NHỮNG LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG
Tổng quan về tín dụng
1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Danh từ “Tín dụng” (credit) xuất phát từ gốc La Tinh là credo (tin tưởng, tín nhiệm) Trong thực tế cuộc sống, thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau, ngay cả trong quan hệ tài chính, tùy theo từng bối cảnh cụ thể mà thuật ngữ tín dụng có một nội dung riêng.
Theo quan điểm của C.Mac: “Tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng và sau một thời gian nhất định được quay trở lại người sở hữu với một lượng giá trị lớn hơn ban đầu” Như vậy theo quan điểm này, tín dụng có ba nội dung chủ yếu là tính chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị, tính thời hạn và tính hoàn trả.
Do vậy, tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người đi vay và người cho vay thông qua sự vận động của giá trị được biểu hiện dưới hình thái giá trị hoặc hàng hóa.
Trên thực tế, người có nhu cầu vay và người có khả năng cho vay không phải lúc nào cũng trùng khớp về thời gian, về số lượng, về khoảng cách địa lý,… Chính vì thế mà ngân hàng đã xuất hiện và đóng vai trò cầu nối cho hai chủ thể trên; việc tập trung nguồn vốn và cho vay lại đó chính là tín dụng ngân hàng Tóm lại, tín dụng ngân hàng là việc ngân hàng thỏa thuận để khách hàng sử dụng một khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác.
Tín dụng ngân hàng có các đặc trưng sau:
Thứ nhất, tín dụng là sự cung cấp một lượng giá trị dựa trên cơ sở lòng tinThứ hai, tín dụng là sự chuyển nhượng một lượng giá trị có thời hạn
Thứ ba, tín dụng là sự hoàn trả cả lãi và gốc, sự chuyển nhượng một lượng giá trị chỉ mang tính chất tạm thời Đây là thuộc tính riêng của tín dụng vì ngân hàng còn phải trả lãi cho người gửi tiền, trả lương cho nhân viên và các chi phí hoạt động khác, bên cạnh đó còn phải đảm bảo cho ngân hàng có một khoản lợi nhuận nhất định.
1.1.2 Vai trò của hoạt động tín dụng a) Đối với nền kinh tế
Trong nền kinh tế, thường xuyên có một số các doanh nghiệp trong quá trình sản xuất kinh doanh có một bộ phận vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi được tách ra khỏi quá trình tái sản xuất như: tiền khấu hao tài sản cố định nhưng chưa sử dụng, tiền mua nguyên vật liệu tiếp tục cho quá trình sản xuất nhưng chưa mua do sự chênh lệch về thời gian bán sản phẩm và mua nguyên vật liệu, tiền lương của người lao động nhưng chưa đến hạn trả; khoản tiền tích lũy để tái sản xuất mở rộng nhưng chưa đủ điều kiện để đầu tư Các khoản tiền trên luôn được doanh nghiệp đầu tư kiếm lời Ngoài ra, các khoản tiền của dân cư, khi chưa có nhu cầu sử dụng, họ cũng muốn đầu tư để kiếm lời Tất cả tạo thành nguồn vốn tiềm tàng cho nền kinh tế
Trong khi đó, có một số doanh nghiệp, cá nhân thiếu vốn để phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh, để cải thiện sinh hoạt hoặc đối phó với những rủi ro trong cuộc sống Như vậy, trong xã hội luôn có người thừa vốn cần đầu tư và người thiếu vốn muốn đi vay Song những người này khó có thể trực tiếp gặp nhau để cho vay Vì vậy, tín dụng ngân hàng là cầu nối giữa những người có vốn và người thiếu vốn.
- Tín dụng ngân hàng góp phần cơ cấu lại nền kinh tế quốc dân
Trong nền kinh tế thị trường tồn tại các ngành kinh tế đối lập nhau Một số ngành có điều kiện thuận lợi, lịch sử hình thành lâu đời nên có thế mạnh để phát triển trở thành ngành kinh tế mũi nhọn Ngược lại, có những ngành vì nguyên nhân khác nhau mà kém phát triển hơn Do đó, chính phủ phải có chiến lược cơ cấu lại để cân đối nền kinh tế Để thực hiện điều đó thì cần có vốn và tín dụng ngân hàng sẽ đáp ứng điều đó Tín dụng ngân hàng kết nối người thiếu vốn và người có vốn nhàn rỗi tạm thời Theo đó, vốn tiền tệ được luân chuyển một cách liên tục, làm tăng thêm phần tích lũy tư bản cho ngân hàng và góp phần tăng trưởng kinh tế thông qua nguồn thu từ việc cấp tín dụng.
- Là một trung gian tài chính, ngân hàng thương mại là nơi tập trung, tích tụ vốn và phân bổ đầu tư có hiệu quả trong nền kinh tế.
Ngân hàng thực hiện hoạt động đầu tư cho nền kinh tế một cách gián tiếp qua hình thức cho vay Trong khi thị trường chứng khoán, các tổ chức tài chính trung gian phi ngân hàng như công ty bảo hiểm, công ty tài chính, các quỹ đầu tư… là chủ đạo trong việc đưa vốn trung và dài hạn vào nền kinh tế, thì kênh dẫn vốn ngắn hạn lại phần lớn thuộc về vai trò của ngân hàng thương mại Thị trường tiền tệ với trung gian tài chính ngân hàng thương mại luôn luôn là nơi cung cấp nguồn vốn rất lớn cho nền kinh tế.
- Tín dụng ngân hàng là đòn bẩy kinh tế thúc đẩy quá trình mở rộng và giao lưu hợp tác kinh tế quốc tế.
Ngày nay, xu hướng quốc tế hóa, khu vực hóa nền kinh tế toàn cầu ngày càng đa dạng và phát triển cả về chiều rộng và chiều sâu Giao lưu kinh tế quốc tế là một nhân tố bên ngoài đặc biệt quan trọng đối với sự phát triển của nền kinh tế các nước, nhất là các nước đang phát triển Xuất nhập khẩu vốn và hàng hóa, dịch vụ là những lĩnh vực hợp tác quốc tế quan trọng và thông dụng Tín dụng ngân hàng là công cụ đắc lực cho các nhà đầu tư và kinh doanh xuất nhập khẩu thâm nhập vào thị trường quốc tế. b) Đối với các doanh nghiệp
- Tín dụng là công cụ tích tụ và tập trung vốn (bao gồm vốn lưu động và vốn cố định) hỗ trợ tạm thời cho các doanh nghiệp tiếp tục trong quá trình sản xuất kinh doanh của mình.
Cho vay là nguồn bổ sung tạm thời cho nhu cầu vốn của các doanh nghiệp.Nguồn vốn này giúp doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn tạm thời, tiếp tục quá trình sản xuất kinh doanh Trong nhiều tình huống thì đi vay ngân hàng là giải pháp hiệu quả nhất, ít chi phí nhất cho doanh nghiệp Đồng thời, doanh nghiệp vẫn chủ động nắm bắt các thời cơ kinh tế và tận dụng nó cho phát triển sản xuất kinh doanh.
- Thúc đẩy các doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả
Trong quá trình sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp luôn có nhu cầu về vốn để trả lương cho công nhân viên, thu mua nguyên vật liệu,… Ngân hàng sẽ đáp ứng nhu cầu vốn cho doanh nghiệp tiếp tục sản xuất kinh doanh với điều kiện phải hoàn trả đủ cả gốc và lãi khi đến hạn, thực hiện đúng các cam kết ghi trong hợp đồng. Điều này tạo áp lực buộc các doanh nghiệp khi vay vốn buộc phải kinh doanh có hiệu quả, đảm bảo thu được lợi nhuận để có khả năng thanh toán cho ngân hàng cũng như có thể cạnh tranh trên thị trường. c) Đối với ngân hàng
Tín dụng là hoạt động đặc trưng, mang lại lợi nhuận và khả năng cạnh tranh cho ngân hàng Doanh thu từ hoạt động tín dụng là nguồn thu chủ yếu của ngân hàng.
Quản lý tín dụng trong ngân hàng thương mại
1.2.1 Khái niệm về quản lý và quản lý tín dụng ngân hàng thương mại
Có rất nhiều quan điểm khác nhau về quản lý nhưng nhìn chung có thể hiểu: quản lý là sự tác động của chủ thể quản lý lên đối tượng quản lý nhằm đạt được những mục tiêu nhất định trong điều kiện biến động của môi trường.
Như vậy, quản lý tín dụng là sự tác động của chủ thể quản lý vào hoạt động tín dụng cho khách hàng vay nhằm giúp khách hàng tiếp tục các dự án phát triển sản xuất kinh doanh, tiêu dùng và vào các mục tiêu khác.
1.2.2 Đặc điểm của quản lý tín dụng
- Một hệ tồn tại của quản lý bao gồm hai phân hệ: chủ thể quản lý và đối tượng quản lý Chủ thể quản lý là tác nhân tạo ra các tác động quản lý nhằm dẫn dắt đối tượng quản lý đi đến mục tiêu Chủ thể có thể là một người, một bộ máy quản lý gồm nhiều người, nhiều thiết bị Đối tượng quản lý tiếp nhận tác động của chủ thể quản lý Trong hoạt động tín dụng ngân hàng thì chủ thể quản lý ở đây là các cán bộ tín dụng, còn đối tượng quản lý là các hình thức tín dụng.
- Quản lý tín dụng là một quá trình thông tin, các cán bộ tín dụng luôn phải thu thập thông tin về môi trường, về hệ thống, tiến hành chọn lọc thông tin, xử lý thông tin, truyền tin và đưa ra các quyết định nhằm tác động lên các hình thức tín dụng, xử lý các tình huống nhằm đem lại cho khách hàng những dịch vụ tín dụng tối ưu nhất, đa dạng nhất, đồng thời cũng đem lại lợi nhuận cho ngân hàng cùng với việc tín dụng luôn được bảo đảm an toàn.
- Phải xác định tập hợp mục đích thống nhất cho cả chủ thể và đối tượng quản lý Đạt kết quả tốt nhất trong điều kiện môi trường luôn biến động và nguồn lực hạn chế luôn là mục tiêu của quản lý Đó cũng là căn cứ quan trọng nhất để chủ thể quản lý tiến hành các dạng quản lý Hoạt động kinh doanh ngân hàng chủ yếu vì lợi nhuận, vì vậy mục tiêu của quản lý tín dụng là sử dụng hiệu quả các nguồn lực nhằm đem lại lợi nhuận tối đa cho ngân hàng với chi phí thấp nhất.
- Quản lý bao giờ cũng có khả năng thích nghi Đứng trước những thay đổi của đối tượng quản lý cũng như môi trường cả về quy mô và mức độ phức tạp, chủ thể quản lý không chịu từ bỏ mà vẫn tiếp tục quản lý có hiệu quả thông qua việc điều chỉnh, đổi mới cơ cấu, phương pháp, công cụ và hoạt động của mình.
1.2.3 Vai trò của quản lý tín dụng ngân hàng
Ngân hàng cấp tín dụng nhằm mục tiêu sinh lời Bên cạnh đó, hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại thu nhập lớn nhất cho ngân hàng Như vậy, vai trò của quản lý tín dụng là nhằm đảm bảo mục tiêu an toàn, sinh lợi cho ngân hàng.
1.2.4 Nội dung công tác quản lý tín dụng ngân hàng a) Tham mưu đề xuất chính sách, biện pháp phát triển và nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng:
- Phổ biến các văn bản chỉ đạo, quy chế, quy trình, chính sách tín dụng, chính sách khách hàng do ngân hàng ban hành
- Xây dựng các văn bản chỉ đạo, hướng dẫn thực hiện công tác tín dụng phù hợp với điều kiện của ngân hàng Xây dựng chương trình, biện pháp phát triển tín dụng và nâng cao chất lượng, đảm bảo an toàn, hiệu quả tín dụng.
- Xác định các chỉ số liên quan đến kế hoạch tín dụng (giới hạn, cơ cấu, hiệu quả, mức sinh lời…) trong hoạt động tín dụng ngân hàng. b) Quản lý, giám sát, phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn đối với danh mục tín dụng của ngân hàng; duy trì và áp dụng hệ thống đánh giá, xếp hạng tín dụng vào việc quản lý danh mục. c) Nghiên cứu, đề xuất trình lãnh đạo phê duyệt hạn mức, điều chỉnh hạn mức, cơ cấu, giới hạn tín dụng cho từng ngành, từng nhóm và từng khách hàng. d) Đề xuất kế hoạch giảm nợ xấu và phương án cơ cấu lại các khoản vay nợ của khách hàng theo quy định. e) Giám sát việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro f) Thu thập, quản lý thông tin về tín dụng, thực hiện báo cáo công tác tín dụng và chất lượng tín dụng của ngân hàng; lập báo cáo phân tích thực trạng đảm bảo nợ vay của ngân hàng. g) Thực hiện việc xử lý nợ xấu:
- Đề xuất phương án xử lý và trực tiếp xử lý các khoản nợ xấu
- Đề xuất các phương án thu hồi xử lý nợ xấu, nợ ngoại bảng (xử lý tài sản, xóa nợ, bán nợ, chuyển thành vốn góp…)
- Quản lý, lưu trữ các khoản nợ xấu đã được xử lý, quản lý danh mục các khoản nợ rủi ro ngoại bảng, hoặc đã được bán nợ, khoanh nợ…
1.2.5 Hiệu quả công tác quản lý tín dụng
Hiệu quả công tác quản lý tín dụng thể hiện qua các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Có rất nhiều tiêu thức đánh giá chất lượng tín dụng nhưng để thuận tiện cho việc nghiên cứu cũng như đánh giá một cách toàn diện về tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng, người ta thường xét trong mối quan hệ giữa hai mặt định tính và định lượng
1.2.5.1 Các chỉ tiêu định tính Độ chính xác của việc đánh giá chất lượng tín dụng thông qua các chỉ tiêu định tính tùy thuộc vào trình độ phân tích và kinh nghiệm của người đánh giá.
Một số chỉ tiêu thông dụng và dễ đánh giá: a) Quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng là chỉ tiêu quan trọng có ảnh hưởng quyết định đến chất lượng tín dụng Quy trình tín dụng bao gồm các bước và kỹ thuật cơ bản, cần thiết mà các cán bộ ngân hàng, đặc biệt là cán bộ tín dụng phải tuân theo khi tiến hành hoạt động tín dụng Về mặt hiệu quả, một quy trình tín dụng hợp lý sẽ giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro tín dụng. b) Khả năng cạnh tranh
Khả năng cạnh tranh của một ngân hàng có liên quan rất lớn tới chất lượng tín dụng của ngân hàng vì ngân hàng có khả năng cạnh tranh cao hơn thì sẽ chiếm lĩnh được thị phần tốt hơn, có chất lượng tín dụng tốt hơn Ngược lại, năng lực thị trường của ngân hàng thấp thì ngân hàng phải chấp nhận phần thị trường có rủi ro cao hơn. c) Tính bền vững
Khi một khách hàng tin rằng ngân hàng đó có năng lực kinh doanh tốt thì họ sẽ tìm đến với ngân hàng đó Điều này đặc biệt đúng với người gửi tiền vì họ cho rằng ngân hàng hoạt động lâu năm nên có nhiều kinh nghiệm hơn, khả năng kinh doanh tốt hơn Việc huy động nguồn vốn đa dạng và phong phú sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng trong việc cho vay được linh hoạt hơn và từ đó chất lượng tín dụng của ngân hàng đó cũng tốt hơn.
1.2.5.2 Các chỉ tiêu định lượng a) Tỷ lệ nợ quá hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn = Nợ quá hạn x 100
Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý tín dụng ngân hàng
Hiệu quả của công tác quản lý tín dụng luôn chịu ảnh hưởng bởi nhiều nhân tố Thông qua việc xác định các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả công tác quản lý tín dụng, ngân hàng có thể đưa ra các biện pháp để hạn chế những tác động tiêu cực và phát huy những tác động tích cực, từ đó đề ra phương hướng kinh doanh hợp lý làm giảm rủi ro và nâng cao lợi nhuận từ hoạt động tín dụng Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý tín dụng được chia thành ba nhóm sau:
1.3.1 Nhân tố thuộc về phía khách hàng
- Nhu cầu đầu tư của doanh nghiệp:
Bất kỳ loại hàng hóa hay dịch vụ nào muốn tiêu thụ được thì cần phải có người mua Tín dụng ngân hàng cũng vậy, ngân hàng không thể cho vay nếu như không có người vay Xét trong phạm vi toàn bộ nền kinh tế thì nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển luôn là cần thiết nhưng với từng ngân hàng thương mại thì không phải lúc nào cũng như vậy Do số lượng doanh nghiệp có quan hệ với ngân hàng là có hạn và có những lúc nhu cầu đầu tư của các doanh nghiệp này không cao, chẳng hạn trong giai đoạn hoạt động kinh doanh gặp khó khăn các doanh nghiệp thường có xu hướng thu hẹp sản xuất Trong trường hợp đó nhu cầu vốn của các doanh nghiệp sẽ không cao và do đó ngân hàng sẽ gặp khó khăn nếu muốn mở rộng tín dụng.
- Khả năng của doanh nghiệp trong việc đáp ứng các điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng của ngân hàng: Để đảm bảo an toàn, tránh rủi ro khi cho vay, các NHTM thường đặt ra những điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng nhằm phân loại, chọn ra những khách hàng có thể hay không thể cho vay Những điều kiện tiêu chuẩn này có thể rất khác nhau tuỳ theo ngân hàng cụ thể, song nhìn chung các ngân hàng đều quan tâm tới các vấn đề sau: tính hợp lý, hợp pháp của mục đích sử dụng vốn, năng lực tài chính, năng lực sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, tính khả thi của dự án, các biện pháp bảo đảm Khả năng của doanh nghiệp trong việc đáp ứng các điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Bởi vì, nếu đa số các khách hàng không thể đáp ứng được yêu cầu của ngân hàng, có thể do điều kiện đặt ra quá khắt khe, không thực tế hoặc do khả năng của các doanh nghiệp quá thấp, thì ngân hàng không thể mở rộng cho vay trong khi vẫn bảo đảm an toàn tín dụng.
- Khả năng của doanh nghiệp trong việc quản lý và sử dụng khoản vay có hiệu quả:
Khi cho vay thì ngân hàng trông đợi khoản trả nợ sẽ được lấy từ chính kết quả hoạt động của dự án chứ không phải bằng cách phát mại tài sản thế chấp, cầm cố Điều này lại phụ thuộc vào hiệu quả quản lý và sử dụng vốn vay của doanh nghiệp Có nhiều yếu tố cần thiết để đảm bảo cho việc sử dụng vốn vay của doanh nghiệp đạt hiệu quả cao, trong đó có một số nhân tố giữ vai trò quyết định như vị thế, năng lực thị trường của doanh nghiệp, năng lực công nghệ, chất lượng đội ngũ nhân sự, trình độ quản lý của doanh nghiệp.
1.3.2 Nhân tố thuộc phía ngân hàng
- Quy mô và cơ cấu kỳ hạn của nguồn vốn NHTM:
Muốn cho vay được thì điều kiện trước tiên là ngân hàng phải có vốn Nhưng chỉ có vốn thì chưa đủ, do yêu cầu phải đảm bảo khả năng thanh toán thường xuyên nên các khoản vay trung và dài hạn của ngân hàng cần phải được tài trợ chủ yếu bởi nguồn vốn trung và dài hạn, bao gồm nguồn vốn có thời hạn từ một năm trở lên và các nguồn vốn huy động có thời hạn dưới một năm nhưng có tính ổn định cao trong thời gian dài Nếu một ngân hàng có nguồn vốn dồi dào nhưng chủ yếu là nguồn vốn ngắn hạn, không ổn định thì không thể mở rộng cho vay trung và dài hạn được
- Năng lực của ngân hàng trong việc thẩm định các dự án:
Một trong những tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng là vốn và lãi vay được hoàn trả đúng kỳ hạn Để đạt được điều này, ngân hàng cần thực hiện tốt công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng Thông thường, công tác thẩm định khách hàng được tiến hành trước và chủ yếu tập trung vào xem xét các mặt: tư cách pháp lý, khả năng tài chính, khả năng quản lý điều hành sản xuất kinh doanh, năng lực sản xuất kinh doanh, mức độ tín nhiệm Vấn đề đặt ra ở đây là thủ tục và các điều kiện, tiêu chuẩn được sử dụng làm căn cứ để đánh giá khách hàng và dự án đầu tư có hợp lý hay không Nếu thủ tục rườm rà, các điều kiện, tiêu chuẩn đặt ra quá khắt khe, không phù hợp với thực tế thì sẽ có rất ít các doanh nghiệp bảo đảm thoả mãn được yêu cầu của ngân hàng Điều đó gây cản trở cho ngân hàng trong việc thu hút thêm khách hàng, mở rộng quan hệ tín dụng Ngược lại, nếu quy trình điều kiện đặt ra không chặt chẽ có thể sẽ khiến cho ngân hàng sai lầm trong việc ra quyết định cho vay, dẫn đến rủi ro tín dụng Chính vì vậy, trong quá trình hoạt động các NHTM phải không ngừng cải tiến, hoàn thiện công tác thẩm định của mình.
- Năng lực giám sát và xử lý các tình huống tín dụng của ngân hàng:
Cho dù công tác thẩm định dự án, thẩm định khách hàng được tiến hành tốt, giúp cho ngân hàng lựa chọn được những khách hàng tốt, những dự án khả thi có khả năng sinh lời cao song đó chưa phải là sự đảm bảo chắc chắn để có được chất lượng tín dụng cao Bởi lẽ hoạt động sản xuất kinh doanh luôn chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn không thể lường trước được Chính vì vậy mà công tác giám sát và xử lý các tình huống tín dụng sau khi cho vay có ý nghĩa rất quan trọng Thực hiện tốt công tác này sẽ giúp ngân hàng phát hiện và ngăn chặn kịp thời những biểu hiện tiêu cực như sử dụng vốn sai mục đích, sự suy giảm khả năng trả nợ Đồng thời, qua việc luôn bám sát hoạt động của khách hàng thì ngân hàng có thể có biện pháp giúp đỡ khách hàng thông qua việc cung cấp thông tin bổ ích, kịp thời, đưa ra các lời khuyên hoặc trực tiếp giúp đỡ các khách hàng khi gặp khó khăn bằng cách gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, cho vay thêm nhằm giúp cho việc thực hiện dự án của khách hàng đạt hiệu quả cao nhất, qua đó góp phần nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng
- Chính sách tín dụng của ngân hàng:
Chính sách tín dụng của ngân hàng là một hệ thống các biện pháp nhằm liên quan đến việc mở rộng hoặc hạn chế tín dụng nhằm đạt được các mục tiêu của ngân hàng đó trong từng thời kỳ.
Nếu chính sách tín dụng được xây dựng và thực hiện một cách khoa học và chặt chẽ, kết hợp được hài hòa lợi ích của ngân hàng, của khách hàng và của xã hội thì sẽ hứa hẹn một chất lượng tín dụng tốt Ngược lại, nếu việc xây dựng và thực hiện chính sách tín dụng không hợp lý, không khoa học thì chắc chắn chất lượng tín dụng sẽ không cao thậm chí rất thấp.
Thông tin luôn là yếu tố cơ bản cần thiết cho công tác quản lý dù ở bất kỳ lĩnh vực nào Trong công tác quản lý tín dụng ngân hàng cũng vậy, để thẩm định dự án, thẩm định khách hàng trước hết phải có thông tin về dự án, về khách hàng đó, để làm tốt công tác giám sát sau khi cho vay cũng cần có thông tin Thông tin càng chính xác, kịp thời thì càng thuận lợi cho ngân hàng trong việc đưa ra quyết định cho vay, theo dõi việc sử dụng vốn vay và tiến độ trả nợ Thông tin chính xác kịp thời đầy đủ còn giúp cho ngân hàng xây dựng hoặc điều chỉnh kế hoạch kinh doanh, chính sách tín dụng một cách linh hoạt cho phù hợp với tình hình thực tế Tất cả những điều đó góp phần nâng cao chất lượng tín dụng cho ngân hàng.
- Công nghệ ngân hàng, trang thiết bị kỹ thuật cũng là một nhân tố tác động tới chất lượng tín dụng của ngân hàng, nhất là trong thời đại khoa học kỹ thuật phát triển như hiện nay Một ngân hàng sử dụng công nghệ hiện đại được trang bị các phương tiện kỹ thuật chất lượng cao sẽ tạo điều kiện đơn giản hóa các thủ tục, rút ngắn thời gian giao dịch, đem lại sự tiện lợi tối đa cho khách hàng vay vốn Đó là tiền đề để ngân hàng thu hút thêm khách hàng, mở rộng tín dụng Sự hỗ trợ của các phương tiện kỹ thuật hiện đại còn giúp cho việc thu thập thông tin nhanh chóng, chính xác, công tác lập kế hoạch, xây dựng chính sách tín dụng cũng có hiệu quả hơn.
- Chất lượng nhân sự và quản lý nhân sự của ngân hàng:
Mặc dù khoa học kỹ thuật hiện đại đã mở ra cơ hội tự động hóa trong nhiều lĩnh vực, song nhân tố con người vẫn luôn giữ vai trò quyết định Đặc biệt, trong hoạt động tín dụng ngân hàng là hoạt động phức tạp, có liên quan đến nhiều vấn đề của đời sống xã hội thì vai trò của con người lại càng quan trọng Các phương tiện kỹ thuật hiện đại chỉ có thể trợ giúp chứ không thể thay thế được sự nhạy cảm hay kinh nghiệm của người cán bộ tín dụng Do đó, vấn đề nhân sự là vấn đề cực kỳ quan trọng đối với mỗi ngân hàng, trong đó nổi bật lên hai vấn đề: chất lượng nhân sự và quản lý nhân sự Chất lượng nhân sự ở đây không chỉ đề cập đến trình độ chuyên môn mà còn bao gồm cả lương tâm, đạo đức, tác phong, kỷ luật lao động của người cán bộ ngân hàng nói chung và cán bộ tín dụng nói riêng Chất lượng nhân sự tốt, biểu hiện ở sự năng động sáng tạo trong công việc, tinh thần trách nhiệm và ý thức tổ chức kỷ luật cao của các cán bộ, trong một chừng mực nào đó có thể giúp ngân hàng bù đắp lại những hạn chế về công nghệ, kỹ thuật, nhờ đó mà ngân hàng vẫn có thể tồn tại và phát triển được cho dù phải cạnh tranh với những đối thủ có tiềm lực mạnh hơn về công nghệ, trang thiết bị kỹ thuật Bên cạnh chất lượng nhân sự thì công tác quản lý nhân sự cũng cần đặc biệt chú ý, bởi lẽ không phải cứ có cán bộ tín dụng giỏi là có chất lượng tín dụng cao Mỗi cán bộ tín dụng đều có những điểm mạnh và điểm yếu riêng, điều quan trọng là phải bố trí, sắp xếp công việc của họ sao cho phát huy hết thế mạnh và hạn chế điểm yếu của từng người, đồng thời có chế độ đãi ngộ hợp lý nhằm nâng cao tinh thần trách nhiệm, tạo sự phối hợp nhịp nhàng hoạt động của từng thành viên trong một guồng máy thống nhất cùng hướng tới một mục tiêu chung là nhu cầu chất lượng tín dụng ngân hàng.
Nói chung môi trường tự nhiên không tác động trực tiếp tới hoạt động tín dụng của ngân hàng mà vai trò của nó thể hiện qua sự tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp mà hoạt động của chúng phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên như các doanh nghiệp hoạt động trong các ngành nông nghiệp, ngư nghiệp Điều kiện tự nhiên diễn biến thuận lợi hay bất lợi sẽ ảnh hưởng đến hiệu quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, do đó ảnh hưởng tới khả năng trả nợ cho ngân hàng.
Là một tế bào trong nền kinh tế, sự tồn tại và phát triển của ngân hàng cũng như doanh nghiệp chịu ảnh hưởng rất nhiều của môi trường này Sự biến động của nền kinh tế theo chiều hướng tốt hay xấu sẽ làm cho hiệu quả hoạt động của ngân hàng và doanh nghiệp biến động theo Đặc biệt, trong điều kiện quốc tế hóa mạnh mẽ như hiện nay, hoạt động của các ngân hàng và doanh nghiệp không chỉ chịu ảnh hưởng của môi trường kinh tế trong nước mà cả môi trường kinh tế quốc tế Những tác động do môi trường kinh tế gây ra có thể là trực tiếp đối với ngân hàng hoặc tác động xấu đến hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp, qua đó gián tiếp ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng ngân hàng
- Môi trường chính trị, xã hội:
Sự ổn định của môi trường chính trị, xã hội là một căn cứ quan trọng để ra quyết định của các nhà đầu tư Nếu môi trường này ổn định thì các nhà đầu tư sẽ yên tâm thực hiện việc mở rộng đầu tư và do đó nhu cầu vốn tín dụng ngân hàng tăng lên Ngược lại, nếu môi trường bất ổn thì họ sẽ tìm cách thu hẹp sản xuất để bảo toàn vốn, hạn chế rủi ro, khi đó nhu cầu vốn tín dụng ngân hàng sẽ giảm đi.
THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN HÀ THÀNH
Khái quát về Chi nhánh Ngân hàng đầu tư và phát triển Hà Thành
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Ngày 26/04/1957, Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam (trực thuộc Bộ Tài chính) – tiền thân của Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam (NHĐT & PTVN) được thành lập theo quyết định số 177/TTg ngày 20/04/1957 của Thủ tướng Chính phủ. Nhiệm vụ chủ yếu của Ngân hàng Kiến thiết là thực hiện cấp phát, quản lý vốn kiến thiết cơ bản từ nguồn vốn ngân sách cho tất cả các lĩnh vực kinh tế, xã hội.
Ngày 24/06/ 1981, Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam được đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam, trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo quyết định số 259/CP của Hội đồng Chính phủ Nhiệm vụ của Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng Việt Nam được chuyển thành cấp phát, cho vay, quản lý vốn đầu tư xây dựng cơ bản tất cả các lĩnh vực cơ bản của nền kinh tế thuộc kế hoạch nhà nước cho phù hợp với nhu cầu của tình hình mới.
Ngày 14/11/1990, Ngân hàng đầu tư và xây dựng Việt Nam được đổi tên thành Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam theo Quyết định số 401/CT của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng.
Tên giao dịch trong nước: Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam
Tên giao dịch quốc tế: Bank for Invesment and Development of Viet Nam Tên viết tắt: BIDV Đây là thời kỳ thực hiện đường lối của Đảng và Nhà nước, chuyển từ cơ chế tập trung bao cấp sang cơ chế thị trường có sự quản lý của nhà nước Do vậy, nhiệm vụ của BIDV có những thay đổi cơ bản: tiếp tục nhận vốn ngân sách để cho vay các dự án thuộc chi tiêu kế hoạch Nhà nước, huy động các nguồn vốn trung dài hạn để cho vay đầu tư và phát triển, kinh doanh tiền tệ tín dụng và dịch vụ ngân hàng chủ yếu trong lĩnh vực xây lắp phục vụ đầu tư và phát triển.
Ngày 01/05/1995, bộ phận cấp phát ngân sách tách khỏi NHĐT&PT Việt Nam đã đánh dấu mốc chuyển đổi cơ bản của NHĐT&PT Việt Nam: được phép kinh doanh đa năng tổng hợp như một ngân hàng thương mại, làm ngân hàng đại lý, giữ vững vị thế chủ lực trong cho vay đầu tư phát triển của Việt Nam.
Khối ngân hàng BIDV gồm 103 chi nhánh cấp 1 với gần 400 điểm giao dịch, trong đó có 2 đơn vị chuyên biệt là: Ngân hàng chỉ định thanh toán phục vụ thị trường chứng khoán (Nam Kì Khởi Nghĩa), Ngân hàng bán buôn phục vụ làm đại lý ủy thác giải ngân nguồn vốn ODA (Sở Giao dịch 3).
Chi nhánh NHĐT & PT Hà Thành là đơn vị chi nhánh cấp 1 của NHĐT & PTVN, được thành lập theo quyết định số 3167 QĐ/HĐQT của chủ tịch hội đồng quản trị NHĐT&PT Việt Nam ngày 01/09/2003, hiện có trụ sở tại số 79 – 81 Trần Hưng Đạo, Hoàn Kiếm, Hà Nội Chi nhánh hoạt động theo mô hình ngân hàng bán lẻ, cung cấp sản phẩm, dịch vụ ngân hàng đa năng trên nền công nghệ hiện đại để thỏa mãn nhu cầu thị trường Nhiệm vụ là phục vụ các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh gồm các Công ty TNHH, công ty cổ phần, doanh nghiệp tư nhân, hợp tác xã, hộ kinh doanh cá thể và doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài Khi mới thành lập, Hà Thành chỉ có 6 phòng và 3 tổ, 1 phòng giao dịch và 3 quỹ tiết kiệm, đến nay Chi nhánh đã có 13 phòng nghiệp vụ, 6 phòng giao dịch và 4 điểm giao dịch Đội ngũ cán bộ từ chỗ chỉ có 54 người, nay Chi nhánh đã có trên 200 cán bộ. Sau 6 năm hoạt động, Chi nhánh đã đạt được những thành tựu đáng kể Năm 2009 là năm thứ hai liên tiếp chi nhánh Hà Thành được nhận danh hiệu đơn vị hoàn thành đặc biệt xuất sắc nhiệm vụ và là một trong 10 đơn vị đứng đầu và có nhiều đóng góp lớn cho hệ thống. Đóng trên địa bàn trung tâm Thủ đô, nơi có hơn 80 tổ chức tín dụng đã và đang hoạt động ổn định và chiếm lĩnh thị phần, là những thách thức lớn đối với mộtChi nhánh non trẻ như Hà Thành 6 năm, khoảng thời gian ấy chưa hẳn dài nhưng cũng đủ để NHĐT&PT Hà Thành xây dựng cho mình hình ảnh về một ngân hàng hiện đại: vững chắc về năng lực và uy tín; có nhiều dịch vụ, sản phẩm đa dạng và chất lượng; chuyên nghiệp và tận tình trong phong cách giao dịch Là một trong những đơn vị luôn đi đầu trong việc triển khai các dịch vụ ngân hàng bán lẻ, NHĐT&PT Hà Thành đã nhanh chóng làm chủ công nghệ ngân hàng hiện đại Chi nhánh đã triển khai nhiều sản phẩm, dịch vụ mới như, dịch vụ Home Banking, chuyển tiền Western Union, thanh toán séc du lịch, thanh toán thẻ Visa, Master
Nhờ áp dụng triệt để mô hình giao dịch một cửa, NHĐT&PT Hà Thành đã rút ngắn được thời gian giao dịch với khách hàng, giản tiện các thủ tục nhưng vẫn đảm bảo tính chính xác, an toàn, đem lại sự tiện ích, hài lòng cho khách hàng Điều này được khẳng định bởi kết quả: NHĐT&PT Hà Thành là một trong những đơn vị mạnh về dịch vụ của toàn hệ thống, tỷ trọng thu phí tín dụng chiếm hơn 60% tổng thu nhập.
Phương châm “Hợp tác toàn diện, phát triển bền vững, hướng tới tương lai” đã và đang được BIDV Hà Thành tiếp tục thực hiện có hiệu quả, hợp lực cùng các doanh nghiệp đi tới mục tiêu đóng góp được nhiều nhất cho phát triển kinh tế Thủ đô và đất nước.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức và bộ máy hoạt động
Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy BIDV Hà Thành a) Ban giám đốc:
Ban giám đốc chi nhánh gồm 1 giám đốc và 4 phó giám đốc, với nhiệm vụ chịu trách nhiệm quản lý mọi hoạt động chung của chi nhánh, quyết định cho vay, bảo lãnh trong thẩm quyền được cấp trên phê duyệt. b) Phòng quan hệ khách hàng I
- Tiếp thị và phát triển quan hệ khách hàng là doanh nghiệp lớn
+ Đề xuất chính sách, kế hoạch phát triển khách hàng
Khối quan hệ khách hàng
Khối quản lý nội bộ
Khối quản lý rủi ro
Phòng quản trị tín dụng
Phòng thanh toán quốc tế
Phòng QL và DV kho quỹ
Phòng kế hoạch tông hợp
Phòng tổ chức – hành chính Điểm giao dịch
+ Tiếp thị và bán sản phẩm
+ Thiết lập và duy trì quan hệ hợp tác với khách hàng và bán sản phẩm của ngân hàng
+ Trực tiếp đề xuất hạn mức, giới hạn tín dụng và đề xuất tín dụng
+ Theo dõi, quản lý tình hình hoạt động của khách hàng Kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo nợ vay.
+ Phân loại, rà soát phát hiện rủi ro Thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ cho khách hàng theo quy định và tham gia ý kiến về trích lập dự phòng rủi ro tín dụng.
+ Chịu trách nhiệm tìm kiếm khách hàng lớn, phát triển hoạt động tín dụng, mức tăng trưởng và hiệu quả hoạt động tín dụng doanh nghiệp của chi nhánh. c) Phòng quan hệ khách hàng II
- Tiếp thị và phát triển khách hàng:
+ Thu thập, khai thác thông tin về thị trường bán lẻ để đề xuất chính sách và kế hoạch phát triển khách hàng cá nhân
+ Xây dựng và tổ chức thực hiện các chương trình marketing tổng thể cho từng nhóm sản phẩm
+ Tiếp nhận, triển khai và phát triển các sản phẩm tín dụng, dịch vụ ngân hàng dành cho khách hàng cá nhân của BIDV
- Bán sản phẩm và dịch vụ ngân hàng bán lẻ:
+ Xây dựng kế hoạch bán sản phẩm đối với khách hàng cá nhân
+ Tư vấn cho khách hàng lựa chọn, sử dụng các sản phẩm bán lẻ của BIDV + Triển khai thực hiện kế hoạch bán hàng
+ Chịu trách nhiệm về bán sản phẩm, nâng cao thị phần của chi nhánh, tối ưu hóa doanh thu
+ Tiếp xúc khách hàng, tìm hiểu nhu cầu và tiếp nhận hồ sơ vay vốn
+ Thu thập thông tin, phân tích khách hàng, khoản vay và lập báo cáo thẩm định
+ Soạn thảo các hợp đồng liên quan
+ Tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ giải ngân, lập đề xuất giải ngân
+ Theo dõi tình hình hoạt động của khách hàng, kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo nợ vay.
+ Lập báo cáo đề xuất điều chỉnh tín dụng
+ Thực hiện phân loại nợ, xếp hạng tín dụng, chấm điểm khách hàng
+ Tìm kiếm khách hàng, phát triển hoạt động tín dụng bán lẻ, tính chính xác, trung thực đối với các thông tin của khách hàng
- Các nhiệm vụ khác d) Phòng quan hệ khách hàng III:
Phòng quan hệ khách hàng III có chức năng và nhiệm vụ tương tự như phòng quan hệ khách hàng I nhưng hướng tới khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ. đ) Phòng quản lý rủi ro
- Công tác quản lý tín dụng
+ Đề xuất chính sách, biện pháp nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng + Quản lý, giám sát, phân tích, đánh giá rủi ro tiềm ẩn đối với danh mục tín dụng của chi nhánh
+ Giám sát việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro
+ Đề xuất kế hoạch giảm nợ xấu và phương án cơ cấu lại các khoản nợ vay của khách hàng
- Công tác quản lý rủi ro tín dụng:
+ Đề xuất xây dựng các quy định, biện pháp quản lý rủi ro tín dụng
+ Đề xuất, trình phê duyệt cấp tín dụng, bảo lãnh, tài trợ dự án, tài trợ thương mại hoặc sửa đổi hạn mức, vượt hạn mức phù hợp với thẩm quyền
+ Phối hợp với phòng quan hệ khách hàng để phát hiện, xử lý các khoản nợ có vấn đề
+ Chịu trách nhiệm về việc thiết lập, vận hành hệ thống quản lý rủi ro và an toàn pháp lý trong hoạt động tín dụng của chi nhánh
- Công tác quản lý rủi ro tác nghiệp:
Đánh giá những kết quả đạt được tại chi nhánh Hà Thành
2.3.1 Những kết quả đạt được
Chi nhánh đã huy động được nguồn vốn khá lớn đáp ứng nhu cầu kinh doanh của mình Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động thể hiện uy tín và khả năng cạnh tranh của chi nhánh trên thị trường tài chính.
- Về quy mô tín dụng và tỷ lệ nợ quá hạn:
Quy mô tín dụng của chi nhánh những năm vừa qua có tốc độ tăng trưởng tốt, đặc biệt là cho vay đối với các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh tăng cao. Chi nhánh tập trung phát triển nhóm khách hàng là các doanh nghiệp quốc doanh, tư nhân, cá thể vay tiêu dùng và vay lương Với sự phát triển của nền kinh tế như hiện nay, nhu cầu vay để nâng cao chất lượng phục vụ cuộc sống của dân cư ngày càng tăng, các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh hoạt động có hiệu quả cao và phát triển bền vững, chiến lược tập trung phát triển nhóm khách hàng trên là hoàn toàn đúng đắn, hợp lý Trong cho vay đối với doanh nghiệp xây lắp, chi nhánh đã tập trung chỉ đạo kiểm soát chặt chẽ các công trình, dự án đủ điều kiện vay vốn,không cho vay tràn lan, từng bước giảm tỷ trọng cho vay xây lắp theo sự chỉ đạo của trung ương Xét cơ cấu cho vay theo thời hạn thì thấy, mặc dù cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ lệ cao nhưng chi nhánh đang từng bước tăng dần tỷ trọng cho vay trung dài hạn, nâng cao hiệu suất sử dụng vốn của ngân hàng.
- Về tỷ lệ nợ quá hạn:
Trong những năm qua, chi nhánh luôn duy trì tỷ lệ nợ quá hạn ở mức thấp, tỷ lệ nợ xấu ngày càng giảm, đến năm 2009 chỉ còn 1,27% Hơn nữa, việc phân loại nợ theo điều 7, quyết định 493/2005/QĐ-NHNN đảm bảo cho việc phân loại chính xác hơn, giảm thiểu rủi ro đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng Trên cơ sở đó, chi nhánh có thể tiến hành việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro phù hợp hơn.
- Về danh mục sản phẩm
Với mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu trên thị trường, chi nhánh đã có nhiều sản phẩm dịch vụ cho khách hàng cá nhân, phục vụ nhu cầu đời sống nhân dân, cho vay tiêu dùng ngày càng chiếm tỷ trọng cao.
- Về khoa học công nghệ:
Chi nhánh đã áp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật tiên tiến trên thế giới vào hoạt động, đặc biệt là hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ Các chỉ tiêu trong hệ thống chấm điểm đưa ra để đánh giá khách hàng mặc dù không đầy đủ hoàn chỉnh nhưng cũng đánh giá được phần lớn về khách hàng của ngân hàng, tiết kiệm thời gian, chi phí và công sức của cán bộ ngân hàng.
2.3.2 Hạn chế còn tồn tại
Như đã phân tích ở trên, chi nhánh có chất lượng tín dụng khá tốt, doanh số cho vay liên tục được mở rộng đi đôi với việc kiểm soát chất lượng tín dụng Tuy nhiên, trong quá trình hoạt động thì chi nhánh vẫn tồn tại một số hạn chế cần có biện pháp khắc phục kịp thời.
- Việc sử dụng nguồn vốn của ngân hàng chưa được thực hiện tốt do quá thận trọng trong cho vay dài hạn, dư nợ cho vay trung dài hạn chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ trong tổng dư nợ cho vay Việc tập trung quá nhiều vào cho vay ngắn hạn là không nên vì chủ trương của chi nhánh là mở rộng cho vay dài hạn nhằm hưởng lãi suất cho vay cao hơn Nếu bỏ qua các cơ hội cho vay dài hạn sẽ là rất lãng phí vì nguồn vốn dài hạn của chi nhánh vẫn chưa sử dụng hết.
- Tín dụng bán lẻ tuy có mức tăng trưởng cao so với năm 2008 song chưa cải thiện được cơ cấu tỷ trọng trong tổng dư nợ (dư nợ bán lẻ chiếm 5,88% tổng dư nợ, toàn hệ thống là 10,05%).
- Hoạt động tín dụng tăng rưởng tập trung ở một số khách hàng lớn như Tập đoàn Hòa Phát, Công ty cổ phần FPT, Công ty TNHH thương mại và du lịch Trung Dũng Dư nợ của các khách hàng này năm 2009 là 1.152 tỷ đồng, chiếm tới 45% tổng dư nợ.
- Nợ quá hạn của chi nhánh tuy ở mức thấp nhưng vẫn còn tồn tại rủi ro tiềm ẩn đối với hoạt động tín dụng của chi nhánh Nợ quá hạn chỉ tập trung chủ yếu ở các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và nợ quá hạn ngắn hạn chiếm tỷ lệ lớn Nợ quá hạn của chi nhánh không phải hoàn toàn nguyên nhân từ phía khách hàng mà vẫn còn tồn tại nguyên nhân từ chính bản thân chi nhánh.
- Vòng quay vốn tín dụng chưa cao mặc dù vẫn tăng qua các năm Điều này làm hạn chế khả năng mở rộng tín dụng cũng như hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng.
- Cán bộ khối quan hệ khách hàng vẫn chủ yếu theo nếp nghĩ chỉ quan tâm đến cho vay mà chưa quan tâm đến hoạt động huy động vốn, phát triển sản phẩm dịch vụ trọn gói Đồng thời, đội ngũ cán bộ quan hệ khách hàng còn thiếu kinh nghiệm và chưa được đào tạo chuẩn về kỹ năng bán hàng.
- Công tác hoàn thiện hồ sơ, kiểm tra sau chưa tốt Việc phối hợp giữa các bộ phận quan hệ khách hàng và quản trị tín dụng, quản lý rủi ro chưa thực sự hiệu quả. Bên cạnh đó, việc kiểm tra sử dụng vốn vay đôi khi chưa kịp thời, chất lượng chưa đáp ứng yêu cầu.
- Công tác quản trị điều hành, phân công cán bộ đôi lúc chưa hợp lý như tập trung quá nhiều công việc vào một số cán bộ cũ và dư nợ quá lớn trong khi có rất nhiều cán bộ mới.
2.3.3 Nguyên nhân a) Nguyên nhân từ phía khách hàng
Nguyên nhân từ phía khách hàng chiếm phần lớn các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Thứ nhất, nền khách hàng chưa đa dạng, bền vững Dư nợ và hoạt động cung ứng các dịch vụ của chi nhánh tập trung vào một số khách hàng lớn như FPT hoặc một nhóm khách hàng như Tập đoàn Hòa Phát hoặc một số ngành như ngành thép (trên 30%) tổng dư nợ của chi nhánh Khi có biến động trong quan hệ hoặc hoạt động của các khách hàng này sẽ làm ảnh hưởng lớn đến dư nợ cũng như thu phí dịch vụ của chi nhánh.
MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHĐT&PT HÀ THÀNH
Định hướng, mục tiêu kế hoạch kinh doanh năm 2010
3.1.1 Định hướng – Mục tiêu chung
Năm 2010 là năm chi nhánh NHĐT&PT Hà Thành sẽ tập trung sức lực, trí tuệ, nỗ lực cố gắng thực hiện cơ cấu lại toàn diện theo hướng: tăng trưởng bền vững, ổn định, hoạt động kinh doanh an toàn, chất lượng và hiệu quả, thể hiện trên các mặt sau:
- Tiếp tục duy trì chỉ tiêu quy mô tăng trưởng bền vững, ổn định, thực hiện cơ cấu lại nguồn vốn, cơ cấu lại danh mục khách hàng.
- Thực hiện cơ cấu lại hoạt động tín dụng theo hướng an toàn, chất lượng hướng dẫn theo chuẩn mực thông lệ.
- Thực hiện cơ cấu lại các nguồn thu để nâng cao hiệu quả kinh doanh.
- Chú trọng tăng quy mô và nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng bán lẻ.
- Chuyển biến căn bản hoạt động của khối Quan hệ khách hàng từ độc canh tín dụng sang huy động vốn và bán chéo sang sản phẩm dịch vụ trọn gói.
Từ định hướng mục tiêu tổng quát trên, chi nhánh Hà Thành xác định các mục tiêu, chỉ tiêu cụ thể của năm 2010 như sau: a) Tiếp tục duy trì chỉ tiêu quy mô tăng trưởng bền vững, ổn định, thực hiện cơ cấu lại nguồn vốn, cơ cấu lại danh mục khách hàng.
- Duy trì tăng trưởng các chỉ tiêu quy mô (tín dụng, huy động vốn) từ 18 –20%; dịch vụ tăng trưởng từ 25 – 30%; lợi nhuận tăng trưởng từ 30 – 35%.
- Tăng tỷ trọng huy động vốn dân cư/huy động vốn từ 20,5% năm 2009 lên 23% năm 2010, trong đó huy động vốn dân cư (bán lẻ) tăng trưởng 31% so với năm 2009.
- Tăng tỷ trọng vốn doanh nghiệp vừa và nhỏ từ 22,3% năm 2009 lên 30% năm 2010, trong đó huy động vốn doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng trưởng 41% so với năm 2009.
- Tăng nguồn vốn duy trì ổn định của tiền gửi không kỳ hạn lên gần 2.000 tỷ vào năm 2010.
- Giảm tỷ trọng huy động vốn của 10 khách hàng lớn/huy động vốn từ 39% năm 2009 xuống 30% năm 2010. b) Thực hiện cơ cấu lại hoạt động tín dụng theo hướng an toàn, chất lượng hướng dần theo chuẩn mực và thông lệ.
- Tiếp tục duy trì và giảm tỷ lệ nợ xấu năm 2010 ở mức dưới 1,5%
- Tăng khả năng bù đắp và chống đỡ rủi ro, phấn đấu duy trì tỷ lệ dư nợ DPRR/tổng nợ xấu nhỏ hơn 1.
- Năm 2010 phấn đấu giảm 50% số dư lãi treo so với năm 2009. c) Thực hiện cơ cấu lại các nguồn thu đảm bảo nâng cao hiệu quả kinh doanh.
Tăng các nguồn thu ít lệ thuộc vào hoạt động tín dụng, tăng tỷ trọng thu dịch vụ ròng/tổng thu nhập từ 37,4% năm 2009 lên 40% năm 2010. d) Chú trọng tăng quy mô và nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng bán lẻ.
- Tăng tỷ trọng dư nợ bán lẻ/tổng dư nợ từ 6% năm 2009 lên 10% năm 2010.
- Tăng tỷ trọng huy động vốn bán lẻ/huy động vốn từ 20,5% năm 2009 lên 23% năm 2010, trong đó huy động vốn bán lẻ tăng trưởng 31% so với năm 2009.
- Tăng thu dịch vụ bán lẻ gấp hai lần năm 2009 Trong đó: thu phí dịch vụ thẻ gấp hai lần, dịch vụ BSMS ba lần, dịch vụ WU hai lần Phấn đấu năm 2010 tiếp tục là đơn vị đứng đầu hệ thống về dịch vụ thẻ tín dụng quốc tế.
Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Hà Thành
Cũng giống như các ngân hàng thương mại khác, chi nhánh Hà Thành là một trong những chi nhánh có hoạt động tín dụng là chủ yếu, tạo ra khoảng 70% tổng thu nhập cho ngân hàng Tuy nhiên, rủi ro hoạt động tín dụng là điều khó có thể tránh khỏi, hậu quả của nó làm ảnh hưởng trực tiếp tới sự an toàn trong hoạt động và sự phát triển bền vững của ngân hàng Trong bối cảnh nhu cầu về vốn phục vụ cho phát triển nền kinh tế xã hội ngày càng tăng, để nâng cao chất lượng tín dụng, đạt hiệu quả cao trong hoạt động tín dụng thì cần phải có nhiều giải pháp được thực hiện đồng bộ
Sau đây, chuyên đề đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, phòng ngừa hạn chế rủi ro cho hoạt động ngân hàng.
Giải pháp 1:Về chất lượng cán bộ tín dụng
Một thực tế cho thấy, tín dụng ngân hàng là một nghệ thuật hơn là một khoa học, người cán bộ tín dụng không chỉ có kỹ năng mà còn cần phải có năng lực kỹ thuật Yếu tố con người trong công tác tín dụng đóng vai trò vô cùng quan trọng, quyết định rất lớn đến chất lượng tín dụng ngân hàng vì không ai khác, họ chính là chủ thể đảm nhận mọi công việc từ khâu hoạch định chính sách đến khâu thẩm định, xét duyệt cho vay và thu nợ Do vậy, để hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng thì việc nâng cao trình độ chuyên môn và phẩm chất đạo đức cho cán bộ tín dụng ngân hàng cần phải đặt lên hàng đầu
Trước hết, cán bộ cần là người giỏi chuyên môn, nghiệp vụ, phải nắm vững những quy trình cho vay
Thứ hai, cán bộ tín dụng phải là người có đạo đức tốt, trung thực, thẳng thắn, khách quan, có ý thức trách nhiệm cao trong công việc Đồng thời, cán bộ tín dụng phải thường xuyên tìm hiểu, trau dồi kiến thức về kinh tế, xã hội trong nước cũng như quốc tế, có kiến thức về ngành nghề, lĩnh vực mà khách hàng vay vốn
Ngoài ra, cán bộ tín dụng cũng cần trang bị kiến thức về tin học, ngoại ngữ và luật pháp có liên quan Riêng đối với các cán bộ hoạch định chính sách đòi hỏi phải am hiểu sâu rộng, có cái nhìn tổng quan, linh hoạt, sáng tạo, có phương pháp nghiên cứu khoa học đúng đắn, giàu kinh nghiệm trong công tác tín dụng ngân hàng. Để có một đội ngũ cán bộ tín dụng đáp ứng được những nhu cầu, đòi hỏi trên thì ngay từ đầu chi nhánh phải thiết lập chính sách tuyển dụng cán bộ một cách công bằng, hợp lý theo quy định của Nhà nước, của ngành, của hội sở chính để có thể thu hút những người giỏi thực sự về làm việc cho ngân hàng.
Ngoài ra, ngân hàng cần có chính sách đãi ngộ hợp lý, khuyến khích người lao động cả về vật chất và tinh thần, có chế độ xử phạt phân minh để giữ cán bộ, nhất là trong giai đoạn chảy máu chất xám như ngày nay, khi mà những nhân viên trong các ngân hàng quốc doanh ngày càng có xu hướng đến làm việc tại các ngân hàng liên doanh, ngân hàng nước ngoài.
Chi nhánh cũng cần rà soát, sắp xếp lại cán bộ để bố trí cho phù hợp với khả năng hiện có, đáp ứng đủ cán bộ cả về số lượng và chất lượng cao cho nhu cầu công tác, coi đây là sức mạnh cạnh tranh chủ yếu của ngân hàng.
Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và chú trọng công tác đào tạo kỹ năng bán hàng, kỹ năng nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng, đảm bảo cán bộ am hiểu đầy đủ về các nghiệp vụ ngân hàng như huy động vốn, tín dụng, dịch vụ Đẩy mạnh công tác đào tạo cả về trình độ chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp và trình độ quản lý gắn với công tác đào tạo quy hoạch cán bộ, đảm bảo đáp ứng nhu cầu nhân lực khi sắp xếp tổ chức và mở rộng mạng lưới kinh doanh Không nên mở rộng mạng lưới tín dụng vượt quá khả năng quản lý điều hành cũng như khả năng nghiệp vụ của cán bộ tín dụng Đồng thời, ngân hàng cũng cần đào tạo cán bộ tăng khả năng thích ứng với các trang thiết bị và công nghệ mới.
Giải pháp 2: Xây dựng chính sách cho vay có hiệu quả
Một chính sách cho vay sẽ cung cấp cho cán bộ tín dụng và các nhà quản lý ngân hàng đường lối chỉ đạo cụ thể trong việc ra quyết định cho vay Một chính sách cho vay rõ ràng sẽ mang lại nhiều lợi thế và thuận lợi cho ngân hàng Nó hướng dẫn cho đội ngũ nhân viên tín dụng các thủ tục, các bước phải tuân thủ và phạm vi trách nhiệm của họ Nó giúp cho ngân hàng hướng tới một danh mục cho vay có hiệu quả, có thể đạt được nhiều mục tiêu như tăng cường khả năng sinh lời, hạn chế rủi ro và đáp ứng được những đòi hỏi của cơ quan quản lý Những trường hợp ngoại lệ đối với chính sách cho vay cần phải được dẫn giải đầy đủ, phải được giải thích rõ ràng Các quyết định trong chính sách cho vay cũng phải linh hoạt để phù hợp với sự thay đổi của nền kinh tế.
Giải pháp 3: Thực hiện đầy đủ và đổi mới quy trình tín dụng
Thực hiện đầy đủ quy trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng trong việc hạn chế sai sót, hạn chế khả năng rủi ro và nâng cao chất lượng tín dụng của từng khoản vay Trong quá trình thực hiện quy trình tín dụng nên chú ý các vấn đề sau:
- Chấp hành nghiêm các quy định trong quy trình tín dụng, tăng cường giám sát của các cấp lãnh đạo đối với hoạt động tín dụng
- Nên có những quy định rõ ràng về nội dung, trách nhiệm cụ thể của từng khâu trong công việc, trách nhiệm cụ thể của cán bộ liên quan trong những khâu thẩm định, kiểm soát, xét duyệt cho vay.
- Xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm, làm sai quy trình Nên tránh xu hướng buông lỏng các điều kiện tín dụng trong cạnh tranh nhằm lôi kéo, thu hút khách hàng có thể dẫn tới không đảm bảo chất lượng tín dụng, tăng nguy cơ rủi ro.
Ngân hàng còn cần phải thường xuyên cải tiến và đổi mới quy trình từ khâu tiếp nhận hồ sơ đến khi tiến hành thanh lý hợp đồng tín dụng sao cho phù hợp với những thay đổi trong nền kinh tế và trong các quyết định của Nhà nước.
Giải pháp 4: Thực hiện đầy đủ các quy trình về bảo đảm tiền vay
Bảo đảm tiền vay thực sự cần thiết trong một hợp đồng tín dụng Bảo đảm tiền vay sẽ làm giảm bớt tổn thất cho ngân hàng khi khách hàng vì lý do nào đó không thanh toán được nợ cho ngân hàng, đồng thời nó cũng là động lực thúc đẩy khách hàng trong việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ của mình Tuy nhiên, bảo đảm tiền vay không thể thay thế cho khả năng trả nợ của khách hàng Do đó, ngân hàng không chấp nhận một khoản vay mà mong đợi nguồn trả nợ cuối cùng là việc thanh lý bắt buộc một tài sản nào đó hay là trái quyền (quyền đòi tiền) đối với một bảo lãnh mà đã được chấp nhận như một việc đảm bảo cho món vay. Để thực hiện tốt vấn đề bảo đảm tiền vay, ngân hàng nên lựa chọn để đáp ứng những hình thức bảo đảm thích hợp đối với từng loại cho vay, từng loại khách hàng và phù hợp với điều kiện kinh doanh của mình Có thể chú ý một số vấn đề sau:
- Phân loại kỹ về khách hàng và loại tài sản đảm bảo để quy định mức bảo đảm, vừa tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng, vừa bảo đảm an toàn Đối với khách hàng có tín nhiệm mới có thể xem xét cho vay không có bảo đảm, hoặc bảo đảm bằng chính tài sản hình thành từ vốn vay Đối với tài sản cần xem xét khả năng phát mại, xử lý, mức độ rủi ro,… để quy định mức cho vay tối đa.
- Về thủ tục trong bảo đảm tiền vay: nên lập hợp đồng rõ ràng, đầy đủ, đồng thời phải xác định rõ về việc xử lý tài sản Trong điều kiện nước ta hiện nay, khi ký kết hợp đồng bảo đảm, cần có sự tham gia đầy đủ, chính xác của các chủ sở hữu tài sản và những người thừa kế, đồng sở hữu tài sản.
Giải pháp 5: Đổi mới thiết bị, công nghệ ngân hàng
Một số kiến nghị
Trên đây là một số giải pháp cơ bản để nâng cao chất lượng tín dụng nhằm phòng ngừa, hạn chế, giảm thiểu rủi ro Tuy nhiên, để thực hiện các giải pháp đó thì cần phải có sự hỗ trợ thực hiện từ nhiều phía, đặc biệt là từ Chính phủ và các bộ ngành có liên quan, từ Ngân hàng Nhà nước và từ Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam.
Sau đây em xin đưa ra một vài kiến nghị sau:
Kiến nghị 1: Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
Do hệ thống văn bản pháp quy về hoạt động ngân hàng hiện nay còn thiếu đồng bộ, chưa hoàn chỉnh, chồng chéo, gây khó khăn cho các ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với các bộ ngành có liên quan để chỉnh sửa, bổ sung các văn bản cần thiết để các ngân hàng thương mại hoạt động an toàn hơn.
Ngân hàng Nhà nước cần có quy định cụ thể, biện pháp quản lý, thanh tra, kiểm tra để đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh trong hoạt động kinh doanh tiền tệ Các ngân hàng thương mại Việt Nam cũng như các ngân hàng nước ngoài, ngân hàng cổ phần đều phải tuân thủ cơ chế tín dụng thống nhất của ngân hàng Nhà nước, không được hạ thấp tiêu chuẩn để cạnh tranh, giành giật khách hàng gây rủi ro tiềm ẩn trong hoạt động tín dụng.
Ngân hàng Nhà nước nên điều chỉnh quy chế cho vay đồng tài trợ, thúc đẩy nghiệp vụ cho vay đồng tài trợ phát triển giữa các ngân hàng Cho phép các công ty tài chính được ký kết hợp đồng ủy thác với các ngân hàng thương mại để huy động vốn hỗ trợ, đồng thời cho phép các công ty này tham gia thị trường liên ngân hàng, tạo điều kiện khai thác và sử dụng vốn hiệu quả Ngân hàng Nhà nước nên cho phép mở rộng đối tượng cho vay ngoại tệ đối với các công ty đầu tư xây dựng hạ tầng cơ sở trong các khu chế xuất bởi nguồn thu các công ty này là thu tiền thuê đất và nhà xưởng từ các doanh nghiệp nước ngoài và các công ty liên doanh.
Trung tâm thông tin tín dụng CIC của ngân hàng Nhà nước cần phát huy hơn nữa vai trò của mình trong việc cung cấp thông tin cho các ngân hàng thương mại một cách đầy đủ, kịp thời và chính xác, đảm bảo cho các ngân hàng có thông tin đáng tin cậy để quyết định cho vay và thu nợ chính xác.
Kiến nghị 2: Kiến nghị với Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam
Hỗ trợ chi nhánh Hà Thành về mặt kinh phí trong công tác đào tạo nghiệp vụ và trình độ chuyên môn của cán bộ ngân hàng nói chung và cán bộ tín dụng nói riêng.
Phối hợp chặt chẽ với ngân hàng Nhà nước để tổ chức có hiệu quả chương trình thông tin tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng và mở rộng phạm vi thông tin giúp các chi nhánh phòng ngừa rủi ro một cách tốt nhất.
Tăng cường hoạt động thanh tra, kiểm soát nội bộ trong toàn hệ thống nhằm chấn chỉnh các hoạt động của chi nhánh và đội ngũ nhân sự.
Tăng cường năng lực công nghệ cả về trang thiết bị và các chương trình tiện ích, chương trình phần mềm ứng dụng phục vụ cho hoạt động tín dụng được tốt hơn.