Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn hoài đức – hà tây

1 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân Hàng – Tài Chính MỤC LỤC LỜI NĨI ĐẦU CHƯƠNG I .8 TÍN DỤNG VÀ VẤN ĐỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG I Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Định nghĩa tín dụng .8 Đặc trưng tín dụng ngân hàng .9 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 10 Các nguyên tắc tín dụng ngân hàng .13 Các nghiệp vụ tín dụng 15 II Chất lượng tín dụng vấn đề nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng .26 Chất lượng tín dụng 26 Các tiêu thức đánh giá chất lượng tín dụng 27 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại .32 CHƯƠNG II 37 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN HỒI ĐỨC 37 I Sơ lược NHNo & PTNT huyện Hoài Đức 37 1, Lịch sử hình thành phát triển 37 Cơ cấu tổ chức mạng lưới hoạt động .42 Các sản phẩm dịch vụ mà ngân hàng cung cấp 45 Thực trạng hoạt động kinh doanh 47 II Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng năm qua .55 Nguyên tắc điều kiện cấp tín dụng 55 Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng năm qua 59 III Đánh giá chất lượng tín dụng 70 Nguyễn Thị Thuý Vân TCDN 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân Hàng – Tài Chính Những kết đạt .70 Tồn vấn đề chất lượng hoạt động tín dụng 70 2.1 Ngân hàng chưa tự chủ mặt tài chủ động việc đầu tư tín dụng .70 2.2 Danh mục sản phẩm tín dụng chưa phong phú, hạn chế khả mở rộng quy mô hoạt động tín dụng 71 2.3 Thủ tục, hồ sơ vay vốn phức tạp, phiền hà 72 2.4 Cán tín dụng chưa chủ động tìm kiếm khách hàng, tìm kiếm dự án, thời gian thẩm định vay kéo dài, chất lượng thẩm định vay hạn chế 72 2.5 Chất lượng đội ngũ cán tín dụng chưa cao, khơng đồng .73 2.6 Vịng quay vốn tín dụng thấp, hiệu sử dụng vốn khơng cao, Ngân hàng chưa trọng đầu tư vào khoản tín dụng trung, dài hạn 73 2.7 Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ có xu hướng tăng với gia tăng tổng dư nợ khiến cho nợ hạn ngày nhiều 74 CHƯƠNG III 76 MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHNo & PTNT HOÀI ĐỨC 76 I Định hướng hoạt động tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn Hồi Đức 76 II Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng NHNo & PTNT Hồi Đức 77 Tăng cường hoạt động huy động vốn, nguồn vốn trung, dài hạn giúp ngân hàng tự chủ nguồn vốn tạo điều kiện mở rộng quy mơ tín dụng 77 Nghiên cứu, mở rộng danh mục sản phẩm tín dụng cho phù hợp với điều kiện kinh tế địa phương, tạo điều kiện mở rộng tín dụng, tăng doanh thu cho ngân hàng 79 Đơn giản quy trình thủ tục cho vay, có giải pháp hỗ trợ khách hàng để cấp tín dụng hồ sơ khơng có tài sản đảm bảo 81 Nguyễn Thị Thuý Vân TCDN 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân Hàng – Tài Chính Cán tín dụng nên chủ động tìm kiếm dự án có tính khả thi, nâng cao chất lượng, rút ngắn thời gian thẩm định vay 85 Tổ chức tập huấn, đào tạo cho đội ngũ cán chuyên môn nghiệp vụ, kỹ thuật mới, nâng cao ý thức trách nhiệm cán .86 Đẩy mạnh cho vay trung, dài hạn, mở rộng tối đa quy mơ hoạt động tín dụng 88 Định kỳ hạn nợ hợp lý, tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt, theo dõi chặt chẽ vay, có kế hoạch xử lý thích hợp khoản vay hạn 91 III KIẾN NGHỊ 93 Đối với Nhà nước, quan đại diện nhà nước địa phương 93 Đối với NHNo & PTNT Hà Tây 94 KẾT LUẬN 95 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO .96 Nguyễn Thị Thuý Vân TCDN 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân Hàng – Tài Chính LỜI NĨI ĐẦU Nền kinh tế giới chứng kiến bước chuyển vơ nhanh chóng nước thuộc giới thứ ba, khơng thể khơng kể đến Việt Nam Nền kinh tế liên tục tăng trưởng cao làm cho Việt Nam đánh giá rồng lên Châu Á Hoà nhịp phát triển mau lẹ đó, ngành ngân hàng có bước tiến dài nhanh chóng khẳng định vị trí, vai trị kinh tế nước nhà Ngân hàng nói chung tín dụng ngân hàng nói riêng có vị trí quan trọng có vai trị lớn cơng cơng nghiệp hố – đại hoá đất nước Với tư cách trung gian tài quan trọng nhất, ngân hàng thương mại đơn vị có khả tốt tập trung vốn từ người thừa vốn đem chúng đầu tư trở lại kinh tế hình thức tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng khơng chiếm vị trí quan trọng kinh tế mà cịn chiếm vị trí số thân hoạt động ngân hàng thương mại Nó tài sản quan trọng nguồn đem lại doanh thu chủ yếu, lớn cho ngân hàng thương mại Chính tín dụng ngân hàng chiếm vị trí vơ đặc biệt nên việc sâu tìm hiểu nghiên cứu trở thành vấn đề đơng đảo người quan tâm, nghiên cứu khơng riêng có thân ngân hàng thương mại Với xuất phát điểm vậy, cộng thêm thực tế hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thơn Hồi Đức – Hà tây làm em có mong muốn tìm hiểu sâu hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Thông qua nghiên cứu số liệu thực tế hoạt động kinh doanh năm gần (2002 – 2006) chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn Hồi Đức – Hà tây, em phần hồn thiện, cụ thể hố đề tài nghiên cứu Nguyễn Thị Thuý Vân TCDN 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân Hàng – Tài Chính Thơng qua việc nghiên cứu đề tài “Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn Hồi Đức – Hà tây”, em tập trung vào làm rõ nghiên cứu số nội dung quan trọng cấu thành chương sau: * Chương I: Tín dụng vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường * Chương II: Thực trạng chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn Hồi Đức * Chương III: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn Hồi Đức Với lịng biết ơn sâu sắc, Em xin nói lời cảm ơn trân trọng tới Ban lãnh đạo, Ông Nguyễn Danh Tồn – Giám đốc, Ơng Bùi Mạnh Qn – Phó Giám đốc, Ơng Bùi Văn Cải – Phó Giám đốc, Chú Lương Ngọc Thể - Phó Phịng tín dụng, Cơ Trần Thị Kim Thoa - Trưởng Phịng kế tốnngân quỹ, Cơ Lê Thị Minh Thơ - Trưởng phịng hành chính-nhân Cơ, Chú, Tập thể cán nhân viên Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thơn Hồi Đức nhiệt tình bảo, giúp đỡ em suốt trình thực tập, cung cấp cho em số liệu kiến thức thực tế để em hồn thành đề tài Em xin bày tỏ lòng cảm ơn sâu sắc tới Giảng viên Thầy giáo Lục Diệu Tốn, người tận tình bảo, hướng dẫn để em hoàn thiện đề tài nghiên cứu Cuối cùng, Em xin chân thành cảm ơn Khoa Ngân hàng - Tài chính, Trường Đại học Kinh tế quốc dân, Thầy Cô giáo khoa Thầy Cô giáo trường dày công đào tạo, bồi dưỡng sinh viên chúng em suốt bốn năm đại học, trang bị cho chúng em kiến thức chuyên Nguyễn Thị Thuý Vân TCDN 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân Hàng – Tài Chính ngành kiến thức thực tế, kiến thức xã hội,… để chúng em vững vàng bước tiếp, giúp ích cho xã hội Do điều kiện thời gian trình độ có hạn, viết em khơng tránh khỏi thiếu sót Em mong nhận ý kiến đóng góp để em bổ sung, hồn thiện đề tài Hà nội, ngày 28 tháng 04 năm 2007 Sinh viên: Nguyễn Thị Thuý Vân Lớp: Tài Chính Doanh Nghiệp 45B Khố: 45 Khoa: Ngân hàng – Tài Chính Trường: Đại học Kinh tế quốc dân Nguyễn Thị Thuý Vân TCDN 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân Hàng – Tài Chính CHƯƠNG I TÍN DỤNG VÀ VẤN ĐỀ NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG I Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Định nghĩa tín dụng Tín dụng có mầm mống xuất từ sớm lịch sử, hình thành từ xã hội có phân cơng lao động, sản xuất hàng hoá phát triển Trong trình sản xuất trao đổi hàng hố xuất tình trạng nợ nần lẫn nhau, sau phát sinh quan hệ vay mượn để tốn, mầm mống hình thành tín dụng Ban đầu quan hệ hình thành người có quan hệ bn bán với nhau, họ mua bán chịu hình thành nên tín dụng thương mại Tuy nhiên, hình thức tín dụng mang nhiều hạn chế ngân hàng xuất tín dụng ngân hàng khắc phục hết nhược điểm Trong lịch sử, có nhiều học giả tiếng có nghiên cứu tín dụng, có nhiều cách hiểu, cách định nghĩa khác tín dụng Tuy nhiên, hiểu tín dụng dựa bề ngồi quan hệ giao dịch hai chủ thể, đó, bên chuyển giao tiền tài sản cho bên sử dụng thời gian định đồng thời nhận lại tiền tài sản hoàn trả lại bên cam kết Tuy vậy, chất tín dụng nhiều Mác nghiên cứu tín dụng gắn với kinh tế tư chủ nghĩa rút “tín dụng vận động tư cho vay”, điều có nghĩa chất tín dụng bóc lột tư cho vay Ngày nay, tín dụng hiểu quan hệ vay mượn, gồm vay cho vay Tuy nhiên, gắn tín dụng với chủ thể đặc biệt ngân hàng (hoặc trung gian tài khác) tín dụng bao hàm nghĩa ngân hàng cho vay Theo đó, tín dụng ngân hàng hoạt động tài trợ ngân hàng cho khách hàng, Nguyễn Thị Thuý Vân TCDN 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân Hàng – Tài Chính giao dịch tài sản ngân hàng với chủ thể kinh tế khác, hoạt động sinh lời lớn song chứa đựng rủi ro cao cho Ngân hàng thương mại (NHTM) Có thể hiểu, tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng cao kinh tế hàng hố, biểu mối quan hệ tín dụng tiền thực sở tự nguyện, bình đẳng có lợi bên ngân hàng với bên phần lại kinh tế Đặc trưng tín dụng ngân hàng Tín dụng ln quan hệ kinh tế sản xuất hàng hoá Nền kinh tế hàng hố phát triển tín dụng có vai trị quan trọng việc thúc đẩy sản xuất lưu thơng hàng hố Q trình chun mơn hố kinh tế cao độ giúp cho tín dụng ngân hàng phát triển ngày mạnh, phạm vi hoạt động ngày rộng tập trung hầu hết hoạt động tín dụng xã hội Về chất, tín dụng ngân hàng vận động vốn tiền tệ thông qua ngân hàng Ngân hàng thương mại với tư cách trung gian tài chính, nghiệp vụ huy động vốn tập trung phần lớn lượng tiền nhàn rỗi lưu thông thơng qua hoạt động tín dụng dùng nguồn vốn huy động để đầu tư lại xã hội với lãi suất thu lớn Tín dụng ngân hàng mang đặc trưng giống tất quan hệ tín dụng khác Đặc trưng quan trọng phải kể đến tín dụng ngân hàng thay đổi quyền sử dụng mà khơng thay đổi quyền sở hữu vốn tín dụng Những người có vốn khơng biết đầu tư vào đâu nên nhượng quyền sử dụng phần vốn cho NHTM, hình thức đầu tư gián tiếp NHTM sử dụng phần vốn vay, mua chứng khoán hay đầu tư xây dựng cơng ty con, song, NHTM khơng có quyền sở hữu phần vốn Hàng kỳ, NHTM phải hồn trả cho người gửi tiền phần phí sử dụng nguồn vốn gọi lãi phải có trách nhiệm hoàn trả đủ gốc đến hạn Cũng giống vậy, NHTM chuyển giao quyền sử dụng đồng vốn cho tổ chức kinh tế, doanh nghiệp, người có nhu cầu vốn Nguyễn Thị Thuý Vân TCDN 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân Hàng – Tài Chính nhận khoản phí lớn từ họ Những người nhận chuyển giao có nghĩa vụ hồn trả đầy đủ lãi phần vốn gốc đến hạn Một đặc trưng khác đặc trưng thời hạn tín dụng Đối với tín dụng ngân hàng, thời hạn tín dụng hình thành sở thoả thuận ngân hàng người vay dựa nguyên tắc tự nguyện, bình đẳng có lợi Thời hạn tín dụng thoả thuận cho hợp lý với khả trả nợ khách hàng đồng thời thuận tiện cho việc quản lý, kinh doanh ngân hàng NHTM tiến hành cấp tín dụng tiến hành phân tích, thẩm định vay Một khoản tín dụng cấp thoả mãn hầu hết tiêu an toàn, sinh lời ngân hàng Cũng giống quan hệ tín dụng khác, Người sở hữu vốn tín dụng nhận phần thu nhập dạng lợi tức Đó kết trực tiếp việc người sở hữu vốn nhượng quyền sử dụng vốn cho ngân hàng từ bỏ hội sinh lợi việc sử dụng đồng vốn mang lại thời gian định Phần thu nhập ngân hàng trích từ lợi nhuận hoạt động ngân hàng đem lại Đó lợi nhuận từ việc ngân hàng đầu tư mua cổ phiếu, lợi nhuận từ việc cung cấp dịch vụ tiện ích ngân hàng hay lợi nhuận từ việc ngân hàng cấp tín dụng cho khách hàng Khi khách hàng cấp tín dụng, họ tiến hành sản xuất kinh doanh thu lợi nhuận, phần lợi nhuận từ trích để trả lãi ngân hàng ngân hàng lại trích phần lãi để trả lãi huy động cho người sở hữu vốn tín dụng Chính vậy, phần thu nhập người sở hữu vốn tín dụng phần lợi tức từ việc sử dụng phần vốn đem lại Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường Như biết, ngân hàng với tư cách trung gian tài giữ vai trò lớn kinh tế thị trường Tín dụng ngân hàng hoạt động chiếm tỷ trọng lớn có vai trị định Trước tiên, tín dụng ngân hàng có vai trị đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp để trì mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, thúc đẩy trình tái sản xuất phát triển Nền kinh tế thị trường chứng kiến tốc độ tăng trưởng nhanh Nguyễn Thị Thuý Vân TCDN 45B Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Khoa Ngân Hàng – Tài Chính khối doanh nghiệp Để tồn phát triển doanh nghiệp có nhu cầu vốn để tài trợ cho dự án, kế hoạch hầu hết chúng dùng nguồn vốn chủ Doanh nghiệp có nhiều cách để huy động vốn phát hành thêm cổ phiếu, phát hành trái phiếu, vay tổ chức kinh tế, hay vay ngân hàng…Tuy nhiên, tìm đến tín dụng ngân hàng cách phổ biến mà doanh nghiệp thường dùng Với tư cách trung gian điều hoà lượng cung cầu vốn cho kinh tế, ngân hàng làm nhiệm vụ dẫn đường cho nguồn vốn chảy từ nơi thừa vốn tới nơi thiếu vốn Tại thời điểm phát sinh hai loại nhu cầu nhu cầu cho vay vốn để hưởng lợi nhu cầu vay vốn để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh Hai nhu cầu ngược song chúng mục tiêu sinh lời có tính chất tạm thời Qua ngân hàng, người thừa vốn có khoản thu nhập phần lãi họ nhượng lại quyền sử dụng phần vốn thời gian định, người thiếu vốn có khoản vốn để đầu tư thơng qua khoản cấp tín dụng phải trả phí cho khoản tín dụng Chính nhờ có khoản vốn nhận từ tín dụng ngân hàng mà doanh nghiệp tài trợ cho dự án, kế hoạch sản xuất kinh doanh mình, giúp doanh nghiệp trì mở rộng sản xuất Tín dụng ngân hàng cịn cơng cụ hỗ trợ đắc lực cho ngành kinh tế phát triển thúc đẩy ngành kinh tế mũi nhọn phát triển Xuất phát từ chủ trương sách Đảng nhà nước , Ngân hàng nhà nước (NHNN) thực sách ưu đãi ngành kinh tế mũi nhọn, ngành kinh tế phát triển cần thiết cho quốc kế dân sinh việc quy định khung lãi suất, điều kiện ưu đãi dành cho đối tượng NHTM cấp tín dụng Thơng qua tín dụng ngân hàng, nhà nước dành ưu tiên phát triển cho ngành kinh tế mũi nhọn hay ngành kinh tế phát triển song không làm tính thị trường việc phát triển ngành Với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi đầy đủ hẹn tín dụng ngân hàng giúp doanh nghiệp tích cực việc tìm kiếm hội, tìm kiếm thị trường cho sản phẩm mình, hiệu đồng vốn quan tâm, trọng Nguyễn Thị Thuý Vân TCDN 45B