Nâng cao chất lượng phân tích tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần quân đội – chi nhánh hoàn kiếm

MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU - CHƯƠNG I CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG.- 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI - 1.1.1 Khái niệm phân loại - 1.1.1.1 Khái niệm - 1.1.1.2 Phân loại tín dụng - 1.1.2 Rủi ro tín dụng .- 1.2 PHÂN TÍCH TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .- 1.2.1 Khái niệm mục tiêu - 1.2.2 Nguyên tắc phân tích tín dụng - 1.2.3 Nội dung phương pháp phân tích tín dụng - 10 1.2.3.1 Tìm kiếm thu thập thông tin khách hàng .- 10 1.2.3.2 Phân tích thơng tin thu thập .- 11 1.2.3.3 Lưu trữ thông tin khách hàng - 22 1.2.3.4 Phương pháp phân tích tín dụng - 23 1.3 CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG .- 25 1.3.1 Khái niệm - 25 1.3.2 Tiêu chí đánh giá chất lượng phân tích tín dụng - 26 1.3.2.1 Chất lượng tín dụng ngân hàng - 26 1.3.2.2 Tốc độ tăng trưởng tín dụng - 28 1.3.2.3 Thời gian phân tích tín dụng .- 28 1.3.2.4 Chi phí phân tích tín dụng - 29 1.3.3 Nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng phân tích tín dụng .- 29 1.3.3.1 Nhân tố chủ quan - 29 1.3.3.2 Nhân tố khách quan .- 33 CHƯƠNG II THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM - 35 i 2.1 TỔNG QUAN VỀ MB HOÀN KIẾM .- 35 2.1.1 Hoạt động huy động vốn - 35 2.1.3 Hoạt động phi tín dụng khác - 41 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh - 42 2.2 THỰC TRẠNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI MB HOÀN KIẾM - 44 2.2.1 Phân cấp quản lý tín dụng MB Hồn Kiếm - 44 2.2.2 Quy trình bước phân tích tín dụng MB Hồn Kiếm .- 45 2.2.3 Thơng tin sử dụng phân tích tín dụng MB Hoàn Kiếm - 47 2.2.3.1 Thông tin khách hàng cung cấp - 47 2.2.3.2 Thông tin ngân hàng thu thập từ bên - 48 2.2.4 Nội dung phân tích tín dụng MB Hoàn Kiếm .- 48 2.2.4.1 Phân tích điều kiện pháp lý - 49 2.2.4.2 Phân tích hoạt động kinh doanh doanh nghiệp .- 49 2.2.4.3 Phân tích hoạt động tài doanh nghiệp - 50 2.2.4.4 Phân tích nguồn thu nhập thường xuyên khách hàng cá nhân - 52 2.2.4.5 Phân tích quan hệ tín dụng khách hàng - 53 2.2.5 Phân tích tín dụng khách hàng tiêu biểu MB Hoàn Kiếm .- 54 2.2.6 Đánh giá chất lượng phân tích tín dụng MB Hồn Kiếm - 66 2.2.6.1 Kết đạt - 66 2.2.6.2 Hạn chế .- 67 2.2.6.3 Nguyên nhân - 68 CHƯƠNG III GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG QUÂN ĐỘI – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM - 72 3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN MB HOÀN KIẾM - 72 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG TẠI MB HỒN KIẾM - 73 3.2.1 Hoàn thiện nội dụng phương pháp phân tích tín dụng - 73 3.2.1.1 Về nội dung phân tích tín dụng - 73 3.2.1.2 Về phương pháp phân tích - 75 ii 3.2.2 Nâng cao lực, phẩm chất cán phân tích tín dụng - 76 3.2.3 Nâng cao chất lượng nguồn thông tin - 78 3.2.4 Tăng cường kiểm tra giám sát sau giải ngân - 79 3.2.5 Nâng cao chất lượng, sở vật chất, kỹ thuật phục vụ cho việc phân tích - 80 3.3 KIẾN NGHỊ .- 80 3.3.1 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước .- 80 3.3.2 Kiến nghị với quan chức có liên quan - 82 KẾT LUẬN - 83 - iii DANH MỤC BẢNG BIỂU Sơ đồ 1.1 Quy trình cấp tín dụng ngân hàng thương mại .- Hình Kết huy động vốn MB Hoàn Kiếm 2008-2010 - 36 Bảng 2.1: Huy động vốn theo loại hình tiền gửi - 37 Bảng 2.2 Huy động vốn theo đối tượng khách hàng - 37 Bảng 2.3 Dư nợ theo thời gian gốc khoản vay - 39 - Bảng 2.4 dư nợ theo đối tượng khách hàng loại hình doanh nghiệp .- 40 Bảng 2.5 Kết hoạt động kinh doanh 2008 – 2010 - 42 - Sơ đồ 2.2: Phân cấp phê duyệt tín dụng - 45 Sơ đồ 2.3: Quy trình phân tích tín dụng - 47 Bảng 2.6:Bảng cân đối kế toán Vinamotor - 56 - Bảng 2.7 Báo cáo kết kinh doanh Vinamotor - 58 Bảng 2.8 Bảng tổng hợp số tài .- 59 Bảng 2.9 Tỷ lệ cho vay /giá bán Vinamotor - 62 - Bảng 2.10 Báo cáo tình hình dư nợ Vinamotor đến 30/09/2010 - 63 Bảng 2.11: Cơ cấu dư nợ phân theo nhóm nợ .- 66 Hình 3: Biểu đồ nợ xấu tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2008 – 2010 - 67 - DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT iv Từ viết tắt Từ viết đầy đủ MB Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội MB Hoàn Kiếm Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm NHTM Ngân hàng thương mại SeABank Ngân hàng thương mại cổ phần Đơng Nam Á CIC Trung Tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng nhà nước CIC Trung Tâm thông tin tín dụng Ngân hàng nhà nước v vi LỜI MỞ ĐẦU   Ngân hàng loại hình doanh nghiệp đặc biệt hoạt động lĩnh vực dịch vụ, kinh doanh tiền tệ Với kinh tế phát triển Việt Nam, sở hạ tầng kỹ thuật cịn yếu để tiến hành đầu tư cần số vốn lớn Và kênh dẫn vốn quan trọng kinh tế hệ thống ngân hàng Tín dụng ngân hàng khơng đòn bẩy quan trọng kinh tế mà nghiệp vụ hàng đầu, có ý nghĩa quan trọng, định đến tồn phát triển ngân hàng Hoạt động tín dụng tạo doanh thu cho ngân hàng song việc quản lý tín dụng, phân tích tín dụng cần phải cẩn trọng xác đáng Vấn đề vê chất lượng phân tích tín dụng ln vấn đề nóng bỏng hoạt động kinh doanh họ Chất lượng phân tích tín dụng có liên quan mật thiết với loại rủi ro mà ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng Chất lượng phân tích tín dụng dẫn đến việc xuất khoản nợ xấu, nợ hạn từ dẫn đến phá sản ngân hàng toàn hệ thống Nền kinh tế phát triển, nhu cầu vay vốn cao đồng nghĩa với rủi ro cao địi hỏi chất lượng phân tích tín dụng phải nâng cao chiều rộng lẫn chiều sâu, hội tăng hiệu hoạt động tín dụng, góp phần quan trọng thúc đẩy điều kiện kinh tế xã hội phát triển, tạo công ăn việc làm cho người lao động Việc phân tích tín dụng để đưa định tín dụng có ý nghĩa định đến tăng trưởng phát triển ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Sau thời gian thực tập phịng Quản lý tín dụng Ngân hàng Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm với kiến thức tích lũy ghế nhà trường, em chọn đề tài “ Nâng cao chất lượng phân tích tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm” làm chuyên đề thực tập cho Từ lý luận vấn đề phân tích tín dụng, chuyên đề phân tích, đánh giá thực trạng, tìm hiểu ngun nhân dẫn đến mặt hạn chế Ngân hàng Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm Nội dung nghiên cứu chuyên đề phần mở đầu, kết luận cịn gồm có chương chính: Chương 1: Các vấn đề chất lượng phân tích tín dụng Chương 2: Thực trạng phân tích tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng phân tích tín dụng tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội – Chi nhánh Hoàn Kiếm CHƯƠNG I CÁC VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG PHÂN TÍCH TÍN DỤNG 1.1 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm phân loại 1.1.1.1 Khái niệm Tín dụng xuất từ xã hội có phân cơng lao động phát triển chế độ tư hữu tư liệu sản xuất Khi mà lực lượng sản xuất phát triển điều kiện khiến cho phân công lao động phát triển từ đó, xã hội hình thành nên phân hoá giàu nghèo Một số người dư thừa cải, tiền tệ số khác khơng đáp ứng nhu cầu cần thiết Khi đó, tín dụng xuất hình thức cho vay nặng lãi Sản xuất ngày phát triển cho vay nặng lãi dần tác dụng, địi hỏi loại hình khác phù hợp với trình sản xuất phát triển kinh tế thị trường, trình chu chuyển vốn qua giai đoạn khác Những người có nhu cầu vốn để mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh liên hệ với người có vốn dỗi dài chưa sử dụng đến mong muốn vốn sinh lời Nhưng lúc gặp gỡ tiến hành cách thuận lợi nhiều lý khoảng cách địa lý, chênh lệch thời gian, khối lượng cần sử dụng… Vì thế, ngân hàng đời cầu nối trung gian để giải vấn đề Vậy tín dụng ngân hàng gì? Tín dụng ngân hàng quan hệ vay mượn tiền tệ, hàng hoá dịch vụ theo nguyên tắc hoàn trả bên ngân hàng bên tổ chức, cá nhân xã hội Trong đó, ngân hàng người vay vay Trong phạm vi nghiên cứu đề tài này, tín dụng ngân hàng hiểu giao dịch tài sản ngân hàng khách hàng ngân hàng chuyển giao số tiền định cho khách hàng sử dụng thời hạn định theo thoả thuận, khách hàng có trách nhiệm hoàn trả gốc lãi cho ngân hàng đến hạn Tín dụng ngân hàng có đặc điểm sau: - Tín dụng ngân hàng ln diễn hình thái tiền tệ Ngân hàng huy động vốn nhàn rỗi tồn xã hội để hình thành nguồn vốn cho vay cho chủ thể khác xã hội - Ngân hàng đóng vai trị người trung gian, làm cầu nối người thừa vốn người thiếu vốn kinh tế Chính hoạt động ngân hàng huy động vốn cho vay vốn - Sự vận động tín dụng ngân hàng thể tính độc lập tương vận động trình tái sản xuất Khi khối lượng sản xuất hàng hoá tăng lên nhu cầu vốn đặc biệt từ ngân hàng tăng lên Như vốn tín dụng từ ngân hàng vận động phù hợp với trình tái sản xuất xã hội Nhưng nhiều trường hợp, vốn từ tín dụng ngân hàng sử dụng với mục đích khác tiêu dùng, đầu tư cổ phiếu… Như vậy, nhu cầu tín dụng ngân hàng gia tăng sản xuất lưu thông hàng hố khơng tăng kinh tế tăng trưởng mạnh mẽ, doanh nghiệp mở rộng sản xuất tín dụng ngân hàng khơng đáp ứng cách kịp thời Vì vận động tín dụng ngân hàng độc lập tương đối so với vận động q trình sản xuất 1.1.1.2 Phân loại tín dụng Phân loại hình thức tín dụng giúp ngân hàng giám sát kiểm tra khoản nợ có theo mức độ khác nhau, xác định chất lượng mức độ rủi ro khoản nợ, từ có chế độ quản lý thích hợp khoản vay  Căn vào mục đích - Tín dụng bất động sản: hình thức cho vay liên quan đến việc mua sắm, xây dựng, đầu tư bất động sản - Tín dụng cơng nghiệp thương mại: phương thức cho vay ngắn hạn để bổ sung nguồn vốn lưu động cho doanh nghiệp - Tín dụng nơng nghiệp: loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu… - Tín dụng tiêu dùng cá nhân: loại cho vay để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng cá nhân mua sắm nhà cửa, ô tô, du học…