Các khoản nợ phủ NHNN II Tiền gửi vay tổ chức tín dụng khác III Tiền gửi khách hàng IV Vốn tài trợ, uỷ thác đầu tư, cho vay V Phát hành giấy tờ có giá 2.137.326 VI Các khoản nợ khác 1.003.019 8.531.866 27.162.881 Các khoản lãi, phí phải trả 834.361 403.425 Thuế trả trước 80.989 Các khoản nợ khác 402.765 Dự phòng cho cam kết ngoại bảng VII - 116.840 Vốn quỹ 10,093,224 Vốn TCTD: 3.939.725 - Vốn điều lệ 3.400.000 - thạng dư vốn cổ phần 30.200 - Vốn khác 509.525 Quỹ TCTD 195.573 lợi nhuận chưa phân phối 288.766 Lợi ích cổ đông thiểu số 252.589 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN Sinh viên: Nguyễn Minh Đức 44.346.106 Lớp: NH 48B Báo cáo thực tập tổng hợp Giáo viên hướng dẫn: ThS Lê Phong Châu Kết hoạt động kinh doanh MB giai đoạn từ 2006-2008 ĐVT: Triệu đồng KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH(2006-2008) Stt Chỉ tiêu 2008 I II III IV V Thu nhập tiền lãi ròng Thu nhập rịng từ phí hoa hồng Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận năm Lãi cổ phiếu(mệnh giá 1000 VND/1 cổ phiếu) Lãi cổ phiếu Lãi suy giảm cổ phiếu VI Thu nhập bình quân cán nhân viên / tháng 2007 2006 1.122.089 398.022 860.883 696.025 633.317 189.139 608.986 492.608 396.109 75.460 269.599 218.990 3.173 2.366 4.187 3.073 3.684 3.587 7,76 6,93 5.82 Trên số chủ quan hoạt động ngân hàng giai đoạn gần đây, cho ta thấy MB ngân hàng hoạt động có hiệu ,một ngân hàng động,hiện đại ,hội nhập kinh tế toàn cầu, hướng tới mục tiêu đáp ứng nhu cầu làm hài lòng khách hàng cách tốt nhanh Dưới số bảng biểu vốn huy động hợp ,dư nợ hợp lợi nhuận trước thuế hợp ngân hàng MB Năm (đơn vị : triệu đồng) Vốn huy động hợp Dư nợ hợp Lợi nhuận trước thuế hợp 2006 39.736.329 5.999.065 269.599 Sinh viên: Nguyễn Minh Đức 2007 74.943.000 10.381.329 608.986 2008 91.174.223 14.994.913 860.883 Lớp: NH 48B Báo cáo thực tập tổng hợp Giáo viên hướng dẫn: ThS Lê Phong Châu Tỷ Vốn huy động hợp 100,000 90,000 80,000 70,000 60,000 50,000 40,000 30,000 20,000 10,000 Vốn huy động hợp 2005 2006 2007 2008 Năm Dư nợ hợp 40,000 35,000 Tỷ đồng 30,000 25,000 20,000 Dư nợ hợp 15,000 10,000 5,000 2005 2006 2007 2008 Năm Sinh viên: Nguyễn Minh Đức 1 Lớp: NH 48B Báo cáo thực tập tổng hợp Giáo viên hướng dẫn: ThS Lê Phong Châu Lợi nhuận trước thuế hợp 3000 Tỷ đồng 2500 2000 Lợi nhuận trước thuế hợp 1500 1000 500 2005 2006 2007 2008 Năm Qua biểu đồ cho thấy MB từ vào hoạt động đến có nhiều thành đạt được: -Vốn huy động qua năm tăng lên nhanh từ 2005 22,341 tỷ đồng ,2006 39,736 tỷ đồng , 2007 74,943 tỷ đồng , 2008 91,174 tỷ đồng - Dư nơ cho vay tăng qua năm, 2006 5.999.065 triệu đồng ; 2007 10.381.329 triệu đồng ; 2008 14.994.913 triệu đồng -Lợi nhuận tăng lên đáng kể năm.2006 296.599 triệ đồng; 2007 608.986 triệu đồng ; 2008 860.883 triệu đồng.Cùng với phát triển nênf kinh tế giới MB ngày phát triển lớn mạnh,bền vững, khẳng định vị thị trường tài ngân hàng đại ,năng động ,và đáp ứng nhu cầu khách hàng cách hiệu Sinh viên: Nguyễn Minh Đức Lớp: NH 48B Báo cáo thực tập tổng hợp 2.2 Giáo viên hướng dẫn: ThS Lê Phong Châu Các kết đạt 2.2.1 Phát triển tổ chức hệ thống Từ ngày đầu thành lập, MB địa điểm giao dịch 28A Điện Biên Phủ qua 14 năm hoạt động phát triển, số lượng chi nhánh phòng giao dịch nước gần 100, nắm giữ 50% vốn góp cơng ty Cơng ty cổ phần chứng khốn Thăng Long, Cơng ty cổ phần quản lý quỹ đầu tư chứng khốn Hà Nội, Cơng ty quản lý quỹ khai thác tài sản MB Cùng với phát triển hệ thống, 31/12/2008, tổng số lượng cán công nhân viên MB 1.984 người, đội ngũ nhân lực có kiến thức, nhiệt huyết, có tâm gắn với phát triển vững mạnh MB, trình độ đại học đại học chiếm đến 78%, cán trẻ chiếm tới 85% Trong năm 2008, MB thực tái cấu trúc lại máy nhân sự, thành lập trung tâm đào tạo triển khai hàng loạt khóa đào tạo quan trọng năm Đội ngũ cán ngân hàng trọng đào tạo đào tạo lại để đáp ứng địi hỏi cơng tác giai đoạn 2.2.2 Phát triển quy mô hoạt động Sự lớn mạnh quy mô hoạt động không phản ánh tiêu tổng tài sản, tổng dư nợ tín dụng, vốn huy động … mà thể gia tăng, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng Qua gần 15 năm hoạt động phát triển, tính đến 31/12/2008, vốn điều lệ MB tăng 170 lần so với ngày đầu thành lập, đạt 3.400 tỷ đồng, tổng tài sản đạt 41.809,74 tỷ đồng 2.2.3 Hoạt động huy động vốn sử dụng vốn đẩy mạnh MB không ngừng khơi tăng nguồn vốn huy động việc mở rộng nhiều kênh huy động vốn: từ dân cư, từ doanh nghiệp, tham gia thị trường chứng khoán phát hành trái phiếu Ngồi MB cịn thường tổ chức chương trình tiết kiệm dự thưởng đồng thời quảng bá hình ảnh, thương hiệu cho ngân hàng, nâng cao uy tín hình ảnh tốt cho khách hàng Trên sở chủ động nguồn vốn, MB đa dạng hóa hình thức cho vay, đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng, cấu lại nợ vay, đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, tín dụng bán lẻ Các hoạt động phi tín dụng hoạt động bảo lãnh, hoạt động kinh doanh vốn ngoại tệ, hoạt động toán quốc tế, hoạt động kinh doanh thẻ góp phần mang lại lợi nhuận cao nâng cao uy tín cho MB Sinh viên: Nguyễn Minh Đức Lớp: NH 48B Báo cáo thực tập tổng hợp Giáo viên hướng dẫn: ThS Lê Phong Châu 2.2.4 Phát triển sản phẩm, dịch vụ Trong thời kỳ đổi mới, MB tăng thêm nhiều tiện ích, sản phẩm dịch vụ, nhằm đáp ứng nhu cầu tốt cho khách hàng như: dịch vụ chuyển tiền, toán nước quốc tế, toán séc, chuyển đổi, mua bán ngoại tệ,… Các tiện ích khơng dùng tiền mặt toán đẩy mạnh nghiên cứu, áp dụng Ngồi MB cịn hồn thiện sản phẩm khác cho vay du học, phát triển sản phẩm liên kết với Viettel, sản phẩm chiết khấu,… 2.2.5 Phát triển công nghệ Luôn thấy rõ tầm quan trọng công nghệ điều kiện phát triển ngân hàng đại, MB đầu tư nguồn lực để phát triển lĩnh vực Các hệ thống máy chủ, máy trạm, chương trình tốn, hạch tốn kế tốn, thơng tin,… đầu tư mức Ngồi ra, MB cịn cung cấp nhiều sản phẩm ứng dụng từ công nghệ thông tin dịch vụ ATM, Internet banking, Mobile banking, Home banking,… 2.2.6 Hợp tác phát triển Trong suốt gần 15 năm qua, MB không ngừng nhận hỗ trợ, hợp tác ngân hàng bạn bè nước quốc tế Sự hợp tác trước hết lĩnh vực đào tạo cán bộ, chia sẻ kinh nghiệm, hợp tác phát triển cơng nghệ, kỹ thuật, chia sẻ khó khăn Đồng thời mở rộng quan hệ nhiều lĩnh vực khác vay vốn, tài trợ xuất nhập khẩu, ủy thác, toán, ngân hàng đại lý,… Cho đến mạng lưới Ngân Hàng đại lý MB mở rộng tới 700 Ngân Hàng 75 quốc gia, đảm bảo toán giao dịch với tất châu lục giới Sinh viên: Nguyễn Minh Đức Lớp: NH 48B Báo cáo thực tập tổng hợp Giáo viên hướng dẫn: ThS Lê Phong Châu KẾT LUẬN Sau gần 14 năm xây dựng phát triển, với đạo đắn ban lãnh đạo, chiến lược phát triển phù hợp với đội ngũ cán nhân viên trẻ, động, nhiệt tình, khơng ngừng học hỏi, bồi dưỡng tốt chuyên môn, nghiệp vụ; NH TMCP Quân đội không ngừng nâng cao chất lượng phục vụ chất lượng dịch vụ Nhờ mà thời gian qua, chi nhánh đạt kết đáng kể, bước nâng cao chất lượng tín dụng; đưa NH TMCP Quân đội trở thành ba ngân hàng thương mại cổ phần lớn Việt Nam Tuy nhiên, để tồn phát triển môi trường cạnh tranh nước ta tiến hành hội nhập kinh tế với nước khu vực giới NH TMCP Quân đội cần phải nỗ lực không ngừng công tác nâng cao chất lượng tín dụng nói riêng chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung Để làm điều cần có hỗ trợ phối hợp Bộ ngành có liên quan với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam Trong thời gian nghiên cứu đề tài này, em hiểu rõ chất lượng tín dụng NHTM nói chung NH TMCP Qn đội nói riêng Tuy nhiên, trình độ kiến thức cịn hạn chế, thời gian nghiên cứu khơng dài nên thu hoạch thực tập không tránh khỏi thiếu sót Vì vậy, em mong bổ sung, đóng góp ý kiến thầy giáo, anh chị hướng dẫn bạn có quan tâm với đề tài Một lần em xin cám ơn cô giáo ThS Lê Phong Châu giúp em khắc phục thiếu sót hạn chế thân trình nghiên cứu đề tài giúp cho đề tài có ý nghĩa thực tiễn Sinh viên: Nguyễn Minh Đức Lớp: NH 48B Báo cáo thực tập tổng hợp Giáo viên hướng dẫn: ThS Lê Phong Châu Tài liệu tham khảo http://www.mbbank.com.vn Mười lăm năm xây dựng phát triển NHTMCP Quân đội Giáo trình Lý thuyết tiền tệ Ngân hàng - Học viện Ngân hàng – NXB Thống k ê, 2004 Báo cáo thường niên 2006, 2007, 2008 NHTMCP Quân đội Sinh viên: Nguyễn Minh Đức Lớp: NH 48B